财务表现 - 2022年全年收入为65.899亿人民币，同比增长41.3%[2] - 2022年全年毛利为2.966亿人民币，上年同期为亏损2.013亿人民币[2] - 2022年全年除税前溢利为1.012亿人民币，上年同期为亏损19.742亿人民币[2] - 2022年全年净利润为8.548亿人民币，上年同期为亏损16.530亿人民币[2] - 2023年收入约为人民币6,589.9百万元，较2022年增加41.3%[64] - 2023年本公司拥有人应佔溢利约为人民币85.7百万元，而2022年为亏损[64] - 2023年冷轧钢材产品及镀锌钢材产品的销售量合计约为1,470,387吨，较2022年增加53.5%[66] - 2023年销售成本增加至约人民币6,293.3百万元，较2022年增加34.4%[76] - 2023年录得毛利约人民币296.6百万元，而2022年则录得毛虧约人民币20.1百万元[82] - 2023年的毛利率为约4.5%，而2022年的毛虧率为约0.4%[82] - 2023年的纯利率约为1.3%，而2022年的淨虧损率为3.5%[89] 资产负债情况 - 2022年12月31日流动负债净额为26.674亿人民币[9] - 2022年12月31日已訂約但未於綜合財務報表撥備之資本承擔為25.744億人民幣[9] - 2022年12月31日受限制銀行存款為24.772億人民幣[3] - 2022年12月31日貿易應收款項、應收票據及其他應收款項為13.113億人民幣[3] - 2022年12月31日貿易應付款項、應付票據及其他應付款項以及應計開支為3.863億人民幣[3] - 本集团有关銀行借貸及應付票據的銀行融資總額度約為人民幣1,649,780,000元，其中已動用約人民幣1,192,201,000元，未動用融資額度為人民幣457,579,000元[11] - 2023年12月31日的净流动负债状况约为人民币266.7百万元，较2022年12月31日减少[68] - 2023年12月31日收购物业、厂房及设备的资本承担约为人民币257.4百万元[69] - 公司于2023年12月31日持有应收票据人民币175,400,000元，较2022年增加人民币26,480,000元[52] - 公司于2023年12月31日的应付票据余额为人民币84,000,000元，较2022年12月31日减少人民币1,000,000元[54] - 公司于2023年12月31日的合约负债为人民币586,844,000元，较2022年12月31日增加人民币132,703,000元[57] - 公司于2023年12月31日的借款总额为人民币2,277,902,000元，较2022年12月31日增加人民币761,797,000元[60] - 公司于2023年12月31日的资本承诺为人民币257,440,000元，较2022年12月31日增加人民币166,545,000元[62] 现金流情况 - 2022年全年經營活動產生現金流出淨額為37.198億人民幣[10] 税务优惠 - 两间于中国成立的主要附属公司获认可为符合高新技术发展企业条件，并取得高新技术企业证书，于2019年至2021年连续三个历年享有企业所得税15%的优惠税率[40] - 该两间相关附属公司已续期并获得高新企业证书，于2022年至2024年连续三个历年继续采用15%的优惠税率缴税[40] - 向香港注册成立的附属公司派发股息一般須缴纳10%的預扣所得稅，但符合香港稅務居民資格者可享受預扣所得稅稅率下調5%的優惠[41] - 2023年的研发成本抵免对所得税的影响为3,703,000人民币[38] 其他 - 本集团主要从事冷轧钢材产品及镀锌钢材产品的生产及销售，无其他经营分部[29][30] - 本集团收入主要来自中国（包括香港）市场，占总收入的99.5%[33] - 本集团2023年度获得政府补助8,203,000人民币[34] - 公司通常要求于交付货物时全款结清，对于长期客户可授予最长90天的信用期[46] - 公司通常会向供应商支付预付款以获得热轧钢材的价格优势，这是行业普遍做法[47] - 公司面临美元兑人民币波动的外汇风险[96] - 公司于2023年内未订立任何作对冲用途的金融工具[97] - 公司于2023年内概无对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售[98] - 公司于2023年12月31日并无向任何第三方提供担保及并无或然负债[99] - 公司于2023年12月31日在中国内地、香港及新加坡合共有1,183名全职员工[100] - 公司将配套投资兴建和经营管理三个最大停泊容量为30,000载重吨的码头泊位[102] - 公司冷轧及镀锌钢材加工服务业务将继续为主营业务[103] - 公司致力实现高水平的企业管治标准[104] - 公司在截至2023年12月31日止整个年度内已遵守企业管治守则内的适用守则条文[106] - 各控股股东已向公司提交书面确认，声明各控股股东于截至2023年12月31日止年度，已遵守不竞争契据下的不竞争承诺[115] - 公司独立非执行董事已进行审查,确认控股股东于截至2023年12月31日止年度已完全遵守不竞争契据[116] - 公司将于适时在公司及联交所网站刊载环境、社会及管治报告[117] - 公司已维持上市规则所规定的公众持股量[118] - 公司

财务状况 - 2023年上半年，华津国际控股有限公司收入达到2976.8百万人民币，同比增长49.4%[3] - 公司资产净值为467.8百万人民币，较去年底增长10.0%[3] - 2023年6月30日，华津国际控股有限公司的非流动负债总额为641,487千元，较2022年底增长了192,202千元[10] - 2023年6月30日，华津国际控股有限公司的资产净值为467,769千元，较2022年底增长了42,431千元[10] - 公司借款总额约为1,410.5百万人民币，资产负债比率为3.02倍[89] 经营活动 - 2023年6月30日，华津国际控股有限公司的经营活动除税前溢利为48,277千元，较去年同期增长了129,616千元[12] - 本集团2023年上半年冷轧钢材产品销售额达到15.73亿元人民币，同比增长20%[28] - 本集团2023年上半年镀锌钢材产品销售额达到11.79亿元人民币，同比增长154%[28] 资金流动 - 2023年6月30日，华津国际控股有限公司的投资活动净现金流为-49,575千元，较去年同期减少了35,065千元[13] - 2023年6月30日，华津国际控股有限公司的融资活动净现金流为79,915千元，较去年同期减少了289,219千元[13] 财务成本 - 截至2023年6月30日止六个月，华津国际控股有限公司财务成本中借款利息支出为人民币4,365,000元，银行存款利息收入为2,466元，财务成本净额为人民币32,606,000元[31] 股东情况 - 董事许先生通过海逸有限公司和Intrend Ventures合法持有公司股份100%[105] - 公司董事许先生、许健鸿先生、罗先生、Xu Songman先生分别持有公司股份0.30%[106] - 海逸有限公司和Intrend Ventures合法持有公司65.25%股份，中诚有限公司持有公司9.00%股份[108] 公司治理 - 公司致力实现高水平的企业治理标准，深知完善有效的企业治理对公司稳定、有效和透明的运营至关重要[118] - 公司的企业治理原则侧重于有效的董事会、良好的内部监控和适当的独立政策，为股东提供透明度和问责的董事会[119] - 公司已应用良好的企业治理原则并遵守上市规则附录十四所载的企业治理守则[120]

财务状况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为29.77亿人民币，同比增长49.5%[2] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为26.80亿人民币[3] - 截至2023年6月30日，公司银行借款总额为14.10亿人民币，其中7.87亿人民币将于一年内到期[3] - 公司擁有人應佔期內溢利為3,944.6萬人民幣[2] - 公司擁有人應佔每股基本及攤薄盈利分別為人民幣6.57分[2] - 公司存貨為1.76億人民幣，較2022年12月31日增加31.2%[3] - 公司貿易應收款項、應收票據及其他應收款項為11.53億人民幣，較2022年12月31日增加0.6%[3] - 公司貿易應付款項、應付票據及其他應付款項以及應計開支為3.89億人民幣，較2022年12月31日增加1.7%[3] - 公司合約負債為6.16億人民幣，較2022年12月31日增加35.6%[3] - 本集团於2023年6月30日的淨流動負債狀況約為人民幣268.0百萬元，主要由於取得短期借款以支付資本開支[56] - 本集團於2023年6月30日的資本承諾約為人民幣431.6百萬元，將由內部資源及借款提供資金[57] - 本集團於2023年6月30日的銀行借款及應付票據銀行融資總額約為人民幣1,438.7百萬元，其中已動用約人民幣1,140.6百萬元[82] - 本集團的若干借款以本集團的若干資產及許先生及羅先生的個人擔保作抵押，許先生亦同意提供必要的財務支持[83] 经营业绩 - 本公司上半年实现盈利人民币39,446,000元，上年同期亏损人民币58,938,000元[24] - 本集團於2023年上半年產生收益約人民幣2,976.8百萬元，較2022年上半年增加49.4%[54] - 本集團於2023年上半年冷轧钢材产品及镀锌钢材产品的销量合計為655,828吨，較2022年上半年增加83.1%[55] - 本集團冷轧钢材产品及镀锌钢材产品的平均售價由2022年上半年每吨人民幣5,252元下降至2023年上半年每吨人民幣4,283元[62] - 本集團於2023年上半年的淨利潤主要由於(i)產品收益及銷量增加；(ii)加工費增加；及(iii)單位銷售成本降低[54] - 公司冷轧钢材产品及镀锌钢材产品的销量增加[65,66] - 直接材料成本占销售成本91.5%,較上年同期增加1.3個百分點[65,66] - 水電費用增加39.6%,主要由於古井生產廠房用電及天然氣增加[67] - 直接人工成本增加3.4%,主要由於古井生產廠房增加用工[68] - 折舊費用增加3.3%,主要由於固定資產折舊增加[69] - 消耗品成本增加40.2%[70] - 公司上半年實現毛利約1.39億元,毛利率為4.7%[71] - 銷售費用增加268.5%,主要由於銷量增加導致運輸成本增加[73] - 行政費用減少11.5%,主要由於折舊、股份支付及業務相關費用減少[74] - 公司上半年實現淨利潤約3.94億元,淨利率為1.3%[78] 资本性支出 - 本公司上半年新增物业、厂房及设备投资人民币79,547,000元[26] - 本公司上半年新增一块土地使用权，产生预付租赁费用人民币25,710,000元[28] - 本公司上半年新增使用权资产及租赁负债人民币6,971,000元[29] - 公司於2023年6月30日的資本承諾為431,604千人民幣，主要用於收購物業、廠房及設備[46] 关联交易 - 公司於2023年1月1日至2023年6月30日期間向關聯方Hua Jin Holdings支付租賃負債利息5千人民幣[47] - 公司於2023年1月1日至2023年6月30日期間向關聯方東方溢進有限公司支付租賃負債利息11千人民幣[47] - 公司於2023年6月30日的應付關聯方款項為2,854千人民幣[40] 其他 - 公司董事認為公司有足夠資源在未來12個月內持續經營[7][8][9][10] - 本集團首次應用經修訂香港財務報告準則，包括香港財務報告準則第17號「保險合約」及其修訂本[13] - 應用香港會計準則第12號（修訂本）「與單一交易產生之資產及負債相關的遞延稅項」，對本集團的財務狀況及業績並無重大影響[14][15][16][17][18] - 本集團主要從事冷軋鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的生產及銷售，收益按貨品類型分為冷軋鋼材產品銷售、鍍鋅鋼材產品銷售及熱軋鋼材產品及其他銷售[19][20] - 本集團收益主要來自位於中國（包括香港）的客戶[22] - 本集團財務成本主要為借款利息支出，財務收入主要為銀行存款利息收入[22] - 本集團期內錄得所得稅開支人民幣8,831,000元[23] - 本集團期內員工薪金、津貼及其他福利為人民幣52,461,000元，以權益結算以股份為基礎的付款為人民幣867,000元[23] - 本集團期內物業、廠房及設備折舊為人民幣6,359,000元，使用權資產折舊為人民幣1,673,000元[23] - 本集團期內確認為開

公司基本信息 - 公司股票代号为2738[1] - 公司主席为许松庆先生，执行董事为罗灿文先生[3] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行[3] - 公司股份于2016年4月15日开始在联交所上市[6] - 公司拥有多家直接或间接全资附属公司，包括海逸、华津投资、江门海润等[5] 公司财务状况 - 2022年公司收入为人民币4,663.6百万元，较2021年减少11.9%[8] - 2022年公司擁有人應佔虧損为人民币165.3百万元，较2021年的62.0百万元虧損[11] - 公司加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量为958,126噸，较2021年增加10.5%[12] - 公司加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均加工費减少37.3%[8] - 公司资产净值为人民币425.3百万元，较2021年减少27.5%[8] - 公司借款为人民币1,516.1百万元，较2021年增加23.3%[8] - 公司资产负债比率为356.5%，较2021年的209.5%增加[8] - 公司在2022年购置物业、厂房及设备并产生建筑成本约为人民币181.3百万元[14] - 公司未建议派付2022年末期股息[17] 公司治理架构 - 公司已采纳上市规则附录10所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则[42] - 公司已采纳标准守则作为掌握未公开内部信息的员工买卖公司证券的准则[43] - 董事会由四名执行董事和三名独立非执行董事组成[46] - 公司已委任不低于三分之一的独立非执行董事，并确保具备适当的专业资质或财务管理经验[47] - 公司董事会成员之间除特定关系外无其他关联，每三年至少有一名董事轮值退任[48] - 公司已召开七次董事会会议，提前向董事发送会议通告并提供相关文件[49] - 董事须申报在董事会将审议的议案或交易中拥有的权益，并在适当情况下放弃表决[50] - 公司董事出席董事会会议和股东大会的出席率良好[51] - 公司董事会负责领导和控制公司，监督业务、策略性决策和表现[53] - 全体董事具有丰富的业务经验和知识，为公司做出贡献并维持高标准的财务和强制性披露[54] 公司股东权益 - 公司可以根据开曼群岛法律从溢利或股份溢价账户中支付股息[90] - 未来的股息支付将取决于公司能否从中国附属公司收到股息[90] - 公司计划向股东派发截至12月31日止财政年度可供分派溢利淨额约30%为股息[92] 公司风险管理 - 公司强调健全风险管理和内部监控系统的重要性[99] - 公司已采用风险评估模型来识别、评估和管理不同类型的风险[100] 公司业务及市场 - 公司主要业务为将热轧钢卷加工成冷轧钢条、钢板、焊接钢管和镀锌钢材产品，涵盖多个行业[109] - 公司的主要业务为将热轧钢卷加工成冷轧钢条、钢板、焊接钢管及镀锌钢材产品，主要收入来自中国及东南亚业务活动[150] 公司员工及供应链 - 公司致力于与员工建立良好关系，与供应商加强合作，为客户提供定制加工钢材产品，以确保持续发展[155] - 公司的员工薪酬包括薪金、花红及津贴，公司与员工保持良好关系，流失率较低，提供内部培训以提高员工知识[156] - 公司主要客户为中国广东省客户，服务涵盖多个行业，包括輕工五金、家用電器、傢俬、摩托車╱自行車配件、LED和照明[157] - 公司与主要供应商建立长期稳定的业务关系，对按市价购买所需原材料数量至关重要[158]

财务表现 - 本集团2022年全年收入为人民币46.64亿元，同比下降11.9%[2] - 本集团2022年全年毛损为人民币2.01亿元，而2021年全年毛利为人民币20.88亿元[2] - 本集团2022年全年除税前亏损为人民币19.74亿元，而2021年全年除税前溢利为人民币7.70亿元[2] - 本集团2022年全年虧損淨額為人民幣16.53億元，而2021年全年溢利淨額為人民幣6.20億元[2] - 2022年收入約人民幣4,663.6百萬元，較2021年減少11.9%[71] - 2022年本公司擁有人應佔虧損約人民幣165.3百萬元，而2021年本公司擁有人應佔溢利約人民幣62.0百萬元[71] - 2022年加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量合計約958,126噸，較2021年增加10.5%[73] - 2022年加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均銷售價格下降至每噸人民幣4,601元，2021年為每噸人民幣5,583元[79][80] - 2022年中國市場（包括香港）的國內銷售貢獻收益超過99%[81] - 2022年銷售成本約人民幣4,683.7百萬元，較2021年減少7.9%[83] - 2022年直接材料成本佔銷售成本的90.4%[84] - 2022年直接材料成本占销售成本超过90%，较2021年有所下降[85] - 2022年水电开支增加31.1%至約人民幣185.5百万元，主要由于销量及生产活动增加[86] - 2022年直接劳工成本增加12.4%至約人民幣88.6百万元，主要由于增加古井镇生产厂房的工人[87] - 2022年折旧开支增加11.7%至約人民幣80.3百万元，主要由于物业、厂房及设备折旧增加[88] - 2022年消耗品成本增加7.5%至約人民幣79.1百万元，主要由于生产活动增加[89] - 2022年公司产生毛损约人民幣20.1百万元，毛利率为-0.4%，主要由于加工费下降、单位成本上升及存货减值[90] - 2022年销量增加但平均售价下降，加工钢材产品和镀锌钢材产品的平均加工费分别为人民币379元/吨和人民币259元/吨[91] - 2022年其他收入及收益减少64.3%至約人民幣4.5百万元，主要由于2021年确认视同出售附属公司收益[92] - 2022年销售费用减少5.5%至約人民幣39.4百万元，主要由于运输费用下降[93] - 2022年行政费用增加28.8%至約人民幣64.8百万元，主要由于工资、股份支付及业务相关开支增加[94] 财务状况 - 本集團於2022年12月31日的流動負債淨額為人民幣45.21億元[9] - 本集團於2022年12月31日的已訂約但未於綜合財務報表撥備之資本承擔為人民幣9.09億元，其中人民幣3.86億元將於未來十二個月內支付[9] - 本集團於2022年12月31日的銀行借貸及應付票據的銀行融資總額度為約人民幣143.31億元，其中約人民幣110.76億元已獲動用，而未動用融資額度為人民幣32.55億元[11] - 本公司董事認為，經計及可動用銀行融資及經營活動估計將產生的營運資金，本集團於至少未來十二個月內可維持持續經營[11] - 本公司董事亦表示，許先生同意提供必要的財務支持，使本集團能夠履行其自本綜合財務報表批准之日起十五個月內到期的財務責任[12] - 本集團具有充裕財務資源，在可見將來其財務責任到期時可以悉數履行該等責任[13] - 於2022年12月31日，本集團的借款總額為約人民幣1,516.1百萬元，權益總值為約人民幣425.3百萬元，資產負債比率約為3.56倍[101] - 於2022年12月31日，本集團有關銀行借貸及應付票據的銀行融資總額為約人民幣1,433.1百萬元，其中已動用約人民幣1,107.6百萬元，尚未動用銀行融資為約人民幣325.5百萬元[102] - 本集團的若干借款以本集團的若干資產作抵押，亦分別由許松慶先生及羅燦文先生提供的個人担保作抵押，許先生亦同意提供必要的財務支持[103] 会计政策变更 - 本集團首次應用經修訂香港財務報告準則，並無對本集團於本年度及過往年度的財務狀況及表現及╱或於該等綜合財務報表載列的披露資料產生重大影響[15] - 應用香港會計準則第16號（修訂本）導致年內虧損增加淨額人民幣11,429千元，每股基本╱攤薄虧損增加人民幣1.90分[18] - 2022年修訂本修訂了2020年修訂本引入的關於實體如何將附帶契諾的債務及其他金融負債分類為流動或非流動的規定[24] - 2022年修訂本亦規定有關資料的披露規定[25] - 2022年修訂本亦將2020年修訂本的生效日期推遲至2024年1月1日或其後開始的年度報告期間[26] - 根據本集團於2022年12月31日的未償還負債，該等修訂的應用不會導致本集團的負債重新分類[27] - 香港會計準則第1號及香港財務報告準則實務報告第2號（修訂本）「會計政策的披露」[28] - 香港財務報告準則實務報告第2號「作出重大性判斷」

财务表现 - 公司2022年上半年收益为19.919亿人民币，同比下降11.1%[4] - 公司2022年上半年毛损为540万人民币，毛利率为-0.3%[4] - 公司2022年上半年净亏损为5890万人民币，净亏损率为3.0%[4] - 公司2022年上半年销售量为358,200吨，同比下降6.5%[4] - 公司2022年上半年每吨平均加工费为396人民币，同比下降31.7%[4] - 公司2022年上半年财务成本净额为人民币35,943千元，较2021年同期的26,091千元有所增加[43] - 公司2022年上半年递延税项抵免开支为人民币22,401千元，而2021年同期为413千元[44] - 公司2022年上半年员工福利开支总额为人民币58,286千元，较2021年同期的43,039千元增长35.4%[46] - 公司2022年上半年每股基本及摊薄亏损为人民币58,938千元，而2021年同期为盈利54,826千元[48] - 公司2022年上半年确认物业、厂房及设备减值亏损人民币1,724千元，而2021年同期无减值亏损[56] - 公司2022年上半年收益为19.919亿元人民币，同比下降11.1%[105] - 公司2022年上半年加工钢材产品销量为273,018吨，同比下降14.7%[110] - 公司2022年上半年镀锌钢材产品销量为85,182吨，同比上升35.1%[110] - 公司2022年上半年加工钢材及镀锌钢材产品平均售价为每吨5,252元，同比下降0.8%[111] - 公司2022年上半年净流动负债为3.384亿元人民币，较2021年底增加1.088亿元人民币[106] - 公司2022年上半年购置物业、厂房及设备及产生建筑成本为1.16亿元人民币[106] - 公司2022年上半年其他收益占收益的5.6%，较2021年同期下降3.9个百分点[112] - 公司2022年上半年董事及其他主要管理层成员薪酬为4,706千元，较2021年同期增加1,417千元[102] - 公司2022年上半年与关联方的租赁负债利息开支为12千元，较2021年同期减少4千元[97] - 公司2022年上半年资产抵押总额为10.98759亿元人民币，较2021年底增加1.1604亿元人民币[94] - 2022年上半年公司销售冷轧钢材产品收入为1,417,471千元，占总收入的71.1%，同比下降14.9%[114] - 2022年上半年公司销售成本减少至1,997.3百万元，同比下降5.3%[115] - 2022年上半年公司直接材料成本为1,802,088千元，占销售成本的90.2%，同比下降8.3%[116] - 2022年上半年公司水电开支增加至76.5百万元，同比增长40.1%[119] - 2022年上半年公司毛损为5.4百万元，毛损率为0.3%，而2021年上半年为毛利131.4百万元，毛利率5.9%[123][124] - 2022年上半年公司销售开支减少至9.2百万元，同比下降46.8%[126] - 2022年上半年公司行政开支增加至30.5百万元，同比增长42.5%[127] - 2022年上半年公司财务成本增加至37.5百万元，同比增长41.0%[131] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为58.9百万元，净亏损率为3.0%，而2021年上半年为应占溢利54.8百万元，纯利率2.4%[133][134] - 2022年6月30日公司银行结余及现金增加至60.3百万元，同比增长168.0%[135] 资产负债情况 - 公司2022年6月30日资产净值为5.3亿人民币，同比下降9.7%[4] - 公司2022年6月30日借款为15.378亿人民币，同比增加25.1%[4] - 公司2022年6月30日资产负债比率为290.1%[4] - 公司非流动资产总额为1,275,226千元人民币，较2021年底增长4.6%[16] - 公司流动负债净额为-338,447千元人民币，较2021年底增加47.4%[16] - 公司总资产减流动负债为936,779千元人民币，较2021年底下降5.3%[16] - 公司非流动负债总额为406,753千元人民币，较2021年底增长1.0%[18] - 公司资产净值为530,026千元人民币，较2021年底下降9.7%[18] - 公司截至2022年6月30日的流动负债超过流动资产338,447,000元，且有未拨备的资本承担98,086,000元，其中75,415,000元将在未来十二个月内到期支付[28] - 公司截至2022年6月30日的银行融资总额为1,465,360,000元，其中已动用1,101,116,000元，未动用364,244,000元[29] - 公司截至2022年6月30日止六个月的经营现金流出净额为246,732,000元[28] - 公司2022年6月30日的贸易应收款项为69,422千元，较2021年12月31日的129,697千元减少46.5%[59] - 公司2022年6月30日的应收票据为160,898千元，较2021年12月31日的141,920千元增加13.4%[59] - 公司2022年6月30日的预付供应商款项为931,148千元，较2021年12月31日的566,322千元增加64.4%[59] - 公司2022年6月30日的贸易应收款项中，30天以内的款项为55,020千元，较2021年12月31日的111,508千元减少50.7%[62] - 公司2022年6月30日的应收票据中，121至180天的款项为86,671千元，较2021年12月31日的45,724千元增加89.6%[62] - 公司2022年6月30日的转让应收票据账面值为158,062千元，较2021年12月31日的128,596千元增加22.9%[64] - 公司2022年6月30日的贸易应付款项为224,008千元，较2021年12月31日的141,520千元增加58.3%[71] - 公司2022年6月30日的应付票据为70,067千元，较2021年12月31日的80,740千元减少13.2%[71] - 公司2022年6月30日的应付建设费用为86,607千元，较2021年12月31日的58,842千元增加47.2%[71] - 贸易应付款项总额从2021年12月31日的80,594千元人民币增加至2022年6月30日的208,875千元人民币[74] - 应付票据总额从2021年12月31日的80,740千元人民币减少至2022年6月30日的70,067千元人民币[74] - 应付关联方款项总额从2021年12月31日的21,200千元人民币减少至2022年6月30日的5,410千元人民币[77] - 定息借款总额从2021年12月31日的1,229,630千元人民币增加至2022年6月30日的1,507,805千元人民币[78] - 可变利率借款总额从2021年12月31日的0千元人民币增加至2022年6月30日的30,000千元人民币[78] - 银行借款账面值总额从2021年12月31日的1,009,170千元人民币增加至2022年6月30日的1,301,332千元人民币[81] - 其他借款账面值总额从2021年12月31日的220,460千元人民币增加至2022年6月30日的236,473千元人民币[81] - 已订约但尚未计提拨备的资本开支从2021年12月31日的69,061千元人民币增加至2022年6月30日的98,086千元人民币[93] 现金流 - 公司期内亏损及全面开支总额为-58,938千元人民币[21] - 公司经营所用现金净额为-246,732千元人民币，较2021年同期增加53.8%[23] - 公司投资活动所用现金净额为-84,640千元人民币，较2021年同期增加0.7%[23] - 公司截至2022年6月30日止六个月的现金及现金等价物增加净额为37,762,000元，相比2021年同期的152,417,000元有所下降[25] 产品销售 - 公司截至2022年6月30日止六个月的冷轧钢材产品销售为1,302,960,000元，相比2021年同期的1,569,980,000元有所下降[38] - 公司截至2022年6月30日止六个月的镀锌钢材产品销售为463,653,000元，相比2021年同期的361,033,000元有所增长[38] - 2022年上半年公司销售冷轧钢材产品收入为1,417,471千元，占总收入的71.1%，同比下降14.9%[114] 市场分布 - 公司截至2022年6月30日止六个月的收益主要来自中国（包括香港），为1,974,402,000元，相比2021年同期的2,234,902,000元有所下降[40] - 公司截至2022年6月30日止六个月的东南亚市场收益为17,479,000元，相比2021年同期的5,821,000元有所增长[40] 员工与薪酬 - 公司在中国内地、香港及新加坡共有1,195名全职雇员，员工成本总额为人民币58.3百万元[150] - 公司2022年上半年员工成本中包括以股份为基础的付款开支人民币1.9百万元[150] 风险管理 - 公司面临美元兑人民币波动的外汇风险，目前无外汇对冲政策[139] 业务展望 - 公司冷轧及镀锌钢材加工服务业务将继续为主营业务，提供稳定收入来源[151] 股东与股权 - 公司董事许松庆先生持有公司65.25%的已发行股本[154] - 公司董事罗灿文先生持有公司9.00%的已发行股本[154] - 中誠的全部已發行股本由羅燦文先生合法及實益擁有[164] - 公司於2022年6月30日的已發行股本為600,000,000股股份[165] - 截至2022年6月30日止六個月，公司未行使購股權總計25,272,720股[174] - 公司股份於2021年6月1日的收市價為2.70港元[175] 股息与分红 - 截至2022年6月30日止六個月，公司未派付中期股息[184] 公司治理 - 公司已遵守企業管治守則的適用守則條文，除守則條文第A.4.1條外[186] - 公司獨立非執行董事並非按特定年期委任，但須於股東大會輪席退任及由股東膺選連任[187] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认在截至2022年6月30日止六个月内遵守该守则[189] - 公司已维持上市规则规定的指定公众持股量，截至2022年6月30日止六个月及报告日期[190] - 审核委员会与外聘核数师已审阅公司截至2022年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表，确认其按适用会计准则编制并公平呈列了财务状况及业绩[192] 其他 - 公司2022年上半年无重大附属公司、联营公司及合营企业收购或出售[143] - 公司2022年6月30日无或有负债[148]

财务数据关键指标变化 - 收益为人民币5293.0百万元，同比增长85.9%[18] - 毛利为人民币208.8百万元，同比增长38.9%[18] - 毛利率为3.9%，同比下降1.4个百分点[18] - 公司拥有人应占溢利为人民币62.0百万元，同比增长70.3%[18] - 销售量为867445吨，同比增长40.2%[18] - 借款为人民币1229.6百万元，同比增长28.1%[18] - 资产负债比率为209.5%，同比上升41.2个百分点[18] - 每股基本及摊薄盈利为人民币10.34分，同比增长70.3%[18] - 公司2021年收益为人民币5293.0百万元，较2020年2847.8百万元增长85.9%[108] - 公司股东应占溢利为人民币62.0百万元，较2020年36.4百万元增长70.3%[108] - 加工及镀锌钢材产品总销量达867,445吨，较2020年618,787吨增长40.2%[109][113] - 加工钢材产品销量709,776吨，较2020年536,912吨增长32.2%[113] - 镀锌钢材产品销量157,669吨，较2020年81,875吨增长92.6%[113] - 产品平均售价由2020年每吨4,195元上涨至2021年每吨5,583元[114] - 总收益为人民币5,293.0百万元，较2020年2,847.8百万元增长85.9%[119] - 销售成本增至人民币5,084.3百万元，较2020年2,697.4百万元增长88.5%[119] - 直接材料成本占销售成本92.6%，较2020年89.7%上升2.9个百分点[120] - 毛利增至人民币208.8百万元，较2020年150.3百万元增长38.9%[125] - 毛利率降至3.9%，较2020年5.3%下降1.4个百分点[125] - 加工钢材产品平均售价每吨人民币5,516元，较2020年4,155元增长32.8%[128] - 公司股东应占溢利增至人民币62.0百万元，较2020年36.4百万元增长70.3%[135] - 净利润率降至1.2%，较2020年1.3%下降0.1个百分点[136] - 财务成本增至人民币56.4百万元，较2020年34.8百万元增长62.1%[133] - 公司银行结余及现金从2020年12月31日的人民币46.2百万元减少人民币23.7百万元或51.3%至2021年12月31日的人民币22.5百万元[137] - 公司受限制银行存款从2020年12月31日的人民币50.9百万元增加人民币82.8百万元或162.7%至2021年12月31日的人民币133.7百万元[137] - 公司流动负债净额为人民币229.6百万元（2020年：人民币310.6百万元），资产净值为人民币587.0百万元（2020年：人民币570.4百万元）[137] - 公司流动比率从2020年12月31日的72.7%提升至2021年12月31日的83.8%[137] - 公司借款总额为人民币1,229.6百万元（2020年：人民币959.9百万元），权益总值为人民币587.0百万元（2020年：人民币570.4百万元）[137] - 公司资产负债比率从2020年12月31日的1.68倍上升至2021年12月31日的2.09倍[137] - 公司全职雇员数量从2020年12月31日的989名增加至2021年12月31日的1,155名[149] - 公司2021年员工成本总额为人民币110.7百万元（2020年：人民币82.7百万元），包含以股份为基础付款开支人民币3.5百万元[149] - 供应商集中度较去年下降（2020年五大供应商占比84.8%）[165] - 客户集中度较去年上升（2020年五大客户占比14.6%）[165] - 最大供应商依赖度显著增加（2020年最大供应商占比40.0%）[165] 成本和费用 - 销售成本增至人民币5,084.3百万元，较2020年2,697.4百万元增长88.5%[119] - 直接材料成本占销售成本92.6%，较2020年89.7%上升2.9个百分点[120] - 财务成本增至人民币56.4百万元，较2020年34.8百万元增长62.1%[133] - 公司2021年员工成本总额为人民币110.7百万元（2020年：人民币82.7百万元），包含以股份为基础付款开支人民币3.5百万元[149] 业务运营表现 - 加工及镀锌钢材产品总销量达867,445吨，较2020年618,787吨增长40.2%[109][113] - 加工钢材产品销量709,776吨，较2020年536,912吨增长32.2%[113] - 镀锌钢材产品销量157,669吨，较2020年81,875吨增长92.6%[113] - 产品平均售价由2020年每吨4,195元上涨至2021年每吨5,583元[114] - 加工钢材产品平均售价每吨人民币5,516元，较2020年4,155元增长32.8%[128] - 公司2021年服务客户数量约为1,060名，覆盖轻工五金、家用电器等多个行业[160] - 五大供应商采购金额占比79.1%，最大供应商占比50.6%[165] - 五大客户收益占比17.0%，最大客户收益占比6.2%[165] 资本支出和投资活动 - 购置物业、厂房及设备产生建筑成本约人民币151.3百万元[24] - 公司购置物业、厂房及设备支出人民币151.3百万元（2020年：300.2百万元）[109] - 资本承担约人民币69.1百万元（2020年：108.4百万元）[112] - 出售三家附属公司95%股权录得收益约人民币6.7百万元[109] - 收购物业、厂房及设备支付按金61.7百万元人民币[170] 融资和流动性 - 公司银行融资总额为人民币1,327.3百万元，其中已动用人民币972.6百万元，未动用融资额为人民币354.7百万元[140] 股息和分配政策 - 特别中期股息为每股9.8港仙[18] - 特别中期股息每股0.098港元，总额58,800,000港元[163] - 2021年度未派发末期股息[164] - 公司计划将年度可分配净利润净额约30%作为股息分配[101] - 可分派股东储备约183.3百万元人民币[175] 公司治理和董事会变动 - 许健鸿先生自2021年5月1日起由非执行董事调任为执行董事，有权收取每年250,000港元董事酬金[43] - 许健鸿先生自2022年2月24日起获委任为公司副主席[43] - 谭旭生先生自2021年10月1日起获委任为公司审核委员会主席[43] - 陈春牛先生于2022年2月24日辞任公司执行董事[45] - 黄泽强先生于2017年7月10日获委任为公司财务总监[45] - 许先生于2022年1月10日获续聘为江门华津及江门华睦的董事兼法定代表人[43] - 罗先生于2022年1月12日获委任为江门华津金属交易的监事[43] - 许健鸿先生于2022年1月12日获委任为江门华津金属交易的董事兼法定代表人[43] - 执行董事陈春牛于2022年2月24日辞任[60] - 独立非执行董事胡志强出席董事会会议率为100%（7/7），于2021年9月30日辞任[59][62] - 独立非执行董事区启源于2021年10月1日获委任，出席董事会会议率为100%（1/1）[59][61] 董事会和委员会运作 - 董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成，符合上市规则第3.10(1)条要求[55] - 2021年度共举行9次董事会会议，所有董事均按规定申报利益冲突[56] - 执行董事许松庆、陈春牛、Xu Songman、许健鸿和独立非执行董事吴慈飞、谭旭生出席董事会会议率为100%（9/9）[59] - 执行董事罗灿文出席董事会会议率为89%（8/9）[59] - 所有董事确认遵守《标准守则》关于证券交易的规定[51] - 董事会履行5项企业管治职责，包括制定政策、监察培训、审查合规等[54] - 全体董事参与持续专业发展活动，更新知识和技能[68] - 公司已安排董事及高级管理人员保险覆盖2021年度任何法律行动[70] - 审核委员会2021年举行3次会议审议财务报告及内部控制[78] - 审核委员会成员吴慈飞和谭旭生各出席3/3次会议[80] - 审核委员会成员胡志强（2021年9月30日辞任）出席2/2次会议[80] - 审核委员会成员区启源（2021年10月1日委任）出席1/1次会议[80] - 提名委员会2021年举行3次会议审议董事会组成及董事任命[85] - 提名委员会成员许松庆、吴慈飞、谭旭生各出席3/3次会议[86] - 提名委员会成员胡志强（2021年9月30日辞任）出席2/2次会议[86] - 公司董事会由4名成员组成其中3名为独立非执行董事[81] - 董事会已采纳多元化政策考虑专业经验性别年龄等多项因素[84] - 薪酬委员会由4名成员组成其中3名为独立非执行董事[88] - 薪酬委员会于2021年举行4次会议[88] 审计和合规 - 核数师为德勤·关黄陈方会计师行[4] - 公司已采纳上市规则附录14所载的企业管治守则作为其企业管治守则[48] - 公司在截至2021年12月31日止整个年度内已遵守企业管治守则内的适用守则条文[48] - 德勤关黄陈方会计师行审计服务费用为2091千元人民币[93] - 其他审计师审计服务费用为230千元人民币[93] - 非审计服务总费用为558千元人民币其中德勤440千元其他审计师118千元[93] - 外聘审计师总费用为2879千元人民币[93] - 公司秘书2021年接受不少于15小时专业培训[95] 公司结构和基本信息 - 公司股票代码为2738[1] - 2021年年度报告[2] - 公司注册于开曼群岛[1] - 公司总部位于中国广东省江门市新会区睦洲镇新沙工业园[4] - 公司主要往来银行包括中国农业银行江门新会支行等三家银行[4] - 公司拥有间接全资附属公司国溢创投有限公司[6] - 公司拥有间接全资附属公司江门市华津金属制品有限公司[8] - 公司间接拥有江门市汇洋精密五金制品有限公司5%股权[8] - 公司间接拥有江门市汇浩精密五金制品有限公司5%股权[8] 其他重要事项 - 其他收益占收益8.5%，较2020年8.9%下降0.4个百分点[118][119] - 慈善捐款150,000元人民币[167] - 股东特别大会需由持有不少于实缴股本十分之一的股东请求召开[97] - 股东可通过书面形式向香港九龙办公室地址发送查询[98] - 购股权计划下可发行股份总数上限为60,000,000股，相当于已发行股本的10%[190] - 所有已授出及未行使购股权可发行股份总数不得超过已发行股份的30%[190] - 任何十二个月内向单名合资格人士发行股份总数不得超过已发行股份的1%[193] - 2021年6月2日已授出购股权25,272,720份，对应股份数量占已发行股本约4.21%[200] - 购股权行使期限最长不超过授出日期起计十年[194] - 购股权计划有效期至2026年3月22日[199] - 接纳购股权要约需支付1港元代价[196] - 行使价不低于授出要约日期收市价及前五个营业日平均收市价较高者[197]

财务表现 - 2021年上半年收益为2240.7百万人民币，同比增长146.1%[3] - 2021年上半年毛利为131.4百万人民币，同比增长429.8%，毛利率为5.9%[3] - 2021年上半年除息税、折旧及摊销前盈利为129.0百万人民币，同比增长372.5%[3] - 2021年上半年公司拥有人应占溢利为54.8百万人民币，去年同期为亏损14.0百万人民币[3] - 2021年上半年销售量为383,230吨，同比增长84.0%[3] - 2021年上半年公司收益为人民币2,240.7百万元，同比增长146.1%[109] - 2021年上半年公司销售成本为人民币2,109.3百万元，同比增长138.2%[117] - 2021年上半年公司毛利为人民币131.4百万元，同比增长429.8%，毛利率为5.9%[125] - 2021年上半年公司销售开支为人民币17.3百万元，同比增长54.5%[129] - 2021年上半年公司行政开支为人民币21.4百万元，同比增长18.2%[130] - 2021年上半年公司投资亏损为人民币0.4百万元，较2020年上半年的1.9百万元亏损有所减少[131] - 2021年上半年财务成本增加至约人民币26.6百万元，较2020年上半年增加约人民币12.2百万元或84.7%，主要由于借款增加[132] - 2021年上半年所得税开支为约人民币14.9百万元，而2020年上半年录得所得税抵免约人民币3.2百万元，主要由于中国企业所得税及预扣所得税增加[133] - 2021年上半年除息税、折旧及摊销前盈利增加至约人民币129.0百万元，较2020年上半年增加约人民币101.7百万元或372.5%[135] - 2021年上半年公司股东应占溢利增加至约人民币54.8百万元，而2020年上半年为公司股东应占亏损约人民币14.0百万元[135] - 2021年上半年纯利率为约2.4%，而2020年上半年为净亏损率约1.5%[136] - 2021年上半年公司员工成本总额（包括董事薪酬）约为人民币43.0百万元，较2020年上半年增加约人民币7.6百万元[151] 资产负债情况 - 2021年6月30日资产净值为576.7百万人民币，同比增长1.1%[4] - 2021年6月30日借款为1363.7百万人民币，同比增长42.1%[4] - 2021年6月30日资产负债比率为236.5%，较2020年底的168.3%有所上升[4] - 公司总资产减流动负债为1,055,741千元人民币，较上年同期的906,216千元人民币增长16.5%[19] - 非流动负债总额为479,042千元人民币，较上年同期的335,803千元人民币增长42.6%[22] - 公司资产净值为576,699千元人民币，较上年同期的570,413千元人民币增长1.1%[22] - 2021年6月30日，公司银行结余及现金由2020年12月31日约人民币46.2百万元增加约人民币152.6百万元或330.3%至约人民币198.8百万元[137] - 2021年6月30日，公司借款总额约为人民币1,363.7百万元，较2020年12月31日增加约人民币403.8百万元[138] - 2021年6月30日，公司融资安排总额为约人民币995.3百万元，其中约人民币945.5百万元已获动用，尚未动用融资安排为约人民币49.8百万元[141] - 2021年6月30日贸易应收款项总额为133,384千元人民币，较2020年12月31日的126,565千元人民币有所增加[70] - 2021年6月30日应收票据总额为240,165千元人民币，较2020年12月31日的160,276千元人民币显著增加[70] - 2021年6月30日已转让应收票据的账面值为233,251千元人民币，较2020年12月31日的158,458千元人民币增加[72][73] - 2021年6月30日贸易应付款项总额为106,917千元人民币，较2020年12月31日的182,340千元人民币大幅减少[78] - 2021年6月30日应付票据总额为20,000千元人民币，较2020年12月31日的60,003千元人民币显著减少[78] - 2021年6月30日借款总额为1,363,668千元人民币，较2020年12月31日的959,880千元人民币大幅增加[84] - 2021年6月30日有抵押银行借款为726,420千元人民币，较2020年12月31日的660,549千元人民币有所增加[84] - 2021年6月30日来自保理具全面追索权之应收票据的银行借款为228,791千元人民币，较2020年12月31日的66,043千元人民币显著增加[84] - 2021年6月30日无抵押银行借款为204,050千元人民币，较2020年12月31日的29,050千元人民币大幅增加[84] - 2021年6月30日应付一名董事款项为2,996千元人民币，2020年12月31日无此项记录[81] - 公司截至2021年6月30日的流动负债超过流动资产人民币198,962,000元[32] - 公司已订约但未拨备的资本承担为人民币90,990,000元，其中86,050,000元将在未来12个月内到期支付[32] - 公司截至2021年6月30日的经营现金流出净额为人民币91,269,000元[32] - 公司拥有融资信贷总额约人民币995,300,000元，其中945,470,000元已获动用，未动用融资信贷为49,830,000元[33] - 公司2021年6月30日资本承担为人民币90,990千元，较2020年底减少16.1%[94] - 公司2021年6月30日资产抵押总额为人民币1,269,202千元，较2020年底增长32.0%[96] 现金流情况 - 经营所用现金净额为-91,269千元人民币，较上年同期的-13,979千元人民币增加亏损[27] - 投资活动所用现金净额为-84,072千元人民币，较上年同期的1,600千元人民币增加亏损[27] - 融资活动所得现金净额为327,758千元人民币，较上年同期的-2,747千元人民币大幅改善[30] - 现金及现金等价物增加净额为152,417千元人民币，较上年同期的-15,126千元人民币大幅改善[30] - 公司于2021年6月30日的现金及现金等价物为198,756千元人民币，较上年同期的23,612千元人民币大幅增长741.7%[30] 产品销售情况 - 公司2021年上半年冷轧钢材产品销售总额为人民币1,569,980千元，同比增长149.8%[45] - 公司2021年上半年镀锌钢材产品销售总额为人民币361,033千元，同比增长135.6%[45] - 公司2021年上半年热轧钢材产品及其他销售总额为人民币212,294千元，同比增长253.1%[45] - 公司2021年上半年总收益为人民币2,240,723千元，同比增长146.2%[45] - 公司2021年上半年来自中国、香港的收益为人民币2,234,902千元，同比增长145.8%[46] - 公司2021年上半年来自东南亚的收益为人民币5,821千元，同比增长361.6%[46] - 加工钢材产品销量同比增长85.4%至320,197吨，镀锌钢材产品销量同比增长77.0%至63,033吨[109] - 加工钢材产品平均售价从2020年上半年的每吨人民币4,036元上涨至2021年上半年的每吨人民币5,207元[110] - 镀锌钢材产品平均售价从2020年上半年的每吨人民币4,304元上涨至2021年上半年的每吨人民币5,728元[110] - 直接材料成本占销售成本的93.2%，同比增长5.7个百分点[121] 股东与股权结构 - 公司董事及主要行政人员许松庆先生和罗灿文先生各自持有450,000,000股股份，占公司已发行股本的75.00%[158] - 海逸有限公司持有450,000,000股股份，占公司已发行股本的75.00%[173] - Big Thrive Limited持有391,500,000股股份，占公司已发行股本的65.25%[173] - Intrend Ventures Limited和中诚有限公司各自持有450,000,000股股份，占公司已发行股本的75.00%[173] - 华融投资股份有限公司持有391,500,000股股份，占公司已发行股本的65.25%[173] - 中国华融资产管理股份有限公司持有391,500,000股股份，占公司已发行股本的65.25%[183] - 许松庆先生和罗灿文先生于2016年1月4日签订一致行动协议，共同控制公司75.00%的股本权益[161] - 海逸有限公司由Intrend Ventures Limited和中诚有限公司分别拥有87.00%和12.00%的权益[166] - 公司已授出购股权涉及的相关股份数目为1,818,181股，占公司已发行股本的0.30%[168] - 陈春牛先生持有6,000,000股股份，占公司已发行股本的1.00%[168] - 公司质押了391,500,000股股份，占已发行股本的65.25%，作为450,000,000港元债券的抵押品[186] - 截至2021年6月30日，公司已发行股本为600,000,000股[187] - 公司于2021年6月2日授出25,272,720份购股权，占已发行股本的4.21%[191] - 购股权的每股行使价为2.75港元，授予董事、雇员及顾问[191][196] - 截至2021年6月30日，尚未行使的购股权总数为25,272,720份[196] - 购股权的公允价值总计为11,598千港元[199] - 公司股份在2021年6月1日的收市价为2.70港元[199] - 购股权的公允价值采用二项式模型计算，输入数据包括现价2.75港元、行使价2.75港元、预期波幅22.70%-24.29%等[200] 其他 - 公司计划安装位于古井镇新生产厂房的连续热镀锌机组、推拉式酸洗机组及其他建筑工程及项目，以提升产能及灵活性[154] - 公司宣派及派付特别股息每股9.8港仙，总额达58,800,000港元（相当于人民币49,022,000元）[60] - 物业、厂房及设备的收购成本为人民币103,215千元，较2020年同期的149,029千元减少[61] - 贸易应收款项为人民币133,384千元，较2020年12月31日的126,565千元有所增加[66] - 应收票据为人民币240,165千元，较2020年12月31日的160,276千元显著增加[66] - 预付供应商款项为人民币335,228千元，较2020年12月31日的172,263千元大幅增加[66] - 公司对长期客户授出最长90天的信贷期，与其他客户要求交付货物时全款结清[67] - 财务成本净额为人民币-26,091千元，较2020年同期的-13,100千元增加[48] - 所得税开支为人民币14,877千元，而2020年同期为所得税抵免人民币3,199千元[49] - 期内溢利及全面收益总额为人民币54,826千元，较2020年同期的亏损人民币14,001千元大幅改善[55] - 每股基本及摊薄盈利为人民币0.0914元，2020年同期为每股亏损人民币0.0233元[56] - 公司2021年上半年主要管理人员薪酬总额为人民币3,289千元，同比增长78.3%[103] - 公司2021年上半年冷轧加工年度加工量约为750,000吨，镀锌加工年度加工量约为250,000吨[105]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收益增加至人民币2847.8百万元，同比增长31.7%[16][23] - 公司2020年收益为人民币2,847.8百万元，同比增长31.7%[107] - 年度收益增至人民币2,847.8百万元，同比增长人民币685.2百万元（31.7%）[113] - 毛利增至人民币150.3百万元，同比增长31.3%[16] - 公司毛利增长至人民币150.3百万元，同比增长31.3%[128] - 公司拥有人应占溢利达人民币36.4百万元，同比增长97.8%[16][23] - 股东应占溢利为人民币36.4百万元，同比增长97.8%[107] - 公司股东应占溢利增长至人民币36.4百万元，同比上升97.8%[139] - 除税前溢利约人民币40.3百万元，同比增长56.8%[23] - 净利润率从0.9%提升至1.3%[140] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本增至人民币2,697.4百万元，同比增长人民币649.3百万元（31.7%）[119] - 直接材料成本占比89.7%，金额为人民币2,420.9百万元[120] - 水电开支增至人民币114.6百万元，同比增长人民币31.6百万元（38.1%）[121] - 财务成本降至人民币34.8百万元，同比下降18.5%[134] - 员工成本总额为人民币82.7百万元，较2019年75.2百万元增长10%[151] 业务线表现：销售和产能 - 销售量为618,787吨，同比增长31.3%[16][23] - 加工及镀锌钢材产品总销量达618,787吨，同比增长147,485吨（31.3%）[108][113] - 总销售量增至618,787吨（2019年：471,302吨）[128] - 加工钢材产品销量536,912吨，同比增长140,782吨（35.5%）[113] - 镀锌钢材产品销量81,875吨，同比增长6,703吨（8.9%）[113] - 冷轧加工年产能约750,000吨，镀锌加工年产能约250,000吨[108] - 新生产厂房950mm酸轧联合机组生产线于2020年6月6日开始试产[107] 业务线表现：产品定价和加工费 - 每吨平均加工费降至人民币283元，同比下降42.1%[16] - 加工钢材产品平均售价降至每吨人民币4,155元（同比下降4.6%）[114] - 加工钢材产品平均加工费下降至每吨人民币243元（2019年：人民币491元）[128] - 镀锌钢材产品平均加工费上升至每吨人民币544元（2019年：人民币482元）[128] 财务数据关键指标变化：资产和债务 - 资产净值增至人民币570.4百万元，同比增长6.8%[17] - 借款增至人民币959.9百万元，同比增长21.3%[17] - 资产负债比率升至168.3%[17] - 资产负债比率升至1.68倍（2019年：1.48倍）[141] - 银行结余及现金增至人民币46.2百万元，同比增长19.4%[141] 资本支出和投资 - 新增物业、厂房及设备投资约人民币300.2百万元[24] - 物业、厂房及设备投资额约人民币300.2百万元[108] - 收购物业、厂房及设备支付按金人民币78.5百万元[182] 管理层讨论和指引：股息政策 - 公司计划将年度可供分派溢利净额约30%作为股息派发[100] - 股息支付取决于中国附属公司收到的股息，且需符合中国会计准则[99] - 中国附属公司必须将部分溢利净额作为法定储备，不可用于现金股息[99] - 董事会不建议派付2020年度末期股息[176] - 可分派储备为人民币179.1百万元[188] 管理层讨论和指引：风险因素 - 业务依赖短期订单客户，无长期销售合约[162] - 主要原材料采购价或劳工成本突然增加可能影响利润率[162] - 生产设备加工能力扩充计划存在不确定性风险[163] - 业务涉及重型机械操作，存在工业意外风险[164] - 金融工具涉及市场风险（货币/利率）、信贷风险及流动资金风险[165] - 公司风险管理和内部监控系统经董事会评估为有效[105] - 公司计划聘请内部控制顾问进行独立审查以加强内部监控[105] 公司治理：董事会组成和会议 - 董事会由4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[56] - 2020年度共举行7次董事会会议[57] - 执行董事许松庆先生出席董事会会议6次（出席率85.7%）[62] - 独立非执行董事吴慈飞先生出席董事会会议4次（出席率57.1%）[62] - 主席与行政总裁职位由不同人士担任（许先生和罗先生）[71] - 非执行董事初步任期为3年并可自动续任[73] - 非执行董事任期三年，独立非执行董事委任无特定任期，须经股东大会轮席退任及膺选连任[50] 公司治理：董事背景 - 公司执行董事包括许松庆先生（主席）、罗灿文先生（行政总裁）等四人[4] - 公司非执行董事为许健鸿先生[4] - 公司独立非执行董事包括吴慈飞先生、谭旭生先生和胡志强先生[4] - 公司非执行董事许健鸿先生于2018年7月获得澳洲墨尔本大学科学学士学位[40] - 独立非执行董事吴慈飞先生为联交所主板上市公司中国恒嘉融资租赁集团（股份代号：379）及翠华控股（股份代号：1314）的独立非执行董事[41] - 独立非执行董事谭旭生先生拥有超过30年会计、审计及财务经验，并于2018年8月取得伦敦大学专业会计学硕士学位[41] - 独立非执行董事胡志强先生曾为德勤·关黄陈方会计师行合伙人，现任5家联交所主板上市公司独立非执行董事[42][44] - 胡志强先生曾于2013年11月至2018年9月担任原生态牧业有限公司（股份代号：1431）独立非执行董事[44] 公司治理：委员会活动 - 董事会下设3个委员会：审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[74] - 审核委员会2020年举行3次会议，审议财务业绩、内部监控及会计政策[77] - 审核委员会成员出席率：吴慈飞67%（2/3）、谭旭生100%（3/3）、胡志强100%（3/3）[79] - 薪酬委员会2020年举行1次会议，吴慈飞缺席会议（0/1）[84] - 提名委员会2020年举行1次会议，吴慈飞缺席会议（0/1）[89] 公司治理：合规与培训 - 公司已采纳上市规则附录14的企业管治守则，2020年度全年遵守适用守则条文[49] - 全体董事确认2020年度均遵守上市规则附录10的证券交易标准守则[52] - 董事会设立五项企业管治职责，包括政策发展、培训监督、合规审查及行为守则管理[55] - 全体董事已参与持续专业发展活动[67] - 独立非执行董事已提供年度独立性确认[66] - 公司已安排董事及高级管理人员保险覆盖2020年度[68] - 公司秘书2020年接受超过15小时专业培训[95] 审计与核数师 - 公司核数师为德勤·关黄陈方会计师行[4] - 德勤·关黄陈方会计师行审计服务费用为人民币194万元，占审计服务总额的86.4%[91] - 其他核数师审计服务费用为人民币30.5万元，占审计服务总额的13.6%[91] - 非审计服务费用总计人民币86.3万元，其中税务咨询等占主要部分[91] - 德勤非审计服务费用为人民币54.5万元，占非审计服务总额的63.2%[91] - 外聘核数师总费用为人民币310.8万元，德勤占比79.9%[91] 公司基本信息 - 公司股票代码为2738[1] - 公司注册于开曼群岛[1] - 公司总部位于中国广东省江门市新会区睦洲镇新沙工业园[4] - 公司主要往来银行包括中国农业银行江门新会分行等三家银行[4] - 公司网址为www.huajin-hk.com[4] - 公司秘书黄泽强先生于2015年12月18日获任公司秘书，2017年7月10日获任财务总监，拥有逾15年专业会计经验[45] 其他财务数据 - 物业、厂房及设备撇账人民币232.3万元[180] - 物业、厂房及设备减值损失人民币76.5万元[180] - 慈善捐款人民币3万元[179] 客户与供应商集中度 - 公司五大供应商采购金额占比84.8%[177] - 最大供应商采购金额占比40.0%[177] - 五大客户收益占比14.6%[177] - 最大客户收益占比4.0%[177] - 客户数量约800-900名，覆盖轻工五金、家电、家具等多个行业[171] - 收入主要来自中国广东省国内销售[171] 人力资源 - 公司全职雇员总数989名，较2019年845名增加17%[151] - 截至2020年末未授出任何购股权[151] 股东事务 - 股东特别大会需在股东提交要求后两个月内举行[96] - 股东需持有实缴股本十分之一以上方可要求召开股东特别大会[96]

财务业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为9.104亿人民币，较2019年同期的9.273亿人民币下降1.8%[4] - 同期，公司毛利为2480万人民币，较2019年同期的5640万人民币下降56.0%，毛利率从6.1%降至2.7%[4] - 除息稅、折舊及攤銷前盈利为2730万人民币，较2019年同期的6310万人民币下降56.7%，比率从6.8%降至3.0%[4] - 本公司拥有人应占亏损为1400万人民币，而2019年同期溢利为1050万人民币，同比下降233.3%，每股基本亏损为2.33分人民币，2019年同期每股基本盈利为1.75分人民币，同比下降233.1%[4] - 截至2020年6月30日止六个月除税前亏损17200千元，2019年同期为溢利16267千元[25] - 2020年上半年期内亏损及全面开支总额为14001千元[22] - 2019年上半年期内溢利及全面收益总额为10444千元[22] - 截至2020年6月30日止六个月公司总收益为9.10412亿元，2019年同期为9.27349亿元[41][46] - 2020年上半年中国市场收益为9.07971亿元，东南亚市场为244.1万元；2019年同期分别为9.21806亿元和554.3万元[46] - 2020年上半年财务收入中银行存款利息收入为134.1万元，2019年同期为116.4万元；财务成本净额2020年为1310万元，2019年为1818.7万元[50] - 2020年上半年资本化借款成本的资本化率为7.11%，2019年同期为5.3%[50] - 2020年上半年所得税抵免开支为319.9万元，2019年同期开支为579.1万元[51] - 2020年上半年公司亏损1400.1万元，2019年同期溢利1047.6万元[55] - 2020年上半年公司收益约9.104亿人民币，较2019年同期减少1.8%；股东应占亏损约1400万人民币，较2019年同期增加233.3%[105] - 2020年上半年加工及镀锌钢材产品销量共208,299吨，较2019年上半年增加5.5%；加工钢材产品销量172,689吨，较2019年上半年减少0.5%；镀锌钢材产品销量35,610吨，较2019年上半年增加48.8%[106][109] - 2020年上半年加工及镀锌钢材产品平均售价为每吨约4082元，较2019年上半年的每吨约4278元下降[109] - 中国市场国内销售贡献收益超99%，其他收益占收益约6.6%（2019年上半年：8.9%）[111] - 2020年上半年销售成本约8.856亿人民币，较2019年上半年增加1.7%[113] - 2020年上半年直接材料占销售成本87.5%（2019年上半年：87.4%），水电开支约4480万人民币，较2019年上半年增加17.3%，折旧开支约2530万人民币，较2019年上半年增加26.5%[116][117] - 2020年上半年直接劳工降至约1830万元，较2019年上半年减少约550万元或23.1%[119] - 2020年上半年消耗品降至约1760万元，较2019年上半年减少约340万元或16.2%[119] - 2020年上半年毛利约2480万元，较2019年上半年减少约3160万元或56.0%，毛利率降至2.7% [121] - 2020年上半年销售开支增至约1120万元，较2019年上半年增加约270万元或31.8%[124] - 2020年上半年行政开支降至约1810万元，较2019年上半年减少约150万元或7.7%[125] - 2020年上半年投资亏损约190万元，2019年上半年为投资收益约170万元[126] - 2020年上半年财务成本降至约1440万元，较2019年上半年减少约500万元或25.8%[127] - 2020年上半年公司股东应占亏损降至约1400万元，2019年上半年为溢利约1050万元[130] 资产与负债 - 于2020年6月30日，公司资产净值为5.2亿人民币，较2019年12月31日的5.34亿人民币下降2.6%，每股资产净值为0.87元人民币，较2019年12月31日的0.89元人民币下降2.2%[4] - 于2020年6月30日，公司借款为8.394亿人民币，较2019年12月31日的7.908亿人民币增长6.1%，资产负债比率为161.4%[4] - 2020年6月30日非流动资产为1102603千元，较2019年12月31日的1035854千元有所增加[17] - 2020年6月30日流动资产为616315千元，较2019年12月31日的510469千元有所增加[17] - 2020年6月30日流动负债为682184千元，较2019年12月31日的614644千元有所增加[17] - 2020年6月30日流动负债净值为 - 65869千元，较2019年12月31日的 - 104175千元亏损减少[17] - 2020年6月30日资产净值为519994千元，较2019年12月31日的533995千元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，集团流动负债超过流动资产6586.9万元，有已订约但未拨备的资本承担1.72672亿元，其中1.25151亿元将在未来十二个月内到期支付[30] - 截至2020年6月30日，集团拥有借款的融资信贷总额约7.93913亿元，其中约6.87909亿元已动用，未动用融资信贷为1.06004亿元[31] - 截至2020年6月30日贸易应收款项等总计431,734千元，2019年12月31日为316,915千元[63] - 2020年6月30日贸易应收款项97,296千元，较2019年12月31日的102,912千元有所下降；应收票据18,545千元，较2019年12月31日的54,865千元大幅减少[63] - 2020年6月30日计入集团应收票据的贴现应收票据为13,044千元，2019年12月31日为53,498千元[70] - 截至2020年6月30日贸易应付款项等总计145,261千元，2019年12月31日为89,390千元[77] - 2020年6月30日贸易应付款项39,196千元，较2019年12月31日的28,785千元增加；应付票据10,000千元，2019年12月31日为0 [77] - 2020年6月30日应付关联方款项总计5,610千元，2019年12月31日为6,217千元[80] - 2020年6月30日许先生款项为1,470千元，较2019年12月31日的2,047千元减少；江门津源款项为4,140千元，较2019年12月31日的4,165千元略有减少[80] - 2019年12月31日Hua Jin Holdings款项为5千元，2020年6月30日已结清[80][81] - 2020年6月30日借款总额为839,424千元人民币，2019年12月31日为790,840千元人民币[83] - 2020年6月30日一年內到期借款为345,574千元人民币，2019年12月31日为418,290千元人民币[83] - 2020年6月30日有关收购物业、厂房及设备的已订约但未计提拨备资本开支为172,672千元人民币，2019年12月31日为189,451千元人民币[86] - 2020年6月30日资产抵押账面价值为901,589千元人民币，2019年12月31日为737,477千元人民币[90] - 2020年6月30日银行结余及现金降至约2360万元，较2019年12月31日减少约1510万元或39.0%[132] - 2020年6月30日融资安排总额约7.939亿元，其中约6.879亿元已获动用[134] 现金流量 - 截至2020年6月30日止六个月经营活动所用现金净额为 - 13979千元，2019年同期为所得234364千元[25] - 截至2020年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为1600千元，2019年同期为所用109193千元[25] - 2020年上半年偿还借款3.47171亿元，2019年同期为6.9341亿元；已付利息2073.1万元，2019年同期为1932.2万元；偿还租赁负债60万元，2019年同期为26.4万元；筹得新造借款3.65755亿元，2019年同期为5.73704亿元[28] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为274.7万元，2019年同期为1659.46万元；现金及现金等价物减少净额为1512.6万元，2019年同期为4077.5万元[28] - 2020年上半年集团产生现金流出净额1512.6万元[30] 业务运营 - 报告期内，公司销售量为208,299吨，较2019年同期的197,407吨增长5.5%，每噸平均加工費为361元人民币，较2019年同期的422元人民币下降14.5%[4] - 新冠疫情使集团工厂运营暂停约两周，于2020年2月恢复运营，集团财务状况受影响，收益减少、制造成本增加[34] - 本中期期间，集团新厂房的酸轧联合机组生产线开始试产[34] - 截至2020年及2019年6月30日止六个月，集团仅一个经营分部，主要从事冷轧钢材及镀锌钢材产品生产销售，主要在中国经营[40] - 集团非流动资产位于中国[40] - 2020年上半年公司收购物业、厂房及设备并产生建筑成本1.49029亿元，2019年同期为7800.8万元[60] - 2020年上半年公司出售物业、厂房及设备取得现金所得款5954万元，产生出售收益276万元；2019年同期分别为1717万元和717万元[60] - 因新冠疫情公司面临收益减少等负面情况，但截至2020年6月30日止六个月未确认已识别长期资产减值亏损[61] - 2020年上半年公司新增物业、厂房及设备以及产生建筑成本约1.49亿人民币[106] - 2020年6月30日，购入物业、厂房及设备的资本承担约1.727亿人民币，将由内部资源及借款拨付[108] - 公司位于广东江门的新生产线于2020年6月6日试产成功，预计下半年开始商业生产并作贡献[106] - 2020年上半年冷轧加工及镀锌加工年度加工量分别约750,000吨及250,000吨，平均使用率分别约46.1%（2019年上半年：46.3%）及28.5%（2019年上半年：19.1%）[106] - 公司位于广东江门的工厂运营于2020年2月暂停约两周后恢复[146] - 2020年6月6日公司新生产线成功试产，下半年开始商业生产后冷轧设计年产能将从75万吨增至135万吨[146] - 2020年7月公司加工钢材及镀锌钢材产品销售量约6.7万吨，较上半年月均销售量约3.47万吨增长约93%[146] - 2020年7月31日公司加工钢材及镀锌钢材产品未完成销售订单总量约8.39万吨[146] - 董事会预期公司运营业绩2020年下半年较上半年显著增长，全年取得更好表现[147] 股权结构 - 2020年6月30日许松庆和罗灿文分别持有公司4.5亿股股份，各占已发行股本75%[149] - 2020年6月30日海逸、Intrend Ventures、中诚分别持有公司4.5亿股股份，各占已发行股本75%[158] - 海逸已质押3.915亿股股份（占公司已发行股本65.25%）予Big Thrive作为抵押品[152] - 公司2020年6月30日已发行股本为6亿股股份[165] - Big Thrive、华融投资股份等公司分别持有3.915亿股股份，占公司已发行股本的65.25%[161] - 公司最终控股股东通过Intrend Ventures、中诚及海逸合共控制公司股本中的75.00%权益[162] 股息分配 - 2020年及2019年6月30日止六个月均无派付股息；2019年曾建议中期股息每股3.0港仙及特别中期股息每股10.0港仙，共计7800万港元（相当于人民币7034万元）[56] - 董事不建议派付截至2020年6月30日止六个月中期股息，2019年同期中期股息每股3港仙及特别中期股息每股