公司上市及发售相关 - 公司按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] - 股份于2021年3月31日在主板上市及首次开始买卖[10] - 招股章程日期为2021年3月18日，有关全球发售及上市[10] 公司注册成立信息 - AGL于2014年12月19日在伯利兹注册成立[5] - GMTL于2014年12月23日在伯利兹注册成立[7] - 忠好于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立[7] - 珠海美佳音于2010年9月13日在中国注册成立[12] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入67,162千元，较2020年的86,598千元减少22.4%[17] - 2021年上半年销售成本27,501千元，较2020年的40,345千元减少31.8%[17] - 2021年上半年毛利39,661千元，较2020年的46,253千元减少14.3%，毛利率从53%提升6个百分点至59%[17] - 2021年上半年除税前利润7,474千元，较2020年的14,715千元减少49.2%[17] - 2021年6月30日总资产326,918千元，较2020年12月31日的197,237千元增加65.7%[17] - 2021年6月30日总负债22,123千元，较2020年12月31日的23,366千元减少5.3%[17] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，较2020年12月31日的173,871千元增加75.3%[17] - 2021年6月30日流动比率为14.6，较2020年12月31日的8.5增加72.5%[18] - 2021年6月30日速动比率为14.0，较2020年12月31日的7.9增加76.5%[18] - 公司整体收入从2020年上半年约8660万元降至2021年同期约6720万元，减少约22.4%[29] - 销售成本从2020年上半年约4030万元降至2021年同期约2750万元[36] - 整体毛利从2020年上半年约4630万元降至2021年同期约3970万元，减少约14.3%[38] - 整体毛利率从2020年上半年约53.4%升至2021年同期约59.1%[38] - 其他收入净额从约250万元增加约5.2%至约260万元[45] - 研发开支从约590万元增加约56.2%至约930万元[46] - 销售及分销开支从约300万元减少约15.3%至约250万元[47] - 行政开支从约890万元增加约48.1%至约1320万元[48] - 期内利润从约1470万元减少约49.2%至约750万元，纯利率从17.0%减至11.1%[53][54] - 2021年6月30日流动资产净值约2.92亿元，较2020年12月31日的约1.632亿元增加[55] - 存货从2020年12月31日的约1160万元增加至2021年6月30日的约1280万元[59] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物约为2.446亿元（2020年12月31日：约1.235亿元），流动资产净值约为2.92亿元（2020年12月31日：约1.632亿元），资产净值约为3.048亿元（2020年12月31日：约1.739亿元）[72] - 2021年6月30日，集团银行借款总额约为500万元（2020年12月31日：零），杠杆比率约为1.6%（2020年12月31日：零）[73][74] - 2021年6月30日，集团作为承租人的未结清合约租赁付款合共约220万元，租赁负债包括流动负债152万元（2020年12月31日：140.3万元）和非流动负债67.8万元（2020年12月31日：19.1万元）[66][65] - 2021年6月30日，集团一年内到期的银行借款为5000万元，2020年12月31日为零[65] - 2021年上半年收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[136] - 2021年上半年毛利39,661千元，2020年同期为46,253千元[136] - 2021年上半年期内利润7,474千元，2020年同期为14,715千元[136] - 2021年上半年每股盈利0.017元，2020年同期为0.039元[136] - 2021年6月30日非流动资产总额13,462千元，2020年12月31日为12,175千元[139] - 2021年6月30日流动资产总值313,456千元，2020年12月31日为185,062千元[139] - 2021年6月30日流动负债总额21,445千元，2020年12月31日为21,837千元[139] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，2020年12月31日为173,871千元[139][142] - 2021年1月1日总权益为173,871千元，6月30日为304,795千元[144] - 2021年上半年利润为7,474千元，全面收益总额为6,827千元[144] - 2021年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 647千元[144] - 2021年上半年转拨至法定储备2,250千元，已付股息5,747千元[144] - 2021年上半年发行普通股相关，股本增加4,259千元，股份溢价增加125,585千元[144] - 2021年经营活动所用现金净额为 - 5,102千元，投资活动所用现金净额为 - 1,152千元，融资活动所得现金净额为128,053千元[150] - 2021年现金及现金等价物增加净额为121,799千元，期末现金及现金等价物为244,607千元[150] - 2020年1月1日总权益为176,148千元，6月30日为161,031千元[148] - 2020年上半年利润为14,715千元，全面收益总额为14,560千元[148] - 2020年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 155千元[148] - 2021年上半年销售芯片收入60,553千元，2020年同期为77,776千元；买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入6,609千元，2020年同期为8,822千元；总收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[164] - 2021年上半年银行利息收入1,368千元，2020年同期为785千元；汇兑收益净额为0，2020年同期为339千元；政府补助1,261千元，2020年同期为1,363千元；杂项收入2千元，2020年同期为15千元；其他收入净额2,631千元，2020年同期为2,502千元[169] - 2021年上半年已售存货的账面价值23,264千元、存货撇减436千元，2020年同期分别为35,371千元、1,027千元；确认为开支的存货成本23,700千元，2020年同期为36,398千元[171] - 2021年上半年无形资产摊销656千元、核数师酬金434千元，2020年同期分别为425千元、269千元；物业、厂房及设备折旧（拥有物业、厂房及设备）1,375千元、（使用权资产）942千元、贸易应收款项减值（拨回）-385千元，2020年同期分别为1,070千元、701千元、440千元[171] - 2021年上半年短期租赁开支119千元，2020年同期为123千元；研发开支（非员工成本）5,059千元，2020年同期为3,381千元[171] - 2021年上半年员工成本（薪金、工资及其他福利）9,330千元、（退休计划供款）1,776千元，2020年同期分别为7,797千元、704千元[171] - 2021年上半年银行借款利息30千元、租赁负债利息57千元，财务费用共87千元；2020年银行借款利息为0、租赁负债利息64千元，财务费用共64千元[172] - 2021年上半年即期税项（中国企业所得税）3,077千元，2020年同期为4,175千元；递延税项（计入期内损益）-1,506千元，2020年同期为-4,110千元；预扣税1,338千元，2020年同期为4,038千元；所得税开支2,909千元，2020年同期为4,103千元[175] - 2020年和2021年公司分别派付末期股息2967.7万元和574.7万元，董事不建议就2020和2021年上半年派付股息[179] - 2021年和2020年上半年期内利润分别为747.4万元和1471.5万元，普通股加权平均数分别为445788千股和375000千股[180] - 2021年和2020年上半年收购办公室设备成本分别为82.5万元和91.8万元，2021年出售厂房及机器项目账面净值3.5万元，收益1000元[185] - 2021年和2020年上半年添置许可证费用分别为169.5万元和34.8万元[186] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应收款项（扣除亏损拨备）分别为4699.2万元和3905.7万元[187] - 2021年6月30日和2020年12月31日预付款项分别为808.3万元和1000.8万元，按金及其他应收款项分别为93.5万元和92.4万元，其他可收回税项分别为1.9万元和2.2万元[191] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应付款项分别为803.3万元和645.4万元[192] - 2021年6月30日公司有500万元即期银行贷款须于2022年4月27日偿还，年利率3.95%[197] - 2021年6月30日公司已发行及缴足普通股股份数目为518750千股，金额为4325万元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年开发48款新型号芯片，2020年同期为81款；桌面喷墨打印机芯片销量从约4,982,000件减至约1,965,000件，毛利率从约63.6%增至约66.4%；桌面激光打印机芯片销量从约5,721,000件增至约5,985,000件，毛利率从约49.2%增至约64.9%[22] - 公司于2021年6月开发新物联网产品霍尔传感器芯片，中国市场估计复合年增长率为11.8%[25] - 销售兼容打印機耗材芯片收入从2020年上半年约7780万元降至2021年同期约5970万元，减少约23.3%[33] - 2021年有关期间霍尔传感器芯片销售约为90万元[34] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2020年上半年约880万元降至2021年同期约660万元[35] - 兼容激光打印機耗材芯片平均单位成本从2020年上半年约2.26元降至2021年同期约1.84元[36] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2020年6月30日止六个月约4580万元降至约3920万元，毛利率从约58.9%增至约65.7%[41] - 销售霍尔传感器芯片毛利约为10万元，毛利率约为11.4%，集团未开始量产[42] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件毛利从约46万元降至约37万元，毛利率从约5.2%增至约5.6%[43] 公司股权结构 - 2021年6月30日，董事郑先生、李先生分别通过受控法团权益等拥有1.9125亿股股份，概约持股百分比均为36.87%；董事林先生为实益拥有人，拥有8625万股股份，概约持股百分比为16.63%[84] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，由郑先生全资拥有；AGL直接拥有公司约17.6%权益，由李先生全资拥有[85] - 2021年6月30日，GMTL、AGL、郑先生、李先生持股均为191,250,000股，约占36.87%；忠好、余先生持股均为97,500,000股，约占18.80%；林先生持股86,250,000股，约占16.63%[87] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，AGL直接拥有约17.6%权益，忠好直接

公司基本信息 - 公司为美佳音控股有限公司，于2016年6月22日在开曼群岛注册成立[5] - AGL于2014年12月19日在伯利兹注册成立，由李先生全资拥有[5] - GMTL于2014年12月23日在伯利兹注册成立，由郑先生全资拥有[7] - 忠好有限公司于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立，由余先生全资拥有[7] - 美佳印（香港）于2015年7月22日在香港注册成立，为公司直接全资附属公司[9] - 公司于2021年2月26日有条件采纳组织章程细则并于上市日期生效[5] - 公司2021年3月31日在联交所主板成功上市[33] - 公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，2021年3月31日在联交所主板上市[143] - 公司为投资控股公司，主要在中国从事研究、设计、开发及销售兼容打印机耗材芯片[144] 上市相关安排 - 全球发售按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] - 不竞争契据由控股股东于2021年2月26日以公司为受益人签署[7] - 上市日期为2021年3月31日，股份于主板上市及首次开始买卖[9] - 股东周年大会将于2021年6月3日举行[5] - 公司将在2021年5月28日至6月3日暂停办理股份过户登记，以确定出席股东大会投票资格，文件需在5月27日下午4时30分前送交[148] - 公司将在2021年6月11日至6月16日暂停办理股份过户登记，以确定收取末期股息资格，文件需在6月10日下午4时30分前送交[149] 公司整体财务数据关键指标变化（2017 - 2020年） - 2017 - 2020年公司收入分别为212,775千元、246,083千元、157,625千元、156,783千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司毛利分别为94,343千元、116,003千元、88,110千元、87,072千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司年内利润分别为63,135千元、62,620千元、41,313千元、28,750千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司非流动资产分别为6,478千元、10,575千元、12,597千元、12,175千元人民币[22] - 2017 - 2020年公司流动比率分别为4.0、3.9、5.6、8.5[25] - 2017 - 2020年公司速动比率分别为3.5、3.4、4.9、7.9[25] - 2017 - 2020年公司权益回报率分别为51.7%、40.4%、23.5%、16.5%[25] - 2017 - 2020年公司总资产回报率分别为37.7%、29.6%、19.0%、14.6%[25] - 2017 - 2020年公司毛利率分别为44.3%、47.1%、55.9%、55.5%[25] - 2017 - 2020年公司纯利率分别为29.7%、25.4%、26.2%、18.3%[25] 公司整体财务数据关键指标变化（2019 - 2020年） - 2020年公司收入约为人民币156.8百万元，较2019年的约人民币157.6百万元略微下跌约0.51%[34] - 2019年公司收入由约人民币220.6百万元减少至约人民币150.6百万元，收入减幅约31.73%[42] - 2019年和2020年整体收入分别约为1.576亿元和1.568亿元[47] - 2019年和2020年销售成本分别约为6950万元和6970万元[55] - 整体毛利从2019年约8810万元略微减少约1.2%至2020年约8710万元[56] - 整体毛利率从2019年约55.9%略微下降至2020年约55.5%[56] - 其他收入净额从2019年约380万元增至约400万元，增幅约5.5%[61] - 研发开支从2019年约930万元增至约1460万元，增幅约57.9%[63] - 销售及分销开支从2019年约780万元降至约560万元，降幅约27.4%[64] - 行政开支从2019年约1890万元增至约2020万元，增幅约7.1%[65] - 所得税开支从2019年约1190万元降至约720万元，降幅约39.7%[66] - 年内利润从2019年约4130万元降至约2880万元，降幅约30.4%，纯利率从26.2%降至18.3%[67] - 2019年和2020年12月31日流动资产净值分别约为1.689亿元和1.632亿元，流动资产从约2.053亿元降至约1.851亿元，流动负债从约3650万元降至约2180万元[70] - 2019年和2020年主要财务比率：流动比率从5.6增至8.5，速动比率从4.9增至7.9，权益回报率从23.5%降至16.5%，总资产回报率从19.0%降至14.6%，毛利率从55.9%降至55.5%，纯利率从26.2%降至18.3%[82] - 2019年和2020年12月31日，集团流动比率分别约为5.6和8.5，速动比率分别约为4.9和7.9[88] - 集团权益回报率从2019年的约23.5%降至2020年的约16.5%[89] - 集团资产回报率从2019年的约19.0%降至2020年的约14.6%[91] - 集团毛利率从2019年的约55.9%略微下降至2020年的约55.5%[92] - 集团纯利率从2019年的约26.2%下降至2020年的约18.3%[93] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物约为1.235亿元（2019年12月31日：约8410万元）[95] - 2020年12月31日，集团流动资产净值约为1.6323亿元（2019年12月31日：约1.689亿元），流动资产约为1.7387亿元（2019年12月31日：约1.7615亿元）[95] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售桌面喷墨打印机芯片收入从2018年约2176.6万元增至2019年约7703.7万元，增幅约253.93%，2020年约6988.5万元，较2019年减少约9.28%，占2020年整体收入44.6%[44] - 2019年开发224款新型号芯片，其中桌面激光40款、桌面喷墨169款、商用15款；2020年开发172款，其中桌面激光115款、桌面喷墨16款、商用41款；预计2021 - 2023年分别推出198款、107款、303款[45] - 销售兼容打印机耗材芯片收入从2019年约1.506亿元减少约4.1%至2020年约1.444亿元[51] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2019年约700万元增加至2020年约1240万元[53] - 2019年桌面激光打印机芯片毛利2806.2万元，毛利率41.9%；2020年毛利4088.6万元，毛利率61.0%[56] - 2019年桌面喷墨打印机芯片毛利5500.3万元，毛利率71.4%；2020年毛利4087万元，毛利率58.5%[56] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2019年约8720万元降至约8610万元，毛利率从约57.9%增至约59.7%[59] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件毛利维持在约90万元，毛利率从约12.5%降至约7.6%[60] 公司业务相关情况 - 按2019年外部销售金额计算，公司为中国第二大兼容打印机耗材芯片供应商[33] - 2016年公司主要营运平台珠海美佳音取得ISO 9001：2015及ISO 14001：2015认证[33] - 珠海美佳音于2016年及2019年获认许为中国「高新技术企业」，每次为期三年[33] - 公司业务策略专注增强核心竞争力，包括加强软硬件研发、收购公司、纵向扩展版图等[35] - 公司主要从事兼容打印机耗材芯片研产销，还买卖集成电路及其他打印机耗材组件[40] - 2020年公司业务运营和财务表现未受疫情重大影响，无重大供应链中断[41] - 2020年因疫情公司向海外客户产品交付延後约一至两星期[41] - 集团未来计划包括加强产品开发、收购集成电路设计公司、纵向扩展业务版图等[106] 公司人员相关信息 - 林子良57岁，2020年2月获委任为董事，3月调任非执行董事，负责参与制定公司业务规划及策略[112] - 余尔好30岁，2018年6月获委任为董事，2020年3月调任非执行董事，负责参与制定公司业务规划及策略[113] - 陈大江53岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理，有超20年私募股权投资经验[116] - 高亦平48岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理[120] - 李华雄57岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理，资历及经验符合上市规则第3.10(2)条规定[121] - 王华34岁，为集团及珠海美佳音行政总裁，自2017年8月起为珠海美佳音执行董事及总经理，负责制定公司策略及营运规划[124] - 吕亮47岁，为集团财务总监，负责监督集团财务事宜，2019年12月加入集团[126] - 洪健元51岁，为美佳印控股(BVI)台湾分公司硬件部门主管，负责监督及管理硬件设计及研发事宜，2015年12月加入集团[129] - 林子良曾在1987 - 1992年任中国五金矿产进出口公司江门支公司销售员，1992 - 2003年任江门三荣矿业公司业务经理等职[112] - 余尔好自2019年11月起任新生丽量（天津）文化经纪有限公司行政总裁助理[114] - 报告日期的执行董事为郑宪徽先生、李国彰先生，非执行董事为林子良先生、余尔好女士，独立非执行董事为陈大江先生、高亦平先生、李华雄先生[174] 股息相关信息 - 2019年4月12日和2020年4月6日，公司分别就2018年和2019年向公司拥有人派付末期股息人民币20,907,000元和人民币29,677,000元[145] - 董事会建议就2020年度向股东派付末期股息，每股1.33港仙（相当于每股人民币1.11分），总金额约为人民币5,750,000元，待股东批准[145] - 公司目标从2021年度开始，各财政年度向股东分派不少于公司权益股东应占集团年内纯利40%的股息[146] - 2020年12月31日，公司根据公司法计算的可供分派利润最高金额约为人民币173.8百万元[153] 公司其他情况 - 2020年，集团添置物业、厂房及设备支出约为255万元[100] - 2020年12月31日，集团有137名全职雇员，其中125名驻守中国，12名驻守台湾及香港[104] - 自2021年3月31日上市至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[151] - 2019年及2020年12月31日，集团无质押任何资产[168] - 2019年及2020年12月31日，集团无重大或然负债、进行中的法律诉讼或潜在诉讼威胁[169] - 有关期间，集团无重大违反或不遵守对业务和营运有重大影响的适用法律及规例[163] - 有关期间，集团无重大劳资纠纷，招聘员工无困难，与客户等无重大纠纷[164] - 截至2019年及2020年12月31日止年度，若无法与最大客户维持业务关系，公司业务可能受重大不利影响[165] - 自2021年3月31日上市至报告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[171] - 有关期间，集团无作出任何慈善捐款（2019年：无）[173] 购股计划相关信息 - 购股计划因所有购股权获行使而发行的股份总数上限为5000万股，相当于上市日期已发行股份的10% [184] - 报告日期根据购股计划授出购股权获行使时可供发行股份总数为5000万股，占已发行股份总数（5亿股）的10% [184] - 行使根据购股计划及其他购股计划所有已授出未行使购股权而发行股份数，最多不超已发行股份的30% [184] - 12个月内授予一名合资格人士购股权获行使已发行及将发行股份数，最多不超已发行股份的1% [185] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股导致12个月内已发行及将发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需获股东批准 [188] - 购股权可行使期间由董事会确定，不超授出日起10年 [189] - 购股计划接纳代价为以公司为受益人的1港元 [19