收入构成 - 2022年学生个人平板收入522,166千元，占比86.3%；智慧校园解决方案收入15,299千元，占比2.5%；可穿戴产品收入26,985千元，占比4.5%；其他产品收入29,102千元，占比4.8%；广告及内容授权收入11,658千元，占比1.9%[3] - 2022年线下经销商收入占比80.6%，自营网络平台占比7.9%，线上经销商占比9.6%，其他占比1.9%[37] - 公司主要产品包括学生个人平板、智慧校园解决方案、可穿戴产品等，并通过广告及内容授权产生收入[44] - 公司主要业务为在中国生产及销售学生个人平板、智慧校园解决方案等产品及提供广告及内容授权服务[122] - 公司按产品划分业务单位，有五项可呈报经营分部[127] 财务数据对比（2022年与2021年） - 2022年净利润490万元，2021年为8210万元，减少主要因毛利减少约3500万元、销售及经销开支增加约2330万元、行政开支增加约1210万元[8] - 2022年经调整净利润633.2万元，2021年为7700.3万元[5] - 2022年12月31日现金及现金等价物为1.49亿元，2021年12月31日为3.333亿元[6] - 研发开支从2021年的4390万元减少13.6%至2022年的3790万元[7] - 销售成本从2021年的6.44亿元减少约26.9%至2022年的4.71亿元[19] - 毛利从2021年的1.692亿元减少约20.7%至2022年的1.342亿元，毛利率从2021年的20.8%升至2022年的22.2%[20] - 其他收入及收益从2021年的6010万元增加约15.0%至2022年的6910万元[22] - 销售及经销开支从2021年的7310万元增加约32.0%至2022年的9640万元[23] - 行政开支从2021年的4400万元增加约27.4%至2022年的5610万元[24] - 公司2022年其他开支为2220万元，较2021年的2290万元减少约3.1%[27] - 公司2022年财务成本为13.4万元，较2021年的8.8万元增加约52.3%[28] - 公司2022年按公允价值计入损益的金融负债公允价值收益约360万元，金融资产公允价值收益约1650万元[29] - 公司2022年税前利润为1070万元，较2021年的7200万元下降[30] - 公司2022年所得税开支为590万元，2021年为所得税抵免1010万元[32] - 2022年12月31日公司资产负债比率为27.3%，较2021年12月31日的68.1%下降[33] - 公司2022年收入为6.0521亿元，较2021年的8.13181亿元减少约25.6%[39] - 学生个人平板销售收入从2021年的7.05亿元降至2022年的5.222亿元，减少约25.9%[45] - 可穿戴产品销售收入从2021年的5370万元降至2022年的2700万元，减少49.7%[47] - 智能教学及学习配套产品销售收入从2021年的1790万元增至2022年的2910万元，增加62.4%[47] - 智慧校园解决方案销售收入从2021年的2360万元降至2022年的1530万元，减少约35.1%[67] - 广告及内容授权收入从2021年的约1300万元降至2022年的约1170万元[71] - 2022年母公司普通股权益持有人应占每股基本盈利为1.66分，2021年为29.22分[52] - 2022年年内利润为4856万元，2021年为8.2146亿元[56] - 2022年底集团全职雇员为553名，2021年底为574名[60] - 2022年集团确认员工成本约7010万元，2021年为7580万元[60] - 2022年销售成本为470,993千元人民币，2021年为644,009千元人民币；2022年税前利润为10,729千元人民币，2021年为72,026千元人民币；2022年年内利润为4,856千元人民币，2021年为82,146千元人民币[86][87][88] - 2022年总非流动资产为119,508千元人民币，2021年为105,637千元人民币；2022年总流动资产为842,854千元人民币，2021年为707,265千元人民币[90] - 2022年总流动负债为230,264千元人民币，2021年为391,944千元人民币；2022年净流动资产为612,590千元人民币，2021年为315,321千元人民币[90] - 2022年净资为699,579千元人民币，2021年为258,938千元人民币[91] - 2022年来自客户合同的收入为605,210千元人民币，2021年为813,181千元人民币；2022年毛利为134,217千元人民币，2021年为169,172千元人民币[103][114][115] - 2022年所得税开支为5,873千元人民币，2021年所得税抵免为10,120千元人民币[116] - 2022年来自客户合同的总收入为605,210千元，2021年为813,181千元[135] - 2022年设备、可穿戴产品及其他产品成本为427,677千元，2021年为596,061千元[139] - 2022年研发开支为75,398千元，2021年为73,631千元[139] - 2022年总税项开支为5,873千元，2021年为抵免10,120千元[144] - 2022年末贸易应收款项为28,330千元，2021年末为47,551千元[149] - 2022年公司总营收605,210千元，较2021年的813,181千元下降25.57%[153][157] - 2022年公司税前利润10,729千元，较2021年的72,026千元下降85.11%[153] - 2022年学生个人平板收入522,166千元，较2021年的705,023千元下降25.92%[153] - 2022年盈利计算中母公司普通股权益持有人应占利润5,209千元，较2021年的82,146千元下降93.66%[168] - 2022年按公允价值计入损益的金融负债的公允价值变动为3,635千元，2021年为26,649千元[168] - 2022年贸易应收款项30天内为20,650千元，2021年为19,552千元[170] - 2022年贸易应付款项90天内为85,395千元，2021年为56,849千元[173] - 截至2022年12月31日，集团持有物业、厂房及设备4510万元，2021年12月31日为4850万元[190] - 2022年贸易应收款项为30480千元，减值2150千元；2021年贸易应收款项为48340千元，减值789千元[191] - 2022年贸易应付款项为88116千元，2021年为68299千元[195] 上市情况 - 2022年7月12日公司股份在港交所主板成功上市，首次公开发售股份所得款项净额约为3.646亿港元[42] - 公司股份于2022年7月12日在香港联合交易所有限公司主板上市[109] - 2022年完成资本化发行及全球发售，分别发行298,932,712股及52,000,000股股份[182] - 公司股份于2022年7月12日上市，首次公开发售所得款项净额约为3.646亿港元[200] 未来展望与计划 - 展望未来，因疫情后期重新开放及短期经济复苏，预期市场环境改善，消费者支出将激增[83] - 公司计划推进扁平化经销模式，扩大网络地域覆盖并深化低线城市渗透，加速经销网络结构重整[112] - 公司将推进全国范围内采用智慧校园解决方案，加强本地化教育内容和特殊教学功能的教辅资源研发[112] - 2023年公司正在开发采用5G技术的设备[55] 税收情况 - 中国内地子公司按25%法定税率缴纳企业所得税，两家子公司有税收优惠政策[142][143] - 2022年公司一家子公司读书郎教育科技有限公司符合高新技术企业资格，享有15%优惠税率[164] 贸易款项情况 - 贸易应付款项免息，一般须于90天内结清[149] 财务报表相关 - 公司本年度财务报表首次采纳经修订香港财务报告准则[150] - 审核委员会确认2022年全年业绩遵守适用会计原则、准则及规定并充分披露[184] - 2022年每股基本盈利基于母公司普通股权益持有人应占期内利润以及314,503,150股普通股加权平均数计算，2021年为281,086,267股[188] 股息与企业管治 - 董事会决议截至2022年12月31日止年度不派付股息，2021年也无派息[196] - 董事会主席与首席执行官由秦曙光先生兼任，虽偏离企业管治守则，但董事会认为此架构不会损害权力平衡[198] - 公司已采纳企业管治守则和标准守则，全体董事确认自上市起遵守标准守则[197][199]

公司上市信息 - 公司于2022年7月12日在联交所上市，股份代号为2385[2][6][11] - 公司于2022年7月12日在联交所主板成功上市，首次公开发售股份所得款项净额约为3.646亿港元[13] - 公司股份于2022年7月12日在联交所主板上市[54][57] - 公司股份于2022年7月12日在联交所主板上市[69] - 2022年7月12日公司成功于联交所主板上市，当日按全球发售方式以每股7.60港元的发行价发行52,000,000股股份[82] - 公司于2021年2月8日在开曼群岛注册成立，2022年7月12日在香港联交所主板上市[133] 公司市场排名 - 2021年公司按总零售市值在中国智能学习设备服务供应商中排名第二，按总设备出货量排名第五[3][6] 用户数据 - 截至2022年6月，公司注册用户累计超550万名[4][6] - 截至2022年5月，公司过去12个月平均月活跃用户超140万名[4][6] 销售网络数据 - 截至2022年6月30日，公司与129名线下经销商签约，控制4608个销售点，分布在344个城市[5][6] 各业务线销售收入变化 - 学生个人平板销售收入从2021年中期的2.996亿元减少约23.1%至2022年中期的2.305亿元[14][15] - 智慧课堂解决方案销售收入从2021年中期的810万元减少约36.7%至2022年中期的510万元[17][20] - 可穿戴产品销售收入从2021年中期的3410万元减少61.5%至2022年中期的1310万元[19][21] - 其他产品销售收入从2021年中期的750万元增加7.4%至2022年中期的810万元[23] - 广告及内容授权收入从2021年中期的约590万元降至2022年中期的约300万元[25] - 其他产品销售收入由2021年中期的人民币750万元增加7.4%至2022年中期的人民币810万元[26] - 广告及内容授权收入由2021年中期的约人民币590万元减少至2022年中期的约人民币300万元[27] 不同渠道收入占比及变化 - 2022年中期线下经销商收入206,668千元，占比79.6%；2021年中期为297,332千元，占比83.7%[32] - 2022年中期自营网络平台收入27,503千元，占比10.6%；2021年中期为13,229千元，占比3.7%[32] - 2022年中期线上经销商收入22,649千元，占比8.7%；2021年中期为38,788千元，占比10.9%[32] - 2022年中期其他收入2,951千元，占比1.1%；2021年中期为5,858千元，占比1.7%[32] 公司整体收入变化 - 集团收入由2021年中期的人民币35520万元减少约26.9%至2022年中期的人民币25980万元[37][38] - 2022年上半年公司收入为259,771千元人民币，2021年同期为355,207千元人民币[117] - 2022年上半年来自客户合约的总收入为259,771千元，2021年同期为355,207千元，同比下降26.86%[153][157] 各业务线收入占比及变化 - 2022年中期学生个人平板收入230,501千元，占比88.7%；2021年中期为299,601千元，占比84.3%[39] - 2022年中期可穿戴产品收入13,133千元，占比5.1%；2021年中期为34,138千元，占比9.6%[39] 成本、毛利及相关指标变化 - 销售成本由2021年中期的人民币26710万元减少约27.7%至2022年中期的人民币19330万元[40][41] - 公司毛利从2021年中期的8810万元降至2022年中期的6650万元，降幅约24.5%[42] - 公司毛利率从2021年中期的24.8%升至2022年中期的25.6%[42] - 公司其他收入及收益从2021年中期的2420万元增至2022年中期的3070万元，增幅约26.9%[42] - 公司销售及经销开支从2021年中期的3110万元增至2022年中期的4030万元，增幅约29.4%[42] - 公司行政开支2021年中期为2580万元，2022年中期为2560万元，相对稳定[42] - 公司研发开支从2021年中期的1880万元降至2022年中期的1620万元，降幅13.7%[42] - 公司其他开支从2021年中期的1070万元增至2022年中期的1380万元，增幅约29.2%[42] - 公司财务成本从2021年中期的4万元增至2022年中期的9.6万元，增幅约140.0%[42] - 2022年上半年销售成本为193,266千元人民币，2021年同期为267,138千元人民币[117] - 2022年上半年毛利为66,505千元人民币，2021年同期为88,069千元人民币[117] - 2022年上半年其他收入及收益为30,698千元，2021年同期为24,189千元，同比增长26.91%[158] - 2022年上半年设备、可穿戴产品及其他产品成本为174,838千元，2021年同期为245,294千元，同比下降28.72%[160] - 2022年上半年数字化教辅资源和服务成本为17,692千元，2021年同期为20,906千元，同比下降15.37%[160] - 2022年上半年研发开支为31,512千元，2021年同期为32,235千元，同比下降2.24%[160] - 2022年上半年雇员福利开支为32,148千元，2021年同期为31,756千元，同比增长1.23%[160] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为2,127千元，2021年同期为2,068千元，同比增长2.85%[160] - 2022年上半年上市开支为12,115千元，2021年同期为14,651千元，同比下降17.29%[160] 利润相关指标变化 - 公司2021年中期税前利润为2800万元，2022年中期税前亏损为4650万元[44] - 公司2021年中期净利润为2910万元，2022年中期净亏损为4240万元[44] - 2022年上半年税前亏损46,521千元人民币，2021年同期税前利润为28,031千元人民币[117] - 2022年上半年所得稅抵免为4,133千元人民币，2021年同期为1,060千元人民币[117] - 2022年上半年期内亏损及全面亏损总额为42,388千元人民币，2021年同期为29,091千元人民币[117] - 2022年上半年母公司普通股权益持有人应佔基本每股亏损为人民币0.15元，2021年同期为人民币0.10元[117] - 2022年上半年税前亏损46,521千元，2021年上半年税前利润28,031千元[130] - 2022年上半年公司亏损及总全面亏损为42,388千元[125] - 2022年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损42,299,000元，2021年同期为盈利29,091,000元[172] 资产负债相关指标变化 - 截至2022年6月30日，公司无银行借款，未动用银行信贷约为160.0百万元[49][50] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为317.7百万元，2021年12月31日为333.3百万元[51] - 截至2022年6月30日，公司资产负债比率为70.9%，2021年12月31日为68.1%[51] - 截至2022年6月30日，公司无重大或然负债、担保、重大诉讼或索赔[51] - 截至2022年6月30日，公司无质押任何集团资产[51] - 2022年6月30日总非流动资产为108,392千元，较2021年12月31日的105,637千元增长2.61%[118] - 2022年6月30日总流动资产为637,375千元，较2021年12月31日的707,265千元下降9.88%[118] - 2022年6月30日总流动负债为330,537千元，较2021年12月31日的391,944千元下降15.67%[118] - 2022年6月30日净流动资产为306,838千元，较2021年12月31日的315,321千元下降2.69%[118] - 2022年6月30日总非流动负债为197,980千元，较2021年12月31日的162,020千元增长22.19%[119] - 2022年6月30日净资产为217,250千元，较2021年12月31日的258,938千元下降16.10%[119] - 2022年上半年归属母公司拥有人的权益中保留利润为49,477千元，较2022年1月1日的91,776千元下降46.09%[126] - 2021年及2022年6月30日的合并储备分别为205,882,000元及216,638,000元[129] - 2022年6月30日存货总值249,920,000元，2021年12月31日为258,219,000元[179] - 2022年6月30日贸易应收款项为50,659,000元，减值1,162,000元，净额49,497,000元；2021年12月31日贸易应收款项为48,340,000元，减值789,000元，净额47,551,000元[181] - 2022年6月30日30天内贸易应收款项为24,025,000元，31 - 180天为15,995,000元，181 - 365天为9,477,000元；2021年12月31日对应分别为19,552,000元、27,125,000元、874,000元[183] - 2022年6月30日预付款、预付上市开支等预付款、其他应收款项及其他资产总值20,266,000元，2021年12月31日为48,155,000元[184] - 2022年6月30日现金及现金等价物为317,692千元人民币，2021年12月31日为333,340千元人民币[185] - 2022年6月30日贸易应付款项为84,382千元人民币，2021年12月31日为68,299千元人民币[189] - 2022年6月30日合约负债（流动）为104,880千元人民币，2021年12月31日为119,243千元人民币[190] - 2022年6月30日应付薪金及福利为14,301千元人民币，2021年12月31日为20,385千元人民币[190] - 2022年6月30日按公允价值计入损益的金融负债为168,154千元人民币[193] - 2022年6月30日法定股本为380千元人民币，已发行但入账列作缴足股本为1千元人民币[196] 员工相关数据 - 截至2022年6月30日止六个月，集团员工成本约为人民币3273万元，2021年中期为人民币3266万元[53] - 截至2022年6月30日，集团有546名全职雇员，2021年12月31日为574名[53] 股东权益及持股情况 - 陈先生作为全权信托委托人持股120386719股，占比34.20%[56] - 陈先生与另一人共同持股98929717股，占比28.11%[56] - 秦先生受控法团权益持股98929717股，占比28.11%[56] - 秦先生与另一人共同持股120386719股，占比34.20%[56] - 刘志兰女士受控法团权益持股6664555股，占比1.89%[56] - 刘志兰女士作为受托人持股13365371股，占比3.80%[56] - 陈家峰先生受控法团权益持股13264180股，占比3.76%[56] - 各控股股东被视为拥有公司62.31%的权益[58] - 陈先生、Kimlan Limited及Maples Trustee Services (Cayman) Limited被视为于Sky Focus持有的120,386,719股股份及98,9