公司基本信息 - [公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，股份代号为6939，于2021年3月31日在主板上市][2][7] - [公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，2021年3月31日在香港联交所主板上市][141] - [公司主要业务为投资控股，集团从事兼容打印机耗材芯片的研产销][141] - [珠海美佳音科技有限公司为公司的间接全资附属公司，于2010年9月13日在中国注册成立][15][16] - [珠海美佳音过往五年获广东省监管机关认可为中国高新技术企业][30] - [股份为公司股本中每股面值0.01港元的普通股][10] 上市相关 - [全球发售按1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份][7] - [公司自全球发售及超额配股权获行使收取所得款项净额约1.18亿港元（约合人民币9850万元），截至2022年6月30日已动用3170万元，未动用6680万元，未动用款项预计于2023年12月31日前悉数动用][105][111] - [所得款项用于加强产品开发能力及多样化、收购集成电路设计公司、扩大行业版图、加强销售及营销力度、加强后勤办公室职能和一般营运资金等方面][105][111] - [所得款项实际应用慢于预期，主要因疫情影响导致业务发展放缓、招聘困难和信息科技系统升级延迟][111] 财务期间 - [有关期间为截至2022年6月30日止六个月][10] 购股计划 - [公司于2021年2月26日有条件采纳购股计划][10] - [2021年2月26日公司有条件采纳购股计划，自采纳以来未授出购股][96][97] 财务业绩 - [2022年上半年公司收入7.59亿元，同比增长13.0%；期内利润1.9986亿元，同比增长167.4%][21] - [截至2022年6月30日，公司总资产37.3637亿元，同比增长3.7%；总负债3.65亿元，同比增长10.7%][21] - [2022年上半年公司毛利率为52%，较2021年的59%下降7个百分点][21] - [公司整体收入从2021年上半年约6720万元增至2022年同期约7590万元，增幅约13.0%][31] - [销售兼容打印机耗材芯片收入从2021年上半年约5970万元增至2022年同期约6200万元，增幅约4.0%，但销量从约812.1万件减至约458.5万件，平均售价从每件约7.3元增至每件约13.5元][35] - [霍尔传感器芯片2022年销售约180万元，较去年同期约90万元增加约107.3%][36] - [买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2021年上半年约660万元增至2022年同期约1200万元，增幅约81.9%][37] - [销售及服务成本从2021年上半年约2750万元增至2022年同期约3670万元][40] - [整体毛利从2021年上半年约3970万元减至2022年同期约3920万元，降幅约1.2%，整体毛利率从约59.1%降至约51.6%][41] - [其他收入净额从2021年上半年约260万元增至2022年同期约670万元，增幅约153.2%][49] - [研发开支从2021年上半年约930万元增至2022年同期约980万元，增幅约5.1%][50] - [销售及分销开支从2021年上半年约250万元降至约220万元，减少约14.6%，主要因销售团队员工成本减少][51] - [行政开支从2021年上半年约1350万元降至约970万元，减少约28.1%，主要因捐款减少][52] - [上市开支从2021年上半年约680万元降至0，减少100%，因完成上市][53] - [所得税开支从2021年上半年约290万元增至约370万元，增加约25.9%，与除所得税开支前利润增加一致][54] - [期内利润从2021年上半年约750万元增至约2000万元，增加约167.4%，经调整纯利增加约18.9%，纯利率从11.1%增至26.3%][56][57] - [2022年6月30日流动资产净值约3.221亿元，较2021年末约3.108亿元增加，流动负债约3410万元，较2021年末约3010万元增加][58] - [存货从2021年末约1760万元增至2022年6月30日约2140万元，主要因生产物联网芯片增加原材料采购及制成品增加][63] - [贸易应收款项从2021年末约7282.3万元增至2022年6月30日约7610万元][64] - [截至2022年6月30日止六个月，公司收入为75,905千元人民币，较2021年同期的67,162千元人民币增长13.02%][129] - [期内利润为19,986千元人民币，较2021年同期的7,474千元人民币增长167.41%][129] - [期内全面收益总额为23,096千元人民币，较2021年同期的6,827千元人民币增长238.30%][129] - [每股盈利为人民币0.039元，较2021年同期的人民币0.017元增长129.41%][129] - [截至2022年6月30日，非流动资产总额为17,435千元人民币，较2021年12月31日的19,248千元人民币下降9.42%][131] - [截至2022年6月30日，流动资产总额为356,202千元人民币，较2021年12月31日的340,910千元人民币增长4.48%][131] - [截至2022年6月30日，流动负债总额为34,102千元人民币，较2021年12月31日的30,118千元人民币增长13.23%][131] - [截至2022年6月30日，资产净值为337,137千元人民币，较2021年12月31日的327,182千元人民币增长3.04%][131] - [截至2022年6月30日，总权益为337,137千元人民币，较2021年12月31日的327,182千元人民币增长3.04%][133] - [期内换算境外业务产生的汇兑差额为3,110千元人民币，2021年同期为 - 647千元人民币][129] - [2022年上半年经营所得现金为18,590千元，2021年同期为93千元][139] - [2022年上半年经营活动所得现金净额为17,074千元，2021年同期为-5,102千元][139] - [2022年上半年投资活动所得现金净额为1,021千元，2021年同期为-1,152千元][139] - [2022年上半年融资活动所用现金净额为-15,184千元，2021年同期为128,053千元][139] - [2022年上半年现金及现金等价物增加净额为2,911千元，2021年同期为121,799千元][139] - [2022年6月30日现金及现金等价物为244,406千元，2021年6月30日为244,607千元][139] - [截至2022年6月30日止六个月，公司客户合约收入为75,905千元，2021年同期为67,162千元，其中销售芯片收入62,041千元，买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入13,864千元][156] - [按客户地点划分，2022年上半年中国市场外部收入67,455千元，海外市场8,450千元；2021年同期中国市场为55,512千元，海外市场为11,650千元][160] - [按资产地点划分，2022年6月30日中国非流动资14,971千元，海外1,453千元；2021年12月31日中国为16,991千元，海外为1,420千元][160] - [2022年上半年其他收入净额为6,663千元，2021年同期为2,631千元，包括银行利息收入1,713千元、汇兑收益净额2,191千元、政府补助2,631千元等][164] - [2022年上半年财务费用中银行借款利息71千元，租赁负债利息81千元；2021年同期银行借款利息30千元，租赁负债利息57千元][165] - [2022年上半年除所得税开支前利润计算中，已售存货账面价值33,887千元，无形资产摊销1,057千元，核数师酬金752千元等][167] - [截至2022年6月30日止六个月所得税开支为366.3万元，2021年同期为290.9万元][170] - [2022年和2021年6月30日分别派付末期股息1314.1万元和574.7万元，董事不建议就2022年和2021年上半年派付股息][174] - [截至2022年6月30日止六个月期内利润为1998.6万元，2021年同期为747.4万元][175] - [截至2022年6月30日止六个月收购办公室设备及租赁装修成本为36.7万元，2021年同期为82.5万元][180] - [截至2022年6月30日止六个月确认使用权资产17.6万元，2021年同期为156.1万元][180] - [截至2022年6月30日止六个月添置许可证费用32.5万元，2021年同期为169.5万元][181] - [2022年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为7610.0万元，2021年12月31日为7282.3万元][182][184] - [2022年6月30日贸易应付款项为780.9万元，2021年12月31日为813.2万元][187] - [2022年6月30日应计费用及其他应付款项总计778.7万元，2021年12月31日为974.2万元][191] - [2022年6月30日一年内到期偿还的银行贷款为400.0万元，2021年12月31日为500.0万元，年利率3.90%][192] - [2021年1月1日已发行及缴足普通股股份数目为10千股，金额为66千元人民币，2021年12月31日及2022年6月30日股份数目为518,750千股，金额为4,325千元人民币][193] - [2021年以每股面值1.00美元购回10,000股，以每股面值0.01港元发行10,000股][193] - [2021年资本化后发行股份374,990千股，金额为3,128千元人民币；上市后发行股份125,000千股，金额为1,041千元人民币；超额配股权获行使后发行额外股份18,750千股，金额为156千元人民币][193] - [2022年6月30日贸易应收款项为76,100千元人民币，2021年12月31日为72,823千元人民币][199] - [2022年6月30日现金及现金等价物为244,406千元人民币，2021年12月31日为238,347千元人民币][199] - [2022年6月30日贸易应付款项为7,809千元人民币，2021年12月31日为8,132千元人民币][199] - [2022年6月30日应计费用及其他应付款项为4,449千元人民币，2021年12月31日为7,081千元人民币][199] - [2022年6月30日银行借款为4,000千元人民币，2021年12月31日为5,000千元人民币][199] - [2022年6月30日租赁负债为3,443千元人民币，2021年12月31日为4,084千元人民币][199] 产品与业务发展 - [2022年上半年公司推出4款新型号芯片，均用于桌面激光打印机；2021年同期推出48款新型号芯片][25] - [2021年6月公司成功开发一款新物联网产品霍尔传感器芯片，中国霍尔传感器市场估计复合年增长率为11.8%][26] - [公司在物联网芯片业务的市场开发战略是满足少数大客客户制化需求并建立长期关系][26] - [2022年下半年公司将推出更多新型号兼容打印机耗材芯片，巩固物联网芯片新业务，关注原材料短缺及通货膨胀问题][70] - [公司拟实施加强产品开发、收购集成电路设计公司等业务策略，维持及巩固在中国兼容打印机耗材芯片供应商的领先地位][73] - [公司主要从事兼容打印机耗材芯片的研产销，基于产品季节性，通常最后一季销售收入较高，主要因行业展览营销效果和客户囤货需求][161] 专利情况 - [2022年上半年公司在中国提交15份注册专利申请，均有待注册，专利涉及芯片及计量设备设计与技术][29] 财务状况评估 - [2022年6月30日集团杠杆比率约为1.2%，较2021年12月31日的约1.5%下降，主要因银行借款下降，显示财务状况稳健][78] - [2022年6月30日集团无质押任何资产][79] - [2022年及2021年6月30日集团无重大或然负债][80] - [根据现行财务状况和可用融资，集团在可见未来有足够财务资源持续经营，财务报表采用“持续经营”基准编制][102] 人员情况 - [2022年6月30日集团约有136名全职雇员，其中114名驻守

公司基本信息 - 公司为美佳音控股有限公司，于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，股份代号6939，上市日期为2021年3月31日[2][7][21] - 控股股东指郑先生、李先生、GMTL及AGL [7] - 财务报表指集团截至2021年12月31日止年度的经审核综合财务报表[7] - 2021年3月31日公司股份在联交所主板成功上市[58] - 公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，2021年3月31日在联交所主板上市[179] - 公司为投资控股公司，主要在中国从事研究、设计、开发及销售兼容打印机耗材及物联网芯片[180] 全球发售情况 - 全球发售按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] 芯片产品信息 - 墨盒芯片型号为2019年大多在第二或第三季度推出，专为市场上较受欢迎及需求较高的兼容墨盒型号而设[13] - 公司持续推出新型号兼容打印机耗材芯片，2021年开发了123款新型号芯片，2020年开发了172款[60][66] - 桌面喷墨打印机芯片销量从2020年的约798万件降至2021年的约358.4万件，毛利率从58.5%略降至56.9%[67] - 桌面激光打印机芯片销量从2020年的约1202.2万件降至2021年的约1043.3万件，毛利率从61.0%增至67.4%[67] - 2021年6月公司成功开发新物联网产品霍尔传感器芯片，该市场估计复合年增长率为11.8%[70] - 2021年物联网芯片销量约为226万件，公司开发了6种可应用于多类电子产品的霍尔传感器芯片[70] 财务数据 - 2021年公司收入为167,867千元人民币，较2020年的156,783千元人民币有所增长[45] - 2021年公司毛利为86,704千元人民币，较2020年的87,072千元人民币略有下降[45] - 2021年公司除所得税开支前利润为38,431千元人民币，较2020年的35,938千元人民币有所增长[45] - 2021年公司年内利润为31,263千元人民币，较2020年的28,750千元人民币有所增长[45] - 2021年公司非流动资产为19,248千元人民币，较2020年的12,175千元人民币有所增长[46] - 2021年公司流动资产为340,910千元人民币，较2020年的185,062千元人民币大幅增长[46] - 2021年公司流动负债为30,118千元人民币，较2020年的21,837千元人民币有所增长[46] - 2021年公司流动资产净值为310,792千元人民币，较2020年的163,225千元人民币大幅增长[46] - 2021年公司总资产减流动负债为330,040千元人民币，较2020年的175,400千元人民币大幅增长[46] - 2021年公司资产净值为327,182千元人民币，较2020年的173,871千元人民币大幅增长[46] - 2021年集团收入为1.679亿人民币，公司拥有人应占除所得税后纯利为3130万人民币，分别较去年同期增长7.1%及8.7%[59] - 2021年流动比率为11.3，速动比率为10.7，权益回报率为9.6%，总资产回报率为8.7%，毛利率为51.7%，纯利率为18.6%[49] - 公司整体收入从2020年的约1.568亿元增加7.1%至2021年的约1.679亿元[74] - 销售兼容打印机耗材芯片收入从2020年的约1.444亿元减少11.0%至2021年的约1.286亿元[79] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2020年的约1240万元增加至2021年的约3080万元[81] - 销售及服务成本从2020年约6970万元增至2021年约8120万元，增幅16.4%[84] - 整体毛利从2020年约8710万元降至2021年约8670万元，降幅0.4%；整体毛利率从2020年约55.5%降至2021年约51.7%[85] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2020年约8610万元降至2021年约8240万元；毛利率从2020年约59.7%增至2021年约64.1%[89] - 其他收入净额从2020年约400万元增至2021年约770万元，增幅91.8%[94] - 研发开支从2020年约1460万元增至2021年约1960万元，增幅34.1%[95] - 销售及分销开支从2020年约560万元降至2021年约520万元，降幅8.0%[96] - 行政开支从2020年约1910万元增至2021年约2290万元，增幅19.4%[97] - 上市开支从2020年约1460万元降至2021年约680万元，降幅53.0%[98] - 期内除所得税后纯利从2020年约2880万元增至2021年约3130万元，增幅8.7%；纯利率从2020年18.3%增至2021年18.6%[102] - 2021年末流动资产净值约3.108亿元，2020年末约1.632亿元[103] - 存货从2020年12月31日的约1160万元增加至2021年12月31日的约1760万元，主要因在途货品和原材料增加[107] - 贸易应收款项从2020年12月31日的约3910万元增加至2021年12月31日的约7280万元，因2021年第四季度部分新型号兼容打印机耗材芯片销售增加[108] - 按金、预付款项及其他应收款项从2020年12月31日的约1100万元增加至2021年12月31日的约1210万元，因半导体短缺致购买原材料预付款项增加[109] - 贸易应付款项从2020年12月31日的650万元增加至2021年12月31日的810万元，与买卖集成电路及其他打印机耗材组件增长一致[110] - 2021年12月31日流动比率为11.3，速动比率为10.7，较2020年的8.5和7.9均有增加，因全球发售筹得资金使现金及现金等价物增加[116][122] - 权益回报率从2020年的约16.5%降至2021年的约9.6%，主要因上市导致股权增加[116][123] - 资产回报率从2020年的约14.6%降至2021年的约8.7%，主要因全球发售导致现金及现金等价物增加[116][126] - 毛利率从2020年的约55.5%下降至2021年的约51.7%，因毛利减少[116][127] - 纯利率从2020年的约18.3%上升至2021年的约18.6%[116][128] - 2021年12月31日银行借款总额约为500万元，杠杆比率约为1.5%，较2020年的零上升，因债务上升[131][132] - 2020年4月6日及2021年6月30日，公司分别就2019年及2020年向公司拥有人派付末期股息人民币2967.7万元及人民币574.7万元[181] - 董事会建议就2021年度向股东派付末期股息，每股2.96港仙（约每股人民币2.4分），总金额约人民币1250万元，待股东批准，预计2022年6月30日前派付[181] - 2021年12月31日，公司根据公司法计算的可供分派利润最高金额约为人民币32290万元[190] 业务策略 - 未来集团将巩固在兼容打印机耗材芯片行业的领先地位，专注增强核心竞争力[63] - 集团业务策略包括加强软硬件研发能力、收购集成电路设计公司、向前纵向扩展、扩充营销团队、加强后勤办公室职能[63] - 公司拟实施的主要业务策略包括加强产品开发能力及产品多样化、收购集成电路设计公司、向前纵向扩展、加强销售及营销力度、加强后勤办公室职能[142][143] 面临挑战 - 新冠疫情及其变种影响全球经济，减少文件打印需求，影响兼容打印机耗材芯片出口[59][65] - 原品牌打印机公司推出新型号打印机有限，集团推出新型号芯片受限[66] - 原材料成本上升，公司采取积极采购政策并动态调整存货水平[59] 公司发展举措 - 2021年公司在台湾成立新研究中心，加强集成电路设计能力[71] - 2021年公司在中国提交60份注册专利申请，34项已成功注册，26份待审批[71] - 2021年7月公司将珠海美佳音的股本增加4900万元，增强其研发能力[72] 人员信息 - 王华自2017年8月起任珠海美佳音执行董事及总经理，负责公司策略及运营规划等，在集成电路解决方案行业有逾11年经验[160] - 吕亮2019年12月加入集团任财务总监，曾在多家公司任职，获中级会计师资格及英国特许管理会计师公会管理会计高级文凭[162] - 洪健元2015年12月加入集团，任美佳印控股(BVI)台湾分公司硬件部门主管，负责硬件设计及研发[165] - 洪文隆2015年12月加入集团，任美佳印控股(BVI)台湾分公司软件部门主管，负责软件设计[168] - 向瑶2017年10月加入集团，任珠海美佳音技术工程部部门副总监，在集成电路解决方案行业有逾10年经验[171] - 李孟修2017年2月加入集团，任美佳印控股(BVI)台湾分公司外部销售总监，在销售行业有逾19年经验[174] - 黄焯琳2020年3月1日获委任为公司秘书，负责公司秘书事宜[175] - 李华雄2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理，有丰富任职经历[157] - 高先生1999年6月于台湾取得国立台湾大学理学硕士学位[157] - 李先生1988年10月于中南财经大学取得经济学硕士学位，1998年7月于中国人民大学取得会计学博士学位[158] 股息政策与安排 - 公司目标从2021财年开始，各财年向股东分派不少于公司权益股东应占集团年内纯利40%的股息[183] 股份过户登记 - 2022年6月2 - 9日暂停办理股份过户登记，以确定出席股东大会投票资格，文件需6月1日下午4时30分前送交[185] - 2022年6月16 - 21日暂停办理股份过户登记，以确定收取末期股息资格，文件需6月15日下午4时30分前送交[186] 证券交易情况 - 2021年3月31日上市至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[188] 环境、社会及管治报告 - 公司“环境、社会及管治报告”将在有关期间结束后五个月内于网站及联交所网站公布[198] 合规情况 - 有关期间公司无重大违反或不遵守对业务和营运有重大影响的适用法律及规例[200] 公司展望 - 公司预期中国经济将继续复苏，全球经济复苏仍存在不稳定及不明朗因素，集团经营环境复杂且充满起伏[142] - 公司认为疫情对集团的最坏影响已过去，集团表现将随推出更多新型号兼容打印机耗材芯片及物联网芯片而改善[142] - 公司首要目标是维持及巩固在中国作为领先兼容打印机耗材芯片供应商的地位[142] - 2021年12月31日，集团来年并无任何重大投资及资本资产的计划[143]

公司上市及发售相关 - 公司按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] - 股份于2021年3月31日在主板上市及首次开始买卖[10] - 招股章程日期为2021年3月18日，有关全球发售及上市[10] 公司注册成立信息 - AGL于2014年12月19日在伯利兹注册成立[5] - GMTL于2014年12月23日在伯利兹注册成立[7] - 忠好于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立[7] - 珠海美佳音于2010年9月13日在中国注册成立[12] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入67,162千元，较2020年的86,598千元减少22.4%[17] - 2021年上半年销售成本27,501千元，较2020年的40,345千元减少31.8%[17] - 2021年上半年毛利39,661千元，较2020年的46,253千元减少14.3%，毛利率从53%提升6个百分点至59%[17] - 2021年上半年除税前利润7,474千元，较2020年的14,715千元减少49.2%[17] - 2021年6月30日总资产326,918千元，较2020年12月31日的197,237千元增加65.7%[17] - 2021年6月30日总负债22,123千元，较2020年12月31日的23,366千元减少5.3%[17] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，较2020年12月31日的173,871千元增加75.3%[17] - 2021年6月30日流动比率为14.6，较2020年12月31日的8.5增加72.5%[18] - 2021年6月30日速动比率为14.0，较2020年12月31日的7.9增加76.5%[18] - 公司整体收入从2020年上半年约8660万元降至2021年同期约6720万元，减少约22.4%[29] - 销售成本从2020年上半年约4030万元降至2021年同期约2750万元[36] - 整体毛利从2020年上半年约4630万元降至2021年同期约3970万元，减少约14.3%[38] - 整体毛利率从2020年上半年约53.4%升至2021年同期约59.1%[38] - 其他收入净额从约250万元增加约5.2%至约260万元[45] - 研发开支从约590万元增加约56.2%至约930万元[46] - 销售及分销开支从约300万元减少约15.3%至约250万元[47] - 行政开支从约890万元增加约48.1%至约1320万元[48] - 期内利润从约1470万元减少约49.2%至约750万元，纯利率从17.0%减至11.1%[53][54] - 2021年6月30日流动资产净值约2.92亿元，较2020年12月31日的约1.632亿元增加[55] - 存货从2020年12月31日的约1160万元增加至2021年6月30日的约1280万元[59] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物约为2.446亿元（2020年12月31日：约1.235亿元），流动资产净值约为2.92亿元（2020年12月31日：约1.632亿元），资产净值约为3.048亿元（2020年12月31日：约1.739亿元）[72] - 2021年6月30日，集团银行借款总额约为500万元（2020年12月31日：零），杠杆比率约为1.6%（2020年12月31日：零）[73][74] - 2021年6月30日，集团作为承租人的未结清合约租赁付款合共约220万元，租赁负债包括流动负债152万元（2020年12月31日：140.3万元）和非流动负债67.8万元（2020年12月31日：19.1万元）[66][65] - 2021年6月30日，集团一年内到期的银行借款为5000万元，2020年12月31日为零[65] - 2021年上半年收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[136] - 2021年上半年毛利39,661千元，2020年同期为46,253千元[136] - 2021年上半年期内利润7,474千元，2020年同期为14,715千元[136] - 2021年上半年每股盈利0.017元，2020年同期为0.039元[136] - 2021年6月30日非流动资产总额13,462千元，2020年12月31日为12,175千元[139] - 2021年6月30日流动资产总值313,456千元，2020年12月31日为185,062千元[139] - 2021年6月30日流动负债总额21,445千元，2020年12月31日为21,837千元[139] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，2020年12月31日为173,871千元[139][142] - 2021年1月1日总权益为173,871千元，6月30日为304,795千元[144] - 2021年上半年利润为7,474千元，全面收益总额为6,827千元[144] - 2021年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 647千元[144] - 2021年上半年转拨至法定储备2,250千元，已付股息5,747千元[144] - 2021年上半年发行普通股相关，股本增加4,259千元，股份溢价增加125,585千元[144] - 2021年经营活动所用现金净额为 - 5,102千元，投资活动所用现金净额为 - 1,152千元，融资活动所得现金净额为128,053千元[150] - 2021年现金及现金等价物增加净额为121,799千元，期末现金及现金等价物为244,607千元[150] - 2020年1月1日总权益为176,148千元，6月30日为161,031千元[148] - 2020年上半年利润为14,715千元，全面收益总额为14,560千元[148] - 2020年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 155千元[148] - 2021年上半年销售芯片收入60,553千元，2020年同期为77,776千元；买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入6,609千元，2020年同期为8,822千元；总收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[164] - 2021年上半年银行利息收入1,368千元，2020年同期为785千元；汇兑收益净额为0，2020年同期为339千元；政府补助1,261千元，2020年同期为1,363千元；杂项收入2千元，2020年同期为15千元；其他收入净额2,631千元，2020年同期为2,502千元[169] - 2021年上半年已售存货的账面价值23,264千元、存货撇减436千元，2020年同期分别为35,371千元、1,027千元；确认为开支的存货成本23,700千元，2020年同期为36,398千元[171] - 2021年上半年无形资产摊销656千元、核数师酬金434千元，2020年同期分别为425千元、269千元；物业、厂房及设备折旧（拥有物业、厂房及设备）1,375千元、（使用权资产）942千元、贸易应收款项减值（拨回）-385千元，2020年同期分别为1,070千元、701千元、440千元[171] - 2021年上半年短期租赁开支119千元，2020年同期为123千元；研发开支（非员工成本）5,059千元，2020年同期为3,381千元[171] - 2021年上半年员工成本（薪金、工资及其他福利）9,330千元、（退休计划供款）1,776千元，2020年同期分别为7,797千元、704千元[171] - 2021年上半年银行借款利息30千元、租赁负债利息57千元，财务费用共87千元；2020年银行借款利息为0、租赁负债利息64千元，财务费用共64千元[172] - 2021年上半年即期税项（中国企业所得税）3,077千元，2020年同期为4,175千元；递延税项（计入期内损益）-1,506千元，2020年同期为-4,110千元；预扣税1,338千元，2020年同期为4,038千元；所得税开支2,909千元，2020年同期为4,103千元[175] - 2020年和2021年公司分别派付末期股息2967.7万元和574.7万元，董事不建议就2020和2021年上半年派付股息[179] - 2021年和2020年上半年期内利润分别为747.4万元和1471.5万元，普通股加权平均数分别为445788千股和375000千股[180] - 2021年和2020年上半年收购办公室设备成本分别为82.5万元和91.8万元，2021年出售厂房及机器项目账面净值3.5万元，收益1000元[185] - 2021年和2020年上半年添置许可证费用分别为169.5万元和34.8万元[186] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应收款项（扣除亏损拨备）分别为4699.2万元和3905.7万元[187] - 2021年6月30日和2020年12月31日预付款项分别为808.3万元和1000.8万元，按金及其他应收款项分别为93.5万元和92.4万元，其他可收回税项分别为1.9万元和2.2万元[191] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应付款项分别为803.3万元和645.4万元[192] - 2021年6月30日公司有500万元即期银行贷款须于2022年4月27日偿还，年利率3.95%[197] - 2021年6月30日公司已发行及缴足普通股股份数目为518750千股，金额为4325万元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年开发48款新型号芯片，2020年同期为81款；桌面喷墨打印机芯片销量从约4,982,000件减至约1,965,000件，毛利率从约63.6%增至约66.4%；桌面激光打印机芯片销量从约5,721,000件增至约5,985,000件，毛利率从约49.2%增至约64.9%[22] - 公司于2021年6月开发新物联网产品霍尔传感器芯片，中国市场估计复合年增长率为11.8%[25] - 销售兼容打印機耗材芯片收入从2020年上半年约7780万元降至2021年同期约5970万元，减少约23.3%[33] - 2021年有关期间霍尔传感器芯片销售约为90万元[34] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2020年上半年约880万元降至2021年同期约660万元[35] - 兼容激光打印機耗材芯片平均单位成本从2020年上半年约2.26元降至2021年同期约1.84元[36] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2020年6月30日止六个月约4580万元降至约3920万元，毛利率从约58.9%增至约65.7%[41] - 销售霍尔传感器芯片毛利约为10万元，毛利率约为11.4%，集团未开始量产[42] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件毛利从约46万元降至约37万元，毛利率从约5.2%增至约5.6%[43] 公司股权结构 - 2021年6月30日，董事郑先生、李先生分别通过受控法团权益等拥有1.9125亿股股份，概约持股百分比均为36.87%；董事林先生为实益拥有人，拥有8625万股股份，概约持股百分比为16.63%[84] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，由郑先生全资拥有；AGL直接拥有公司约17.6%权益，由李先生全资拥有[85] - 2021年6月30日，GMTL、AGL、郑先生、李先生持股均为191,250,000股，约占36.87%；忠好、余先生持股均为97,500,000股，约占18.80%；林先生持股86,250,000股，约占16.63%[87] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，AGL直接拥有约17.6%权益，忠好直接

公司基本信息 - 公司为美佳音控股有限公司，于2016年6月22日在开曼群岛注册成立[5] - AGL于2014年12月19日在伯利兹注册成立，由李先生全资拥有[5] - GMTL于2014年12月23日在伯利兹注册成立，由郑先生全资拥有[7] - 忠好有限公司于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立，由余先生全资拥有[7] - 美佳印（香港）于2015年7月22日在香港注册成立，为公司直接全资附属公司[9] - 公司于2021年2月26日有条件采纳组织章程细则并于上市日期生效[5] - 公司2021年3月31日在联交所主板成功上市[33] - 公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，2021年3月31日在联交所主板上市[143] - 公司为投资控股公司，主要在中国从事研究、设计、开发及销售兼容打印机耗材芯片[144] 上市相关安排 - 全球发售按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] - 不竞争契据由控股股东于2021年2月26日以公司为受益人签署[7] - 上市日期为2021年3月31日，股份于主板上市及首次开始买卖[9] - 股东周年大会将于2021年6月3日举行[5] - 公司将在2021年5月28日至6月3日暂停办理股份过户登记，以确定出席股东大会投票资格，文件需在5月27日下午4时30分前送交[148] - 公司将在2021年6月11日至6月16日暂停办理股份过户登记，以确定收取末期股息资格，文件需在6月10日下午4时30分前送交[149] 公司整体财务数据关键指标变化（2017 - 2020年） - 2017 - 2020年公司收入分别为212,775千元、246,083千元、157,625千元、156,783千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司毛利分别为94,343千元、116,003千元、88,110千元、87,072千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司年内利润分别为63,135千元、62,620千元、41,313千元、28,750千元人民币[21] - 2017 - 2020年公司非流动资产分别为6,478千元、10,575千元、12,597千元、12,175千元人民币[22] - 2017 - 2020年公司流动比率分别为4.0、3.9、5.6、8.5[25] - 2017 - 2020年公司速动比率分别为3.5、3.4、4.9、7.9[25] - 2017 - 2020年公司权益回报率分别为51.7%、40.4%、23.5%、16.5%[25] - 2017 - 2020年公司总资产回报率分别为37.7%、29.6%、19.0%、14.6%[25] - 2017 - 2020年公司毛利率分别为44.3%、47.1%、55.9%、55.5%[25] - 2017 - 2020年公司纯利率分别为29.7%、25.4%、26.2%、18.3%[25] 公司整体财务数据关键指标变化（2019 - 2020年） - 2020年公司收入约为人民币156.8百万元，较2019年的约人民币157.6百万元略微下跌约0.51%[34] - 2019年公司收入由约人民币220.6百万元减少至约人民币150.6百万元，收入减幅约31.73%[42] - 2019年和2020年整体收入分别约为1.576亿元和1.568亿元[47] - 2019年和2020年销售成本分别约为6950万元和6970万元[55] - 整体毛利从2019年约8810万元略微减少约1.2%至2020年约8710万元[56] - 整体毛利率从2019年约55.9%略微下降至2020年约55.5%[56] - 其他收入净额从2019年约380万元增至约400万元，增幅约5.5%[61] - 研发开支从2019年约930万元增至约1460万元，增幅约57.9%[63] - 销售及分销开支从2019年约780万元降至约560万元，降幅约27.4%[64] - 行政开支从2019年约1890万元增至约2020万元，增幅约7.1%[65] - 所得税开支从2019年约1190万元降至约720万元，降幅约39.7%[66] - 年内利润从2019年约4130万元降至约2880万元，降幅约30.4%，纯利率从26.2%降至18.3%[67] - 2019年和2020年12月31日流动资产净值分别约为1.689亿元和1.632亿元，流动资产从约2.053亿元降至约1.851亿元，流动负债从约3650万元降至约2180万元[70] - 2019年和2020年主要财务比率：流动比率从5.6增至8.5，速动比率从4.9增至7.9，权益回报率从23.5%降至16.5%，总资产回报率从19.0%降至14.6%，毛利率从55.9%降至55.5%，纯利率从26.2%降至18.3%[82] - 2019年和2020年12月31日，集团流动比率分别约为5.6和8.5，速动比率分别约为4.9和7.9[88] - 集团权益回报率从2019年的约23.5%降至2020年的约16.5%[89] - 集团资产回报率从2019年的约19.0%降至2020年的约14.6%[91] - 集团毛利率从2019年的约55.9%略微下降至2020年的约55.5%[92] - 集团纯利率从2019年的约26.2%下降至2020年的约18.3%[93] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物约为1.235亿元（2019年12月31日：约8410万元）[95] - 2020年12月31日，集团流动资产净值约为1.6323亿元（2019年12月31日：约1.689亿元），流动资产约为1.7387亿元（2019年12月31日：约1.7615亿元）[95] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售桌面喷墨打印机芯片收入从2018年约2176.6万元增至2019年约7703.7万元，增幅约253.93%，2020年约6988.5万元，较2019年减少约9.28%，占2020年整体收入44.6%[44] - 2019年开发224款新型号芯片，其中桌面激光40款、桌面喷墨169款、商用15款；2020年开发172款，其中桌面激光115款、桌面喷墨16款、商用41款；预计2021 - 2023年分别推出198款、107款、303款[45] - 销售兼容打印机耗材芯片收入从2019年约1.506亿元减少约4.1%至2020年约1.444亿元[51] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2019年约700万元增加至2020年约1240万元[53] - 2019年桌面激光打印机芯片毛利2806.2万元，毛利率41.9%；2020年毛利4088.6万元，毛利率61.0%[56] - 2019年桌面喷墨打印机芯片毛利5500.3万元，毛利率71.4%；2020年毛利4087万元，毛利率58.5%[56] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2019年约8720万元降至约8610万元，毛利率从约57.9%增至约59.7%[59] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件毛利维持在约90万元，毛利率从约12.5%降至约7.6%[60] 公司业务相关情况 - 按2019年外部销售金额计算，公司为中国第二大兼容打印机耗材芯片供应商[33] - 2016年公司主要营运平台珠海美佳音取得ISO 9001：2015及ISO 14001：2015认证[33] - 珠海美佳音于2016年及2019年获认许为中国「高新技术企业」，每次为期三年[33] - 公司业务策略专注增强核心竞争力，包括加强软硬件研发、收购公司、纵向扩展版图等[35] - 公司主要从事兼容打印机耗材芯片研产销，还买卖集成电路及其他打印机耗材组件[40] - 2020年公司业务运营和财务表现未受疫情重大影响，无重大供应链中断[41] - 2020年因疫情公司向海外客户产品交付延後约一至两星期[41] - 集团未来计划包括加强产品开发、收购集成电路设计公司、纵向扩展业务版图等[106] 公司人员相关信息 - 林子良57岁，2020年2月获委任为董事，3月调任非执行董事，负责参与制定公司业务规划及策略[112] - 余尔好30岁，2018年6月获委任为董事，2020年3月调任非执行董事，负责参与制定公司业务规划及策略[113] - 陈大江53岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理，有超20年私募股权投资经验[116] - 高亦平48岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理[120] - 李华雄57岁，2021年2月获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理，资历及经验符合上市规则第3.10(2)条规定[121] - 王华34岁，为集团及珠海美佳音行政总裁，自2017年8月起为珠海美佳音执行董事及总经理，负责制定公司策略及营运规划[124] - 吕亮47岁，为集团财务总监，负责监督集团财务事宜，2019年12月加入集团[126] - 洪健元51岁，为美佳印控股(BVI)台湾分公司硬件部门主管，负责监督及管理硬件设计及研发事宜，2015年12月加入集团[129] - 林子良曾在1987 - 1992年任中国五金矿产进出口公司江门支公司销售员，1992 - 2003年任江门三荣矿业公司业务经理等职[112] - 余尔好自2019年11月起任新生丽量（天津）文化经纪有限公司行政总裁助理[114] - 报告日期的执行董事为郑宪徽先生、李国彰先生，非执行董事为林子良先生、余尔好女士，独立非执行董事为陈大江先生、高亦平先生、李华雄先生[174] 股息相关信息 - 2019年4月12日和2020年4月6日，公司分别就2018年和2019年向公司拥有人派付末期股息人民币20,907,000元和人民币29,677,000元[145] - 董事会建议就2020年度向股东派付末期股息，每股1.33港仙（相当于每股人民币1.11分），总金额约为人民币5,750,000元，待股东批准[145] - 公司目标从2021年度开始，各财政年度向股东分派不少于公司权益股东应占集团年内纯利40%的股息[146] - 2020年12月31日，公司根据公司法计算的可供分派利润最高金额约为人民币173.8百万元[153] 公司其他情况 - 2020年，集团添置物业、厂房及设备支出约为255万元[100] - 2020年12月31日，集团有137名全职雇员，其中125名驻守中国，12名驻守台湾及香港[104] - 自2021年3月31日上市至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[151] - 2019年及2020年12月31日，集团无质押任何资产[168] - 2019年及2020年12月31日，集团无重大或然负债、进行中的法律诉讼或潜在诉讼威胁[169] - 有关期间，集团无重大违反或不遵守对业务和营运有重大影响的适用法律及规例[163] - 有关期间，集团无重大劳资纠纷，招聘员工无困难，与客户等无重大纠纷[164] - 截至2019年及2020年12月31日止年度，若无法与最大客户维持业务关系，公司业务可能受重大不利影响[165] - 自2021年3月31日上市至报告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[171] - 有关期间，集团无作出任何慈善捐款（2019年：无）[173] 购股计划相关信息 - 购股计划因所有购股权获行使而发行的股份总数上限为5000万股，相当于上市日期已发行股份的10% [184] - 报告日期根据购股计划授出购股权获行使时可供发行股份总数为5000万股，占已发行股份总数（5亿股）的10% [184] - 行使根据购股计划及其他购股计划所有已授出未行使购股权而发行股份数，最多不超已发行股份的30% [184] - 12个月内授予一名合资格人士购股权获行使已发行及将发行股份数，最多不超已发行股份的1% [185] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股导致12个月内已发行及将发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需获股东批准 [188] - 购股权可行使期间由董事会确定，不超授出日起10年 [189] - 购股计划接纳代价为以公司为受益人的1港元 [19