收入和利润（同比环比） - 放债业务利息收入同比下降47.7%至768万港元（2021年：1468万港元）[7] - 证券经纪佣金收入同比下降59.8%至111万港元（2021年：277万港元）[7] - 孖展融资利息收入同比增长12.3%至338万港元（2021年：301万港元）[7] - 期内持续经营业务亏损3244万港元（2021年：盈利3861万港元）[7] - 期内全面亏损总额3244万港元（2021年：盈利3111万港元）[8] - 每股基本亏损6.34港仙（2021年：每股盈利6.87港仙）[9] - 期内亏损总额为32,438千港元，而去年同期为溢利31,106千港元[14] - 证券投资未变现亏损净额431.3万港元，而去年同期为收益净额2637.5万港元[25] - 持续经营业务分部总收益1463.8万港元，较去年同期3055万港元下降52.1%[29] - 持续经营业务分部总亏损3075.9万港元，去年同期为盈利4287.8万港元[29] - 放债业务分部收益767.8万港元，较去年同期1468.3万港元下降47.7%[29] - 放债业务分部亏损2107.6万港元，去年同期盈利876万港元[29] - 经纪业务分部收益688.8万港元，较去年同期953.5万港元下降27.8%[29] - 第二季度期内亏损2736.2万港元，去年同期盈利283.2万港元[31] - 第二季度持续经营业务总收益694.8万港元，较去年同期1759.5万港元下降60.5%[31] - 第二季度持续经营业务总亏损2982.1万港元，去年同期盈利99万港元[31] - 其他收入从2021年上半年283.1万港元下降至2022年同期的203.1万港元，减少28.3%[35] - 所得税项目显示2022年上半年产生491.6万港元税务抵免，而2021年同期为25.2万港元税务开支[40] - 持续经营业务在2022年六个月内公司拥有人应占亏损为3238.9万港元[49] - 持续经营业务在2021年六个月内公司拥有人应占盈利为3861.8万港元[49] - 持续及已终止经营业务在2022年六个月内公司拥有人应占亏损为3238.9万港元[54] - 持续及已终止经营业务在2021年六个月内公司拥有人应占盈利为3106.5万港元[54] - 已终止经营业务于2021年6月30日止六个月产生亏损755.3万港元，每股基本及摊薄亏损分别为1.67港仙及1.48港仙[56] - 公司拥有人应占亏损为3238.9万港元，而去年同期为溢利3861.8万港元[90] - 证券投资未变现亏损净额为431.3万港元，去年同期为已变现及未变现收益净额3174.9万港元[90] - 总收益为1463.8万港元，同比下降52%，去年同期为3055万港元[92][93] - 放债业务利息收入为767.8万港元，同比下降47.7%，去年同期为1468.3万港元[92][93] - 金融服务业收益为696万港元，同比下降33.7%，去年同期为1049.3万港元[92][93] - 其他收入及其他收益净额为203.1万港元，同比下降28.2%，去年同期为283.1万港元[95] - 投资物业公平值变动收益为700万港元，同比增长2.9%，去年同期为680万港元[98] - 放债业务贷款利息收入为7,678,000港元，较2021年同期的14,683,000港元下降48%[104] - 证券投资未变现亏损净额4,313,000港元，较2021年同期的未变现收益净额26,375,000港元恶化116.4%[113] - 金融服务业收益下降34%至6,960,000港元，其中证券经纪佣金收入下降60%至1,112,000港元[115] - 孖展融资利息收入增长11%至3,377,000港元，证券孖展平均贷款余额增至70,362,000港元[115] - 资产管理费收入暴跌97%至2,000港元，企业融资咨询费收入下降92%至70,000港元[116] 成本和费用（同比环比） - 应收贷款预期信贷亏损拨备大幅增加至2972万港元（2021年：拨回89万港元）[7] - 应收证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备627万港元（2021年：无）[7] - 其他开支从2021年上半年1101.8万港元下降至2022年同期的925.7万港元，减少16.0%[37] - 融资成本从2021年上半年564.4万港元下降至2022年同期的396.7万港元，减少29.7%[38] - 折旧及摊销开支从2021年上半年185.6万港元大幅下降至2022年同期的17.0万港元，减少90.8%[42] - 员工成本为733.2万港元，同比下降27.1%，去年同期为1005.7万港元[96] - 应收贷款预期信贷亏损拨备为29,715,000港元，相比2021年同期拨回885,000港元[99] - 应收证券孖展客户账款计提预期信贷亏损拨备6,269,000港元，2021年无拨备[100] - 融资成本为3,967,000港元，较2021年同期的5,644,000港元下降，主要因可换股债券转换[102] - 预期信贷亏损拨备明细：第1阶段拨回336,000港元，第2阶段确认13,124,000港元，第3阶段确认16,927,000港元[107] - 确认应收贷款预期信贷亏损拨备29,715,000港元，累计拨备达191,415,000港元[112][120] 各条业务线表现 - 放债业务资产从2021年末1.77亿港元减少至2022年6月30日的1.46亿港元，下降17.8%[34] - 经纪业务资产从2021年末9914.3万港元略降至2022年6月30日的9677.4万港元，减少2.6%[34] - 已终止经营业务（新加坡旅游业务）在2021年六个月内产生亏损755.3万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内服务收入为241.3万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内员工成本为415.1万港元[44] - 已终止经营业务在2021年六个月内预期信贷亏损拨备为87.0万港元[44][46] - 新贷款授出17,000,000港元，现有贷款延长还款日期26,650,000港元，客户偿还20,412,000港元[106] - 应收贷款分类：第1阶段42,879,000港元，第2阶段49,978,000港元，第3阶段225,252,000港元[106] - 第2阶段拨备13,124,000港元因49,978,000港元贷款从第1阶段转入[109] - 第3阶段拨备16,927,000港元主要因28,240,000港元贷款从第2阶段转入[109] - 客户未能支付利息导致58,000,000港元贷款需执行企业担保[110] - 客户违约贷款本金35,300,000港元，已偿还7,060,000港元，剩余28,240,000港元分19个月偿还[114] 资产和负债状况 - 公司总资产净值从2021年12月31日的341,971千港元下降至2022年6月30日的309,533千港元，减少32,438千港元（下降9.5%）[11][12] - 投资物业价值由167,200千港元增加至174,200千港元，增长7,000千港元（上升4.2%）[11] - 应收贷款从160,321千港元减少至126,694千港元，下降33,627千港元（下降21.0%）[11] - 公司拥有人应占权益由341,978千港元下降至309,589千港元，减少32,389千港元（下降9.5%）[12][14] - 现金及现金等价物从33,657千港元减少至31,392千港元，下降2,265千港元（下降6.7%）[11][20] - 流动负债从136,488千港元略降至135,008千港元，减少1,480千港元（下降1.1%）[11] - 物业、厂房及设备从7千港元减少至3千港元，下降4千港元（下降57.1%）[11] - 财务担保合约从7,209千港元减少至4,647千港元，下降2,562千港元（下降35.5%）[11][17] - 公司综合资产从2021年末47.85亿港元下降至2022年6月30日的44.45亿港元，减少7.1%[34] - 公司综合负债从2021年末1.36亿港元微降至2022年6月30日的1.35亿港元，减少1.1%[34] - 证券孖展客户应收账款于2022年6月30日为5614.8万港元，较2021年末6112.8万港元下降8.1%[61] - 证券孖展贷款抵押品公允价值于2022年6月30日为2.24亿港元，较2021年末2.42亿港元下降7.4%[63] - 针对三笔证券孖展贷款计提预期信贷亏损拨备626.9万港元，涉及账面总值2634.4万港元[63] - 应收贷款账面净值于2022年6月30日为1.27亿港元，较2021年末1.6亿港元下降20.6%[65] - 应收贷款中无抵押无担保部分为6509.8万港元，较2021年末1.13亿港元大幅下降42.5%[67] - 定息应收贷款规模为2.99亿港元，年利率区间8%-15%[65] - 应收贷款预期信贷亏损拨备于2022年6月30日达1.91亿港元，较2021年末1.62亿港元增长18.3%[65] - 预期信贷亏损累计拨备总额从2021年初的85.386百万港元增至2022年6月底的191.415百万港元，增长124.1%[68] - 第三阶段（信用显著恶化）拨备大幅增加，从2021年初的42.094百万港元增至2022年6月底的177.366百万港元，增长321.4%[68] - 上市权益证券投资公允价值从2021年底的17.487百万港元下降至2022年6月底的13.174百万港元，减少24.7%[69] - 应付账款及其他应付款项总额从2021年底的29.210百万港元微增至2022年6月底的30.285百万港元，增长3.7%[71] - 无抵押其他借款金额为100百万港元，年利率8%，由执行董事担保，到期日为2022年11月11日[73] - 财务担保合约责任从2021年底的7.209百万港元（1.246百万新加坡元）降至2022年6月底的4.647百万港元（0.827百万新加坡元），减少35.5%[74] - 股份合併后法定股本为1.8亿港元，已发行股本为51.079百万港元（510.7937万股）[77] - 投资物业质押账面价值从2021年底的167.2百万港元增至2022年6月底的174.2百万港元，增长4.2%[82] - 公司拥有人应占权益下降9.5%至309,589,000港元，银行结余减少6.7%至31,392,000港元[118] - 资产负债率升至32%，流动比率降至1.9倍，流动资产净值下降27.4%至117,372,000港元[119][120] - 未偿还借款100,000,000港元，年利率8%，以投资物业174,200,000港元作抵押[118][124] - 应收贷款及累计应收利息为318,109,000港元，较2021年末的322,021,000港元下降1.2%[112] 现金流状况 - 经营业务所得现金净额从去年同期的27,013千港元大幅下降至1,724千港元，减少25,289千港元（下降93.6%）[17] - 物业厂房设备收购支出2021年同期为6.5万港元，2022年同期为零收购[58] 公司治理与股东信息 - 2022年及2021年六个月内均未向普通股股东派付任何股息[47] - 计算每股基本盈利时2022年六个月内普通股加权平均数为510,794千股[51] - 公司未派发截至2022年6月30日止六个月的中期股息[135] - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股，占已发行股本16.54%[138] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过控制法团权益持有84,507,042股，占已发行股本16.54%[138] - 主要股东Eternity Investment Limited通过控制法团权益持有94,497,000股，占已发行股本18.50%[138] - 向独立第三方客户袁海波先生提供的贷款未偿还本金额为62,247,000港元，超过资产比率8%[141] - 该贷款年利率为9.00%，无抵押，须于2022年11月10日一次性偿还[141] - 截至2022年6月30日，公司无任何尚未行使的购股权[140] - 截至2022年6月30日止六个月，公司未授出任何购股权[140] - 报告期末后未发生影响公司的重大事项[133] - 公司未遵守企业管治守则第C.2.1条（未区分主席与行政总裁角色）和第C.3.3条（部分董事无正式委任书）[147] - 公司董事确认截至2022年6月30日止六个月期间均遵守GEM上市规则第5.48至5.67条规定的证券交易标准[148] - 公司或其附属公司在截至2022年6月30日止六个月内未进行任何上市证券的购买、赎回或出售操作[149] - 董事会审核委员会确认截至2022年6月30日止六个月的简明综合财务资料编制符合会计准则及GEM上市规则[150] - 公司董事会由三名执行董事（张国伟、蒙建强、蒙品文）及三名独立非执行董事（罗国豪、冯维正、黎学廉）组成[153]

收入和利润（同比环比） - 持续经营业务期内亏损507.6万港元，去年同期为盈利3578.2万港元[5] - 持续经营业务股东应占期内亏损507.5万港元，相比2021年同期盈利3578.2万港元，业绩大幅下滑[28] - 截至2022年3月31日止三个月公司拥有人应占期内亏损为5.075百万港元，而2021年同期为盈利34.101百万港元[33] - 公司拥有人应占亏损507.5万港元，而去年同期为溢利3578.2万港元，主要由于证券投资未变现亏损净额312.5万港元（去年同期为收益净额3811.9万港元）[47] - 期内全面开支总额507.6万港元，去年同期为收入3423.9万港元[7] - 每股基本亏损0.99港仙，去年同期为盈利8.00港仙[8] - 计算每股基本亏损时采用的普通股加权平均数为510,794千股，2021年同期为426,287千股[30] - 2022年第一季度每股基本亏损与每股摊薄亏损相同，因无潜在摊薄普通股[33] - 总收益769万港元，较去年同期1295.5万港元下降41%，主要由于放债业务利息收入减少342.9万港元及无证券投资已变现收益[49][50] - 其他收入同比下降36.7%，从2021年149.3万港元降至2022年94.5万港元[19] - 其他收入、收益及亏损净额94.5万港元，较去年同期149.3万港元下降37%，主要由于关联方租金收入减少37.7万港元[52] - 所得税开支从2021年抵免9.2万港元转为2022年开支0.5万港元[24] - 已终止经营的新加坡旅游业务在2021年第一季度亏损168.1万港元[25] - 已终止经营业务（新加坡旅游业务）在2021年第一季度亏损168.1万港元[57] 成本和费用（同比环比） - 员工成本同比下降30.4%至387.2万港元[5] - 融资成本同比下降37.9%至197.3万港元[5] - 融资成本同比下降37.9%，从2021年317.6万港元降至2022年197.3万港元，主要因可换股债券利息支出减少[23] - 其他开支同比下降29.2%，从2021年599.4万港元降至2022年424.1万港元，主要因法律及专业费用减少[21] - 员工成本387.2万港元，较去年同期556.4万港元下降30%，主要由于两名执行董事自2021年6月起未收取董事酬金[53] - 折旧及摊销开支8.5万港元，较去年同期142.7万港元下降94%，主要由于使用权资产在租赁合约期满后全额减值[53] - 融资成本197.3万港元，较去年同期317.6万港元下降38%，主要由于2021年5月转换6000万港元可换股债券后相关利息支出减少[56] - 短期租赁相关开支新增72.9万港元，2021年同期无此项支出[21] - 董事及主要管理人员酬金总额从2021年同期的2.842百万港元大幅减少至0.515百万港元[40] - 短期雇员福利从2021年同期的2.828百万港元降至0.510百万港元[40] 放债业务表现 - 放债业务利息收入同比下降46.9%至388.4万港元[5] - 应收贷款预期信贷亏损拨备410万港元，同比减少42.7%[5] - 放债业务利息收入388.4万港元，较去年同期731.3万港元下降47%，主要由于第三阶段贷款利息收入确认政策变更及部分贷款停止计息[58] - 放债业务无新贷款发放且客户无提款或还款，期末8笔未偿还贷款总额322,136,000港元[59][63] - 第3阶段信贷减值贷款计提预期信贷亏损拨备410,000港元，累计拨备达162,110,000港元[59] - 客户违约事件涉及多笔贷款，包括一笔58,000,000港元贷款获企业担保但仍未收回[60] - 另一客户循环贷款55,000,000港元违约，虽胜诉但担保人提出上诉[60] - 抵押商业物业出售收回15,497,000港元，剩余3,503,000港元尚未收回[62] - 对独立第三方袁海波先生的贷款未偿还本金额为62,247,000港元年利率9%[79] - 该贷款超过资产比率8%且无抵押需于2022年11月10日一次性偿还[79] 金融服务业务表现 - 证券经纪佣金收入同比下降24.2%至66.7万港元[5] - 孖展融资利息收入同比增长14.4%至171.6万港元[5] - 金融服务业收益380.6万港元，较去年同期428.5万港元下降11%[49] - 金融服务业务收益下降11%至3,806,000港元，主因证券经纪佣金收入减少24%至667,000港元[66] - 孖展融资利息收入增长12%至1,716,000港元，平均未偿还贷款余额升至72,833,000港元[66] - 证券经纪手续及结算收入下降14%至1,421,000港元，资产管理费收入暴跌93%至2,000港元[67][69] - 企业融资咨询费收入为零（2021年同期180,000港元），因无完成融资咨询服务[69] - 来自关连人士的租金收入同比下降30%，从2021年125.6万港元降至2022年87.9万港元[19] - 关联方交易中租金收入87.9万港元（去年同期125.6万港元），经纪佣金及其他服务收费收入为0（去年同期3.6万港元）[43] 证券投资表现 - 证券投资未变现亏损净额312.5万港元，去年同期为收益3811.9万港元[5] - 证券投资未变现亏损净额312.5万港元，相比2021年同期未变现收益净额3811.9万港元，亏损幅度显著[17] - 证券投资已变现收益净额从2021年135.7万港元降至2022年零收益[17] - 证券投资未变现亏损净额3,125,000港元，同比转亏（2021年同期收益38,119,000港元）[65] - 公司及其附属公司在报告期内未购买赎回或出售任何上市证券[82] 财务数据关键指标变化 - 公司股本于2022年3月31日为51.079百万港元，较2021年同期的42.629百万港元有所增加[35] - 股份溢价账户余额为1,068.425百万港元，资本储备为32.589百万港元[35] - 累计亏损从2022年1月1日的875.662百万港元扩大至880.737百万港元[35] - 截至2022年3月31日，公司总权益为336.895百万港元，较2021年同期的383.859百万港元下降[35] 管理层讨论和指引 - 财务资料经董事会审核委员会审阅确认符合会计准则及上市规则[83] - 公司不派发截至2022年3月31日止三个月的中期股息[75] - 2022年及2021年第一季度均未宣派任何股息[34] 其他重要内容 - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股占已发行股本16.54%[78] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过受控制法团权益持有84,507,042股占16.54%[78] - 永恒策略投资有限公司通过受控制法团权益持有64,730,000股占已发行股本12.67%[78] - 董事张国立伟持有永恒策略15.29%间接权益该公司从事竞争性放债业务[80] - 张国立伟同时担任中国智能健康控股有限公司副主席该公司从事竞争性金融业务[80]

财务表现：收益与增长 - 收益为53.676百万港元，较2020年的33.629百万港元增长59.7%[10] - 集团收益53.68百万港元，较2020年33.63百万港元增长60%[21][22] - 金融服务业收益增长31%至20,402,000港元（2020年：15,630,000港元）[47] - 证券经纪佣金收入增长59%至4,636,000港元（2020年：2,918,000港元）[47] - 企业融资咨询费收入增长239%至2,504,000港元（2020年：738,000港元）[48] 财务表现：亏损与盈利 - 公司拥有人应占亏损为183.09百万港元，较去年增加31%[12] - 来自业务之亏损为164.238百万港元，较2020年的154.561百万港元扩大6.3%[10] - 公司拥有人应占年内亏损183.09百万港元，较2020年267.08百万港元减少31%[19] - 持续经营业务亏损175.63百万港元，较2020年161.24百万港元增加8.9%[20] - 放债业务分部亏损由2020年35.92百万港元增至2021年60.08百万港元，增幅67.3%[14] - 放债业务分部亏损扩大至6007.5万港元（2020年：3591.9万港元）同比恶化67%[40] - 金融服务业务分部亏损由2020年1.31百万港元增至2021年2.58百万港元，增幅97%[14] - 已终止经营业务亏损746.2万港元（2020年：1.058亿港元）同比改善92.9%[37] 财务表现：投资与公允价值变动 - 证券投资实现已变现及未变现收益净额14.39百万港元，而2020年为亏损净额15.87百万港元[12] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，而2020年为亏损17.80百万港元[12] - 可换股债券公平值变动亏损96.34百万港元[12] - 证券投资已变现收益净额5.39百万港元，2020年为亏损11.64百万港元[21] - 投资物业公平值变动收益3.90百万港元，2020年为亏损17.80百万港元[30] - 可换股债券公平值变动亏损9633.8万港元（非现金性质）[35] - 出售香港上市证券实现收益净额5.39百万港元，证券投资未变现收益净额9.00百万港元[14] - 证券投资出售实现收益净额5,389,000港元（2020年亏损净额11,637,000港元）[46] 财务表现：成本与费用 - 融资成本降至967.7万港元（2020年：1645万港元）同比下降41.2%[36] - 放债业务贷款利息收入降至2788.5万港元（2020年：2963.6万港元）同比下降6%[40] - 孖展融资及IPO融资利息收入下降4%至6,197,000港元（2020年：6,464,000港元）[47] - 员工成本降至17,311,000港元（2020年：25,877,000港元），同比下降33%[74] 信贷风险与拨备 - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[12] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加16.99百万港元[14] - 财务担保合约预期信贷亏损拨备为124.6万新加坡元（720.9万港元）将于2022年度支付[31] - 应收贷款预期信贷亏损拨备达7631.4万港元（2020年：5932万港元）同比增长28.6%[32] - 证券孖展客户账款预期信贷亏损拨备为714.9万港元（2020年：无）[34] - 第2及第3阶段应收贷款预期信贷累计亏损拨备总额从2020年78,587,000港元增至2021年160,439,000港元，增幅达104%[43] - 因贷款重新分类至第3阶段而计提额外拨备71,783,000港元（59,811,000港元+11,972,000港元）[43] - 第一阶段应收贷款预期信贷亏损拨备拨回261.1万港元因违约概率下降[42] 资产负债与流动性 - 总资产为478.459百万港元，较2020年的600.973百万港元减少20.4%[11] - 总负债为136.488百万港元，较2020年的251.353百万港元减少45.7%[11] - 资产净值为341.971百万港元，较2020年的349.620百万港元减少2.2%[11] - 银行结余及现金为33,657,000港元（2020年：28,721,000港元）[52] - 资本负债率降至29%（2020年：54%）[54] - 流动资产净值增至161,563,000港元（2020年：32,355,000港元），同比增长399%[55] - 流动比率提升至2.2倍（2020年：1.1倍）[55] - 应收贷款136,405,000港元由非流动资产重分类至流动资产[55] - 应收贷款及累计应收利息总额为322,021,000港元（2020年：331,366,000港元）[45] - 第三阶段（信贷减值）应收贷款规模达1.9619亿港元占未偿还贷款总额的60.8%[41] 资本与股权交易 - 60,000,000港元可换股债券转换为84,507,042股普通股（转换价每股0.71港元）[56] - 公司股份溢价为1,068,425千港元（2020年：920,537千港元）[190] - 累计亏损为859,307千港元（2020年：758,037千港元）[190] - 可供分派储备为241,707千港元（2020年：195,089千港元）[190] - 资本储备为32,589千港元（两年持平）[190] 业务运营：放债与财资管理 - 财资管理业务实现分部溢利14.38百万港元，较2020年亏损15.88百万港元扭亏为盈[14] 业务运营：出售与终止业务 - 出售Safe2Travel 49%股权获现金108,000新加坡元（相当于626,000港元）[65] - 出售Harvest Well总代价1港元，设收益共享调整机制（公司间往来账净额12,707,000港元）[67] - 公司出售Harvest Well的100%权益以削减新加坡旅游业务亏损[78] - 公司出售Safe2Travel的49%权益[78] - 公司于2021年8月出售Harvest Well后不再承担Safe2Travel后续亏损[92] - SA出售事项以1港元现金对价进行并设立99%收益共享机制[96] - 公司已于2020年12月出售Solution Apex因此后续亏损不会对集团产生进一步负面影响[105] 内部控制与风险事件 - 公司因SA事件确认资产亏损5876.5万港元[83] - 公司因SA事件涉及三笔声称付款总额4753.4万港元[86] - 公司因SA事件涉及未授权现金提取1123.1万港元[86] - Solution Apex发生未经授权付款4753.4万港元及现金提取1123.1万港元[93] - 公司就SA事件确认亏损约5876.5万港元[96] - 调查显示缺乏前高级职员配合且未找到资金提取支持文件[97] - 公司评估从Solution Apex收回投资的可能性极低[97][99] - 截至报告日期未通过收益共享机制收回任何款项[99] - 前核数师无法获得足够审计凭证以核实SA事件中向声称三名人士的付款及未授权现金提取的商业实质和性质[100] - 前核数师无法确定是否需对综合损益中确认的58,765,000港元亏损金额进行调整[100] - 公司因缺乏前高级职员配合已用尽内部调查手段并将此事交由法律顾问跟进[101] - 公司将Solution Apex的全部资产项目减记为零以反映集团蒙受的亏损程度[105] - 公司确认Solution Apex的银行结余及现金58,765,000港元悉数减值并在2020年度财报中反映[107] - 公司认为SA事件不会对2021年12月31日的综合财务状况产生任何结转影响[105] - 公司因前高级职员个人行为导致投资损失4753.4万港元及未授权现金提取1123.1万港元[173] 风险管理措施 - 公司已采纳新的内部监控措施以增强内部控制[82] - 新内部控制政策要求超过500万港元的现金提取或投资需至少两名执行董事书面批准[173] - 公司委聘内部控制顾问测试新政策有效性，未发现存在问题[173][174] - 内部监控顾问及外部审计师未发现风险管理及内部监控系统存在重大缺陷[174] - 公司对超过5,000,000港元的现金提取/投资交易要求至少两名执行董事书面批准[115][116] - 公司通过投资上市证券限制财资管理业务的流动资金风险[114] - 公司维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运中的或有事项[114] - 公司要求孖展客户应收款项超过限额时追收保证金[113] - 公司对超过限额的孖展客户采取禁止进一步购买证券或强制平仓措施[113] - 公司通过投资不同股票分散价格风险[115] - 公司采用远期外汇合约、外汇期权等金融工具对冲外汇风险[115] - 公司持续增加信息技术系统安全，升级防火墙及防毒软件预防网络攻击[120] - 公司制定业务应急计划确保信息技术危害导致中断时的业务持续性[121] - 公司密切监测监管环境变动，确保有充足资源及时作出所需变动[119] - 公司设定投资上限限制个别投资亏损以缓解经济风险[110] - 公司已采纳新的内部控制政策以减轻人员风险[104] 公司治理与董事会 - 董事会年内举行22次会议，执行董事张國偉和蒙品文全勤出席22次，蒙建强出席21次[140] - 独立非执行董事全部全勤出席22次董事会会议[140] - 公司举行2次股东大会，所有董事全勤出席[144] - 执行董事会年内举行4次会议处理日常业务运营[145] - 所有董事均参与持续专业发展培训[139] - 董事会成员包含3名执行董事和3名独立非执行董事[130] - 独立非执行董事每三年轮值退任一次[134] - 公司自2013年起实施董事会多元化政策[136] - 公司未设立行政总裁职位，由执行董事集体履行职责[135] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[147] - 提名委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[150] - 薪酬委员会在2021年举行2次会议，成员出席率100%[152] - 审核委员会在2021年举行11次会议，成员出席率100%[155] - 企业管治委员会在2021年举行1次会议，成员出席率100%[159] - 公司秘书朱曼婷女士2021年参加超过15小时专业培训[160] - 年报及股东周年大会通函提前至少20个营业日寄发股东[161] - 股东大会表决除程序性事项外均需以投票方式进行[168] - 股东特别大会需由持有不少于十分之一投票权股本的股东书面要求召开[164] - 公司通过季度/中期/年度报告及网站公告与股东沟通[171] 审计与内部控制架构 - 支付给国卫会计师事务所核数服务费用60万港元[156] - 支付给国卫会计师事务所非核数服务费用25万港元[156] - 支付给大华马施云会计师事务所非核数服务费用30万港元[156] - 支付给其他审计师行核数服务费用8.5万港元[156] - 公司未设立内部审核部门，委聘独立专业人士担任内部监控顾问[172] - 内部监控系统涵盖收益管理、支出管理、现金及库务管理等主要业务层面[170] - 采用风险模型评估风险评级并确定纠正措施优先次序[172] - 核数师无法获取足够审计凭证以确认Safe2Travel截至2020年12月31日年度财务数据是否存在重大错报[88] - 审计调整可能影响2021年1月1日期初余额及出售日前财务表现[88] - 公司无法获取Safe2Travel在HW出售后的会计账簿及记录[87] 人力资源与组织 - 员工总数减少至25名（2020年：93名），同比下降73%[74] 股息与分派政策 - 公司2021年未派发股息[184] - 公司无预定的派息比率，股息由董事会酌情决定[177] 抵押与担保 - 投资物业167,200,000港元作为银行借款担保[59] - 提供赔偿担保最高1,000,000新加坡元（相当于5,760,000港元）[62] 业务战略与展望 - 公司计划在2022年保持而非扩大贷款组合规模[77] - 公司证券投资策略将适时变现为现金[77] - 公司计划在香港发展粤港澳大湾区旅游业务[78] - 公司面临业务风险包括旅游业务和经纪业务的价格竞争[110] 其他公司信息 - 公司为投资控股公司，年内主营业务无重大变动[181] - 年内无购买、赎回或出售上市证券[188] - 购股权计划下无已授出且未行使的购股权[200] - 董事及主要行政人员无股份及相关权益披露[198] - Safe2Travel因市场竞争、经济不稳定及COVID-19影响遭受损失[92]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司期内亏损为743.4万港元，较去年同期1.747亿港元亏损大幅收窄95.7%[4][6] - 每股基本及摊薄亏损1.57港仙，去年同期为41港仙[6] - 期内全面收入总额850万港元，去年同期为亏损1.762亿港元[6] - 公司拥有人应占期内亏损截至2021年9月30日止九个月为(7,430)千港元，较2020年同期的(174,779)千港元大幅收窄95.7%[24] - 期内全面收入总额截至2021年9月30日止九个月为8,500千港元，而2020年同期为(176,281)千港元，实现扭亏为盈[28] - 公司拥有人应占亏损为743万港元，相比去年同期的1.74779亿港元大幅减少[39] - 总收益4411.6万港元，较去年同期2534.1万港元增长74%[40][43] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 融资成本842.4万港元，同比减少37%[4] - 应收贷款预期信贷亏损拨备2518万港元，去年同期为3792.9万港元[4] - 融资成本842.4万港元，较去年同期1336.5万港元下降37.0%[19] - 可换股债券利息支出165.7万港元，较去年同期646.5万港元大幅下降74.4%[19] - 香港利得税本期间截至2021年9月30日止九个月为87千港元，而2020年同期为1,571千港元，同比下降94.5%[20] - 递延税项本期间截至2021年9月30日止九个月为(4,155)千港元，而2020年同期为(6,258)千港元，改善33.6%[20] - 预期信贷亏损拨备减少7851.5万港元[39] - 员工成本减少1502.4万港元[39] - 应收贷款预期信贷亏损拨备为2518万港元，较2020年3792.9万港元下降33.6%[49] - 应收账款预期信贷亏损拨备为87万港元，较2020年6663.6万港元下降98.7%[50] - 融资成本为842.4万港元，较2020年1336.5万港元下降37%[52] - 确认担保负债拨备13,394,000港元[64] - 其他开支总额1850.4万港元，较去年同期2163.9万港元下降14.5%[18] 各条业务线表现：放债业务 - 放债业务利息收入为2198.3万港元，同比减少1.8%[4] - 放债业务利息收入为2198.3万港元，较去年同期2238.4万港元下降1.8%[12] - 放债业务利息收入2198.3万港元[40] - 放债业务贷款利息收入2198.3万港元，较2020年2238.4万港元下降2%[53] - 客户偿还贷款本金1705.4万港元，较2020年129.6万港元增长1216%[53] - 出售商业物业收回1549.7万港元，剩余未收回本金及利息770.6万港元[54] - 累计信贷亏损拨备增至1.105亿港元，较2020年末8538.6万港元增长29.5%[57] - 公司向独立第三方袁海波先生提供贷款未偿还本金额为62,247,000港元，年利率9.00%[83] - 该贷款超过GEM上市规则界定资产比率8%，无抵押且须于2022年11月10日一次性偿还[83] 各条业务线表现：证券投资及金融服务 - 证券经纪佣金收入386.4万港元，同比增长59.5%[4] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，去年同期为亏损633.9万港元[4] - 经纪佣金收入为386.4万港元，较去年同期242.3万港元大幅增长59.4%[13] - 孖展融资利息收入为453.7万港元，较去年同期481.7万港元下降5.8%[13] - 证券投资变现收益净额537.4万港元，去年同期为亏损1165.7万港元[15] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，去年同期为亏损633.9万港元[15] - 金融服务业收益1628.7万港元[40] - 证券投资变现收益净额538.9万港元，去年同期为亏损1163.7万港元[40][43] - 证券投资实现收益净额538.9万港元，相比2020年亏损1163.7万港元[59] - 证券投资未变现收益净额1794.4万港元，相比2020年亏损633.9万港元[59] - 证券投资变现及未变现收益净额2333.3万港元，去年同期为亏损1797.6万港元[39] - 金融服务业务收益增加35%至16,287,000港元（2020年：12,085,000港元）[60] - 证券经纪佣金收入增加59%至3,864,000港元（2020年：2,423,000港元）[60] - 孖展融资利息收入减少6%至4,537,000港元（2020年：4,817,000港元）[60] - 首次公开发售融资利息收入增加140%至60,000港元（2020年：25,000港元）[62] - 证券经纪手续及结算收入增加28%至5,492,000港元（2020年：4,289,000港元）[62] - 资产管理费收入减少30%至71,000港元（2020年：101,000港元）[62] - 企业融资咨询费收入226.3万港元，同比增长426.3%[4] - 企业融资咨询费收入增加426%至2,263,000港元（2020年：430,000港元）[62] 各条业务线表现：旅游及其他业务 - 旅游相关服务收入45.7万港元，去年同期为250.9万港元[40] - 出售附属公司确认收益114,000港元[63] - 出售Safe2Travel 49%股权现金代价为108,000新加坡元（约626,000港元）[65] 投资物业表现 - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2590万港元[4] - 投资物业公平值变动收益为680万港元，相比2020年同期亏损2590万港元[47] - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2590万港元[39] 其他收入及支出 - 政府补助收入222.7万港元，主要来自新加坡政府雇佣补贴计划213.2万港元[16] - 担保负债拨备产生支出1339.4万港元[16] 管理层讨论和指引 - 新加坡附属公司两个报告期间均无应纳税利润，故未计提新加坡企业所得税拨备[21] - 两个报告期间公司均未宣派或支付任何普通股股息[22] - 公司未就截至2021年9月30日止九个月派付中期股息（2020年同期：无）[77] - 董事及主要行政人员于2021年9月30日未持有公司股份或债券权益[78] - 公司未在2021年前九个月购买、赎回或出售任何上市证券[86] 股权与资本结构 - 普通股加权平均数截至2021年9月30日止九个月为471,791千股，较2020年同期的426,287千股增长10.7%[24] - 累计亏损截至2021年9月30日为(700,001)千港元，较2021年1月1日的(692,571)千港元增加1.1%[28] - 转捩可换股债券增加股本8,450千港元及股份溢价51,550千港元，总计60,000千港元[28][29] - 汇兑储备从2021年1月1日的(19,111)千港元改善至2021年9月30日的(3,177)千港元，主要由于期内其他全面收入15,934千港元[28] - 主要股东Heng Tai Finance Limited持有84,507,042股普通股，占已发行股本约16.54%[80] - 主要股东亨泰消费品集团有限公司通过受控制法团权益持有84,507,042股，占已发行股本约16.54%[80] - 主要股东永恒策略投资有限公司通过受控制法团权益持有64,730,000股，占已发行股本约12.67%[80] 关联方及潜在利益冲突 - 董事会主席张国立先生持有永恒策略15.29%股份，其业务可能与公司财资管理及放债业务构成竞争[85] - 张国立先生担任中国智能健康控股有限公司董事，其放债业务可能与公司业务构成竞争[85]

收入和利润（同比环比） - 期内溢利为3106.1万港元（2020年同期亏损1.61亿港元）[4] - 公司拥有人应占期内溢利为3106.5万港元，相比去年同期亏损16133.5万港元实现扭亏为盈[9] - 截至2021年6月30日止六個月，公司期內溢利為31,061千港元，相比2020年同期的虧損161,335千港元，實現扭虧為盈[26] - 公司擁有人應佔期內盈利3106.5萬港元，去年同期為虧損16133.5萬港元[42] - 公司拥有人应占溢利为3106.5万港元，相比去年同期亏损1.613亿港元扭亏为盈[107] - 总收益为3100.7万港元，较去年同期1376.6万港元增长125%[108][111] 各业务线表现 - 放债业务利息收入为1468.3万港元，同比下降5.7%[4] - 证券经纪佣金收入为276.8万港元，同比增长96.5%[4] - 放債業務分部收益為14,683千港元，較2020年同期的15,577千港元下降5.7%[26] - 經紀業務分部收益為9,535千港元，較2020年同期的7,247千港元增長31.6%[26] - 旅遊業務分部虧損為7,553千港元，相比2020年同期的虧損73,528千港元，虧損大幅收窄89.7%[26] - 財資管理業務分部收益從2020年同期的虧損11,657千港元轉為2021年的收益5,374千港元，增長幅度達146.1%[26] - 旅游业务收益为45.7万港元，同比下降81%，因COVID-19大流行持续影响[121] - 放债业务贷款利息收入为1468.3万港元，同比下降6%，因信贷减值贷款利息确认方法变更[123] - 财资管理业务证券投资实现交易收益537.4万港元（2020年：亏损1165.7万港元），未变现收益净额2637.5万港元[129] - 金融服务业务收益增长42%至1049.3万港元，其中证券经纪佣金收入增长96%至276.8万港元[130] - 首次公开发售融资利息收入增长119%至3.5万港元，企业融资咨询费收入增长799%至89.9万港元[130][132] 成本和费用（同比环比） - 经营业务所得现金净额为2701.3万港元，较去年同期4123.6万港元下降34.5%[12] - 已付利息701万港元，较去年同期465.7万港元增长50.5%[15] - 法律及專業費用大幅增至386.1萬港元，較去年同期74.3萬港元增長419.7%[33] - 銷售及營銷開支激增至225.2萬港元，較去年同期15萬港元增長1401.3%[33] - 融資成本總額為640.8萬港元，較去年同期894.3萬港元下降28.4%[34] - 可換股債券利息支出為165.7萬港元，較去年同期428.6萬港元下降61.3%[34] - 香港利得稅開支為12.7萬港元，較去年同期112.3萬港元下降88.7%[36] - 使用權資產折舊費用為295.8萬港元，較去年同期430.9萬港元下降31.4%[39] - 员工成本1420.8万港元，较去年同期2347.6万港元减少[113][115] - 其他开支1442万港元，较去年同期823.3万港元增加[113][115] - 融资成本为640.8万港元，同比下降28.4%，主要因可换股债券利息支出减少至165.7万港元（2020年：428.6万港元）[120] - 员工成本为14,208,000港元，较2020年同期23,476,000港元下降39.5%[155] 投资和资产价值变动 - 证券投资未变现收益净额为2637.5万港元（2020年同期亏损522.1万港元）[4] - 投资物业公平值变动收益为680万港元（2020年同期亏损2670万港元）[4] - 投资物业公平值变动收益为6,800千港元，相比2020年同期的虧損26,700千港元，改善幅度達125.5%[26] - 截至2021年6月30日止六個月，投資物業公平值增加6,800,000港元，而2020年同期為減少26,700,000港元[48] - 投资物业公平值变动收益680万港元，去年同期为亏损2670万港元[107][116] - 证券投资变现收益净额537.4万港元，去年同期为亏损1165.7万港元[108][111] 信贷和减值状况 - 应收贷款预期信贷亏损拨备拨回88.5万港元，去年同期确认拨备3792.9万港元[107][117] - 应收账款预期信贷亏损拨备87万港元，较去年同期6663.6万港元减少6576.6万港元[107][119] - 期间确认预期信贷亏损拨回0.885百万港元（上年同期计提37.929百万港元）[64] - 确认预期信贷亏损拨备870千港元（2020年同期：66,636千港元），同比下降98.7%[69] - 预期信贷亏损拨备拨回88.5万港元（2020年：计提3792.9万港元），累计拨备为8450.1万港元[127] 借款和融资活动 - 偿还银行借款1484.3万港元，较去年同期590.8万港元增加151.2%[15] - 可换股债券转换增加权益储备6000万港元（股本增加845万港元，股份溢价增加5155万港元）[9] - 公司发行新两年期可换股债券II本金额为60,000,000港元，年利率8%[80] - 公司偿还可换股债券I部分本金额20,000,000港元及应计票息6,400,000港元，合共26,400,000港元[80] - 2021年5月可换股债券II全部本金60,000,000港元转换为84,507,042股普通股[86] - 截至2021年6月30日六个月可换股债券II利息支出1,657,000港元，已付票息2,315,000港元[88] - 公司发行了本金总额为60,000,000港元的可换股债券，年利率8%，于2022年11月11日到期[135] - 可换股债券于2021年5月12日按每股0.71港元的转换价转换为84,507,042股普通股[135] - 公司应付新加坡银行的未偿还银行借款为15,279,000港元（2020年12月31日：30,233,000港元），年利率6%[135] - 公司总借款为115,279,000港元（2020年12月31日：190,233,000港元），包括其他借款100,000,000港元和银行借款15,279,000港元[136] 现金流和流动性 - 现金及等同现金项目期末余额为30496万港元，较期初28721万港元增加6.2%[15] - 银行结余及现金增至3049.6万港元（2020年末为2872.1万港元）[6] - 公司银行结余及现金为30,496,000港元（2020年12月31日：28,721,000港元）[138] - 公司流动资产净值为156,793,000港元（2020年12月31日：32,355,000港元），流动比率为1.9倍（2020年12月31日：1.1倍）[138] 资产和负债状况 - 总资产减流动负债增至4.48亿港元（2020年末为3.5亿港元）[6] - 本公司拥有人应占权益增至4.41亿港元（2020年末为3.5亿港元）[7] - 截至2021年6月30日，公司綜合資產為620,635千港元，較2020年12月31日的600,973千港元增長3.3%[30] - 截至2021年6月30日，公司綜合負債為179,909千港元，較2020年12月31日的251,353千港元下降28.4%[30] - 放債業務分部資產為266,294千港元，佔可報告分部資產總值445,949千港元的59.7%[30] - 公司资产负债率为26%（2020年12月31日：54%），大幅下降主要由于盈利和可换股债券转换[136] - 公司拥有人应占权益由3.50亿港元增至4.41亿港元，主要因可换股债券转股及期内溢利[133] 其他重要事项 - 出售Safe2Travel 49%股权完成，现金代价10.8万新加坡元（约62.6万港元）[105][106] - 出售后公司对Safe2Travel持股比例由100%降至51%[152] - 公司与好茶养生成立合资公司养生好茶，公司持股51%，并支付2,000,000港元[147] - 旅游业务受COVID-19影响持续采取无薪假措施[155] - 预计金融服务业绩将因中概股回港二次上市而改善[158] - 一笔59,114,000港元贷款违约诉讼案将于2021年8月17日首次聆讯[124] - 董事张国伟通过永恒策略持有15.29%股份，其业务与公司财资管理和放债业务存在竞争[173] - 张国伟担任中国智能健康控股董事，该公司放债业务与公司存在竞争[173]

收入和利润（同比环比） - 期内溢利为3410.1万港元，去年同期亏损1782.8万港元[4] - 公司拥有人应占期内盈利3410.1万港元（2020年同期亏损1782.8万港元）[25] - 公司拥有人应占溢利为34,101,000港元，相比去年同期亏损17,828,000港元实现扭亏为盈[43] - 总收益为13,264,000港元，较去年同期14,695,000港元下降10%[44][46] - 每股基本盈利为0.80港仙，去年同期亏损0.42港仙[5] - 基本每股盈利8.0港仙（按4,262,867千股加权平均数计算）[25][27] - 公司2021年第一季度期内溢利为34,101千港元，期内全面收入总额为34,239千港元[30] - 公司2020年第一季度期内亏损为17,828千港元，期内全面开支总额为23,375千港元[30] 成本和费用（同比环比） - 法律及专业费用激增946%至284.7万港元（2020年同期27.2万港元）[17] - 融资成本下降21.5%至350.4万港元（2020年同期446.6万港元）[19] - 融资成本为3,504,000港元，较去年同期4,466,000港元下降22%[50] - 员工成本为7,734,000港元，较去年同期13,336,000港元下降42%[49] - 所得税抵免9.2万港元（2020年同期支出56.5万港元）[20] 各条业务线表现 - 放债业务利息收入为731.3万港元，同比下降15.7%[11] - 放债业务利息收入为7,313,000港元，较去年同期8,673,000港元下降16%[44][46][55] - 证券经纪佣金收入为88万港元，同比增长25.9%[12] - 证券经纪佣金收入增长26%至880,000港元（2020年：699,000港元）[60] - 孖展融资利息收入为150万港元，同比下降12.2%[12] - 孖展融资利息收入下降12%至1,500,000港元（2020年：1,708,000港元）[62] - 证券经纪手续及结算收入增长33%至1,660,000港元（2020年：1,246,000港元）[62] - 企业融资咨询费收入为18万港元，去年同期为零[4] - 企业融资咨询费收入增长100%至180,000港元（2020年：0港元）[63] - 企业融资顾问费收入为100千港元，2020年同期为0[35] - 首次公开发售融资利息收入为3.5万港元，去年同期为零[4] - 旅游相关服务收入为30.9万港元，同比下降86.8%[4] - 旅游相关服务收入为309,000港元，较去年同期2,342,000港元下降87%[44][46][53] - 金融服务业务收益增长16%至4,285,000港元（2020年：3,680,000港元）[60] - 金融服务业收益为4,285,000港元，较去年同期3,680,000港元增长16%[44][46] - 财资管理业务出售证券投资实现交易收益1,357,000港元（账面成本5,682,000港元）[59] - 证券投资未变现收益净额38,119,000港元（2020年同期：未变现亏损净额11,461,000港元）[59] - 证券投资未变现收益净额达3811.9万港元，去年同期为亏损1146.1万港元[4] - 证券投资未变现收益同比改善4955万港元（2020年同期亏损1146.1万港元）[13] - 证券投资变现收益净额为135.7万港元，去年同期为零[4] - 证券投资净收益为3947.6万港元，其中变现收益135.7万港元，未变现收益3811.9万港元[13] - 关连公司租金收入为1,256千港元，与2020年同期持平[35] - 公司主要股东附属公司租赁付款为746千港元，与2020年同期持平[35] - 政府补助收入总计147万港元，含新加坡雇佣补贴137.4万港元和租金减免6.3万港元[15] - 其他收入总额305.1万港元，同比下降15.4%（2020年同期360.7万港元）[15] - 放债业务确认信用减值贷款预期信贷亏损拨备716,000港元（2020年同期：0港元）[58] 管理层讨论和指引 - 公司预计2021年金融服务业务业绩将较2020年有所改善，因更多美国上市中国公司申请香港二次上市[77] - 公司计划在2021年保持而非进一步扩大贷款组合规模[77] - 公司不派发截至2021年3月31日止三个月的中期股息[80] - 无中期股息派发计划[29] - 公司未在2021年第一季度购买、赎回或出售任何上市证券[89] - 公司对董事、管理层及员工的奉献和贡献表示感激[91] - 公司对股东持续的支持表示感谢[91] 其他没有覆盖的重要内容 - 出售Safe2Travel 49%股权的对价估计为108,000新加坡元（约626,000港元）[37] - Safe2Travel于2020年12月31日的未经审核资产净值为220,000新加坡元（约1,276,000港元）[37] - 出售Safe2Travel公司49%股权预计代价为108,000新加坡元（约626,000港元）[70] - 可换股债券转换84,507,042股普通股，转换价每股0.71港元，总本金60,000,000港元[42] - 公司每十股面值0.01港元的现有普通股合并为一股面值0.10港元的普通股[79] - 公司股本为42,629千港元，股份溢价为920,537千港元，资本储备为32,589千港元[30] - 公司2021年3月31日累计亏损为658,470千港元，较2021年1月1日减少34,101千港元[30] - 董事及主要管理人员2021年第一季度酬金总额为2,842千港元，同比增长19.3%[33] - 应收贷款及应计利息为331,912,000港元（扣除信贷亏损拨备前）[55] - 公司董事蒙建强和蒙品文通过Excellent Mind Investments Limited分别持有公司12.48%的股份[81] - 永恒策略投资有限公司持有公司29.77%的股份[83] - Heng Tai Finance Limited持有6000万港元可换股债券，可转换为845,070,422股普通股，占公司经扩大已发行股本的16.54%[85] - 公司向独立第三方客户Yuen Hoi Po先生提供贷款尚未偿还本金额为6224.7万港元，超过资产比率8%，年利率9.00%[86] - 公司董事会主席张国立在永恒策略投资有限公司持有15.29%股份，其业务与公司放债及财资管理业务可能构成竞争[88] - 董事会成员包括三名执行董事：张国伟、蒙建强、蒙品文[92] - 董事会成员包括三名独立非执行董事：罗国豪、冯维正、黎学廉[92] - 公司主席由执行董事张国伟担任[92] - 财务报告发布日期为2021年5月10日[92] - 公司注册地位于香港[92] - 报告文件编号为36号[92]

收入和利润（同比环比） - 放债业务利息收入为2964万港元，同比增长1.9%[9] - 证券经纪佣金收入为292万港元，同比下降32.5%[9] - 孖展融资利息收入为640万港元，同比增长38.6%[9] - 年度总亏损为2.671亿港元，同比扩大389.2%[9] - 公司2020年全年亏损267.08百万港元，相比2019年亏损54.59百万港元大幅增加[13][16] - 旅游相关服务收入因COVID-19大幅减少至3.52百万港元，较2019年26.02百万港元下降86.5%[17] - 公司总收益减少51%至37.15百万港元，2019年为75.64百万港元[17] - 旅游业务收益锐减86%至352.1万港元，因COVID-19导致出行限制及全国封锁[29] - 放债业务贷款利息收入微增2%至2963.6万港元，但未发放新贷款，仅延长五笔现有贷款本金2.442亿港元[30] - 金融服务业收益增1%至1563万港元，但证券经纪佣金收入降32%至291.8万港元[34] - 孖展融资及IPO融资利息收入增40%至646.4万港元，因业务量增加[34] - 资产管理费收入锐减72%至15.1万港元，因管理资产规模下降[35] 成本和费用（同比环比） - 应收贷款减值亏损为5932万港元，同比大幅增加365.0%[9] - 应收账款减值亏损为9371万港元，同比大幅增加696.3%[9] - 员工成本减少至41.97百万港元，主要因旅游业务员工实行无薪休假[20] - 融资成本增至1761.6万港元，其中其他借款利息支出800万港元，主要因财务公司贷款1亿港元于2019年5月提取[27] - 应收贷款确认减值亏损5932万港元，较2019年1276.2万港元显著上升[32] - 公司2020年度员工成本为4196.7万港元，较2019年5400.4万港元减少22.3%[58] 各条业务线表现 - 证券投资变现亏损净额为1164万港元，同比转亏330.4%[9] - 证券投资未变现亏损净额为424万港元，同比收窄6.0%[9] - 证券投资实现亏损净额11.64百万港元，而2019年为收益净额5.07百万港元[17] - 投资物业公平值变动亏损增加至17.80百万港元，2019年为6.70百万港元[21] - 证券投资实现交易亏损1165.7万港元，出售总代价2394.9万港元，账面价值3560.6万港元[33] 管理层讨论和指引 - 公司预计旅游业务要到2021年下半年才能改善[59] - 公司计划保持而非扩大贷款组合规模[59] - 公司预计2021年金融服务业务业绩将较2020年改善[59] - 公司于2021年3月12日建议实行每10股合并为1股的股份合并[65] - 公司于2021年3月26日签署协议出售Safe2Travel 49%股权[65] 其他财务数据 - 总资产为6.01亿港元，同比下降34.6%[11] - 公司拥有人应占权益由2019年12月31日的6.16894亿港元减少至2020年12月31日的3.4962亿港元，降幅43.3%[40] - 公司总借款为1.90233亿港元（2019年：2.14039亿港元），资产负债率从35%上升至54%[45] - 银行结余及现金由2019年的9703.1万港元减少至2020年的2872.1万港元，降幅70.4%[47] - 流动资产净值为3235.5万港元（2019年：3.86457亿港元），流动比率从2.3倍降至1.1倍[47] - 赎回2018年可换股债券未偿还本金2000万港元，并发行2020年新可换股债券6000万港元[43] - 应付新加坡银行未偿还银行借款总额为3023.3万港元，由多重担保措施保障[44] - 现金抵押品约392.6万港元（2019年：366.8万港元）已质押给保险公司[50] - 旅游业务应收账款账面净值从2019年的1.13486亿港元降至983.5万港元[51] - 人寿保险保单退保费为578.5万港元（2019年：预付款项701万港元）[51] - 公司获得1亿港元贷款展期至2021年11月，年利率8%[40] - 2020年12月31日可供分派储备为195,089千港元，较2019年524,993千港元下降62.8%[147] - 累计亏损由2019年428,133千港元扩大至2020年758,037千港元，增幅77.0%[147] - 股份溢价保持920,537千港元未变动[147] - 银行借款详情载于财务报表附注29[151] - 公司发行可换股债券本金总额60,000,000港元，年利率8%[169] - 可换股债券转换价每股0.071港元，最高可转换845,070,422股股份[169] - 购股权计划允许发行股份上限为已发行股份总数10%，即426,286,705股[163] - 单个参与者12个月内购股权上限为已发行股份1%，即42,628,670股[164] - 2020年可换股债券资金用于抵销2018年可换股债券60,000,000港元[169] - 年内购股权计划未授予任何未行使购股权[166][171] - 公司退休福利计划详情载于财务报表附注36[195] 公司事件及内部控制 - 事件产生资产亏损为5877万港元[9] - 公司确认与附属公司未经授权投资及现金提取相关的资产亏损58.77百万港元[13][16] - 公司确认资产亏损5876.5万港元，涉及未经授权声称投资4753.4万港元及无法解释现金提取1123.1万港元[26] - 公司确认因事件导致资产亏损58,765,000港元，相当于Solution Apex的全部银行结余及现金[68][69] - 事件涉及向声称三名人士声称付款47,534,000港元及未授权现金提取11,231,000港元[69] - 核数师因无法获得足够审计凭证对综合损益表确认的58,765,000港元亏损金额发表意见[69] - 公司认为事件由若干调查对象的个人行为引起，导致集团蒙受损失及损害[68][72] - 公司已辞退、罢免及暂停调查对象职务，并实施增强内部控制措施[68][71][72] - 公司出售Solution Apex，其唯一资产为银行结余及现金58,765,000港元，已减记为零[72] - 董事会议决采纳新的内部监控措施以增强管理效率及内部控制[68] - 涉及现金提取或投资金额超过5,000,000港元的交易需至少两名执行董事书面批准[80] - 公司委聘独立专业人士进行内部监控顾问，至少每年对风险管理及内部监控系统有效性进行检讨[131] - 2020年下半年发生未经授权投资及现金提取事件，涉及金额47,534,000港元投资及11,231,000港元现金提取[131] - 公司对Solution Apex投资及相关公司间往来账作出减值亏损58,765,000港元[133] - 公司出售Solution Apex全部已发行股本以降低风险承担[135] 风险因素 - 公司面临业务风险，包括客户偏好快速变化及旅游业务和经纪业务的价格竞争[74] - 公司面临经济风险，包括经济衰退、政治动荡及COVID-19可能影响表现[74] - 公司面临信贷风险，因客户或金融工具对手方未能履行合约责任导致财务损失[74] - 孖展客户应收款项超过限额时追收保证金，未及时追收将导致禁止进一步购买证券或客户平仓[76] - 维持循环贷款融资及银行透支融资以满足营运中的或有事项[77] - 投资组合需时常检讨和监测以控制公平值变动亏损在可接受范围内[79] - 采用远期外汇合约、外汇期权等金融工具对冲外汇风险[79] - 持续升级信息技术安全系统包括防火墙和防毒软件预防网络攻击[84] - 定期备份集团数据以减少数据丢失影响[84] - 制定业务应急计划确保信息技术危害导致中断时业务持续性[84] 公司治理 - 董事会年内举行23次会议，执行董事张國偉、蒙建强、蒙品文全勤出席23次[99] - 独立非执行董事黎學廉自2020年7月24日委任后出席13次董事会会议[99] - 执行董事謝科禮出席16次董事会会议后于2021年1月15日辞任[90][99] - 股东周年大会于2020年6月16日举行，除黎學廉缺席外所有董事均出席[102] - 执行董事会年内举行4次会议处理集团日常业务营运[103] - 所有董事在2020年度均完成专业培训，包括阅读专业期刊及出席讲座[98] - 公司未设立行政总裁职位，由执行董事集体履行相关职责[94] - 董事会成员包含4名执行董事与3名独立非执行董事，保持均衡组合[90][94] - 独立非执行董事蔡永杰于2020年7月24日辞任，同期黎學廉获委任[90] - 董事会通过书面决议方式处理需批准事项，公司秘书保存会议记录[101] - 提名委员会2020年举行2次会议，成员冯维正和蒙品文出席率100%（2/2），蔡永杰出席率50%（1/2），黎学廉出席率0%（0/2）[107] - 薪酬委员会2020年举行2次会议，罗国豪、冯维正、蒙品文出席率100%（2/2），蔡永杰出席率50%（1/2），黎学廉出席率0%（0/2）[111] - 审核委员会2020年举行4次会议，罗国豪和冯维正出席率100%（4/4），蔡永杰出席率50%（2/4），黎学廉出席率50%（2/4）[115] - 支付核数师大华马施云会计师事务所核数服务费144.2万港元[116] - 支付大华马施云会计师事务所非核数服务费42.8万港元[116] - 非核数服务费占核数师总费用的22.9%（42.8万/187万港元）[116] - 蔡永杰于2020年7月24日辞任独立非执行董事及所有委员会职务[105][108][112] - 黎学廉自2020年7月24日起获委任为独立非执行董事及多个委员会成员[105][108][112] - 审核委员会2020年审阅集团第一季度、中期、第三季度及全年业绩[115] - 公司采纳购股权计划作为对董事及雇员的奖励机制[111] - 企业管治委员会于2020年举行1次会议，成员出席率除朱曼婷女士为0/1外均为1/1[119] - 公司秘书在2020年参与不少于15小时专业培训[120] - 股东周年大会通告需提前至少20个营业日寄发股东[121] - 持有至少十分之一股本的股东可要求召开股东特别大会[123] - 股东特别大会需在要求递交后2个月内举行[123] - 股东向董事会查询需通过书面形式寄至公司总部[125] - 财务报告按季度、中期及年度向全体股东发送[128] - 董事会确认对风险管理及内部监控系统承担最终责任[130] - 集团采用风险模型评估风险评级及实施纠正措施优先次序[130] - 已识别风险及应对措施在本年报第7至24页披露[130] - 董事变更：谢科礼于2021年1月15日辞任，黎学廉于2020年7月24日获委任[153] - 公司提议续聘大华马施云会计师事务所为审计师[196] 关联方交易 - 向独立第三方客户Yuen Hoi Po先生提供的贷款未偿还余额为62,247,000港元，超过资产比率8%[181] - 向凯宏投资有限公司支付租赁开支2,983,000港元[180] - 向神行中国收取租金收入1,300,000港元[179] - 永恆財務集團有限公司及捷寧控股有限公司支付經紀佣金及其他服務費用合計113,216港元[177] - 何競康先生支付經紀佣金336,677港元及保證金貸款利息12,339港元，最高貸款金額1,954,499港元[175] - 李耿融先生支付經紀佣金9,209港元及保證金貸款利息9,397港元，最高貸款金額11,322,963港元[175] - 王志超先生支付經紀佣金8,608港元及保證金貸款利息207港元，最高貸款金額449,989港元[175] 股东结构和持股 - 蒙建强先生持有公司股份532,000,000股，占已发行股本12.48%[160] - 蒙品文先生持有公司股份532,000,000股，占已发行股本12.48%[160] - 董事张国立先生提供个人担保100,000,000港元贷款[172] - 张国立先生另提供60,000,000港元可换股债券个人担保[172] - 永恆策略持有公司股份1,269,250,000股，佔已發行股本29.77%[184] - Heng Tai Finance Limited透過可換股債券權益擁有相關股份845,070,422股，佔已發行股本19.82%[184][186] - Excellent Mind Investments Limited持有532,000,000股，佔已發行股本12.48%[184] - 公司主席张先生间接持有永恒策略15.29%股份（583,832,803股）[198] - 永恒策略持有公司29.77%股份（1,269,250,000股）[198] - 蒙先生及其子通过Excellent Mind Investments持有公司12.48%股份（532,000,000股）[200] - 公司维持足够公众持股量[193] 其他重要事项 - 获得与COVID-19相关的政府补助10.30百万港元[18] - 公司截至2020年12月31日雇员总数为93名，较2019年106名减少12.3%[58] - 公司旅游业务员工自2020年第一季度起实行无薪休假[58] - 公司出售Safe2Travel 49%股权的对价估计为10.8万新加坡元（约62.6万港元）[63] - Safe2Travel截至2020年12月31日的未经审核资产净值为22万新加坡元（约127.6万港元）[63] - 2020年度未派发股息（2019年亦无派发）[144] - 公司年内未进行慈善捐款（2019年亦无）[192] - 公司已采纳购股权计划用于奖励董事及合资格人士[190]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 公司拥有人应占亏损1.747亿港元，较去年同期4262.7万港元大幅增加[4] - 总收益2534.1万港元，较去年同期5577.1万港元下降55%[5][8] - 期内亏损在截至2020年9月30日的九个月内为174,779千港元，而2019年同期亏损为42,627千港元[37] - 截至二零二零年九月三十日止九个月公司拥有人应占期内亏损为1.74779亿港元，相比去年同期亏损4262.7万港元亏损扩大310%[39] - 截至二零二零年九月三十日止九个月每股基本亏损为4.10港仙，相比去年同期1.00港仙亏损扩大310%[39] - 公司期內虧損1.74779亿港元，导致累计亏损增至6.04374亿港元[64] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 员工成本3265.5万港元，较去年同期4022.6万港元下降18.8%[11] - 融资成本1336.5万港元，同比增长28.5%，主要因其他借款利息支出增加至600.5万港元[17] - 截至2020年9月30日止九个月，公司融资成本为1336.5万港元，其中可换股债券估算利息开支646.5万港元[58] - 截至2020年9月30日止九个月，其他开支为1281万港元，其中经纪业务手续费及佣金519.6万港元[57] 各条业务线表现：旅游服务 - 旅游服务收入250.9万港元，较去年同期1859.5万港元下降86.5%[5][8] - 旅游业务收益250.9万港元，同比下降87%，因COVID-19影响[20] - 旅游相关服务收入在截至2020年9月30日的三个月内为74千港元，较2019年同期的5,774千港元大幅下降98.7%[37] - COVID-19导致旅游业务收益大幅减少及应收账款减值亏损增加[42] 各条业务线表现：放债业务 - 放债业务利息收入2238.4万港元，较去年同期2043.9万港元增长9.5%[5][8] - 放债业务贷款利息收入2238.4万港元，同比增长10%，平均未偿还贷款结余增至3.207亿港元[21] - 截至二零二零年九月三十日止九个月放债业务利息收入2238.4万港元，较去年同期2043.9万港元增长9.5%[49] - 放债业务利息收入在截至2020年9月30日的九个月内为22,384千港元，较2019年同期的20,439千港元增长9.5%[37] 各条业务线表现：金融服务 - 金融服务业收益1208.5万港元，同比增长4%[26] - 孖展融资利息收入481.7万港元，同比增长61%，未偿还总额6480.1万港元[26] - 证券经纪佣金收入在截至2020年9月30日的九个月内为2,423千港元，较2019年同期的3,496千港元下降30.7%[37] - 孖展融资利息收入在截至2020年9月30日的九个月内为4,817千港元，较2019年同期的2,984千港元增长61.4%[37] - 经纪佣金收入242.3万港元，较去年同期349.6万港元下降30.7%[51] - 孖展融资利息收入481.7万港元，较去年同期298.4万港元增长61.4%[51] 资产质量与减值损失 - 贷款减值亏损3792.9万港元，较去年同期1006.1万港元增加277%[13] - 应收账款减值亏损6663.6万港元，较去年同期1150.7万港元增加479%[14] - 应收贷款减值亏损在截至2020年9月30日的九个月内为37,929千港元，较2019年同期的10,061千港元增长277.0%[37] - 应收账款减值亏损在截至2020年9月30日的九个月内为66,636千港元，较2019年同期的11,507千港元增长479.1%[37] - 应收账款减值亏损6663.6万港元，同比增加479%，累计亏损拨备增至1.027亿港元[20] - 应收贷款减值亏损3792.9万港元，同比增加277%，累计亏损拨备增至6399.5万港元[23] - 截至2020年9月30日止九个月，公司预付款项减值亏损达882.9万港元[54] 投资表现与公允价值变动 - 证券投资变现亏损净额1163.7万港元，去年同期为收益506.5万港元[5][8] - 投资物业公平值变动亏损2590万港元，较去年同期640万港元增加305%[12] - 证券投资变现亏损净额在截至2020年9月30日的九个月内为11,637千港元，而2019年同期为收益5,065千港元[37] - 投资物业公平值变动亏损在截至2020年9月30日的九个月内为25,900千港元，较2019年同期的6,400千港元亏损扩大304.7%[37] - 截至2020年9月30日止三个月，透过损益按公平值处理之金融资产变现亏损1165.7万港元，2019年同期收益490.2万港元[53] - 证券投资未变现收益净额包含按公允价值计量金融资产的公允价值变动[52] - 截至2020年9月30日止九个月，公司投资物业公平值减少2590万港元，而2019年同期减少640万港元[56] 合资企业与联营公司表现 - 合资企业权益减值亏损324.8万港元，可收回金额估计为零[15] - 应占合资企业亏损259万港元，同比增长25.5%[18] - 应占一间合资企业汇兑差额亏损58.8万港元，去年同期亏损7.8万港元[39] 政府补助与疫情相关项目 - 获得政府疫情相关补贴788.2万港元[9] - 因COVID-19租金减免确认租赁付款变动19.3万港元[48] - 截至2020年9月30日止九个月，公司获得与COVID-19相关的政府补助总计788.2万港元，其中新加坡雇佣补贴652.2万港元，香港"保就业"计划111.7万港元[54] 税务与每股数据 - 截至2020年9月30日止九个月，公司所得税抵免470.7万港元，主要由于递延所得税抵免625.8万港元[59] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损为1.74779亿港元，每股基本亏损[62] - 公司普通股加权平均数为42.62867亿股，与2019年同期持平[62] 汇率影响 - 换算海外业务产生汇兑差额亏损91.4万港元，去年同期亏损88.3万港元[39] - 汇兑储备因其他全面开支减少150万港元，降至负2042.3万港元[64] 公司治理与董事信息 - 董事及主要管理人员九个月酬金总额876.4万港元，同比增长20.1%[67] - 董事蒙建强和蒙品文通过控股公司各持有公司12.48%股份[73] - 董事张国伟在永恒策略投资持有15.29%股份，该公司业务与公司财资管理及放债业务存在竞争[85] - 董事张国伟担任中国智能健康控股有限公司董事，该公司放债业务与公司业务存在竞争[85] - 公司未设立行政总裁职位，由四名执行董事集体履行相关职责[86] - 独立非执行董事未按指定任期委任，但需每三年轮值退任一次[86] - 除蒙建强外，公司未与其他董事签订正式董事委任书[86] - 董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[90] 关联方交易 - 关连公司租赁收入九个月总计376.9万港元，与去年同期持平[69] - 公司主要股东附属公司九个月经纪佣金收入10.5万港元，同比下降21.6%[69] - 公司获得关连公司企业融资咨询费收入15万港元（去年同期为零）[69] 融资与资本结构 - 公司将向Heng Tai发行本金总额为60,000,000港元的新8%有担保可换股债券[28] - 公司其他借款中包含1亿港元贷款，由执行董事张国伟个人担保[72] - 公司于2020年11月签署补充协议延长借款偿还期至2021年11月[71] - 永恒策略投资有限公司持有公司1,269,250,000股普通股，占已发行普通股本的29.77%[78] - 亨泰消费品集团有限公司通过可换股债券权益持有公司1,540,722,595股股份，占已发行普通股本的36.14%[78] - Excellent Mind持有公司532,000,000股股份，占已发行普通股本的12.48%[78] - 公司与Heng Tai订立认购协议发行60,000,000港元可换股债券，可转换最多845,070,422股股份[79] - 截至2020年9月30日公司已发行股份总数为4,262,867,050股[80] 股东权益变动 - 公司股东应占权益总额从6.16894亿港元下降至4.40613亿港元，降幅28.6%[64] 合规与股份交易 - 公司董事在截至2020年9月30日止九个月内遵守证券买卖准则[88] - 公司在截至2020年9月30日止九个月内未赎回任何股份[89] - 公司或其附属公司在截至2020年9月30日止九个月内未购买或出售任何上市证券[89] - 截至2020年9月30日止九个月，公司无宣派任何中期股息[61]

财务表现：收入和利润（同比变化） - 总收益为13.766百万港元，较2019年同期的33.139百万港元下降58.5%[6][9] - 公司拥有人应占亏损为161.335百万港元，相比2019年同期的50.737百万港元大幅增加[5] - 期内亏损161335千港元，较2019年同期50737千港元扩大218.1%[69] - 截至2020年6月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损为161,335千港元，相比2019年同期的50,737千港元亏损扩大218%[70] - 总收益同比下降58.5%至1.38亿港元（2019年同期：3313.9万港元）[90] - 期内亏损扩大至1.61亿港元（2019年同期：亏损5073.7万港元）[90] - 公司期内亏损为143,507千港元，相比2019年同期的38,050千港元亏损扩大277%[92] - 截至2020年6月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损为1.613亿港元，同比扩大218.1%[104] 财务表现：成本和费用（同比变化） - 员工成本为23.476百万港元，较2019年同期的27.788百万港元有所减少[16] - 其他收入净额为7.337百万港元，较2019年同期的4.597百万港元增长59.6%，主要因获得政府工资补贴4.086百万港元[14] - 融资成本增至894.3万港元，同比增长52.7%，主要因其他借款利息支出增至398.9万港元[29] - 可换股债券估算利息支出428.6万港元，与去年同期基本持平[29] - 租赁负债估算利息支出28.8万港元，同比下降30.6%[29] - 融资成本为8,943千港元，较2019年同期的5,856千港元增加53%[99] - 可换股债券估算利息开支为4,286千港元，较2019年同期的4,175千港元增加3%[99] - 其他借款利息为3,989千港元，较2019年同期的1,008千港元大幅增加296%[99] - 截至2020年6月30日止六个月折旧开支总额为461.7万港元，同比下降8.5%[102] - 董事及主要管理人员酬金从2019年上半年437.2万港元增至2020年上半年584.3万港元，增幅33.6%[140] 业务线表现：旅游相关服务 - 旅游相关服务收入为2.435百万港元，较2019年同期的12.821百万港元减少10.386百万港元[6][9] - 旅游业务收益同比减少81.0%至243.5万港元[32] - 提供旅游相关服务收入2435千港元，较2019年同期12821千港元下降81.0%[69] - 旅游业务收益大幅下降至93千港元，较2019年同期的6,688千港元减少99%[92] - 旅游业务分部亏损7352.8万港元（2019年同期：亏损1538.4万港元）[90] - 旅游业务分部亏损达70,055千港元，较2019年同期的11,475千港元亏损扩大511%[92] 业务线表现：放债业务 - 放债业务利息收入为15.577百万港元，较2019年同期的12.139百万港元增长28.3%[6][12] - 放债业务利息收入同比增长28.3%至1557.7万港元[33] - 放债业务利息收入15577千港元，较2019年同期12139千港元增长28.2%[69] - 放债业务利息收入为1557.7万港元，同比增长28.3%（2019年同期：1213.9万港元）[85] - 放债业务分部亏损2503.7万港元（2019年同期：亏损255.3万港元）[90] 业务线表现：金融服务（证券与财资管理） - 金融服务业务收益为7.411百万港元，占总收益53.8%，略低于2019年同期的7.620百万港元[9][13] - 证券投资变现亏损净额为11.657百万港元，而2019年同期为收益净额0.559百万港元[6][9] - 证券经纪佣金收入减少44.8%至140.9万港元[37] - 孖展融资利息收入增长102.5%至329.0万港元[37] - 证券投资变现亏损净额11657千港元[69] - 孖展融资利息收入3290千港元，较2019年同期1625千港元增长102.5%[69] - 证券经纪佣金收入1409千港元，较2019年同期2551千港元下降44.8%[69] - 证券投资净亏损1687.8万港元（2019年同期：亏损900.8万港元）[87] - 财资管理业务分部亏损1688.4万港元（2019年同期：亏损901.1万港元）[90] - 企业融资咨询业务新分部收益100万港元，亏损84.2万港元[90] 资产与信贷风险 - 贷款及应收账款预期信贷亏损拨备增加82.997百万港元[5] - 应收贷款预期信贷亏损拨备为3792.9万港元，较2019年同期的1006.1万港元增长277%[21] - 因客户违约确认全期预期信贷亏损拨备1773.7万港元，涉及本金5500万港元及应计利息411.4万港元[21] - 采用全期预期信贷亏损评估的应收贷款笔数增至3笔（2019年同期：2笔）[21] - 新加坡旅游业务应收账款计提预期信贷亏损拨备6663.6万港元，同比暴增479.1%[23] - 旅游业务应收账款计提信贷亏损拨备6663.6万港元（2019年：1150.7万港元）[32] - 放债业务计提信贷亏损拨备3792.9万港元（2019年：1006.1万港元）[34] - 应收贷款减值亏损37929千港元[69] - 应收账款减值亏损66636千港元[69] - 应收贷款预期信贷亏损拨备增加37,929,000港元，较去年同期10,061,000港元增长276.8%[117] - 逾期未减值应收贷款55,000,000港元及应计利息5,244,000港元，其中17,737,000港元已确认拨备[118] - 按全期预期信贷亏损评估的应收贷款账面价值激增61.6%至153,800,000港元[117] - 预期信贷亏损拨备增加6663.6万港元，较2019年同期1150.7万港元增长479%[123] 投资与资产价值变动 - 投资物业公平值变动亏损26.7百万港元，较2019年同期的6.4百万港元显著扩大[17] - 马来西亚合资企业权益减值亏损324.8万港元，可收回金额归零（2019年末：634.8万港元）[27] - 证券投资未变现亏损净额5221千港元[69] - 投资物业公平值变动亏损26700千港元[69] - 投资物业价值从2019年末的181,100千港元下降至2020年6月的154,400千港元，减少14.7%[72] - 投资物业公平值变动亏损2670万港元（2019年同期：亏损640万港元）[90] - 合资企业权益减值亏损324.8万港元（2019年同期：无）[90] - 投资物业公平值变动亏损为26,700千港元，较2019年同期的6,400千港元增加317%[92] - 投资物业公平值减少2670万港元，同比扩大317.2%[106] - 合资企业权益可收回金额减至0港元，确认减值亏损3,248,000港元[112] - 合资企业投资累计减值亏损达12,093,000港元，较2019年末8,845,000港元进一步扩大[113] - 上市权益证券公允价值从6151.5万港元降至2068.8万港元，跌幅66.4%[124] 财务状况：资产负债与现金流 - 流动比率降至1.70倍（2019年末：2.3倍）[39] - 公司总借款为2.158亿港元，较2019年末的2.262亿港元下降4.6%[43] - 可换股债券负债部分为7917万港元，较2019年末的7805.8万港元增长1.4%[43] - 租赁负债为779.6万港元，较2019年末的1218.3万港元下降36%[43] - 短期银行借款为2885.4万港元，较2019年末的3598.1万港元下降19.8%[43] - 应收贷款从2019年末的22,125千港元大幅增加至2020年6月的60,281千港元，增长172%[72] - 银行结余及现金从2019年末的97,031千港元增至2020年6月的123,412千港元，增长27.2%[72] - 流动负债从2019年末的298,169千港元增至2020年6月的303,874千港元，增加1.9%[72] - 资产净值从2019年末的616,894千港元下降至2020年6月的453,131千港元，减少26.5%[74] - 累计亏损从2019年末的429,595千港元扩大至2020年6月的590,930千港元，增加37.6%[76] - 经营业务所得现金净额从2019年上半年的(106,409)千港元改善至2020年上半年的41,236千港元[78] - 现金及等同现金项目净增加26,506千港元，而2019年同期仅增加505千港元[81] - 分部资产总额从665,506千港元下降至519,531千港元，减少22%[94] - 应收贷款总额下降至263,615,000港元，较2019年末299,203,000港元减少11.9%[115] - 旅游业务应收账款锐减至27,446,000港元，较2019年末113,486,000港元下降75.8%[121] - 定息应收贷款中流动部分占比77.1%（203,334,000港元），非流动部分22.9%（60,281,000港元）[115] - 无抵押应收贷款净值170,139,000港元，较2019年末188,177,000港元下降9.6%[117] - 旅游业应付账款降至1189.6万港元，较2019年末2141.3万港元减少44.5%[125] - 银行借款总额降至2885.4万港元，较2019年末3598.1万港元减少19.8%[126] - 可换股债券负债部分账面值增至7917万港元，实际年利率11.12%[130][131] - 租赁负债从2019年12月31日的1218.3万港元降至2020年6月30日的779.6万港元，降幅36%[138] 质押与担保资产 - 新加坡业务应收账款质押账面净值493.4万新加坡元（约2744.6万港元），较2019年末1964.7万新加坡元（约1.135亿港元）大幅下降74.9%[47] - 人寿保险保单质押金额88.9万美元（约689.2万港元），与2019年末89.9万美元（约701万港元）基本持平[47] - 应收账款融资已动用金额409.2万新加坡元，较2019年末514.5万新加坡元下降20.5%[49] - 人寿保险保费融资已动用金额79.2万美元，较2019年末84.5万美元下降6.3%[49] - 现金抵押品64万新加坡元（约356万港元），较2019年末64万新加坡元（约369.7万港元）因汇率变动小幅贬值[52] - 新加坡旅游业务应收账款质押账面净值从2019年12月31日的1964.7万新加坡元（约1.13486亿港元）降至2020年6月30日的493.4万新加坡元（约2744.6万港元），降幅74.9%[135] - 人寿保险保单按金及预付款项质押从2019年12月31日的89.9万美元（约701万港元）略降至2020年6月30日的88.9万美元（约689.2万港元）[135] - 应收账款融资及商务卡担保已动用金额从2019年12月31日的514.5万新加坡元（约2971.8万港元）降至2020年6月30日的409.2万新加坡元（约2276.4万港元），降幅20.5%[135] - 人寿保险保费融资贷款及定期贷款已动用金额从2019年12月31日的84.5万美元（约659.2万港元）降至2020年6月30日的79.2万美元（约613.6万港元），降幅6.3%[135] - 股份透支融资担保额度保持1000万港元，2020年6月30日无动用[136] - 现金抵押品质押金额保持64万新加坡元，2020年6月30日约值356万港元（2019年12月31日约值369.7万港元）[136] - 财务担保金额保持321.6万新加坡元，2020年6月30日约值1788.7万港元（2019年12月31日约值1857.4万港元）[136] 公司治理与股权结构 - 雇员总数为99名，薪酬政策包含医疗保障及退休金供款[46] - 2019年5月提取财务公司贷款1亿港元导致利息支出增加[29] - 应占合资企业亏损259万港元，同比扩大25.4%，主因马来西亚封关三个月导致收益减少[30] - 获得COVID-19相关政府补助4,086千港元，其中新加坡政府雇佣补贴计划占4,086千港元[96] - 所得税抵免为5,155千港元，主要来自递延税项抵免6,258千港元[100] - 新加坡附属公司无应课税溢利，未计提企业所得税[101] - 2020年上半年未派发任何股息[103] - 2020年上半年收购物业、厂房及设备现金代价14.8万港元，同比增加516.7%[105] - 使用权资产确认金额690.8万港元[105] - 合资企业DOH管理费安排为除税前溢利的90%[107] - 减值测试使用税前贴现率16.41%，最终增长率2.17%[110] - 其他借款中包含由执行董事兼股东张国伟先生个人担保的1亿港元贷款[144] - 董事蒙建强通过受控法团持有5.32亿股股份，占公司已发行普通股12.48%[145][149] - 董事蒙品文通过受控法团持有5.32亿股股份，占公司已发行普通股12.48%[145][149] - 董事谢科礼作为实益拥有人持有115万股股份，占公司已发行普通股0.03%[145] - 永恒策略投资有限公司通过受控法团持有12.6925亿股股份，占公司已发行普通股29.77%[150][153] - 亨泰消费品集团有限公司通过可换股债券权益持有6.95652173亿股股份，占公司已发行普通股16.32%[150][153] - 公司已发行普通股总数为42.6286705亿股[149][153] - 董事张国立通过永恒策略投资从事财资管理与放债业务，与公司业务存在潜在竞争[156] - 董事张国立通过中国智能健康控股有限公司从事放债业务，与公司财资管理业务存在潜在竞争[156] - 审核委员会确认中期业绩编制符合会计准则及上市规则要求[154] - 公司购股权计划将于2021年5月18日到期[148] - 公司未任命行政总裁，行政总裁角色由四名执行董事集体履行[157] - 公司独立非执行董事未按指定任期委任，但须每三年轮值退任一次[157] - 除蒙建强先生外，公司未提供正式董事委任书[158] - 公司确认全体董事在截至2020年6月30日止六个月内遵守证券买卖准则[160] - 公司在截至2020年6月30日止六个月内未赎回任何股份[161] - 公司或其附属公司在回顾期内未购买或出售任何上市证券[162] - 董事会由四名执行董事及三名独立非执行董事组成[163] 风险与违约事项 - 两名客户逾期贷款本息合计6024.4万港元[34] - 美元计值银行借款613.6万港元已违约但未要求立即偿还[127] - 4-6个月账龄旅游应收账款占比最高，达10,512,000港元（2019年同期49,426,000港元）[122] - 旅游业应收账款逾期账面总值约2121万港元，较2019年末6772.8万港元下降68.7%[123] - 逾期应收账款平均账龄增至262天，较2019年末141天延长85.8%[123]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司拥有人应占亏损为1782.8万港元，较去年同期1268.7万港元增加40.5%[4] - 期内亏损扩大40.5%至1782.8万港元（2019年同期：1268.7万港元）[30][32] - 公司拥有人应占期内亏损为1782.8万港元，同比增长40.5%[50] - 每股基本亏损为0.42港仙（2019年同期：0.30港仙）[32] - 每股基本及摊薄亏损计算采用普通股加权平均数4,262,867千股[50] - 累计亏损达4.474亿港元，期内增加1782.8万港元[53] - 总收益为1469.5万港元，较去年同期1573.6万港元减少6.6%[5][7] - 其他收入及其他收益为360.7万港元，较去年同期135.6万港元增长166.0%[11] - 其他收入增长166%至360.7万港元，主要因新加坡政府雇佣补贴计划收入165.3万港元[30][44] - 获得新加坡政府雇佣补贴计划补助165.3万港元[11] - 汇兑差额产生484.6万港元开支（2019年同期：104.8万港元收益）[32] - 汇兑储备出现554.7万港元负向变动，导致其他全面开支[53] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 员工成本为1333.6万港元，较去年同期1489.2万港元减少10.4%[13] - 员工成本减少10.4%至1333.6万港元（2019年同期：1489.2万港元）[30] - 融资成本为446.6万港元，较去年同期235.8万港元增长89.4%[14] - 融资成本增加89.4%至446.6万港元（2019年同期：235.8万港元）[30] - 融资成本总额为446.6万港元，同比增长89.4%，其中可换股债券利息支出213.1万港元，其他借款利息支出199.5万港元（新增）[47] - 租赁负债利息支出为16.0万港元，同比增长41.6%[47] - 短期银行借款利息支出为18.0万港元，同比增长6.5%[47] - 所得税开支中香港利得税为56.5万港元，同比增长32.0%[49] - 董事及主要管理人员酬金总额为238.2万港元，同比增长31.1%[56] - 与关连公司交易产生租金收入125.6万港元，秘书费用及其他办公费用3.9万港元[58] 各条业务线表现：旅游服务 - 旅游服务收入为234.2万港元，较去年同期613.3万港元减少61.8%[5][7] - 旅游业务收益为234.2万港元，同比下降61.8%[16] 各条业务线表现：放债业务 - 放债业务利息收入为867.3万港元，较去年同期546.7万港元增长58.6%[5][10] - 放贷业务利息收入867.3万港元，同比增长58.6%[17] - 放债业务利息收入同比增长58.6%至867.3万港元（2019年同期：546.7万港元）[30][37] - 平均每月应收贷款结余增至3.20551亿港元，同比增50.8%[17] - 应收贷款本金5500万港元及利息411.4万港元逾期未收回[28] - 应收贷款本金5500万港元及累计应收利息411.4万港元已于2020年4月9日到期但未支付[59] 各条业务线表现：金融服务 - 金融服务收益为368.0万港元，较去年同期321.8万港元增长14.4%[5][7] - 金融服务业务收益368万港元，同比增长14.4%[21] - 证券经纪佣金收入69.9万港元，同比下降42.4%[21] - 证券经纪佣金收入下降42.4%至69.9万港元（2019年同期：121.4万港元）[30][38] - 孖展融资利息收入170.8万港元，同比增长211.1%[21] - 孖展融资利息收入激增211.1%至170.8万港元（2019年同期：54.9万港元）[30][38] - 未偿还证券孖展融资总额增至6970.7万港元[21] - 资产管理费收入2.7万港元，同比下降83.7%[21] 各条业务线表现：证券投资 - 证券投资未变现亏损净额增加643.5万港元[4] - 证券投资未变现亏损净额1146.1万港元[20] - 证券投资未变现亏损净额扩大128%至1146.1万港元（2019年同期：502.6万港元）[30][41] 管理层讨论和指引 - COVID-19疫情可能对公司业务及资本市场造成影响[59] - 公司正与借款人磋商5500万港元贷款还款延期事宜[59] - 审核委员会确认第一季度业绩编制符合会计准则及上市规则[68] - 公司确认全体董事在2020年第一季度遵守证券买卖准则[71] - 公司在截至2020年3月31日止三个月内未赎回任何股份[72] - 公司或其附属公司在期内未购买或出售任何上市证券[73] 公司治理与股权结构 - 公司董事蒙建强通过控股公司持有5.32亿股股份，占总股本12.48%[61][62] - 公司董事蒙品文通过控股公司持有5.32亿股股份，占总股本12.48%[61][62] - 永恒策略投资有限公司持有12.3775亿股股份，占总股本29.04%[65][67] - 亨泰消费品集团有限公司通过可转债权益持有6.9565亿股股份，占总股本16.32%[65][67] - 公司已发行普通股总数为42.6287亿股[62][67] - 谢科礼董事实益持有115万股股份，占总股本0.03%[61] - 董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[74] - 董事会主席张先生间接持有永恒策略投资约15.29%股份，该公司业务与集团财资管理和放债业务构成潜在竞争[70] - 张先生同时担任中国智能健康控股（股份代号：348）副主席兼执行董事，该公司放债业务与集团业务构成潜在竞争[70]