公司整体财务数据关键指标变化 - 公司截至2020年6月30日止三个月收入约2839.3万港元，较2019年同期的2816.3万港元增加约0.7%[5][9] - 2020年第一季度毛利为1603.9万港元，2019年同期为1540.2万港元[9] - 2020年第一季度经营亏损为146.8万港元，2019年同期为57.8万港元[9] - 2020年第一季度除所得税前亏损为96.3万港元，2019年同期为65.2万港元[9] - 2020年第一季度本公司拥有人应占亏损为84.8万港元，2019年同期为62.7万港元[13] - 2020年第一季度非控股权益应占亏损为11.5万港元，2019年同期为2.5万港元[13] - 2020年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.35港仙，2019年同期为0.29港仙[13] - 截至2020年6月30日止三个月，香港地区营业额为28393千港元[27] - 截至2020年6月30日止三个月，公司拥有人应占本期亏损为848千港元，2019年同期为627千港元；计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为240359千股，2019年同期为218894千股[33] - 截至2020年6月30日止三个月，公司无就香港利得税计提拨备，2019年同期也无；董事会不建议派发该期间股息，2019年同期也无[30][31] - 截至2020年6月30日止三个月营业额约为2840万港元，较去年同期增加约0.7%[43] - 截至2020年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约为80万港元，2019年同期亏损60万港元[43] 股息派发情况 - 董事会不建议派发截至2020年6月30日止三个月的股息[5] - 董事会不建议派发截至2020年6月30日止三个月之股息[49] 公司业务线构成 - 公司主要从事放贷业务、零售及批发业务[18] 业绩审核情况 - 第一季度业绩未经审核，但已由公司审核委员会审阅[20] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，放贷收入为8684千港元，2019年同期为11823千港元；销售杂货产品等零售及批发收入为19709千港元，2019年同期为16340千港元[24] - 截至2020年6月30日止三个月，来自出租办公室物业租金收入为0千港元，2019年同期为41千港元；其他收入为0千港元，2019年同期为364千港元[27] - 截至2020年6月30日止三个月，汇兑亏损净额为0千港元，2019年同期为11千港元；按公平值列入损益账之金融资产公平值收益为188千港元，2019年同期为196千港元；出售按公平值列入损益账之金融资产净亏损为6千港元，2019年同期收益为316千港元；政府资助为600千港元，2019年同期为0千港元；其他为504千港元，2019年同期为686千港元[27] - 截至2020年6月30日止三个月放贷业务营业额约为870万港元[44] - 截至2020年6月30日止三个月零售及批发业务营业额约为1970万港元，较2019年同期1630万港元增加20.9%[46] 新购股权计划情况 - 新购股权计划规定，已授出但未行使购股获行使时可能配發及發行普通股最高数目不得超公司已发行股本30%；将授出购股获行使时可能发行普通股总数不得超批准新计划日期已发行普通股10%；12个月内向各承授人授出购股获行使时已发行及可能发行普通股总数不得超公司当时已发行股本1%[37] - 截至2020年6月30日止三个月，无根据新计划授出购股，有385000份购股尚未行使[38] 雇员补偿开支情况 - 截至2020年6月30日止三个月，无雇员补偿开支计入未经审核简明综合损益及其他全面收益表，2019年同期也无[38] 履约担保情况 - 2020年6月30日，公司向联营公司协采就新九龙湾验车中心相关事项提供履约担保，担保函无具体金额，担保责任78%由协采一名最终股东反担保[40] 公司股权占比情况 - 2020年6月30日，萧若元先生在公司已发行股本中占比34.91%，股份总计83908620股[51] - 2020年6月30日，白钰女士在公司已发行股本中占比10.86%，股份数目为26093500股[55] 集团证券交易情况 - 自2020年4月1日起至6月30日，集团成员公司无购买、出售或赎回集团任何上市证券[56] 公司业务拓展情况 - 公司于2019年12月进军本地餐饮市场，预期增加收入及香港市场份额[42] - 集团目前经营三间零售店及网上杂货销售业务，自2019年12月起经营一间韩式烧烤餐厅[46] 竞争业务权益情况 - 公司董事及控股股东在与集团业务构成或可能构成竞争的业务中无权益[57] 董事买卖规定遵守情况 - 截至2020年6月30日止三个月，董事遵守买卖规定标准[58] 企业管治守则遵守情况 - 截至2020年6月30日止三个月，除偏离守则第A.5.1条外，公司遵守企业管治常规守则[60] 审核委员会意见 - 公司审核委员会有一名独立非执行董事李勤辉先生，认为截至2020年6月30日止三个月未经审核业绩编制符合准则及规定并充分披露[61][62] 薪酬委员会情况 - 公司已根据守则成立薪酬委员会，负责检讨及制定董事及高级管理层薪酬政策[63] 人员变动导致规则偏离情况 - 何肇竟和邵志尧分别于2020年6月7日和6月18日辞任后，公司仅一名独立非执行董事，偏离GEM上市规则第5.05(1)条规定[65] - 何肇竟和邵志尧辞任后，公司仅一名审核委员会成员，偏离GEM上市规则第5.28条规定[65] - 何肇竟和邵志尧辞任后，薪酬及提名委员会独立非执行董事人数不符合GEM上市规则第5.34条及守则第A.5.1条规定[65] 内幕消息雇员证券买卖指引情况 - 公司已就可能拥有内幕消息的雇员证券买卖设立书面指引[66] 公司董事构成情况 - 公司执行董事为萧若虹女士和罗家麒先生，独立非执行董事为李勤辉先生[67]

公司基本信息 - 公司股份代号为8079[2] - 公司网址为http://www.ecrepay.com[14] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[15] - 公司主要往来银行有中国银行（香港）有限公司、星展银行（香港）有限公司[14] - 公司注册办事处在百慕达Hamilton HM 10, 31 Victoria Street, Victoria Place, 5th Floor[14] 2016 - 2020年公司整体财务数据关键指标变化 - 2016 - 2020年公司收入分别为119,516千港元、181,610千港元、191,768千港元、206,268千港元、116,110千港元[12] - 2016 - 2020年公司本年度（亏损）/溢利分别为32,999千港元、26,397千港元、 - 6,488千港元、 - 37,134千港元、 - 63,940千港元[12] - 2016 - 2020年公司拥有人应占（亏损）/溢利分别为32,922千港元、26,315千港元、 - 6,756千港元、 - 37,108千港元、 - 63,441千港元[12] - 2016 - 2020年公司总资产分别为487,794千港元、514,707千港元、519,463千港元、443,488千港元、378,796千港元[12] - 2016 - 2020年公司总负债分别为 - 24,718千港元、 - 24,436千港元、 - 39,496千港元、 - 23,585千港元、 - 15,704千港元[12] 2019 - 2020年公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日财政年度公司收入约为1.161亿港元，2019年为2.063亿港元[23] - 2020年3月31日集团现金及现金等价物约为4740万港元，2019年为3430万港元[31] - 2020年3月31日集团并无借贷用于拨付营运业务所需资金，2019年为750万港元[32] - 2020年3月31日集团资产负债率为零，2019年无相关数据[32] - 2020年3月31日已抵押银行存款及金融工具约100,000港元，2019年为2,400,000港元[33] - 2020年3月31日集团有99名全职雇员，2019年为124名；截至2020年3月31日止年度，雇员薪酬总额约为35,800,000港元，2019年为45,600,000港元[36] - 公司董事不建议派发截至2020年3月31日止年度任何股息，2019年也无股息[51] - 公司董事不建议派发2020年3月31日止年度任何股息（2019年：无）[185] - 集团于2020年3月31日止年度并无作出捐款（2019年：无）[193] - 2020年3月31日止年度内，并无订立或存在涉及公司全部或任何主要部分业务之管理及行政之合约[199] 各业务线数据关键指标变化 - 放贷业务本财政年度收入约为5200万港元，2019年为6010万港元[24] - 零售及批发业务截至2020年3月31日止年度收入约为6410万港元，2019年为1.462亿港元[28] 公司投资与收购情况 - 2019年12月公司尝试涉足当地餐饮市场，收购一间主要于香港从事经营韩式烧烤餐厅公司的全部股权[22] - 2020年3月公司分别投资于九龙湾、沙田及北角主要经营港式餐厅“Times Cafe时代冰室”品牌的三间公司各20%的股权[17] - 2019年12月公司收购三本有限公司全部股权，代价为2,000,000港元[46] - 2020年3月2日公司全资附属公司分别以3,850,000港元、4,100,000港元、4,100,000港元收购目标公司A、B、C 20%股权[47] 公司股权相关情况 - 2019年12月10日公司授出21,850,000份购股权予10名承授人，行使价为每股0.265港元[37] - 截至2020年3月31日止年度，21,465,000份购股权已获行使，385,000份尚未获行使[38] - 2020年3月31日公司已发行总股本为240,359,354股[39] - 2019年12月6日公司拟配售最多43,500,000股，配售价为每股0.169港元，所得款项总额及净额分别约为7,350,000港元及7,210,000港元，但因条件未达成协议失效[40][42] - 2020年2月25日公司拟配售最多43,500,000股，初始配售价为每股0.315港元，后增至0.325港元，所得款项总额及净额分别增至约14,100,000港元及13,400,000港元，3月27日双方同意终止协议[44][45] - 要约人于2020年3月13日刊发要约公告，股份要约价每股0.29港元，购股权要约价每份0.025港元[54] - 2020年5月18日，要约截止时间由5月18日下午4时延长至6月2日下午4时[55] - 2020年6月2日，要约人接获17份有效接纳，涉及2339438股要约股份，占已发行股份总数约0.97%，未接获购股权要约接纳[57] - 要约人一致行动小组于26093500股股份中拥有权益，约占已发行股本的10.86%[57] - 计及接纳股份，要约人一致行动小组于28432938股股份中拥有权益，占已发行股本及投票权总额约11.83%[57] - 2020年6月2日，要约因接纳条件未达成而失效[57] - 2020年4月23日，白钰女士持有26093500股股份，相当于已发行股本约10.86%，要求召开股东特别大会[60] 公司股东特别大会相关决议 - 呈请决议案提议将董事人数最多定为11名[60] - 呈请决议案提议委任张少辉等6人为公司董事[60] - 呈请决议案提议撤销授予董事配发、发行及处理不超已发行股本20%额外股份的一般授权[60] - 2020年5月29日，余下决议案在股东特别大会上获股东投票正式通过[61] 公司管理层人员情况 - 萧若元70岁，自2010年12月起为执行董事，2011年1月任集团主席，2019年1月10日辞任行政总裁[63] - 萧若虹55岁，2017年8月9日加盟公司，2019年1月10日获委任为行政总裁[64] - 李勤辉41岁，2019年7月加入公司，在会计等方面有超18年经验[65] 公司企业管治情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治常规守则[68] - 萧若元辞任行政总裁，萧若虹获委任为行政总裁后，公司遵守守则第A.2.1条[70][71] - 截至2020年3月31日止年度，董事会负责公司企业管治政策及执行多项职责[72] - 何肇竟和邵志尧分别于2020年6月7日及6月18日辞任后，公司存在偏离GEM上市规则的情况[72] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的交易必守标准[74] - 董事确认在截至2020年3月31日止财政年度遵守交易必守标准[74] - 截至2020年3月31日财政年度，董事会举行7次会议，年内一般业务过程中举行7次额外董事会会议[75] - 截至2020年3月31日，薪酬委员会由3名独立非执行董事及2名执行董事组成，举行2次会议[82][84] - 截至2020年3月31日，审核委员会由3位独立非执行董事组成，举行4次会议[86] - 萧若元出席董事会会议次数为7/7，出席股东大会次数为1/1[75] - 萧若虹出席董事会会议次数为7/7，出席股东大会次数为1/1[75] - 金迪伦出席董事会会议次数为2/7，出席薪酬委员会会议次数为1/2，出席审核委员会会议次数为1/4[75][85][86] - 何肇竟出席董事会会议次数为6/7，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席审核委员会会议次数为4/4[75][85][86] - 邵志尧出席董事会会议次数为6/7，出席薪酬委员会会议次数为2/2，出席审核委员会会议次数为4/4[75][85][86] - 李勤辉出席董事会会议次数为5/7，出席薪酬委员会会议次数为1/2，出席审核委员会会议次数为3/4[75][85][86] - 所有获委任之独立非执行董事与公司订有为期一年的委任书，并自动重续一年，直至任何一方给予三个月预先通知予以终止[80] - 截至2020年3月31日止年度，提名委员会由三位独立非执行董事及两名执行董事组成[87] - 截至2020年3月31日止年度，提名委员会举行三次会议，全体合格成员均已出席[90] - 公司已向所有董事作出特定查询，董事确认在截至2020年3月31日止年度一直遵守交易必守标准[92] - 董事明确编制公司截至2020年3月31日止年度财务报表的责任[97] - 截至2020年3月31日止年度，已付或应付核数师酬金总计951千港元，其中法定核数服务650千港元，非法定核数服务301千港元[99] 公司风险管理与内部监控情况 - 集团设置三道防线识别、评估及管理不同类别风险[101] - 集团委聘独立第三方内部监控顾问每年检讨内部监控系统，检讨中未识别到重大监控错失或缺点[102] - 管理层报告风险管理及内部监控系统在截至2020年3月31日止年度有效，董事会及审核委员会认为该系统有效且充足[104] 公司信息披露与合规政策 - 公司制定披露政策，对相关人员处理机密资料等作出指引[105] - 集团实施监控程序，严禁未经授权取得及使用内幕消息[106] 公司股东特别大会相关规定 - 公司股东特别大会须应持有不少于公司已缴足股本十分之一且有表决权的股东请求召开，大会须在请求书递交日期后两个月内举行[108] - 要求于股东大会上提呈议案需一名或多名持有不少于公司有投票权缴足股本十分之一的股东[109] 公司秘书培训情况 - 公司秘书杜志先生在截至2020年3月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[113] 环境、社会及管治报告相关情况 - 环境、社会及管治报告范围涵盖公司放贷业务、金融工具及报价股份投资、零售及批发业务，报告期间为2019年4月1日至2020年3月31日[117] 公司与各利益相关者通讯情况 - 公司与股东及投资者的主要通讯渠道有新闻稿、企业公告及通函、年度及中期报告、股东周年大会，股东主要关注盈利能力、财务稳定、资料披露及透明度[121] - 公司与雇员的主要通讯渠道有培训及培养团队精神活动、业务会议及简介会、绩效评核，雇员主要关注补偿及福利、职业发展及培训机会、健康及安全工作环境[121] - 公司与供应商的主要通讯渠道有电话、会议、电邮，供应商主要关注按公平条款合作[121] - 公司与客户的主要通讯渠道有客户投诉热线、会议及通讯，客户主要关注优质产品及服务、了解产品及服务、隐私保障[121] - 公司与公共社区的主要通讯渠道有慈善及志愿活动、社区互动，公共社区主要关注企业社会责任、社区投资及慈善活动[121] - 公司与政府及监管机构的主要通讯渠道有重要会议及政策咨询、资料披露、机构访问，政府及监管机构主要关注合规营运、企业管治、环境保护[121] 公司环境相关数据变化 - 2019/20年碳排放总量约为567吨，较上一财年减少327吨或36.55%[127] - 2019/20年范围一直接温室气体排放70吨，较上一财年减少37.50%[125] - 2019/20年范围二间接温室气体排放479吨，较上一财年减少36.64%[125] - 2019/20年汽车消耗燃料18,959升，较上一财年减少50.11%[130] - 2019/20年电力消耗量739,631千瓦，较上一财年减少38.36%[132] - 2019/20年用水量1,559立方米，较上一财年增加76.36%[132] - 2019/20年用纸总量1,731千克，较上一财年减少21.75%[136] 公司日常运营物料使用情况 - 报告期内，公司日常运营使用压缩袋150,000个、纸盒10,000个[137] 公司合作原则与理念 - 公司秉持原则与在环境、人道及管治方面有良好守则的公司合作[138] - 公司与主要客户分享管治原则和最佳常规，鼓励其选择投资对象时参考[141] 公司雇员相关情况 - 报告期内公司仅56名雇员离职，其中男性28名、女性28名；30岁以下11名、31至40岁13名、41至50岁14名、50岁以上18名[149][150] - 2019/20年须报告受伤宗数为2，受伤率为0.001%，损失工作日数为295，损失工作率为0.148%[153] - 公司重视透明招聘及雇佣机制，禁止以多种因素对潜在或现任雇员进行歧视[143][160] - 公司为雇员提供广泛激励措施，包括具竞争力薪酬及福利待遇，并每年与业内同行对比[143] - 公司所有雇员享有

整体财务数据关键指标变化 - 公司截至2019年12月31日止九个月收入约为7820万港元，较2018年同期的1.651亿港元减少约52.63%[4] - 公司拥有人应占截至2019年12月31日止九个月亏损约为3440万港元，2018年同期为900万港元[4] - 董事会不建议派发截至2019年12月31日止九个月的股息，2018年同期亦无股息派发[4] - 截至2019年12月31日止三个月收入为2716.4万港元，2018年同期为5842.5万港元[6] - 截至2019年12月31日止三个月经营亏损为3016万港元，2018年同期为230.1万港元[6] - 截至2019年12月31日止九个月经营亏损为3423万港元，2018年同期为857.1万港元[6] - 截至2019年12月31日止三个月本公司拥有人应占亏损为3014.9万港元，2018年同期为221万港元[6] - 截至2019年12月31日止九个月本公司拥有人应占亏损为3440.4万港元，2018年同期为900.8万港元[6] - 截至2019年12月31日止三个月本公司拥有人应占每股亏损为13.78港仙，2018年同期为1.01港仙[6] - 截至2019年12月31日止九个月本公司拥有人应占每股亏损为15.72港仙，2018年同期为4.12港仙[6] - 2019年9个月公司拥有人应占亏损3.4404亿港元，2018年为9008万港元[32] - 计算每股基本及摊薄盈利采用的普通股加权平均数为21.8894万股[32] - 截至2019年12月31日止9个月收入约为7820万港元，较去年同期减少约52.63%[48] - 截至2019年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损约为3440万港元，2018年同期亏损900万港元[48] 财务准则应用 - 集团自2019年1月1日或之后开始的年度期间首次应用新订及经修订香港财务报告准则编制简明综合财务报表[14] - 应用香港财务报告准则第16号取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[16] - 若合约授予以代价为交换，在某一时期内控制使用已识别资产的权利，则该合约属于租赁或包含租赁[18] - 除短期租赁及低价值资产租赁外，集团于租赁开始日期确认使用权资产，按成本减累计折旧及减值亏损计量[19] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额、租赁付款、初始直接成本和估计成本[20] - 集团将使用权资产单列于简明综合财务状况表内[21] - 于租赁开始日期，集团按当日未付的租赁付款现值计量租赁负债[23] - 租赁付款包括固定付款、可变租赁付款、剩余价值担保下预期应付款项、购买选择权行使价格和终止租赁罚款[24] - 若租赁期变动或行使购买选择权评估变化、租赁付款因市场租金率变动，集团重新计量租赁负债[24] - 若租赁修改扩大范围且代价调增合理，集团将其作为单独租赁确认，否则重新计量租赁负债[26] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年9个月放贷收入3.697亿港元，较2018年的4.2841亿港元有所下降[28] - 2019年9个月杂货产品零售及批发收入4.1213亿港元，远低于2018年的12.2214亿港元[28] - 2019年9个月香港地区收入7.8183亿港元，低于2018年的16.5055亿港元[28] - 九个月期间，放贷业务分部收入约为3700万港元[49] - 截至2019年12月31日止九个月，零售及批发业务分部收入约为4120万港元，较2018年同期减少66.28%[50] 公司收购事项 - 2019年公司收购三本有限公司100%权益，代价200万港元[36] - 收购三本时，所收购净资产为193.4万港元，商誉6.6万港元[37] 购股权相关 - 2019年12月10日公司向10名全职雇员授出2185万份购股权，行使价每股0.265港元[41] - 截至2019年12月31日止9个月，购股期权估计公平值约143.6万港元[41] 担保情况 - 截至2019年12月31日，除披露外公司无第三方公司担保[43] - 公司向联营公司协采就新九龙湾验车中心相关业务提供履约担保，担保责任的78%反担保由协采其中一名最终股东提供[44] 证券交易情况 - 截至2019年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[62] 股东持股情况 - 萧若元先生持有公司股份总计83908620股，占已发行股本概约百分比为38.33%[56] - 中国创意数码娱乐有限公司持有公司26093500股股份，占已发行股本概约百分比为11.92%[61] 竞争业务权益情况 - 公司董事或控股股东及其各自联系人士无在与集团业务构成或可能构成竞争业务拥有权益[63] 企业管治情况 - 九个月期间内，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治常规守则之守则条文[66] - 公司成立由3名独立非执行董事及2名执行董事组成的薪酬委员会，负责检讨及制定董事及高级管理层薪酬政策[69] - 公司成立由3名独立非执行董事及2名执行董事组成的提名委员会，负责审阅及就建议变更、推选董事向董事会作出推荐[71] - 公司为可能拥有未公布内幕消息的雇员进行证券买卖设立书面指引[72] 公司人员构成 - 萧若元先生、萧若虹女士为执行董事，邵志尧先生、李勤辉先生、何肇竟先生为独立非执行董事[75]

集团整体财务关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，集团收益约为5100万港元，较2018年同期的1.066亿港元下降52.16%[5] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约430万港元，较2018年同期的680万港元减少36.76%[5] - 截至2019年9月30日止三个月，公司收入为2285.6万港元，较2018年同期的5235.1万港元下降56.34%[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司经营亏损为407万港元，较2018年同期的627万港元减少35.09%[7] - 截至2019年9月30日，公司拥有人应占每股亏损为1.94港仙，较2018年同期的3.11港仙减少37.62%[9] - 截至2019年9月30日止六个月，经营活动产生现金净额为7,835千港元，2018年同期为24,773千港元；投资活动所用现金净额为439千港元，2018年同期为2,922千港元[19] - 截至2019年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为4,438千港元，2018年同期产生现金净额为2,285千港元[19] - 2019年现金及现金等价物增加净额为2,958千港元，期初为34,294千港元，期末为37,252千港元；2018年增加净额为24,136千港元，期初为11,053千港元，期末为35,189千港元[19] - 2018年4月1日至9月30日全面亏损7,762千港元，2019年4月1日至9月30日全面亏损4,605千港元[17] - 2019年未分配收入1552千港元，未分配开支7517千港元，经营亏损4070千港元，融资成本661千港元，分占一间合营企业业绩261千港元，分占联营公司业绩589千港元，除所得税前亏损4403千港元，本期亏损4403千港元[44] - 2018年未分配收入3千港元，未分配开支1276千港元，经营亏损6270千港元，融资成本1528千港元，分占联营公司业绩749千港元，除所得税前亏损7049千港元，本期亏损7049千港元[47] - 按地域市场划分，2019年来自香港对外客户之收入为51019千港元，2018年同期为106630千港元[49] - 截至2019年9月30日止六个月，股东应占亏损约425.5万港元，2018年同期亏损约679.8万港元[56][57] - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物约为3720万港元，3月31日为3430万港元[88] - 截至2019年9月30日，公司借贷约450万港元，3月31日为750万港元[88] - 截至2019年9月30日，公司资本负债比率为零，3月31日也为零[88] - 截至2019年9月30日止六个月，集团收益约为5100万港元，去年同期约为1.066亿港元[82] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为440万港元，2018年同期亏损为680万港元[82] 资产负债关键指标变化 - 截至2019年9月30日，非流动资产为1.45679亿港元，较2019年3月31日的1.42372亿港元增加2.32%[11] - 截至2019年9月30日，流动资产为2.93689亿港元，较2019年3月31日的3.01116亿港元减少2.47%[11] - 截至2019年9月30日，流动负债为2307.4万港元，较2019年3月31日的2346.2万港元减少1.65%[14] - 流动资产净值从277,654降至270,615，资产净值从419,903降至415,500[15] - 截至2019年9月30日，提供予客户的贷款及垫款为3.45571亿港元，较2019年3月31日的3.32905亿港元增加3.79%[11] - 2019年9月30日物业、厂房及设备期初值1999万港元，添置43.8万港元，出售3.1万港元[58] - 2019年9月30日，合营企业非上市股份按成本计137.3万港元，分占收购后亏损40.7万港元[62] - 2019年9月30日，指定为按公平值列入其他全面收益之金融资产（上市股份）为568.9万港元[62] - 2019年9月30日，提供予客户的贷款及垫款净额为34557.1万港元[62] - 2019年9月30日，应收账款中未逾期亦未减值的为93.44万港元[65] - 2019年9月30日，应收联营公司款项为1285万港元[60] - 2019年9月30日，除有抵押银行存款外，约280万港元金融工具用于向证券经纪抵押以获取保证金融资，且集团未动用该保证金融资[89] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2019年9月30日止六个月的中期股息[5] - 董事会不建议派付截至2019年9月30日止六个月的中期股息，2018年同期也未派付[93] 财务准则应用 - 公司于本中期期间首次应用自2019年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的新订及经修订香港财务报告准则[23] - 应用香港财务报告准则第16号租赁，取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[25] - 作为承租人，除短期租赁及低价值资产租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产[28] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等多项内容[29] - 于租赁开始日期，公司按当日未付的租赁付款现值计量租赁负债[32] - 2019年3月31日经营租赁承担8868千港元，经短期租赁确认豁免、与延期/终止选择权有关的调整及减去未来利息开支后，2019年4月1日租赁负债总额为5745千港元[37] - 2019年4月1日在简明综合财务状况表确认的租赁负债所用的加权平均承租人增量借贷率为4.375%[37] - 2019年4月1日，使用权资产增加5550千港元，应计费用及其他应付款项减少195千港元，租赁负债（非流动）为3557千港元，租赁负债（流动）为2188千港元[40] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，不属香港财务报告准则第15号范围内的来自客户合约之收入（放贷收入）为13001千港元，2018年同期为15001千港元；销售杂货产品（零售及批发）为9855千港元，2018年同期为37350千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，不属香港财务报告准则第15号范围内的来自客户合约之收入（放贷收入）为24824千港元，2018年同期为29176千港元；销售杂货产品（零售及批发）为26195千港元，2018年同期为77454千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，放贷分部收入25471千港元，业绩6933千港元；零售及批发业务分部收入27887千港元，业绩 - 5038千港元；总计收入53358千港元，业绩1895千港元[45] - 截至2018年9月30日止六个月，放贷分部收入29219千港元，业绩2631千港元；零售及批发业务分部收入77354千港元，业绩 - 7628千港元；总计收入106573千港元，业绩 - 4997千港元[48] - 截至2019年9月30日止六个月，放贷业务分部收益约2480万港元[83] - 截至2019年9月30日止六个月，零售及批发业务分部收入约为2620万港元，2018年同期为7750万港元[84] 特定期间费用及酬金 - 截至2019年9月30日止三个月，核数师酬金20万港元，存货成本586.1万港元，折旧146.7万港元[51] 集团权益及关联公司情况 - 2019年9月30日，集团对领智环球控股有限公司实际权益22%，对协采有限公司权益19.8%[60] - 2019年联营公司总收入2413.9万港元，本期溢利总额297.6万港元，集团分占溢利58.9万港元[60] - 公司向联营公司协采就新九龙湾验车中心相关事务提供履约担保，担保责任的78%反担保由协采最终股东提供[78] 租赁相关情况 - 2019年9月30日，公司根据不可撤销经营租约未来应付最低租赁付款总额一年內为51.9万港元，3月31日为672.4万港元[76] 购股权计划规定 - 新购股权计划行使时可能配發及发行的普通股最高数目不得超公司已发行股本的30%，所有购股计划行使时可能发行总数不得超批准日已发行普通股的10%，12个月内各承授人获行使时已发及将发总数不得超当时已发行股本的1%[71] 员工数量变化 - 2019年9月30日，集团有全职及兼职雇员约108名，2018年9月30日为144名[91] 股权持有情况 - 2019年9月30日，执行董事萧若元个人权益100.5万股、家族权益7股、其他权益8228.8613万股，总计8329.362万股，占公司已发行股本约38.05%[94] - 2019年9月30日，中国创意数码娱乐有限公司持有股份2609.35万股，占公司已发行股本约11.92%[97] 证券交易情况 - 六个月期间，集团成员公司无购买、出售或赎回集团任何上市证券的行为[98] 上市规则遵守情况 - 公司已采纳GEM上市规则买卖规定标准，董事确认六个月期间遵守该标准[102][109] - 六个月期间，公司遵守GEM上市规则企业管治常规守则的守则条文[103] 业绩审核情况 - 公司审核委员会认为集团六个月期间未经审核综合业绩按适用会计准则及规定编制并已充分披露[105] 公司委员会设立情况 - 公司成立薪酬委员会负责检讨及制定董事及高级管理层薪酬政策，成立提名委员会负责审核及推荐董事变更[106][108]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团截至2019年6月30日止三个月收入约2820万港元，较2018年同期减少约48.1%（2018年同期为5430万港元）[3] - 公司拥有人应占截至2019年6月30日止三个月亏损约70万港元（2018年同期亏损320万港元）[3] - 2019年销售成本为1276.1万港元，2018年为3379.3万港元[6] - 2019年毛利为1540.2万港元，2018年为2048.6万港元[6] - 2019年经营亏损为57.8万港元，2018年为287.7万港元[6] - 2019年除所得税前亏损为65.2万港元，2018年为325.2万港元[6] - 2019年期间亏损为65.2万港元，2018年为325.2万港元[6] - 2019年公司拥有人应占期内亏损为62.7万港元，2018年为324.3万港元[10] - 2019年每股基本及摊薄亏损为0.29港仙，2018年为1.48港仙[10] - 截至2019年6月30日止三个月，公司营业额约为2820万港元，较去年同期减少约48.1%；公司拥有人应占亏损约为70万港元，2018年同期亏损320万港元[39] - 截至2019年6月30日止三个月，公司拥有人应占期间亏损约为62.7万港元，2018年同期为324.3万港元；普通股加权平均数为21889.4万股，与2018年相同[27] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止三个月的股息（2018年同期无）[3] - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止三个月的股息，2018年同期也无[26] - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止三个月之股息[44] 各业务线营业额关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月，放贷业务营业额约为1.18亿港元，2018年同期为1.4175亿港元；销售杂货产品零售及批发业务营业额约为1.634亿港元，2018年同期为4.0104亿港元[19] - 截至2019年6月30日止三个月，香港地区营业额约为2.8163亿港元，2018年同期为5.4279亿港元[21] - 截至2019年6月30日止三个月，零售及批发业务营业额约为1630万港元，较2018年同期的4010万港元减少59.4%[42] 其他收入及亏损关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月，出租办公室物业租金收入等为40.5万港元，2018年同期为7万港元[22] - 截至2019年6月30日止三个月，汇兑亏损净额为1.1万港元，2018年同期为1.8万港元；按公平值列入损益账的金融资产公平值收益为19.6万港元，2018年同期亏损13.2万港元；出售按公平值列入损益账的金融资产收益净额为31.6万港元，2018年同期无；其他为68.6万港元，2018年同期无[23] 税务情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司无香港利得税拨备，2018年同期也无[25] 购股权计划规定 - 新购股权计划行使时可能配發及發行的普通股最高数目不得超過公司已发行股本的30%，所有购股權获行使时可能发行的普通股总数合共不得超過批准新计划日期或股东批准经更新计划限额日期已发行普通股的10%；任何12个月内授予各承授人的购股權获行使时已发行及可能将予发行的普通股总数不得超過公司当时已发行股本的1%[30] 担保业务情况 - 公司向联营公司协采有限公司就新九龙湾验车中心相关业务提供履约担保，担保责任的78%反担保由协采其中一名最终股东提供[36] 股东权益情况 - 2019年6月30日，萧若元先生在公司及其相联法团股份等权益总计83293620股，占公司已发行股本约38.05%[48] - 2019年6月30日，中国创意数码娱乐有限公司持有公司股份26093500股，占公司已发行股本约11.92%[52] 证券交易情况 - 集团成员公司在2019年4月1日至6月30日期间未购买、出售或赎回集团任何上市证券[53] 竞争业务权益情况 - 公司董事或控股股东于与集团业务构成或可能构成竞争之业务无权益[54] 董事买卖规定遵守情况 - 公司董事在截至2019年6月30日止三个月遵守买卖规定标准[55] 企业管治守则遵守情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司遵守上市规则附录十五所载之企业管治守则之守则条文[57] 业绩审核情况 - 集团截至2019年6月30日止三个月未经审核综合业绩经审核委员会审阅，认为符合适用会计准则及规定并充分披露[58][59] 委员会设立情况 - 公司成立薪酬委员会负责检讨及制定董事及高级管理层薪酬政策，成立提名委员会负责审阅及就建议变更、推选董事向董事会作出推荐[60][62]

公司过往五年财务数据关键指标变化 - 2015 - 2019年各年3月31日止年度收入分别为66,859千港元、119,516千港元、181,610千港元、191,768千港元、206,268千港元[7] - 2015 - 2019年各年3月31日止年度（亏损）╱溢利分别为40,921千港元、32,999千港元、26,397千港元、 - 6,488千港元、 - 37,134千港元[7] - 2015 - 2019年各年3月31日本公司拥有人应占（亏损）╱溢利分别为40,724千港元、32,922千港元、26,315千港元、 - 6,756千港元、 - 37,108千港元[9] - 2015 - 2019年各年3月31日总资产分别为522,696千港元、487,794千港元、514,707千港元、519,463千港元、443,488千港元[9] - 2015 - 2019年各年3月31日总负债分别为 - 100,672千港元、 - 24,718千港元、 - 24,436千港元、 - 39,496千港元、 - 23,585千港元[9] 各业务线发展情况 - 放贷业务收入为60,100,000港元，是集团核心业务及稳定收入来源[14] - 集团自2015年起发展零售及网上销售业务，将继续开发相关品牌产品[14] - 集团自2015年起参与批发业务，自2016年起从事餐饮现金券分销业务[15] - 公司预计放贷业务贷款组合未来数年增长，带来稳定收入及溢利[16] - 公司目标通过电子商务整合零售及批发业务，成为独立及重大盈利中心[17] 2019年与2018年财务数据对比 - 截至2019年3月31日财政年度收入约为2.063亿港元，较去年同期增加约7.6%[20] - 放贷业务回顾分部收入约为6010万港元，较2018年业务减少2.6%[21] - 零售及批发业务回顾财政期间收入约为1.462亿港元，与2018年同期相比增加12.4%[23] - 2019年3月31日，集团现金及现金等价物约为3430万港元（2018年：1110万港元）[25] - 2019年3月31日，集团借贷750万港元（2018年：1600万港元）用于拨付营运业务资金，资本负债比率为零（2018年：2.5%）[26] - 2019年3月31日，金融工具约240万港元（2018年：640万港元）用于抵押保证金融资，集团未动用任何保保证金融资[27] - 截至2019年3月31日，集团约有124名全职雇员（2018年：130名），雇员薪酬总额约为4560万港元（2018年：4000万港元）[32] - 2019年放贷收入60,080千港元，2018年为61,660千港元[180] - 2019年销售货品收入146,188千港元，2018年为130,108千港元[180] - 2019年除税前亏损37,256千港元，2018年为6,233千港元[180] - 2019年本年度亏损37,134千港元，2018年为6,488千港元[180] - 2019年全面亏损总额46,460千港元，2018年为8,297千港元[183] - 2019年本公司拥有人应占本年度亏损37,108千港元，2018年为6,756千港元[184] - 2019年基本及摊薄每股亏损16.95港仙，2018年为3.08港仙[184] - 2019年非流动资产142,372千港元，2018年为202,508千港元[186] - 2019年流动负债23,462千港元，2018年为39,265千港元[186] - 2019年资产净值419,903千港元，2018年为479,967千港元[186] - 2018年公司亏损6,756千港元，2019年亏损37,108千港元[191] - 2018年其他全面收益中指定为按公平值列入其他全面收益之全覆资产公平值提为 -1,809千港元，2019年股本工具公平值奥勤为 -9,326千港元[191] - 2019年3月31日股本为2,189千意元，股份溢价为353,125千意元[191] - 2019年除税前亏损为37,256千港元，2018年为6,233千港元[194] - 2019年折旧为6,982千港元，2018年为5,589千港元[194] - 2019年按公平值列入损益账之金融资产之公平值（收益）╱亏损净额为 -2千港元，2018年为4,822千港元[194] - 2019年出售一间附属公司之亏损为2,909千港元，2018年为1,091千港元[194] - 2019年融资成本为2,243千港元，2018年为1,189千港元[194] - 2019年投资活动所用之现金净额为9,143千港元，2018年为6,903千港元[196] - 2019年经营活动产生现金净额为42,637千港元，2018年为-20,829千港元[198] - 2019年投资活动中购入指定为按公平值列入其他全面收益之金融资产为-3,444千港元，2018年为0[198] - 2019年出售指定为按公平值列入其他全面收益之金融资产所得款项为670千港元，2018年为0[198] - 2019年融资活动使用现金净额为-10,000千港元，2018年为14,812千港元[198] - 2019年现金及现金等价物增加净额为23,241千港元，2018年为-12,271千港元[198] - 2019年末现金及现金等价物为34,294千港元，2018年末为11,053千港元[198] 公司股本及股权结构 - 2019年3月31日，公司已发行股本总额为2.18894354亿股股份[34] - 中国创意拥有公司已发行股本约11.92%，转让按揭协议构成公司关联交易[35] - 2019年2 - 4月，公司出售瑞兴投资45.65%股份、比诗批发60%股份、俊兴冷冻100%股份[36][39] - 2019年3月31日，萧若元于公司股份权益总计83293620股，占公司已发行股本约38.05%[150] - 公司7股股份由萧若元配偶侯丽媚持有，82288613股股份由Rich Treasure Group Limited之全資附屬公司立富顧問有限公司持有，萧若元为该公司唯一董事兼股东[151][152] - 中国创意数码娱乐有限公司持有公司26,093,500股股份，占已发行股本约11.92%[154] 公司治理相关情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司遵守GEM上市規則附錄十五所載之企業管治常規守則[45] - 2019年1月10日起，蕭若元先生辭任行政總裁，繼續擔任主席及執行董事，蕭若虹女士獲委任為行政總裁，公司遵守守則第A.2.1條[47][59] - 截至2019年3月31日止財政年度，董事會舉行3次會議，年內舉行4次額外董事會會議[52][53] - 董事會成員包括3名執行董事（蕭若元先生、梁子安先生、蕭若虹女士）和3名獨立非執行董事（蕭炎坤博士、金迪倫先生、何肇竟先生），邵志堯先生於2019年5月8日獲委任[53] - 各董事出席董事會會議情況：蕭若元先生3/3、梁子安先生3/3、蕭若虹女士3/3、蕭炎坤博士3/3、金迪倫先生3/3、何肇竟先生3/3[53] - 各董事出席股東大會情況：蕭若元先生1/1、梁子安先生–、蕭若虹女士1/1、蕭炎坤博士0/1、金迪倫先生0/1、何肇竟先生1/1[53] - 公司採納GEM上市規則第5.48至5.67條所載之交易必守標準，董事確認遵守[50][51] - 委任、重選及罷免董事之手續及程序包含在GEM上市規則附錄十五所載守則的守則條文第A.4條內[58] - 獨立非執行董事委任書為期一年，自動重續一年，各董事最少每三年輪值告退一次[58] - 公司認為所有獨立非執行董事均屬獨立人士，符合GEM上市規則第5.09條所載之獨立性指引[55] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，2019年举行一次会议[60] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，2019年举行四次会议[62] - 提名委员会由三位独立非执行董事及两名执行董事组成，2019年举行一次会议[63][67] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的交易必守标准，董事2019年遵守该标准[68][69] - 公司为可能拥有内幕消息的雇员设立证券买卖书面指引[69] - 公司已成立薪酬委员会，遵照守则条文第B.1.3条采纳书面职权范围[60] - 公司已成立审核委员会，按GEM上市规则制定书面职权范围[62] - 公司已根据守则成立提名委员会，遵照守则条文第A.5.3条采纳书面职权范围[63] - 公司已采纳董事会多元化政策，制定可计量目标并由提名委员会适时检讨[64][66] 公司核数相关情况 - 截至2019年3月31日止年度，法定核数服务酬金为690千港元，非法定核数服务酬金为274千港元，总计964千港元[76] - 截至2019年3月31日止年度综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，其任期将在股东周年大会届满，重新委任决议案将在应届股东周年大会提呈[162] - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实及公平反映集团财务状况、表现及现金流量，并根据香港公司条例披露规定编制[165] - 核数师将向客户提供的贷款及垫款之减值识别为关键审核事项[168] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告，仅向公司报告[174] - 核数师审核中运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别评估风险、了解内部控制等[176] - 核数师与审核委员会沟通审核计划范围、时间、重大发现及独立性相关事项，确定关键审核事项[177] 公司风险管理及内部监控 - 集团设置三道防线识别、评估及管理不同类别风险，经营管理层为第一道防线，监察主任等组成第二道防线，独立顾问为最后一道防线[78] - 公司委聘独立第三方内部监控顾问每年检讨内部监控系统，截至2019年3月31日未识别到重大监控错失或缺点，董事会及审核委员会认为风险管理及内部监控系统有效充足[79] 公司股东相关政策 - 公司股东特别大会须应持有不少于公司已缴足股本十分之一且有表决权的股东请求而召开，大会须在请求书递交日期后两个月内举行[85] - 公司采纳股东沟通政策，主要通过股东大会、财务报告、公司及联交所网站刊物向股东提供资料[86] - 要求于股东大会上提呈议案需一名或多名持有不少于公司有权于股东大会上投票之缴足股本十分之一的股东[86] 公司可持续发展及社会责任 - 公司重视与受集团营运活动影响的持份者沟通，建立环境及社会责任框架并订定可持续发展长期目标[91] - 集团主要业务对环境直接影响极微，无有害废弃物，碳足迹主要源于电力使用和飞机公干产生的温室气体排放[92] - 截至2019年3月31日止年度，汽车燃料消耗约38,000升，硫氧化物排放量约560克[95] - 截至2019年3月31日止年度，温室气体总排放量约868吨，每名雇员约7吨[95] - 截至2019年3月31日止年度，电力总耗量约1,200,000千瓦时，每名雇员约9,700千瓦时[97] - 截至2019年3月31日止年度，能源总耗量（电力）约4.3百万兆焦，每名雇员约35,000兆焦[97] - 截至2019年3月31日止年度，办公室纸张总耗量约1,520公斤，每名雇员约12公斤[97] - 公司采取多管齐下措施减少办公室及其他设施的废弃物及消耗，如电子设备配置省电模式等[93] - 公司为减少使用资源执行措施，包括减少用电和用纸张[96] - 公司为雇员举办活动加强归属感和联系，如周年晚宴及圣诞派对[101] - 公司制定政策及程序确保工作安全，报告期内无重大意外及相关法律违规情况[104][105] - 截至2019年3月31日止年度，须报告受伤宗数为10，受伤率为0，须报告职业性疾病宗数为0，职业性疾病率为0，损失工作日数为0，损失工作率为0[106] 公司业务牌照情况 - 公司两个放债牌照分别于2019年2月22日及2019年1月31日起计12个月有效[110] 公司财务报告相关说明 - 截至2019年3月31日止年度业务回顾及未来业务发展讨论在年报第5页主席报告及第6至8页管理层论述及分析内提供[119] - 公司资本风险管理及财务风险管理目标及政策载于综合财务报表附注3

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团截至2018年12月31日止九个月收入约为1.651亿港元，较2017年同期的1.532亿港元增长约7.8%[5] - 公司拥有人应占截至2018年12月31日止九个月亏损约为910万港元，2017年同期为溢利1510万港元[5] - 董事会不建议派发截至2018年12月31日止九个月的股息，2017年同期亦无股息[5] - 截至2018年12月31日止三个月收入为5842.5万港元，2017年同期为5437.6万港元[7] - 截至2018年12月31日止三个月经营亏损为230.1万港元，2017年同期为溢利156.7万港元[7] - 截至2018年12月31日止三个月本公司拥有人应占亏损为221万港元，2017年同期为溢利137.1万港元[7] - 截至2018年12月31日止九个月本公司拥有人应占每股亏损为4.12港仙，2017年同期为盈利6.88港仙[7] - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损900.8万港元；2017年同期盈利1510.8万港元[28] - 计算每股基本及摊薄盈利所采用的2018年普通股加权平均数为2.18894亿股；2017年为2.19484亿股[28] - 截至2018年12月31日止九个月，汇兑亏损净额1.4万港元；2017年无汇兑亏损[21] - 截至2018年12月31日止九个月，按公平值列入损益账之金融资产公平值收益1.81亿港元；2017年为2.19亿港元[21] - 截至2018年12月31日止九个月，出售列入损益账之金融资产收益5.89亿港元；2017年亏损2800万港元[21] - 截至2018年12月31日止九个月，银行利息收入为0；2017年为2万港元[21] - 截至2018年12月31日止九个月，公司无香港利得税计提拨备；2017年同期税率为16.5%[25] - 截至2018年12月31日止九个月收入约为1.651亿港元，较去年同期增长约7.8%，公司拥有人应占亏损约为910万港元，而2017年同期则录得溢利1510万港元[41] 公司股本及股份溢价结余变化 - 2017年4月1日公司股本结余为220.1万港元，2018年12月31日为218.9万港元[9] - 2017年4月1日公司股份溢价结余为3.53907亿港元，2018年12月31日为3.53125亿港元[9] 公司业务线介绍 - 公司主要从事放贷业务、金融工具及报价股份投资、零售及批发业务[12] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止三个月，放贷收入1.3665亿港元，零售及批发收入4.476亿港元；2017年同期放贷收入1.8744亿港元，零售及批发收入3.5632亿港元[22] - 截至2018年12月31日止九个月，放贷收入4.2841亿港元，零售及批发收入12.2214亿港元；2017年同期放贷收入5.1344亿港元，零售及批发收入10.1869亿港元[22] - 九个月期间放贷业务分部收入约为4280万港元[42] - 截至2018年12月31日止九个月，批发业务分部的收入约为1.222亿港元，较2017年同期增加20%[45] 公司股权结构 - 2018年12月31日，萧若元先生在公司及其相联法团股份等中总计持有82668620股，占公司已发行股本之概约百分比为37.77%[47] - 2018年12月31日，HMV数码中国集团有限公司持有公司26093500股股份，占公司已发行股本之概约百分比为11.92%[52] 公司证券交易情况 - 截至2018年12月31日止九个月，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[54] 公司上市规则遵守情况 - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载之买卖规定标准，董事在九个月期间一直遵守该标准[56] - 九个月期间内，公司已一直遵守GEM上市规则附录十五所载之企业管治常规守则之守则条文，惟偏离守则A.2.1除外[57] - 自2019年1月10日起，董事会主席及公司行政总裁由两名人士分别担任，公司已遵守守则条文A.2.1[58] 公司业绩审核情况 - 公司审核委员会认为九个月期间未经审核综合业绩之编制乃符合相关会计准则及规定，并已作出充分披露[62] 公司委员会设置 - 公司成立由3名独立非执行董事及2名执行董事组成的薪酬委员会，负责检讨及制定董事及高级管理层薪酬政策[63] - 公司成立由3名独立非执行董事及2名执行董事组成的提名委员会，负责审阅及就建议变更、推选董事向董事会作出推荐[64] 公司附属公司情况 - 公司间接持有附属公司比诗80%股权，楼上持有余下20% [66] - 比诗董事杨先生为楼上及乐晋贸易有限公司董事及股东之一，拥有30%或以上股权[66] - 比诗获授权在九个月期间与杨先生或其关连人士进行买卖交易[66] 公司持续关连交易情况 - 独立非执行董事确认持续关连交易按正常商业条款订立，条款公平合理，符合公司股东整体利益[68] - 核数师对公司已披露的持续关连交易出具无保留意见函件[69] - 除持续关连交易外，公司或附属公司无订立董事有重大权益且与集团业务有关的重大合约[71] 公司董事情况 - 公司执行董事有萧若元先生、萧若虹女士，独立非执行董事有萧炎坤博士、金迪伦先生、何肇竟先生[72] 公司担保情况 - 公司向联营公司协采就新九龙湾验车中心相关事项提供履约担保，担保责任的78%由协采最终股东反担保[37]