( 於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 8136 China New Higher Education Group Limited 2021/22 第一季度報告 中國新高教集團有限公司 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的中小型公司帶有較高投資風險的公司提供一個上市的 市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出 投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於聯交所主板買賣 的證券承受較高的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性 亦不發表任何聲明，並明確表示概不對因本報告全部或任何部份內容而產生或因依賴 該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所GEM 證券上市規則（「GEM 上市規則」）的規定提供有關英馬斯集 團控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」或「我們」）的資料，本公司 各董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後確 認，就 ...

China New Higher Education Group Limited 中國新高教集團有限公司 英馬斯集團控股有限公司 IMS Group Holdings Limited 2020/21 (於開曼群島註冊成立之有限公司) China New Higher Education Group Limited 中國新高教集團有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 8136 年報 2020/21 China New Higher Education Group Limited 中國新高教集團有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with Limited Liability) 股份代號 Stock Code : 2001 年報 ANNUAL REPORT 1 英馬斯集團控股有限公司 年報 2020/2021 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資者應了解 投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司一般為中 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止九個月，公司錄得未經審核總收益約3760萬港元，較截至2019年12月31日止九個月減少約33.5%[8] - 截至2020年12月31日止九個月，公司錄得本公司擁有人應佔未經審核溢利約480萬港元，較截至2019年12月31日止九個月減少約49.1%[8] - 2020年第三季度收益為1881.5萬港元，2019年同期為1441.5萬港元[9] - 2020年前九個月收益為3757.9萬港元，2019年同期為5649.7萬港元[9] - 2020年第三季度本公司擁有人應佔期內溢利為531萬港元，2019年同期為55.3萬港元[9] - 2020年前九個月本公司擁有人應佔期內溢利為476.4萬港元，2019年同期為936.3萬港元[9] - 2020年第三季度每股基本及攤薄盈利為0.53港仙，2019年同期為0.06港仙[9] - 2020年前九個月每股基本及攤薄盈利為0.48港仙，2019年同期為0.94港仙[9] - 2020年前九個月換算海外業務的匯兌差額為161.7萬港元，2019年同期為 - 124.3萬港元[9] - 截至2020年12月31日止九个月，公司拥有人应占总计为73,152千港元，较2019年12月31日的71,806千港元增长1.87%[11] - 2020年4月1日至12月31日期内溢利为4,764千港元，2019年同期为9,363千港元，同比下降49.12%[11] - 2020年4月1日至12月31日换算海外业务的汇兑差额为1,617千港元，2019年同期为 - 1,243千港元[11] - 截至2020年12月31日止九个月，总收益为37,579千港元，较2019年同期的56,497千港元下降33.48%[21] - 截至2020年12月31日止九个月，公司收益约3760万港元，较2019年同期的约5650万港元减少约1890万港元或33.5%[36] - 截至2020年12月31日止九个月，公司拥有人应占溢利约480万港元，2019年同期约940万港元[36] - 2020年截至12月31日止三个月，租赁负债利息为41千港元，九个月为140千港元[23] - 2020年截至12月31日止三个月，确认为开支的存货成本为5400千港元，九个月为10881千港元；2019年同期分别为5239千港元和22158千港元[23] - 2020年截至12月31日止三个月，雇员福利开支（包括董事薪酬）为5398千港元，九个月为15945千港元；2019年同期分别为4736千港元和14273千港元[24] - 2020年截至12月31日止三个月，所得税抵免72千港元，九个月所得税开支934千港元；2019年同期分别为所得税开支1200千港元和2653千港元[27] - 2020年截至12月31日止三个月，用于计算每股基本盈利的盈利为5310千港元，九个月为4764千港元；2019年同期分别为553千港元和9363千港元[32] - 销售成本由2019年12月31日止九个月的约2540万港元减少约740万港元或29.2%，至2020年12月31日止九个月的约1800万港元[37] - 毛利由2019年12月31日止九个月的约3110万港元减少约1150万港元或37.0%，至2020年12月31日止九个月的约1960万港元，毛利率由约55.1%降至约52.2%[37] - 行政开支由2019年12月31日止九个月的约1940万港元减少约270万港元或13.8%，至2020年12月31日止九个月的约1670万港元[39] - 所得税开支由2019年12月31日止九个月的约270万港元减少约180万港元或64.8%，至2020年12月31日止九个月的约90万港元[40] - 2020年12月31日止九个月，公司拥有人应占溢利约480万港元，较2019年12月31日止九个月的溢利约940万港元减少约460万港元或49.1%[41] 股息分配情况 - 董事會不建議派付截至2020年12月31日止九個月的中期股息[8] - 董事会不建议派付2020年12月31日止九个月的中期股息[42] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止九个月，销售LED照明装置收益为25,751千港元，较2019年同期的49,884千港元下降48.38%[21] - 截至2020年12月31日止九个月，销售影音系统收益为38千港元，较2019年同期的59千港元下降35.59%[21] - 截至2020年12月31日止九个月，LED照明系统咨询及维护服务收益为3,324千港元，较2019年同期的3,586千港元下降7.31%[21] - 截至2020年12月31日止九个月，综合LED照明解决方案服务收益为8,466千港元，较2019年同期的2,968千港元增长185.24%[21] 公司基本业务信息 - 公司于2017年2月15日在开曼群岛注册成立，主要从事销售LED照明装置及影音系统等业务[15] 法定盈余公积金规定 - 公司法定盈余公积金须按中国相关规例转拨10%除税后溢利，直至款项结余达各自注册资本的50%[14] 税率情况 - 香港利得税按期内估计应课税溢利之16.5%计算，合资格企业首200万港元溢利按8.25%课税，超过部分按16.5%课税[28] - 2019年中国附属公司税率为25%，深圳创恒联盟贸易有限公司2020年度按20%税率缴纳企业所得税[29] 股权结构 - 董事谈一鸣先生透过Garage Investment间接持有4.9亿股股份，占股权约49%[46] - 谈先生为Garage Investment实益拥有人，持股100%[48] - Eight Dimensions持有2.6亿股股份，持股26%；Garage Investment持有4.9亿股股份，持股49%；杨先生间接持有2.6亿股股份，持股26%；孔盈女士间接持有2.6亿股股份，持股26%；吴颖思女士间接持有4.9亿股股份，持股49%[49] - 杨先生通过Eight Dimensions间接持有2.6亿股股份[56] 购股计划情况 - 公司于2017年12月22日批准通过及有条件采纳一项购股计划[53] - 公司自采纳购股权计划起未授出购股[54] 一致行动协议情况 - 2020年8月11日，Garage Investment、Eight Dimensions、谈先生及杨先生终止一致行动协议[56] 竞争业务及证券交易情况 - 截至2020年12月31日止九个月，无董事或控股股东等拥有与集团业务构成竞争的业务[57] - 截至2020年12月31日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[58] 企业管治情况 - 公司采用GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[59] 后续事项及公众持股量情况 - 报告期后至报告日期，集团无重大后续事项[62] - 报告日期，公司维持足够公众持股量[63] 财务报表审阅情况 - 审核委员会已审阅公司截至2020年12月31日止九个月的未经审核简明综合财务报表[64] 董事会成员情况 - 报告日期，董事会包括执行董事谈一鸣先生、卢景纯先生及独立非执行董事李振鸿先生、夏耀荣先生、李惠信医生[64] 每股基本盈利计算相关 - 用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数在2020年和2019年截至12月31日止九个月均为10亿股[32]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得未经审核总收益约1880万港元，较2019年同期减少约55.4%[9] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核亏损约50万港元，较2019年同期的溢利约880万港元减少约940万港元[9] - 公司收益从2019年9月30日止六个月的4210万港元减少约2330万港元或55.4%，至2020年9月30日止六个月约1880万港元[17] - 直接成本从2019年9月30日止六个月约1930万港元减少约940万港元或48.8%，至2020年9月30日止六个月约990万港元[18] - 毛利从2019年9月30日止六个月约2280万港元减少约1390万港元，至2020年9月30日止六个月约890万港元，毛利率从54.2%降至47.5%[18] - 行政开支从2019年9月30日止六个月的约1260万港元减少约180万港元或14.4%，至2020年9月30日止六个月的约1080万港元[20] - 所得税开支从2019年9月30日止六个月约150万港元大幅减至2020年9月30日止六个月约100万港元[21] - 2020年9月30日止六个月公司录得亏损约50万港元，较2019年9月30日止六个月的溢利约880万港元减少约940万港元[22] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为18,764千港元，较2019年同期的42,082千港元下降55.41%[51] - 该时期毛利为8,904千港元，较2019年同期的22,806千港元下降61.84%[51] - 经营溢利为559千港元，较2019年同期的10,263千港元下降94.55%[51] - 本公司拥有人应占亏损为546千港元，而2019年同期为溢利8,810千港元[51] - 截至2020年9月30日，非流动资产为12,232千港元，较2020年3月31日的13,230千港元下降7.54%[53] - 流动资产为75,444千港元，较2020年3月31日的69,705千港元增长8.23%[53] - 流动负债为18,320千港元，较2020年3月31日的12,341千港元增长48.45%[53] - 资产净值为67,234千港元，较2020年3月31日的66,771千港元增长0.69%[53] - 截至2020年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为3,099千港元，较2019年同期的6,466千港元下降52.07%[58] - 现金及现金等价物增加净额为2,237千港元，而2019年同期为减少9,401千港元[58] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2020年9月30日止六个月的中期股息[9] - 截至2020年9月30日止六個月公司无派付或宣派股息[77] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2020年销售LED照明装置收益1340万港元，占比71.3%；2019年为3780万港元，占比89.8%[11] - 2020年销售影音系统收益约10万港元，占比0.5%；2019年约10万港元，占比0.2%[11] - 2020年LED照明系统咨询及维护服务收益220万港元，占比11.7%；2019年为200万港元，占比4.8%[11] - 2020年综合LED照明解决方案服务收益310万港元，占比16.5%；2019年为220万港元，占比5.2%[11] - 销售LED照明装置收益较2019年减少约64.6%或2440万港元[13] - LED照明系统咨询及维护服务收益较2019年增加约10.0%或20万港元[15] - 综合LED照明解决方案服务收益较2019年增加约40.9%或90万港元[16] - 截至2020年9月30日止三个月，销售LED照明装置收益为5321千港元，2019年同期为22273千港元；截至2020年9月30日止六个月，该收益为13394千港元，2019年同期为37843千港元[65] 公司比率及资金相关数据 - 2020年9月30日流动比率为4.1，速动比率为3.9；2020年3月31日流动比率为5.6，速动比率为5.6[25] - 2020年9月30日现金及银行结馀为6590万港元，2020年3月31日为6330万港元[28] - 截至2020年9月30日，首次公开发售筹集所得款项净额总计3470万港元，未动用金额为2040万港元[42] 公司项目资金使用情况 - 设立工厂原计划2019年3月31日前动用1060万港元，实际直至2020年9月30日使用750万港元，未动用310万港元，预计2022年3月31日前动用[42][45] - 招聘高素质员工计划2020年3月31日前动用430万港元，实际直至2020年9月30日动用200万港元，未动用230万港元，预计2022年3月31日前动用[42][46] - 寻求合适的收购分配1300万港元，直至2020年9月30日未动用，原计划2019年3月31日前动用，预计2022年12月31日前动用[42][47] - 改善企业资源计划系统分配370万港元，直至2020年9月30日未动用200万港元，原计划2019年3月31日前动用，预计2022年3月31日前动用[42][48] - 扩建及升级车间及办事处的基建分配190万港元，直至2020年3月31日已全部动用[42] - 营运资金及一般企业用途分配120万港元，直至2019年3月31日已全部动用[42] 公司项目资金使用延迟原因 - 设立工厂因董事会评估中美贸易摩擦影响推迟至2020年4月运营，导致延期动用款项[45] - 招聘高素质员工实际动用金额低于计划，因物色合适人选时间长及仍在补充销售协调员职位[46] 公司基本信息 - 公司目标是成为亚洲领先的LED照明解决方案供应商，2018年1月25日在港交所GEM上市[50] - 公司于2017年2月15日在开曼群岛注册成立，主要从事销售LED照明装置及影音系统等业务[60] 公司各期间费用及成本对比 - 截至2020年9月30日止三个月，除所得税开支前融资成本中租赁负债利息为46千港元，2019年同期为0；截至2020年9月30日止六个月，该利息为99千港元，2019年同期为0[67] - 截至2020年9月30日止三个月，雇员福利开支（包括董事薪酬）为5183千港元，2019年同期为4913千港元；截至2020年9月30日止六个月，该开支为10547千港元，2019年同期为9537千港元[69] - 截至2020年9月30日止三个月，所得税开支为648千港元，2019年同期为76千港元；截至2020年9月30日止六个月，该开支为1006千港元，2019年同期为1453千港元[70] - 截至2020年9月30日止三个月，确认开支的存货成本为1928千港元，2019年同期为10415千港元；截至2020年9月30日止六个月，该成本为5481千港元，2019年同期为16919千港元[67] - 截至2020年9月30日止三个月，核数师酬金中审计相关鉴证服务为125千港元，2019年同期为212千港元；截至2020年9月30日止六个月，该酬金为250千港元，2019年同期为425千港元[67] - 截至2020年9月30日止三个月，物业、车间及设备折旧中行政开支为302千港元，2019年同期为115千港元；截至2020年9月30日止六个月，该开支为599千港元，2019年同期为215千港元[67] 公司税率情况 - 香港利得税按期内估计应课税溢利之16.5%（截至2019年9月30日止六个月：16.5%）计算，合资格企业首2百万港元之溢利按8.25%课税，超过部分按16.5%课税[72] - 中国附属公司企业所得税率在两个期间均为25%[73] - 外资企业收取股息等收益按10%或较低协定税率缴纳中国预扣税，香港控股公司获批后按5%税率纳税[74] 公司每股盈利情况 - 截至2020年9月30日止三个月，2020年用于计算每股基本盈利之盈利为-1850千港元，2019年为5929千港元；截至9月30日止六个月，2020年为-546千港元，2019年为8810千港元[76] 公司资产购置情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司购置物业、车间及设备项目约5000港元，购置无形资产约40000港元[37] - 截至2020年9月30日止六個月，集团以成本约5000港元购买物业、车间及设备项目，上一年度约为860万港元[78] 公司员工情况 - 2020年9月30日公司有62名雇员，截至2020年9月30日止六个月员工成本总额约为1050万港元[39] 公司应收应付款项情况 - 2020年9月30日贸易及其他应收款项总额为5370千港元，3月31日为5155千港元[80] - 2020年9月30日贸易及其他应付款项总计为5305千港元，3月31日为5820千港元[82] 公司股份情况 - 法定普通股数量于2020年3月31日及9月30日均为100亿股，金额为1000万港元；已发行及缴足普通股数量均为10亿股，金额为100万港元[86] 公司关联交易情况 - 期内集团与关联方无重大交易或构成GEM上市规则第20章定义之关联交易[88] 公司主要管理人员薪酬情况 - 截至2020年9月30日止六个月，主要管理人员薪酬为2719千港元，2019年为2835千港元[89] 公司资本承担情况 - 2020年9月30日集团无资本承担，2020年3月31日约为100万港元[90] 公司股权结构情况 - 谈一鸣先生透过Garage Investment间接持有4.9亿股公司股份，股权约49%[92] - 谈先生为Garage Investment实益拥有人，持有1股普通股，持股约100%[93] - Eight Dimensions持有2.6亿股公司股份，持股26%[94] - Garage Investment持有4.9亿股公司股份，持股49%[94] - 杨先生透过Eight Dimensions间接持有2.6亿股公司股份，持股26%[94][101] - 孔盈女士因配偶权益拥有2.6亿股公司股份，持股26%[94][101] - 吴颖思女士因配偶权益拥有4.9亿股公司股份，持股49%[94][101] 公司购股计划情况 - 公司于2017年12月22日批准通过及有条件采纳购股计划，自采纳后未授出购股[97][98] 公司证券交易情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[102] 公司企业管治情况 - 公司采用企业管治守则，但偏离守则条文第A2.1条[103] 公司财务资料审核情况 - 报告财务资料未经公司核数师审核[107] 公司审核委员会情况 - 公司依据GEM上市规则第5.28条成立审核委员会[107] - 审核委员会书面职权范围与GEM上市规则附录十五所载守则条文规定一致[107] - 审核委员会主要职责为审阅及监管集团财务申报流程及内部监控程序[107] - 截至报告日期，审核委员会成员包括朱贤淦先生（主席）、李惠信医生及夏耀荣先生，均为独立非执行董事[107] - 审核委员会已审阅公司截至2020年9月30日止六个月未经审核简明综合业绩[107] - 审核委员会认为业绩符合适用会计准则及GEM上市规则规定且已充分披露[107] 公司董事会情况 - 截至报告日期，董事会包括执行董事谈一鸣先生（主席兼行政总裁）及卢景纯先生[107] - 截至报告日期，董事会包括独立非执行董事朱贤淦先生、夏耀荣先生及李惠信医生[107]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，集团未经审核总收益约1150万港元，较2019年同期减少约33.9%[7] - 截至2020年6月30日止三个月，集团公司拥有人应占未经审核溢利约130万港元，较2019年同期减少约55.2%[7] - 2020年Q2收益为11508千港元，2019年Q2为17376千港元[8] - 2020年Q2销售成本为5445千港元，2019年Q2为7563千港元[8] - 2020年Q2毛利为6063千港元，2019年Q2为9813千港元[8] - 2020年Q2经营溢利为1715千港元，2019年Q2为4258千港元[8] - 2020年Q2公司拥有人应占溢利为1304千港元，2019年Q2为2881千港元[8] - 2020年Q2每股基本及摊薄盈利为0.13港仙，2019年Q2为0.29港仙[8] - 2020年6月30日公司拥有人应占总计为68241千港元，2019年6月30日为65804千港元[10] - 2020年总收益为11508千港元，2019年为17376千港元[20] - 2020年租赁负债利息为53千港元，2019年为0千港元[24] - 2020年确认为开支的存货成本为3553千港元，2019年为6504千港元[24] - 2020年雇员福利开支为5364千港元，2019年为4624千港元[26] - 2020年所得税开支为358千港元，2019年为1377千港元[27] - 2020年用于计算每股基本盈利的盈利为1304千港元，2019年为2881千港元[31] - 公司收益由2019年的约17.4百万港元减少约5.9百万港元或33.9%至2020年的约11.5百万港元[35] - 销售成本从2019年6月30日止三个月的约760万港元减少约220万港元或28.9%至2020年6月30日止三个月的约540万港元[36] - 毛利从2019年6月30日止三个月的约980万港元减少约370万港元或37.8%至2020年6月30日止三个月的约610万港元，毛利率从约56.5%降至约52.7%[36] - 行政开支从2019年6月30日止三个月的约570万港元减少约10万港元或1.8%至2020年6月30日止三个月的约560万港元[38] - 所得税开支从2019年6月30日止三个月的约140万港元减少约100万港元或71.4%至2020年6月30日止三个月的约40万港元[39] - 2020年6月30日止三个月期内溢利为约130万港元，2019年6月30日止三个月为约290万港元[40] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2020年6月30日止三个月的中期股息[7] - 董事会不建议派付2020年6月30日止三个月的中期股息（2019年同期亦无）[41] 业务线数据关键指标变化 - 2020年销售LED照明装置收益为8073千港元，2019年为15570千港元；2020年销售影音系统收益为0千港元，2019年为25千港元[20] - 2020年LED照明系统咨询及维护服务收益为1093千港元，2019年为796千港元；2020年综合LED照明解决方案服务收益为2342千港元，2019年为985千港元[20] 股权结构及相关协议变化 - 2020年8月11日，Garage Investment、Eight Dimensions、谈先生及杨先生订立终止契据，终止一致行动协议[45] - 终止契据签订后，Eight Dimensions及杨先生不再为公司控股股东[46] - 谈一鸣先生透过Garage Investment间接持有4.9亿股公司股份，股权概约百分比为49%[48] - 谈先生为Garage Investment的实益拥有人，持有1股，概约百分比为100%[48] - Eight Dimensions持有2.6亿股股份，股权比例为26%[51] - Garage Investment持有4.9亿股股份，股权比例为49%[51] - 杨先生透过Eight Dimensions间接持有2.6亿股股份，股权比例为26%[51][52] - 2020年8月11日，Garage Investment、Eight Dimensions、谈先生及杨先生终止一致行动协议[52] 购股计划情况 - 公司于2017年12月22日批准及有条件采纳购股计划，自采纳起未授出购股[53][54] 证券交易情况 - 截至2020年6月30日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[57] 企业管治情况 - 公司采用GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，但偏离守则条文第A2.1条[58] 后续事项及公众持股量情况 - 报告期后至报告日期，集团无重大后续事项[62] - 报告日期，公司维持足够公众持股量[63] 财务报表审阅情况 - 审核委员会已审阅公司截至2020年6月30日止三个月未经审核财务报表[64] 公司基本信息 - 公司于2017年2月15日在开曼群岛注册成立，主要从事销售LED照明装置及影音系统等业务[14]

公司基本信息 - 公司股份代号为8136[10] - 公司目标是成为亚洲领先的LED照明解决方案供应商，股份于2018年1月25日在香港联交所GEM上市[72] - 公司核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[8] - 公司合规顾问为汇富融资有限公司[8] - 公司法律顾为林朱律师事务所有限法律责任合夥[8] - 谈一鸣先生为公司董事会主席、行政总裁兼薪酬委员会成员，于1998年4月起担任集团董事[16] - 公司主要业务活动是投资控股，附属公司业务详情载于综合财务报表附注1[200] 公司人员变动 - 2020年1月29日，杨援腾先生辞任执行董事，卢景纯先生获委任为执行董事[8] - 2020年1月29日，杨援腾先生辞任授权代表，李沛聪先生获委任为授权代表[8] - 卢景纯先生于2004年2月加入集团，于2020年1月29日获委任为执行董事[16] 公司工厂相关 - 公司于中山市设立的新工厂于2020年4月开业[12] - 設立工廠指定款項1060萬港元，已動用560萬港元，動用比例52.8%，其中工廠及員工宿舍租金動用比例15.0%，經營開支動用比例23.1%，購買設備動用比例91.9%，翻新及購買傢俱等資本開支動用比例100.0%[60] - 設立工廠從2018年6月延遲至2020年4月，相關計劃所得款項預計2022年3月31日前悉數動用[65] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，公司收益较截至2019年3月31日止年度减少约18.2%[11] - 截至2020年3月31日止年度，公司收益约6140万港元，母公司拥有人应占溢利约500万港元；2019年同期收益约7510万港元，公司拥有人应占溢利约660万港元[23] - 公司收益由2019年约7510万港元减少约1370万港元或18.2%至2020年约6140万港元，主要因销售LED照明装置收益减少[30] - 公司销售成本由2019年约3700万港元减少约830万港元或22.4%至2020年约2870万港元，与收益减少一致[31] - 公司毛利由2019年约3810万港元减少约540万港元或14.2%至2020年约3270万港元，但毛利率由2019年约50.8%轻微增加约2.4%至2020年约53.2%[32] - 其他收入及其他收益及虧損从2019年约11.5万港元增加约45.7万港元或397.4%至2020年的57.2万港元[33] - 行政开支从2019年约2430万港元增加约130万港元或5.3%至2020年约2560万港元[34] - 2020年贸易应收款项亏损拨备拨回约60万港元，2019年计提亏损拨备约120万港元[35] - 除所得税开支前溢利从2019年约1270万港元减少约470万港元或37.0%至2020年约800万港元，所得税开支从2019年约610万港元减少约310万港元或50.8%至2020年约300万港元[38] - 2020年公司拥有人应占溢利约500万港元，2019年约为660万港元[39] - 2020年流动比率和速动比率均为5.6，2019年均为5.1[42] - 2020年现金及银行结馀以及定期存款总计6330万港元，2019年为5920万港元[44] - 2020年流动资产净额约5740万港元，2019年约6330万港元[45] - 2020年公司拥有人应占权益总额约为6680万港元，2019年约为6370万港元[46] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年销售LED照明装置收益约5240万港元，占比85.3%；2019年约6900万港元，占比91.9%，该分部减少约24.1%[24][25] - 2020年综合LED照明解决方案服务收益约360万港元，占比5.9%；2019年约340万港元，占比4.5%，增加约5.9%[24][26] - 2020年LED照明系统咨询及维护服务收益约530万港元，占比8.6%；2019年约260万港元，占比3.5%，增加约103.8%[24][27] - 2020年和2019年销售影音系统销售额均约为10万港元[24][29] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款項淨額約為3470萬港元，截至2020年3月31日已動用1160萬港元，動用比例33.4%[60][64] - 招聘高質素員工指定款項430萬港元，已動用150萬港元，動用比例34.9%[60] - 尋求合適的收購指定款項1300萬港元，未動用，動用比例0.0%[60] - 改善企業資源計劃系統指定款項370萬港元，已動用140萬港元，動用比例37.8%[60] - 擴建及升級車間及辦事處的基建指定款項190萬港元，已動用190萬港元，動用比例100.0%[60] - 營運資金及一般企業用途指定款項120萬港元，已動用120萬港元，動用比例100.0%[60] 疫情影响相关 - 2020年第一季度公司因疫情面临生产及交通限制，供应商暂停生产，管理层预计疫情在二、三季度影响业务[72] - 受2019冠狀病毒病影響，公司将更審慎物色收購及改善企業資源計劃系統[68] - 疫情期间雇员须每日早晚测体温，体温高于38ºC须咨询医生并在家休息，公司允许弹性工作时间[83] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告聚焦2019年4月1日至2020年3月31日公司在香港总部的业务[74] - 环境、社会及管治报告为符合联交所GEM证券上市规则附录二十规定编制，已委任专业顾问进行碳评估[75] - 环境、社会及管治报告遵循重要性、量化、平衡、一致性四项基本报告原则[78] - 环境、社会及管治报告于2020年6月19日获董事会审阅及批准[79] - 公司明年将建立环境、社会及管治工作组执行相关任务[82] - 公司已建立风险管理及内部控制系统，董事会对其有效性及充分性进行年度审核[82] - 报告年度公司监控资源使用情况，未来将制定可持续发展或减少资源使用目标及行动计划[83] - 公司将环境、社会及管治重大问题纳入企业风险管理及评估[86] - 2019/20年度公司在排放物、雇佣等多层面未发现合规问题[87] - 公司每年邀请持份者更新重要问题，通过多种渠道与主要持份者沟通[90] - 公司确定作为环境、社会及管治报告重点的4个问题为劳工准则、资源使用、环境及天然资源、反贪污[91][92] - 公司将探索不同持份者参与方式如调查或重点小组[93] - 公司政策规范反贪污、供应链管理及产品责任方面目标和要求[95] - 报告年度内治理机构成员及高级管理层接受反贪污培训[96] - 公司制定供应链管理政策，有供应商选择标准并定期评估绩效[97][98] - 报告年内所有供应商采用相同参与惯例[99] - 公司制定有关客户满意度、健康及安全以及数据隐私的产品责任政策[101] - 公司为产品提供一年保修，保修期内客户提供有效退货原因可免费退货，超出保修期免费更换须主管批准[102] - 报告期内公司未因安全及健康原因收到索赔或处理产品召回案件[103] - 报告年度公司未接获任何关于产品或服务的投诉[105] 公司能源与废弃物相关数据 - 公司汽油和柴油消耗总量为11.4兆瓦时[120] - 公司电力消耗总量为72.7兆瓦时[120] - 公司购买的办公用纸数量为480.6千克[120] - 本报告年度能源强度为2.337兆瓦时/雇员，较上一年度的1.977兆瓦时/雇员高出18%[121] - 每位雇员的温室气体排放强度为16.1吨二氧化碳，比上一报告年度的15.9吨高出1.0%[122] - 2019/20年氮氧化物总排放量为3.58千克，较2018/19年的4.50千克减少；硫氧化物总排放量为0.02千克，较2018/19年的0.01千克增加；可吸入悬浮粒子总排放量为0.32千克，较2018/19年的0.41千克减少[128] - 温室气体总排放量为578.3吨二氧化碳当量，其中废纸处理产生的排放占比80.9%，碳强度为每名雇员16.1吨[131] - 范围1直接排放量为3.3吨二氧化碳当量，范围2能源间接排放量为58.2吨二氧化碳当量，范围3其他间接排放量为516.8吨二氧化碳当量[131] - 本报告年度产生0.98吨无害废弃物，较上一报告年度增加15.3%[134] - 2019/20年氮氧化物排放3.58千克，2018/19年为4.50千克；硫氧化物排放0.02千克，2018/19年为0.01千克；可吸入悬浮粒子排放0.32千克，2018/19年为0.41千克[142] - 2019/20年温室气体总排放量为578.3吨二氧化碳当量，2018/19年为588.7吨二氧化碳当量[142] - 2019/20年产生无害废弃物总量为0.98吨，2018/19年为0.85吨；无害废弃物密度为0.027吨/雇员，2018/19年为0.023吨/雇员[142] - 2019/20年直接能源耗量为11.4兆瓦时，2018/19年为8.3兆瓦时；间接能源耗量为72.7兆瓦时，2018/19年为64.8兆瓦时[142] - 公司有害废弃物总量2019/20年和2018/19年均为0.000[142] 公司慈善与义工活动 - 公司捐款58,000港元用于慈善活动[137] - 三名雇员参加义工活动，共计义工时间达16个小时[137] 公司雇员相关数据 - 2020年集团雇员共42名，2019年为37名[56] - 公司雇员总数为36人，其中男性25人，女性11人，男女比例为2.3:1[139] - 新进雇员总数为5人，占雇员总数的13.9%，其中30岁以下3人（占比75%），30至40岁2人（占比15.4%）[139] - 雇员流失总数为3人，流失比率为8.3%，其中50岁以上2人（占比50%），男性2人（占比8%），女性1人（占比9.1%）[140] - 公司工伤个案数目为0，因工伤损失工作日数为0，因工作关系死亡人数及比率为0[140] - 公司为服务达六个月的雇员提供教育赞助，每年对每位雇员进行一次绩效评估[115] - 公司对高级管理人员进行了共20小时的培训，内容涵盖职业道德、会计等[115] 公司企业管治相关 - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守企業管治守則，惟偏離企業管治守則守則條文第A.2.1條[154] - 公司主席與行政總裁職責應區分，但談一鳴先生擔任主席兼行政總裁，董事會認為有利於業務前景及經營效率[155] - 截至2020年3月31日止年度，全體董事遵守交易必守標準及公司有關董事進行證券交易的行為守則[156] - 企業管治報告日期，董事會由五位董事組成，包括2名執行董事和3名獨立非執行董事[162] - 獨立非執行董事佔董事會成員人數三分之一以上，其中至少一名具備適當專業資格或財務管理專識[162] - 公司已收到每名獨立非執行董事就其獨立性作出的年度確認函，認為該等董事屬獨立人士[162] - 公司有防止童工或強制勞工的政策及遵守相關法律規例的資料[150] - 公司有管理供應鏈的環境及社會風險政策[150] - 公司有關所提供產品和服務的健康與安全等事宜的政策及遵守相關法律規例的資料[150] - 公司有防止賄賂、勒索、欺詐及洗黑錢的政策及遵守相關法律規例的資料[152] - 独立非执行董事任期为三年，可提前三个月书面通知终止[168] - 截至2020年3月31日，各委员会举行会议数分别为：董事会会议4次、审计委员会5次、提名委员会1次、薪酬委员会1次[169] - 各委员会平均出席率分别为：董事会会议88.9%、审计委员会100%、提名委员会100%、薪酬委员会100%[169] - 审计委员会由朱贤淦、夏耀荣及李惠信医生组成，朱贤淦为主席[172] - 截至2020年3月31日，审计委员会举行5次会议，讨论经审核综合财务业绩等内容[172] - 薪酬委员会于2017年12月22日成立，由谈一鸣、夏耀荣及李惠信医生组成，李惠信医生为主席[173] - 截至2020年3月31日，薪酬委员会举行1次会议，审阅薪酬政策及待遇[173] - 报告日期，年度薪酬在0港元至100万港元的高级管理层成员有2人[174] - 截至2020年3月31日止年度，提名委员会举行1次会议，评估独立董事独立性、建议重新委任退任董事及委任新执行董事[175] - 截至2020年3月

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九個月，公司錄得未經審核總收益約5650萬港元，較2018年同期減少約1.9%[9] - 截至2019年12月31日止九個月，公司錄得本公司擁有人應佔未經審核溢利約940萬港元，較2018年同期增加約50.1%[9] - 2019年第三季度收益為1441.5萬港元，2018年同期為1868.8萬港元[10] - 2019年前三季度收益為5649.7萬港元，2018年同期為5757萬港元[10] - 2019年第三季度本公司擁有人應佔期內溢利為55.3萬港元，2018年同期為113.2萬港元[10] - 2019年前三季度本公司擁有人應佔期內溢利為936.3萬港元，2018年同期為623.7萬港元[10] - 2019年第三季度每股基本及攤薄盈利為0.06港仙，2018年同期為0.11港仙[10] - 2019年前三季度每股基本及攤薄盈利為0.94港仙，2018年同期為0.62港仙[10] - 截至2019年12月31日止九个月公司拥有人应占总计为71,806千港元，较2019年4月1日的63,686千港元增长12.75%[12] - 2019年4 - 12月期内溢利为9,363千港元，2018年4 - 12月期内溢利为6,237千港元[12] - 截至2019年12月31日止九個月，公司收益約5650萬港元，較2018年同期的約5760萬港元減少約110萬港元或1.9%[27][28] - 截至2019年12月31日止九個月，公司擁有人應佔溢利約940萬港元，2018年同期約620萬港元，溢利增加主要因毛利率從約50.6%增至約55.1%[27] - 公司直接成本由2018年同期的約2840萬港元減少約310萬港元或10.8%至2019年的約2540萬港元，主要因獲供應商折扣使存貨成本降低[29] - 公司毛利由2018年同期的約2910萬港元增加約200萬港元或6.9%至2019年的約3110萬港元，毛利率從約50.6%增至約55.1%[29] - 公司行政開支由2018年同期的約1950萬港元略減約10萬港元或0.4%至2019年的約1940萬港元[30] - 公司所得稅開支由2018年同期的約370萬港元減少約100萬港元或27.5%至2019年的約270萬港元，因稅務規劃完善[31] - 截至2019年12月31日止九個月，期內溢利約為940萬港元，2018年同期約為620萬港元[32] - 2019年4 - 12月换算海外业务的汇兑差额为 - 1,243千港元，2018年4 - 12月为 - 1,348千港元[12] 股息分配情况 - 董事會不建議派付截至2019年12月31日止九個月的中期股息[9] - 董事會不建議派付截至2019年12月31日止九個月的中期股息，2018年同期也無派付[25][33] 公司人员变动 - 楊援騰於2020年1月29日辭任執行董事和授權代表，盧景純於同日獲委任執行董事，李沛聰於同日獲委任授權代表[7] 各业务线收益数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九个月销售LED照明装置收益为49,884千港元，2018年同期为52,117千港元[19] - 截至2019年12月31日止九个月销售影音系统收益为59千港元，2018年同期为81千港元[19] - 截至2019年12月31日止九个月LED照明系统咨询及维护服务收益为3,586千港元，2018年同期为2,807千港元[19] - 截至2019年12月31日止九个月综合LED照明解决方案服务收益为2,968千港元，2018年同期为2,565千港元[19] 公司开支数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九个月确认开支的存货成本为22,158千港元，2018年同期为23,987千港元[20] - 截至2019年12月31日止九个月雇员福利开支为14,273千港元，2018年同期为13,631千港元[20] - 截至2019年12月31日止九个月核数师酬金为638千港元，2018年同期为649千港元[20] 公司税务情况 - 香港利得稅按期內估計應課稅溢利的16.5%（2018年：16.5%）計算，中國附屬公司稅率為25%[22][23] 公司发展目标与市场环境 - 公司目標是成為香港領先的LED照明解決方案供應商，中美貿易戰和新冠疫情帶來不確定性，但也有擴大中國市場份額的機會[35] 公司股权结构 - 谈一鸣先生透过Garage Investment间接持有4.9亿股股份，占比49%；与他人共同持有2.6亿股股份，占比26%[37] - 2017年8月25日相关方订立一致行动协议，各方被视为于7.5亿股股份（占公司已发行股本总数的75%）中拥有权益[38] - 谈一鸣先生为Garage Investment实益拥有人，持有1股，占比100%[40] - Eight Dimensions作为实益拥有人持有2.6亿股股份，占比26%；与他人共同持有4.9亿股股份，占比49%[41] - Garage Investment作为实益拥有人持有4.9亿股股份，占比49%；与他人共同持有2.6亿股股份，占比26%[41] - 杨援腾先生透过Eight Dimensions间接持有2.6亿股股份，占比26%；与他人共同持有4.9亿股股份，占比49%[41] 公司购股计划 - 公司于2017年12月22日批准通过及有条件采纳购股计划，自采纳起未授出购股[43][44] 公司证券交易情况 - 截至2019年12月31日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[49] 公司合规顾问情况 - 公司委任汇富融资有限公司为合规顾问，除协议外，合规顾问等无相关权益[50] 公司企业管治情况 - 公司采用企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[51] 公司公众持股量情况 - 报告日期公司已维持足够公众持股量[54] 公司审核委员会情况 - 公司已成立审核委员会，职责为审阅及监管集团财务申报流程及内部监控程序[55] - 审核委员会成员包括朱贤淦先生、李惠信医生及夏耀荣先生，均为独立非执行董事[55] - 审核委员会审阅公司截至2019年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表，认为业绩符合规定且已充分披露[57] 公司董事会成员情况 - 报告日期董事会包括执行董事谈一鸣先生、卢景纯先生以及独立非执行董事朱贤淦先生、李惠信医生、夏耀荣先生[58]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，公司录得未经审核总收益约4210万港元，较2018年同期增加约8.2%[9] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核溢利约880万港元，较2018年同期增加约72.6%[9] - 公司收益从2018年9月30日止六个月的3890万港元增加约320万港元或8.2%至2019年9月30日止六个月约4210万港元[18] - 直接成本从2018年9月30日止六个月约1860万港元增加约70万港元或3.9%至2019年9月30日止六个月约1930万港元[19] - 毛利从2018年9月30日止六个月约2030万港元增加约250万港元至2019年9月30日止六个月约2280万港元，毛利率从52.3%增至54.2%[19] - 行政开支从2018年9月30日止六个月的约1230万港元增加约30万港元或2.4%至2019年9月30日止六个月的约1260万港元[20] - 所得税开支从2018年9月30日止六个月约290万港元大幅减至2019年9月30日止六个月约150万港元[21] - 2019年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利约880万港元，较2018年9月30日止六个月增加72.6%或约370万港元[22] - 2019年9月30日公司现金及银行结余（包括银行定期存款）为6200万港元（2019年3月31日：5920万港元）[27] - 截至2019年9月30日止六个月收益为42,082千港元，2018年同期为38,882千港元，同比增长8.23%[49] - 截至2019年9月30日止六个月毛利为22,806千港元，2018年同期为20,321千港元，同比增长12.23%[49] - 截至2019年9月30日止六个月除所得税开支前溢利为10,263千港元，2018年同期为7,969千港元，同比增长28.78%[49] - 截至2019年9月30日止六个月本公司拥有人应占年内溢利为8,810千港元，2018年同期为5,105千港元，同比增长72.58%[49] - 截至2019年9月30日非流动资产为1,996千港元，2019年3月31日为684千港元，增长191.81%[51] - 截至2019年9月30日流动资产为81,611千港元，2019年3月31日为78,619千港元，增长3.81%[51] - 截至2019年9月30日流动负债为12,859千港元，2019年3月31日为15,331千港元，下降16.12%[51] - 截至2019年9月30日资产净值为70,550千港元，2019年3月31日为63,686千港元，增长10.78%[51] - 截至2019年9月30日总权益为70,550千港元，2019年3月31日为63,686千港元，增长10.78%[51] - 截至2019年9月30日总资产为83,607千港元，2019年3月31日为79,303千港元，增长5.43%[51] - 2019年9月30日公司拥有人应占总计为70,550千港元，较2019年3月31日的63,686千港元增长10.78%[53] - 2019年9月30日期内溢利为8,810千港元，较2018年同期的5,105千港元增长72.58%[53] - 2019年9月30日换算海外业务的汇兑差额为 - 1,946千港元，2018年同期为 - 1,439千港元[53] - 2019年经营活动所得现金净额为6,466千港元，2018年为403千港元[55] - 2019年投资活动所用现金净额为 - 15,867千港元，2018年为 - 513千港元[55] - 2019年现金及现金等价物减少净额为 - 9,401千港元，2018年为 - 110千港元[55] - 截至2019年9月30日止六个月，公司确认开支的存货成本为16,919千港元，2018年同期为16,103千港元[61] - 2019年截至9月30日止六个月所得税开支为1,453千港元，2018年同期为2,864千港元，香港利得税按16.5%计算[63] - 截至2019年9月30日止六个月，用于计算每股基本盈利的盈利为8,810千港元，2018年同期为5,105千港元，普通股加权平均数均为1,000,000,000[65] - 截至2019年9月30日止六个月，公司未派付或宣派股息，2018年同期也无[66] - 截至2019年9月30日止六个月，雇员福利开支为9,537千港元，2018年同期为9,320千港元[61] - 于2019年9月30日，贸易应收款项为13,828千港元，3月31日为16,218千港元[68] - 于2019年9月30日，贸易应付款项为8,568千港元，3月31日为6,113千港元[71] - 截至2019年9月30日止三个月，主要管理人员薪酬为1213千港元，2018年同期为1319千港元；截至2019年9月30日止六个月，主要管理人员薪酬为2835千港元，2018年同期为2856千港元[76] - 2019年9月30日，集团已承诺购置约230万港元的物业、车间及设备项目，2019年3月31日为零港元[77] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司销售LED照明装置收益分别为3780万港元和3690万港元，占比分别为89.8%和94.8%[12] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司销售影音系统收益均约为10万港元，占比分别为0.2%和0.3%[12] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，公司LED照明系统咨询及维护服务收益分别为200万港元和190万港元，占比分别为4.8%和4.9%[12] - 2019年截至9月30日止六个月，公司综合LED照明解决方案服务收益为220万港元，占比5.2%，2018年无此项收益[12] - 销售LED照明装置收益由2018年同期约3690万港元增至2019年约3780万港元，增加2.4%或约90万港元，因中国项目数量增加[13] - 截至2019年9月30日止六个月，销售影音系统收益约10万港元，占公司收益0.2%[14] - LED照明系统咨询及维护服务收益从2018年9月30日止六个月的约190万港元增至2019年9月30日止六个月的约200万港元，增加5.3%或约10万港元[15] - 综合LED照明解决方案服务收益约220万港元（2018年：零港元）[17] - 2019年截至9月30日止六个月销售LED照明装置收益为37,843千港元，2018年为36,881千港元[60] - 2019年截至9月30日止六个月LED照明系统咨询及维护服务收益为2,055千港元，2018年为1,926千港元[60] - 2019年截至9月30日止六个月综合LED照明解决方案服务收益为2,159千港元，2018年无此项收益[60] - 2019年截至9月30日止六个月总收益为42,082千港元，2018年为38,882千港元[60] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2019年9月30日止六个月的中期股息[9] - 截至2019年9月30日止六个月，公司未派付或宣派股息，2018年同期也无[66] 溢利增加原因 - 公司认为溢利增加是由于2019年截至9月30日止六个月毛利率改善，以及内部所得税规划更完善[11] 资金使用情况 - 截至2019年9月30日，首次公开发售筹集所得款项净额总计3470万港元，已动用730万港元，动用比例为21.0%[41] - 设立工厂指定款项为1060万港元，已动用220万港元，动用比例为20.8%，其中工厂及员工宿舍租金已动用0.2百万港元，动用比例为10%；购买电脑数控机器等已动用1.0百万港元，动用比例为27%；翻新及购买家具等资本开支已动用1.0百万港元，动用比例为100%[41] - 招聘高素质员工指定款项为430万港元，已动用100万港元，动用比例为23.3%[41] - 寻求合适的收购指定款项为1300万港元，尚未动用[41] - 改善企业资源计划系统指定款项为370万港元，已动用120万港元，动用比例为32.4%[41] - 扩建及升级车间及办事处的基建指定款项为190万港元，已动用170万港元，动用比例为89.5%[41] - 营运资金及一般企业用途指定款项为120万港元，已全部动用，动用比例为100%[41] 项目进展情况 - 位于中山的租赁场所翻新工程计划于2019年12月31日或之前竣工[43] - 招聘程序已于2019年10月展开，预期工厂将于2019年12月31日或之前开始运作[43] 公司目标 - 公司目标是成为香港领先的LED照明解决方案供应商，因股份发售所得款项净额获得充足财务资源以扩大客户基础和节省成本[47] 物业、设备及无形资产购置情况 - 截至2019年9月30日止期间，公司购置物业、车间及设备项目约160万港元（截至2019年3月31日止年度：约10万港元），并无购置任何无形资产（截至2019年3月31日止年度：30万港元）[36] - 截至2019年9月30日止六个月，公司以成本约1.6百万港元购买物业、车间及设备项目，截至2019年3月31日止年度约为0.1百万港元[67] 信贷期情况 - 客户通常获授0至30天的信贷期，供应商获授的信贷期通常介乎0至30天[69][73] 关联交易情况 - 2019/2020中期，集团与关联方无重大交易或构成GEM上市规则第20章定义的关联交易[75] 股权结构情况 - 杨援腾先生透过Eight Dimensions间接持有2.6亿股股份，占比26%；与他人共同持有4.9亿股股份，占比49%[78] - 谈一鸣先生透过Garage Investment间接持有4.9亿股股份，占比49%；与他人共同持有2.6亿股股份，占比26%[78] - 杨援腾先生和谈一鸣先生根据一致行动协议，被视为于7.5亿股股份（占公司已发行股本总数的75%）中拥有权益[79][83] - 杨援腾先生为Eight Dimensions实益拥有人，持有1股普通股，占比100%；谈一鸣先生为Garage Investment实益拥有人，持有1股普通股，占比100%[80] - Eight Dimensions作为实益拥有人持有2.6亿股股份，占比26%；与他人共同持有4.9亿股股份，占比49%[81] - Garage Investment作为实益拥有人持有4.9亿股股份，占比49%；与他人共同持有2.6亿股股份，占比26%[81] 购股计划情况 - 2017年12月22日公司通过并有条件采纳购股计划，自采纳起未授出购股[84][85] 企业管治情况 - 公司采用GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，但偏离守则条文第A2.1条[90] - 董事会认为谈一鸣担任董事会主席并继续担任公司行政总裁有利于集团业务前景及经营效率[90] - 董事会将继续检讨集团企业管治架构的成效，评估是否须区分主席与行政总裁的职责[92] 后续事项及公众持股量情况 - 报告期后直至报告日期，集团无发生任何重大后续事项[93] - 报告日期，公司已维持足够公众持股量[94] 审核委员会情况 - 公司已成立审核委员会，其书面职权范围与GEM上市规则附录十五所载守则条文规定一致[95] - 审核委员会成员包括朱贤淦、李惠信医生及夏耀荣，均为独立非执行董事[95] - 审核委员会已审阅公司截至2019年9月30日止六个月的未经审核简明综合业绩，认为符合适用会计准则及GEM上市规则规定且已充分披露[95] 董事会成员情况 - 报告日期，董事会包括执行董事谈一鸣、杨援腾以及独立非执行董事朱贤淦、李惠信医生、夏耀荣[96] 法定股本及已发行股本情况 - 法定股本方面，2019年3月31日及9月30日普通股数量为10,000,000,000，金额为10,000,000港元；已发行及缴足股本方面，同期普通股数量为1,000,000,000，金额为1,000,000港元[74]

公司整体财务数据关键指标变化（截至2019年6月30日止三个月） - 截至2019年6月30日止三个月，公司录得未经审核总收益约1740万港元，较2018年同期增加约15.7%[9] - 截至2019年6月30日止三个月，公司录得本公司拥有人应占未经审核溢利约290万港元，较2018年同期增加约786.5%[9] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益约1740万港元，较2018年同期的约1500万港元增加约240万港元或15.7%[28][29] - 截至2019年6月30日止三个月，公司拥有人应占溢利约290万港元，2018年同期约30万港元[28][34] 公司股息政策 - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止三个月的中期股息[9] - 董事会不建议派付2019年Q2的中期股息，2018年同期也无[26][35] 2019年第一季度财务数据对比 - 2019年第一季度收益为1737.6万港元，2018年同期为1501.7万港元[10] - 2019年第一季度直接成本为756.3万港元，2018年同期为767.3万港元[10] - 2019年第一季度毛利为981.3万港元，2018年同期为734.4万港元[10] - 2019年第一季度除所得税开支前溢利为425.8万港元，2018年同期为157.9万港元[10] - 2019年第一季度所得税开支为137.7万港元，2018年同期为125.4万港元[10] - 2019年第一季度本公司拥有人应占期内溢利为288.1万港元，2018年同期为32.5万港元[10] - 2019年第一季度基本及摊薄每股盈利为0.29港仙，2018年同期为0.03港仙[10] 公司拥有人应占总权益变化 - 2019年第一季度公司拥有人应占总权益从4月1日的63,686千港元增至6月30日的65,804千港元，期内溢利2,881千港元，全面收入总额2,118千港元[12] - 2018年第一季度公司拥有人应占总权益从4月1日的60,019千港元变为6月30日的59,578千港元，期内溢利325千港元，全面收入总额 - 441千港元[12] 截至2019年6月30日止三个月部分成本及开支对比 - 2019年截至6月30日止三个月除所得税开支前溢利扣除的存货成本为6,504千港元，2018年为6,538千港元[22] - 2019年截至6月30日止三个月核数师酬金为213千港元，2018年为154千港元[22] - 2019年截至6月30日止三个月折旧为100千港元，2018年为123千港元[22] - 2019年截至6月30日止三个月摊销为13千港元，2018年为6千港元[22] - 2019年截至6月30日止三个月土地及楼宇经营租赁租金为721千港元，2018年为581千港元[22] - 2019年截至6月30日止三个月雇员福利开支为4,624千港元，2018年为4,644千港元[22][23] - 2019年截至6月30日止三个月所得税开支为1,377千港元，2018年为1,254千港元，中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税[24] 2019年Q2业务指标对比 - 2019年Q2毛利率约56.5%，较2018年同期的约48.9%上升[28][30] - 直接成本由2018年Q2的约770万港元减少约10万港元或1.4%至2019年Q2的约760万港元[30] - 毛利由2018年Q2的约730万港元增加约250万港元或33.6%至2019年Q2的约980万港元[30] - 行政开支由2018年Q2的约580万港元减少约10万港元或1.1%至2019年Q2的约570万港元[32] - 所得税开支由2018年Q2的约130万港元增加约10万港元或9.8%至2019年Q2的约140万港元[33] 公司股权结构 - 杨援腾先生间接持有2.6亿股股份，占比26%，与他人共同持有4.9亿股股份，占比49%[39] - 谈一鸣先生间接持有4.9亿股股份，占比49%，与他人共同持有2.6亿股股份，占比26%[39] - 杨援腾和谈一鸣分别为Eight Dimensions和Garage Investment实益拥有人，各持有1股，公司持有股权为100%[40] - Eight Dimensions持有公司2.6亿股，股权比例26%；还与他人共同持有4.9亿股，股权比例49%[41] - Garage Investment持有公司4.9亿股，股权比例49%；还与他人共同持有2.6亿股，股权比例26%[41] - 2017年8月25日，Eight Dimensions等四方订立一致行动协议，被视为拥有7.5亿股股份权益，占公司已发行股本总数75%[43] 公司购股计划 - 2017年12月22日公司股东批准并采纳购股计划，自采纳后未授出购股[44][45] 公司证券交易情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[48] 公司合规顾问情况 - 公司委任滙富融资为合规顾问，截至报告日，合规顾问等无相关权益须通知集团[49] 公司企业管治情况 - 公司采用企业管治守则，但偏离第A2.1条，谈一鸣身兼主席与行政总裁[50] 公司公众持股量情况 - 截至报告日，公司维持足够公众持股量[54] 公司财务报表审核情况 - 审核委员会已审阅公司截至2019年6月30日止三个月的财务报表，认为符合规定且披露充分[55]

公司上市与发展规划 - 公司于2018年1月25日在联交所GEM上市[10] - 公司将在中山市设立新工厂，预计2019年第四季度投入生产[10] - 公司将继续寻求中国及亚太地区的业务及投资机会[11] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度收益较2018年上升约14%[10] - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约7510万港元，较上一年度的约6590万港元增加约920万港元或14.0%，母公司拥有人应占溢利约660万港元，上一年度则为亏损约350万港元[25][34] - 公司直接成本由截至2018年3月31日止年度的约3160万港元，增加约540万港元或17.1%至截至2019年3月31日止年度的约3700万港元[35] - 毛利从约3440万港元增加约370万港元或10.8%至约3810万港元[36] - 其他收入及其他收益及亏损从约8.1万港元增加约3.4万港元或42.0%至11.5万港元[37] - 行政开支从约2100万港元增加约330万港元或15.7%至约2430万港元[38] - 除税前溢利从约20万港元增加至约1270万港元，所得税开支从约380万港元增加230万港元或60.5%至约610万港元[43] - 2019年公司拥有人应占溢利约660万港元，2018年母公司拥有人应占亏损约350万港元[44] - 2019年流动比率为5.1（2018年为4.8），速动比率为5.1（2018年为4.7）[48] - 2019年现金及现金结余共5920万港元（2018年为5520万港元），其中港元3700万港元（2018年为4410万港元），人民币2220万港元（2018年为1110万港元）[52] - 2019年流动资产净额约6330万港元（2018年约5890万港元），公司拥有人应占权益总额约6370万港元（2018年约6000万港元）[53][54] - 年内购置物业、车间及设备项目约8.5万港元（2018年约23.6万港元），无形资产约27.1万港元（2018年无）[63] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年销售LED照明装置收益约6900万港元，占比91.9%，较2018年的约5970万港元增加15.6%[26][28] - 2019年综合LED照明解决方案服务收益约340万港元，占比4.5%，较2018年的约200万港元增加70.0%[26][29] - 2019年LED照明系统咨询及维护服务收益约260万港元，占比3.5%，较2018年的约250万港元轻微增加[26][30] - 2019年销售影音系统收益约10万港元，占比0.1%，较2018年的约170万港元减少约160万港元或94.1%[26][33] 公司人员变动 - 谈一鸣为公司主席兼行政总裁，于1998年4月起担任集团董事[15] - 杨援腾为公司营运总监，于2002年10月获委任为集团董事[15] - 朱贤淦为公司独立非执行董事、审计委员会主席及提名委员会成员[16] - 周永和先生于2019年3月22日起辞任财务总监及公司秘书[19] - 李沛聪先生于2019年3月22日起获委任为财务总监及公司秘书[20] - 霍以雯女士于2019年1月1日获委任为集团总经理[23] - 卢景纯先生于2011年5月晋升为MIS Technology Projects技术部门高级经理，2015年2月获保丽照明有限公司继续雇为高级经理[23] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为3470万港元，截至2019年3月31日已动用约280万港元，动用比例为8.1%[69][73] - 设立工厂指定款项为1060万港元，截至2019年3月31日未动用，动用比例为0.0%[69] - 招聘高素质员工指定款项为430万港元，截至2019年3月31日已动用50万港元，动用比例为11.6%[69] - 寻求合适的收购指定款项为1300万港元，截至2019年3月31日未动用，动用比例为0.0%[69][74] - 改善企业资源计划系统指定款项为370万港元，截至2019年3月31日已动用100万港元，动用比例为27.0%[69] - 扩建及升级车间及办事处的基建指定款项为190万港元，截至2019年3月31日已动用10万港元，动用比例为5.3%[69] - 营运资金及一般企业用途指定款项为120万港元，截至2019年3月31日已全部动用，动用比例为100.0%[69] 公司业务目标与挑战 - 公司目标是成为香港领先的LED照明解决方案供应商，期望扩大客户基础并通过设立自家工厂节省成本[79] - 中美贸易战使公司业务面临不确定性，铝价上涨增加LED照明装置成本，公司开始从日本及韩国寻找LED芯片替代美国芯片[82] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告聚焦公司2018年4月1日至2019年3月31日在香港的多项业务，将逐步扩大披露范围[85][86] - 环境、社会及管治报告于2019年6月28日获公司董事会确认及批准[87] - 公司每年开展重要性评估，从11个环境和社会层面优选出3个问题作为报告重点，分别是资源使用、发展及培训、社区投资[90][91] - 董事会将全面负责可持续发展表现及执行公司相关政策，并计划建立正式的可持续发展管治架构[95] 公司环境管理情况 - 公司报告年度耗电量为64.8兆瓦时，较上一年度减少近3%[101] - 公司绿色办公政策规定雇员关闭电灯及不必要能源设备、安装防晒隔热膜、定期清洗空调灰尘过滤器以减少能源消耗[101] - 公司尽力节约用水，定期检查耗水量，维修漏水水龙头或喉管，采用节水生产方法及工具[104] - 公司因香港办公室未安装独立水表，无法提供报告年度耗水数据，将与相关方合作改善环境数据管理措施[104] - 公司采取减少纸张消耗措施，如设置废纸回收箱、鼓励重复使用纸制品、推广双面打印[104] - 公司报告年度销售LED照明装置未使用大量包装材料[105] - 下一个报告年度公司将考虑制订集团范围的资源节约目标及行动计划[105] - 报告年度集团排放588.7吨二氧化碳当量的温室气体，废纸处理占总排放量的79.6%，航空商务公干和外购电消耗分别占11.3%和8.7%[107] - 报告年度移动车辆使用化石燃料产生的空气污染物包括4.50千克氮氧化物、0.01千克硫氧化物及0.41千克可吸入悬浮粒子[107] - 报告年度集团收集0.85吨无害废弃物，有害废弃物因微不足道未计量[107] 公司雇员相关数据 - 2017/2018年受训雇员百分比为9%，2018/2019年为8%[112] - 2017/2018年雇员流失率为6%，2018/2019年为12%，报告年度流失率上升6%[116] - 集团投入约35,000港元并组织11名雇员参与渣打香港马拉松2019[121] - 雇员总数34人，男性雇员与女性雇员比例为2.4:1[138] - 男性雇员与女性雇员的薪酬比率为1:1[139] - 新进雇员总数4人，占雇员总数的11.8%[139] - 30至40岁雇员流失4人，占比26.7%[142] - 男性雇员流失1人，占比4.3%；女性雇员流失3人，占比27.3%[142] - 雇员流失总数4人，流失比率11.8%[142] - C级高管男性雇员2人，已受训百分比100%；高级管理层男性雇员2人，已受训百分比50%[142] - 已受训雇员总数中男性24人，占比12.5%；女性10人，占比0[142] - 工伤个案数目为0，因工伤损失工作日数为0，因工作关系死亡人数为0[142] 公司企业管治情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司应用GEM上市规则附录十五所载企业管治常规守则原则[152] - 截至2019年3月31日止年度，公司认为已遵守企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[152] - 截至2019年3月31日止年度，全体董事已遵守交易必守标准及公司所采纳有关董事进行证券交易的行为守则[154] - 董事会由五位董事组成，其中三名是独立非执行董事，占董事会成员人数三分之一以上[160] - 每名新获委任的董事首次受委任时会获得就任须知，截至2019年3月31日止年度，全体董事已出席有关董事义务等的培训课题[163] - 董事会已采纳董事会多元化政策并讨论可计量目标，所有委任用人唯才，兼顾成员多元化[164] - 董事会批准并采纳提名政策，由董事会管理，授权提名委员会执行相关职能，必要时提名委员会会检讨并提修订建议[165] - 独立非执行董事任期三年，可提前三个月书面通知终止，须在股东周年大会上轮席告退[167] - 公司认为截至2019年3月31日止年度，全体独立非执行董事均为独立人士[167] - 公司主席与行政总裁职责本应区分，但鉴于谈一鸣先生情况，董事会认为其兼任有利业务前景及经营效率，会继续检讨企业管治架构有效性[153] - 董事会成立多个董事委员会并授权职责，可授予高级管理层职能，高级人员订重大交易前须获董事会批准[157] - 公司已作出投保安排，为董事面临法律诉讼的责任提供适当保障[162] - 截至2019年3月31日止年度，董事会会议举行4次，审计、提名、薪酬委员会分别举行6次、1次、1次会议，各委员会成员平均出席率均为100%[168] - 审计委员会由朱贤淦、夏耀荣、李惠信医生组成，朱贤淦为主席，该年度会议审阅讨论公司经审核综合财务业绩等内容[173] - 薪酬委员会由谈一鸣、夏耀荣、李惠信医生组成，李惠信医生为主席，该年度会议审阅全体董事及高级管理层薪酬政策等[174] - 年度薪酬在0港元至100万港元的高级管理成员有3人[175] - 提名委员会由朱贤淦、夏耀荣、李惠信医生组成，夏耀荣为主席，该年度会议评估独立董事独立性并就重新委任退任董事提建议[176] 公司核数师与服务酬金情况 - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[7] - 2019年和2018年香港立信德豪会计师事务所有限公司获聘为独立核数师，2019年审核服务酬金85万港元，2018年为82万港元[177] - 2019年德豪税务顾问有限公司非审核服务酬金10万港元，2018年为56.8万港元，2019年总酬金95万港元，2018年为224.8万港元[177] 公司内部审核与监控情况 - 公司无内部审核职能，委聘外部专业公司开展，董事会负责内部监控及检讨[180] - 截至2019年3月31日止年度，董事会通过审计委员会检讨集团风险管理及内部监控系统成效[180] - 集团委任中汇安达风险管理有限公司独立审阅评估，董事会认为内部监控及风险管理系统有效充分[181] - 公司已制订并维持处理及发布内幕消息的程序及内部监控，禁止未经授权使用保密或内幕消息[182] - 公司通过研讨会及访谈协助识别及评估风险，独立进行内部监控检讨[183] 公司其他相关政策与规定 - 公司于2019年1月30日采纳股息政策[186] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行，若董事会21日内未召开，呈递要求人士可自行召开[190] - 公司为筹备上市于2017年12月22日采纳经修订及重列大纲及细则，截至2019年3月31日止年度章程文件无变动[198] - 公司设立多种途径与股东沟通，包括公司通讯、公告、网站、股东大会及股份过户登记处服务[194][200] 公司秘书培训情况 - 周永和于2017年7月14日获委任为公司秘书，2019年3月22日辞任，截至2019年3月31日止年度接受不低于15小时相关专业培训[185] - 李沛聪于2019年3月22日获委任为公司秘书，截至2019年3月31日止年度接受不低于15小时相关专业培训[185] 公司业务相关数据汇总 - 空气排放中氮氧化物4.50千克、硫氧化物0.01千克、可吸入悬浮粒子0.41千克[136] - 温室气体总排放量588.7吨二氧化碳当量，温室气体密度为15.911吨二氧化碳当量/雇员[136] - 废弃物中有害废弃物0吨、无害废弃物0.85吨，无害废弃物密度为0.023吨/雇员[136] - 总能源消耗量73.1兆瓦时，能源密度为1.977兆瓦时/雇员[136] 公司合规情况 - 报告年度公司无因安全与健康问题引起的索赔和产品召回[130] - 报告年度公司无关于产品或服务的投诉[131] - 报告年度公司无违反产品责任及反贪污的情况和贪污诉讼[134] 公司合规顾问情况 - 公司合规顾问为汇富融资有限公司[7]