公司基本信息 - 公司GEM股份代號为8297[12] - 公司网址为www.bodibra.com[12] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[12] - 公司核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司[12] - 公司注册办事处位于开曼群岛Grand Cayman KY1 - 1108[11] 公司股份买卖情况 - 公司股份自2023年7月3日上午9时起暂停买卖，申请自2023年7月17日上午9时起恢复买卖[3] 财务数据关键指标变化 - 本年度集团营业额为4470万港元，毛利约3080万港元，毛利率约68.9%[16] - 本年度集团年内亏损约3470万港元[16] - 董事会建议就截至2023年3月31日止年度不派發末期股息[16] - 截至2023年3月31日止年度，销售成本约1390万港元，较上年度增加约14.9%[25] - 截至2023年3月31日止年度，毛利约3080万港元，较上年度减少约10.7%[26] - 截至2023年3月31日止年度，除税前亏损约3470万港元，上年度约为1870万港元[29] - 截至2023年3月31日止年度，所得税开支约6万港元，上年度为13.6万港元[30] - 2023年3月31日，公司总负债约8020万港元，较上年度减少约870万港元[33] - 2023年3月31日，公司资产负债率为70%，上年度为77%[39] - 2023年3月31日集团全职雇员73名，2022年3月31日为110名；2023年员工成本总额约2690万港元，2022年为2330万港元[42] - 截至2023年3月31日止年度，公司支付给核数师审计服务费用为700千港元[136] 公司业务调整 - 公司关闭2间内衣店及1间美容服务店，自2022年12月起由自产业务改为代工[23] - 2023年1月开始提供网红代理服务并已录得收益[54] - 本期开始提供放贷业务并产生收益[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，销售女性内衣产品收益约4280万港元，较上年度减少约6.1%[24] - 截至2023年3月31日止年度，提供美容服务收益约80万港元，较上年度减少约20.9%[24] - 截至2023年3月31日止年度，网红代理服务收益约10万港元，放贷业务利息收入约100万港元[24] 公司配售及供股情况 - 2021年4月30日完成配售1，所得款项总额约4128万港元，净额约4080万港元，已全部用于现有业务发展和营运资金[58] - 2021年4月15日集团同意配售最多48000000股配售股份，配售价每股0.86港元[57] - 2022年3月28日完成配售2，2022年3月1日集团同意配售最多102000000股配售股份，配售价每股0.130港元[59][60] - 2022年3月28日完成配售2，所得款项总额约1326万港元，净额约1305万港元，款项用于集团营运资金[61] - 2022年8月19日完成供股，发行2.7亿股供股股份，所得款项净额约2600万港元，计划用于业务扩展2080万港元、营运资金520万港元，实际业务扩展使用1460万港元、营运资金使用520万港元，未动用620万港元[61] - 2023年3月20日完成配售3，成功配售1.1亿股配售股份，所得款项总额约1650万港元，净额约1620万港元，计划用于扩展集团业务900万港元、营运资金720万港元，实际营运资金使用70万港元，未动用1550万港元[64] - 2023年2月23日，集团与配售代理订立配售协议，有条件同意配售最多1.2亿股配售股份，配售价为每股0.15港元[63] 公司重大事项 - 年内公司无重大投资、收购及出售[40] - 集团现无重大投资及资本资产计划[41] 公司董事信息 - 谭泽之先生46岁，2018年12月获委任为执行董事，持有多伦多大学商学学士学位，拥有逾15年会计等服务经验[65][66] - 许学先生50岁，2020年5月获委任为执行董事，毕业于陕西教育学院，在制造及电子领域有超20年管理经验[66][67] - 郑思虎先生38岁，2022年7月获委任为执行董事及董事会主席，持有武汉理工大学会计学学士学位，有超十年销售及市场推广经验[67][68] - 邓耀基先生41岁，2021年6月获委任为独立非执行董事，持有金融服务与社会硕士学位等，有逾15年相关经验[70][71] - 佟铸先生63岁，2021年9月获委任为独立非执行董事，毕业于电子科技大学，拥有逾30年财务及专案管理工作经验[72][73] - 厉剑锋先生56岁，2022年1月获委任为独立非执行董事等职[74] - 厉先生在商业和投资银行等领域拥有逾28年专业经验，在国有企业工作达19年[75] - 霍先生45岁，于2014年12月加入集团，在审计等方面拥有逾14年经验[78][79] 公司企业管治情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司采用GEM上市规则附录15所载企业管治守则原则并遵循适用条文[82] - 公司自2017年10月27日及2018年2月6日起未委任行政总裁及主席，2022年7月13日委任郑思虎先生履行主席角色，行政总裁职位仍空缺[83] - 2022年8月26日股东周年大会，执行董事许学先生及郑思虎先生、独立非执行董事佟铸先生因过往业务事务未出席[84] - 报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事，至少三分之一成员为独立非执行董事[88] - 2022 - 23年期间，全体董事通过出席研讨会、阅读材料等方式参与持续专业发展[91] - 本期董事会举行19次会议和1次股东周年大会[92] - 审核委员会于本期举行4次会议[106] - 审核委员会成员邓耀基、佟铸、厉剑锋出席会议次数均为4次，出席率100%[107] - 郑思虎于2022年7月13日获委任为执行董事，出席14次董事会会议[92] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，多数成员为独立非执行董事[101] - 审核委员会由邓耀基、佟铸、厉剑锋三名独立非执行董事组成，邓耀基为主席[105] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，厉剑锋为主席[108] - 各董事初步固定任期自获委任日期起为1年，其后逐年续约[96] - 当时三分之一董事须在每届股东周年大会上轮值退任[99] - 公司自2017年10月27日以来未委任行政总裁，2022年7月13日委任郑思虎为执行董事履行主席角色[95] - 提名委员会期间举行2次会议，执行审阅董事会架构等多项工作[110] - 薪酬委员会期间举行2次会议，就批准获委任董事薪酬及雇员花红审查并提建议[113] - 截至报告日期，董事会及高级管理层无女性，2023年3月31日雇员性别比约15名男性对72名女性[118] - 公司预期2024年12月31日前委任至少一名女性董事[118] - 董事会负责监督及执行集团风险管理及内部控制系统年度审阅[123] - 合规委员会等向董事会提供集团风险管理及内部控制系统有效性与充分性意见[123] - 集团采取成立合规委员会等措施补救重启调查结果[124] - 识别、评估及管理重大风险程序包括风险识别、评估、应对、监控及汇报[125][126][127][128] - 公司无内部审核职能，董事会直接负责集团内部监控及有效性检讨[129] - 提名委员会考虑董事候选人性格、诚信、多元性等因素[109] - 董事会委聘外部专业顾问对2023年3月31日止年度的风险管理及内部监控制度进行年度检讨，未发现重大内部监控不足之处[130][131] - 2023年3月，公司委聘合众愿企业咨询有限公司检讨内部监控系统并提出建议[134] - 执行董事谭泽之先生获委任为公司秘书及合规主任[139][140] - 公司本期章程文件无变动，可在联交所及公司网站查阅[144] 公司股东沟通及大会相关 - 持有公司已缴足股本（附有于股东大会上投票的权利）不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须于递交要求后两个月内举行[142] - 公司认为与股东有效沟通重要，董事或其代表将出席股东周年大会[141] - 股东可通过公司秘书或宝德隆证券登记有限公司向董事会送达查询，也可在股东大会上查询[143] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司于中国香港、澳门及深圳的主要业务活动及运营，报告期为截至2023年3月31日止财政年度[149][155] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM证券上市规则附录20所载指引编制[150] - 公司与客户、雇员、股东及投资者等重要持份者沟通，确定可持续发展主题及潜在风险[158] - 公司制定环境政策规范排放，产品设计安全环保，生产采用清洁生产工艺[163] - 公司本年度不知悉任何严重违反有关废气、排污及废弃物产生法律法规且造成重大影响的情况[164] - 2023年氮氧化物排放量为5.13千克，2022年为4.24千克；2023年硫氧化物排放量为0.05千克，2022年为0.11千克；2023年悬浮颗粒排放量为0.46千克，2022年为0.31千克[165] - 公司目标是到2030年将温室气体排放密度降低6%[167] - 因关闭深圳部分店铺，温室气体排放总量较上年轻微下降[167] - 2023年温室气体排放总量为140.86吨二氧化碳当量，2022年为154.30吨二氧化碳当量[168] - 公司目标是2030年将能源消耗密度减低5%[175] - 因部分零售店关闭，能源消耗总量下降约14%[177] - 2023年直接能源消耗为30.28兆瓦时，2022年为72.07兆瓦时[178] - 2023年能源消耗总量为279.67兆瓦时，2022年为323.77兆瓦时[178] - 公司目标是2030年前逐步降低水源消耗总量密度5%[179] - 2023年水源消耗总量为569.82立方米，2022年为807.96立方米[180] - 2023年公司使用的包装材料约为26,600个[181] - 香港承诺到2050年实现“净零”排放[184] 公司雇员情况 - 截至2023年3月31日，集团雇员总数为87人，2022年3月31日为115人[169] - 截至2023年3月31日，集团共聘用87名雇员，2022年同期为115名[190] - 2023年男性雇员15名，女性雇员72名；2022年男性16名，女性99名[190] - 2023年全职雇员73名，兼职14名；2022年全职110名，兼职5名[190] - 2023年30岁以下雇员5名，30至50岁50名，50岁以上32名；2022年分别为11名、63名、41名[190] - 2023年香港雇员74名，深圳10名，澳门3名；2022年分别为76名、36名、3名[190] - 2023年整体雇员流失率约为32%，2022年为28%[191] - 2023年男性雇员流失率7%，女性38%[191] - 2023年30岁以下雇员流失率120%，30至50岁26%，50岁以上28%[191] - 2023年香港雇员流失率35%，深圳0%，澳门67%[191] - 集团为雇员提供绩效奖金、酌情花红、销售佣金等薪酬待遇[197] 公司雇员福利计划 - 香港雇员参与强积金计划，集团及雇员各按雇员相关收入（每月上限30000港元）的5%供款[44] - 澳门长期雇员参与澳门计划，每月供款90澳门币，雇主供款60澳门币，雇员供款30澳门币[45]

财务表现 - 本公司截至2022年12月31日止九个月的收入为32,627千港元，较去年同期的36,980千港元有所下降[7] - 本公司截至2022年12月31日止九个月的毛利为22,060千港元，较去年同期的27,766千港元有所下降[7] - 本公司截至2022年12月31日止九个月的净利润为-18,046千港元，较去年同期的-648千港元下降明显[7] - 本公司截至2022年12月31日止九个月的每股基本亏损为2.22港仙，较去年同期的0.17港仙增加[7] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止九个月的收入约为33.0百万港元，主要来自销售女性内衣产品和其他配套产品，较去年同期减少约10.8%[28] - 本集团的毛利率由约75.1%下降至约67.6%，主要原因是员工成本增加和使用权资产折旧[29] - 本集团的股东应占亏损约为18.0百万港元，主要是由于销量下降、员工成本增加和金融资产未变现亏损[32] 公司业务 - 本公司主要从事女性内衣产品设计、制造和销售以及在香港提供美容服务[10] 公司股权 - 公司主要股东Global Succeed持有公司股份13.33%[35] - Global Succeed持有公司股权由43.75%攤薄至约25.40%[39] - Global Succeed持有公司股权由约17.78%攤薄至约13.33%[41] 财务报表 - 本公司的财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则和香港公司条例与GEM上市规则编制[12] - 本公司的未经审计综合业绩以港元呈列，与公司功能货币相同并按历史成本法编制[13] - 本公司已采纳香港会计师公会发布的所有新订和经修订的香港财务报告准则[15] - 截至2022年12月31日止九个月的未经审计综合业绩符合会计准则和GEM上市规则的要求[51] 主要股东 - 本公司主要股东为Global Succeed Group Limited，由陈麟书先生和姚冠邦先生共同控制[11]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为10,176千港元，2021年同期为11,815千港元；六个月收益为21,605千港元，2021年同期为24,833千港元[9] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为6,116千港元，2021年同期为8,230千港元；六个月毛利为14,578千港元，2021年同期为18,403千港元[9] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前亏损为6,932千港元，2021年同期溢利为1,277千港元；六个月亏损为10,209千港元，2021年同期溢利为2,105千港元[9] - 截至2022年9月30日，公司基本每股亏损为0.92港仙（三个月）和1.48港仙（六个月），2021年同期基本每股盈利为0.23港仙（三个月）和0.36港仙（六个月）[9] - 2022年总收益为2.16亿港元，2021年为2.48亿港元[31] - 2022年上半年每股基本亏损为1020.9万港元，2021年同期为盈利187.5万港元[40] - 报告期内集团收益约2160万港元，较2021年同期约2480万港元减少约12.9%[60] - 截至2022年9月30日止六个月，销售成本约700万港元，较2021年同期约640万港元增加约9.4%；毛利约1460万港元，较2021年同期约1840万港元减少约20.7%[62] - 报告期内销售开支约1160万港元，较2021年同期约1030万港元增加约130万港元；行政开支及其他经营开支约1200万港元，较2021年同期约910万港元增加约290万港元[63] - 截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约1020万港元，2021年同期为溢利约190万港元[64] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司物业、厂房及设备为4,079千港元，3月31日为3,263千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司存货为23,223千港元，3月31日为23,551千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司贸易及其他应收款项为28,803千港元，3月31日为18,169千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司贸易及其他应付款项为5,497千港元，3月31日为5,881千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司合约负债为61,386千港元，3月31日为65,246千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司资产净值为6,603千港元，3月31日为21,494千港元[13] - 2021年4月1日总权益为 -2.87亿港元，2021年9月30日为1.37亿港元，2022年4月1日为0.66亿港元，2022年9月30日为2.15亿港元[16] - 截至2022年9月30日，贸易及其他应收款项为3409.2万港元，较3月31日的2259万港元增加[45] - 截至2022年9月30日，按公平值计入损益的金融资产为323.3万港元，较3月31日的288.5万港元增加[47] - 截至2022年9月30日，贸易及其他应付款项为5497千港元，3月31日为5881千港元；贸易应付款项为560千港元，3月31日为547千港元[51] - 2022年9月30日，集团流动负债净值约410万港元，3月31日约1510万港元；现金及现金等价物约1970万港元，3月31日约2190万港元[65] - 2022年9月30日，集团资产负债比率为100%，3月31日为零[69] 公司现金流关键指标变化 - 2022年上半年经营活动所用现金净额为 -1.80亿港元，2021年为 -1.68亿港元[19] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为 -0.20亿港元，2021年所得现金净额为0.06亿港元[19] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为1.89亿港元，2021年为4.10亿港元[19] - 2022年9月30日期末现金及现金等价物为1.97亿港元，2021年为2.80亿港元[19] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年销售女性内衣产品以及其他辅助及配套产品收益为1.83亿港元，2021年为2.09亿港元[31] - 2022年提供美容服务收益为0.03亿港元，2021年为0.08亿港元[31] - 2022年未动用预付套票所得收入为0.30亿港元，2021年为0.31亿港元[31] 公司成本及费用关键指标变化 - 2022年上半年董事酬金91.1万港元，较2021年同期的73.8万港元有所增加[33] - 2022年上半年员工成本总额1275.8万港元，高于2021年同期的1059万港元[33] - 2022年上半年确认开支的存货成本702.7万港元，较2021年同期的643万港元上升[33] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧114.1万港元，使用权资产折旧652.4万港元[33] - 2022年上半年按公平值计入损益的金融资产未变现亏损263万港元[33] 公司资本运作情况 - 2021年4月30日完成配售1，所得款项总额及净额分别约4128万港元和4080万港元，拟用于现有业务未来发展和营运资金，截至2022年9月30日已全部按计划使用[81][82] - 2022年3月28日完成配售2，所得款项总额及净额分别约1326万港元和1305万港元，拟用于营运资金，截至2022年9月30日已全部按计划使用[84][85] - 2022年8月19日完成供股，发行2.7亿股供股股份，所得款项净额约2600万港元，拟用于业务扩展和营运资金，截至2022年9月30日，业务扩展未动用1480万港元，营运资金未动用情况未明确[87][88] - 2022年供股发行270000000股，所得款项净额约2600万港元，其中2080万用于扩展业务，520万用于一般营运资金[55][67] 公司股权结构变化 - 截至2022年9月30日，Global Succeed Group Limited、陈麟书先生、姚冠邦先生分别持有公司1.2亿股股份，占已发行股本的13.33%[92] - Global Succeed在2021年3月31日持有2.1亿股本公司股份，之后多次出售共5000万股，配售股份后股权由43.75%摊薄至约25.40%[95] - 2022年8月19日公司完成供股，配發及發行2.7亿股，所得款项净额约为2600万港元，Global Succeed股权由约25.4%摊薄至约17.78%[96] - 2022年8月24日Global Succeed出售4000万股，9月30日持有1.2亿股，股权由约17.78%摊薄至约13.33%[96] 公司基本信息及治理情况 - 公司于2016年5月27日在开曼群岛注册成立，2017年7月13日于GEM上市[22] - 公司于2017年6月19日有条件地采纳购股计划，截至报告日期，公司概无根据购股计划授出购股[99][100] - 公司自2017年10月27日及2018年2月6日起未委任行政总裁及主席，2022年7月13日委任郑思虎为主席，行政总裁角色由全体执行董事共同履行[102] - 公司已就董事进行证券交易采纳行为守则，截至2022年9月30日止6个月，董事均遵守守则及规定交易标准[104] - 截至2022年9月30日止6个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[105] - 公司已成立审核委员会，成员包括厉剑锋、邓耀基及佟铸，均为独立非执行董事[106] - 审核委员会认为公司截至2022年9月30日止6个月的未经审核简明综合业绩符合会计准则及规定并已充分披露[107] 公司其他情况 - 董事不建议就2022年上半年派發股息，2021年同期亦无派息[37] - 法定股本为4000000000股，金额40000千港元；2022年9月30日已发行及缴足900000000股，金额9000千港元[55] - 截至2022年9月30日止六个月，公司购买物业、厂房及设备约184.7万港元，2021年同期约21.1万港元[44] - 2022年9月30日，集团有114名全职雇员，3月31日为115名[72] - 于2022年9月30日和2022年3月31日，除商务信用卡抵押银行存款外，公司无其他资产抵押或押记[76] - 于2022年9月30日，公司无重大资本承担、重大投资或资本资产未来计划、重大或然负债或担保[75][77][79] - 公司承受的货币风险主要来自部分中国及澳门附属公司以人民币及澳门币计值的业务营运，现无外汇对冲政策，管理层认为截至2022年9月30日止六个月外汇风险极低[78] - 于2022年9月30日，董事及主要行政人员及其联系人在公司及其相联法团的股份、相关股份或债权证中无相关权益及淡仓[90] - 截至2022年9月30日止6个月，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务构成竞争的业务或权益[101]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年Q2公司收益为1.1429亿港元，较2021年同期的1.3018亿港元下降12.2%[4] - 2022年Q2公司毛利为8462万港元，较2021年同期的1.0173亿港元下降16.8%[4] - 2022年Q2公司除税前亏损3277万港元，而2021年同期溢利829万港元[4] - 2022年Q2公司拥有人应占期内亏损3277万港元，而2021年同期溢利655万港元[4] - 2022年Q2公司拥有人应占期内全面收益总额亏损3727万港元，而2021年同期溢利663万港元[4] - 2022年Q2基本及摊薄每股亏损均为0.52港仙，而2021年同期均为0.13港仙[4] - 2022年4月1日至6月30日，公司总权益从6603万港元降至2876万港元[6] - 2022年第一季度公司收益约1140万港元，较2021年同期的约1300万港元减少约12.3%[27] - 公司毛利率由2021年6月30日止三个月约78.1%减少约5.2%至2022年同期约74.0%[28] - 2022年同期销售开支由约500万港元增加约100万港元至约600万港元，行政开支由约470万港元增加约130万港元至约600万港元[29] - 截至2022年6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损约为330万港元，2021年同期则录得溢利约70万港元[30] - 截至2022年6月30日止三个月，每股基本亏损为327.7万港元，2021年同期为盈利65.5万港元；2022年计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为6.3亿股，2021年为5.12703297亿股[21] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年Q2销售女性内衣产品及其他辅助配套产品收益为8985万港元，较2021年同期的1.0101亿港元下降11.1%[14] - 2022年Q2未动用预付套票所得收入为2282万港元，较2021年同期的2408万港元下降5.2%[14] - 2022年Q2提供美容服务收益为162万港元，较2021年同期的509万港元下降68.2%[14] 税务政策变化 - 截至2022年6月30日止三个月，公司估计应课税溢利的香港利得税按首200万港元8.25%、超出部分按16.5%分级税率计提拨备，2021年同期为16.5%[18] 股权结构变化 - 2022年6月30日，Global Succeed Group Limited、陈麟书先生、姚冠邦先生分别持有公司1.6亿股股份，占已发行股本的25.40%[35] - Global Succeed在2021年3月31日持有公司2.1亿股股份，2021年8月31日至2022年1月5日出售5000万股，2022年6月30日持有1.6亿股[37] - 陈先生和姚先生分别实益拥有Global Succeed 50%股权，各自被视为在Global Succeed持有的1.6亿股公司股份中拥有权益[37] - 2021年4月30日和2022年3月28日公司分别配售4800万股和1.02亿股股份，Global Succeed持股比例从43.75%摊薄至约25.40%[38] 公司治理相关情况 - 2022年6月30日，董事及主要行政人员及其联系人在公司及其相联法团无相关权益及淡仓[32] - 截至报告日期，公司未根据购股计划授出购股[40] - 截至2022年6月30日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人拥有与集团业务构成竞争的业务或权益[42] - 公司自2017年10月27日和2018年2月6日起未委任行政总裁和主席，2022年7月13日委任郑思虎为主席，行政总裁职位悬空[43] - 截至2022年6月30日止三个月，董事均遵守证券交易行为守则和规定交易标准[44] - 截至2022年6月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[46] 审核委员会相关情况 - 审核委员会成员包括邓耀基、厉剑峰和佟铸，均为独立非执行董事[47] - 审核委员会认为公司截至2022年6月30日止三个月的未经审核简明综合业绩编制符合会计准则和上市规则规定[47]

公司基本信息 - 公司为香港顶尖塑型功能内衣零售商之一，截至2022年3月31日主要从事核心品牌及子品牌内衣产品设计、制造及销售[9] - 公司注册于开曼群岛，GEM股份代号为8297[1][6] - 公司香港主要营业地点为九龙观塘鸿图道6–8号乐居工业大厦1楼[6] 市场环境与应对策略 - 2020年新冠疫情爆发，香港零售市场和经济受严重影响，2022年初疫情复发及新变种病毒蔓延使市场再次受冲击[10] - 董事会注意到2022年初本地零售市场低迷，重新加强成本控制措施并安排配售新股份[10] - 配售于2022年3月顺利完成[10] - 董事会认为本地零售市场仍困难重重，将密切监察业务、收紧成本控制[11] - 董事会将优化资源配置，升级核心内衣产品，开发新时尚内衣产品[11] - 董事会将投资发展电商专属内衣产品和网上购物市场[11] - 董事会将积极寻找潜在商机[11] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，集团收益约4660万港元，较上一年度约5340万港元减少约12.7%[13] - 截至2022年3月31日止年度，集团销售成本约1210万港元，较上一年度约1120万港元增加约8.0%[14] - 截至2022年3月31日止年度，集团毛利约3450万港元，较上一年度约4220万港元减少约18.2%[14] - 截至2022年3月31日止年度，集团除税前亏损约1870万港元，上一年度除税前溢利约440万港元[17] - 截至2022年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约1880万港元，上一年度应占溢利约370万港元[21] - 2022年3月31日，集团总资产约9550万港元，较上一年度约6170万港元增加约3380万港元[23] - 2022年3月31日，集团总负债约8890万港元，较上一年度约9040万港元减少约150万港元[24] - 2022年3月31日，集团流动负债净额约1510万港元，上一年度约5510万港元；现金及银行结余约2190万港元，上一年度约370万港元[25] - 2022年3月31日，集团资产负债比率为77%，上一年度为零[28] - 2022年3月31日，集团有110名全职雇员，上一年度为105名；员工成本总额约2330万港元，上一年度为1960万港元[32] - 2022年3月31日，集团外汇风险、重大资本承担、重大或然负债极低，除商务信用卡抵押银行存款外无其他资产抵押或押记，报告期后无其他重大期后事项[37][38][39][40][41] 配售情况 - 2021年4月30日完成配售1，所得款项总额约4128万港元，净额约4080万港元，拟用于现有业务未来发展和一般营运资金[43] - 配售1所得款项净额计划用于现有业务未来发展3000万港元、营运资金1088万港元，截至2022年3月31日实际用于现有业务未来发展2390万港元、营运资金1088万港元，未动用总额610万港元[44] - 2022年3月28日完成配售2，所得款项总额约1326万港元，净额约1305万港元，拟用于集团一般营运资金[58] - 配售2所得款项净额计划用于营运资金1305万港元，截至2022年3月31日未使用，未动用总额1305万港元[58] 董事信息 - 执行董事谭泽之45岁，2018年12月获委任，持有多伦多大学商学学士学位，有逾15年会计等服务经验[61] - 执行董事许学50岁，2020年5月获委任，毕业于陕西学前师范学院，在制造及电子领域有超20年管理经验[62] - 独立非执行董事邓耀基40岁，2021年6月获委任，持有金融服务与社会硕士学位等，有逾15年相关经验[63] 企业管治情况 - 截至2022年3月31日，公司采用GEM上市规则附录15所载企业管治守则原则并遵循适用守则条文，但存在偏离情况[71] - 公司自2017年10月27日及2018年2月6日起未委任行政总裁及主席，其角色及职能由全体执行董事共同履行[71] - 2021年8月20日举行的股东周年大会，执行董事许学先生及独立非执行董事袁小茜女士、邓国宏先生及邓耀基先生未出席[71] - 2021年5月11日王竞强先生辞任独立非执行董事后，公司独立非执行董事人数少于GEM上市规则规定最少人数，且无符合资格者[72] - 邓耀基先生于2021年6月18日获委任为独立非执行董事，公司满足GEM上市规则第5.05(1)条及第5.05(2)条规定[72][73] - 公司已遵守GEM上市规则第5.28条及第5.34条有关审核委员会及薪酬委员会组成的规定[73] - 公司就董事进行证券交易采纳行为守则，本期董事均遵守守则及规定交易标准，未发现不符合情况[75] - 报告日期，董事会由5名董事组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事，至少三分之一成员为独立非执行董事[77] - 佟铸先生于2021年9月30日获委任为独立非执行董事[77] - 厉剑锋先生于2022年1月5日获委任为独立非执行董事[77] 会议情况 - 2021 - 22期间董事会举行33次董事会会议、1次股东周年大会和1次股东特别大会[86] - 执行董事谭泽之出席董事会会议29/33次、股东周年大会1/1次、股东特别大会1/1次[86] - 执行董事许学出席董事会会议33/33次、股东周年大会0/1次、股东特别大会0/1次[86] - 独立非执行董事蔡振辉于2021年4月9日辞任，任期内出席董事会会议1/1次[83][86] - 独立非执行董事王竞强于2021年5月11日辞任，任期内出席董事会会议5/5次[83][86] - 独立非执行董事邓国宏于2022年1月5日辞任，任期内出席董事会会议28/28次、股东周年大会0/1次、股东特别大会0/1次[83][86] - 独立非执行董事袁小茜于2021年4月9日获委任，9月30日辞任，任期内出席董事会会议18/18次、股东周年大会0/1次、股东特别大会0/1次[83][86] - 独立非执行董事邓耀基于2021年6月18日获委任，任期内出席董事会会议23/23次、股东周年大会0/1次、股东特别大会0/1次[83][86] - 独立非执行董事佟铸于2021年9月30日获委任，任期内出席董事会会议14/14次[83][86] - 独立非执行董事厉剑锋于2022年1月5日获委任，任期内出席董事会会议5/5次[83][86] - 审核委员会于本期举行4次会议，执行审查内部控制及风险管理系统有效性等多项工作[99] - 提名委员会于本期举行5次会议，执行审阅董事会架构等多项工作[103] - 薪酬委员会于本期举行5次会议，就批准获委任董事薪酬及雇员花红审查并向董事会作推荐建议[109] - 截至2022年3月31日止年度后，审核委员会审阅年报、年度业绩公告及风险管理和内部控制系统有效性[100] - 审核委员会认为截至2022年3月31日止年度，集团综合财务报表按适用准则及规则编制且披露充分[100] - 蔡振辉出席提名委员会会议1次，任期内会议数为1次[104] - 谭泽之、邓国宏、许学出席提名委员会会议均为5次，任期内会议数均为5次[104] 委员会组成 - 审核委员会由佟铸、厉剑峰及邓耀基三名独立非执行董事组成，邓耀基为主席[98] - 提名委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，厉剑峰为主席[102] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，厉剑峰为主席[109] 雇员与性别比例 - 截至2022年3月31日，雇员性别比例约为16名男性对99名女性，公司预计2024年12月31日前委任至少一名女性董事[112] 审计费用 - 截至2022年3月31日止年度，支付给公司核数师长青（香港）会计师事务所有限公司及其网络事务所的审计服务费用为650千港元[126] 内部监控与合规 - 公司无内部审核职能，董事会直接负责集团内部监控并委聘外部专业顾问进行年度检讨[124] - 2022年3月，公司委聘罗马风险咨询有限公司检讨内部监控系统并提出建议[125] - 合规委员会监督集团所有合规事宜，重大收购/交易需呈董事会批准[117] - 公司采取措施确保重启调查项目结果的补救，包括提供员工培训等[117] - 识别、评估及管理重大风险的程序包括风险识别、评估、应对、监控及汇报[119][120][121][122] - 处理及发布内幕消息有特设汇报渠道、指定人员确定行动和披露、指定发言人回应查询等程序[125] 财务报表编制责任 - 董事会负责编制各财政年度财务报表，采用持续经营基准[128] - 董事会承认有责任确保集团保留会计记录并按规定披露资料[128] 公司秘书与合规主任 - 执行董事谭泽之获委任为公司秘书及合规主任[130][132] 特别股东大会规定 - 持有公司已缴足股本（附有股东大会投票权）不少于十分之一的股东可要求召开特别股东大会，大会须在递交要求后两个月内举行[135] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告涵盖公司2021 - 22年在中国香港、澳门及深圳的业务活动及营运[142] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM证券上市规则附录20所载指引编制[143] - 环境、社会及管治报告期为截至2022年3月31日止财政年度[147] 利益相关者沟通与期望 - 公司与客户通过客户服务热线、电邮、营销活动、社交媒体平台沟通，客户期望产品质量、满意度及售后服务[151][152][153] - 公司与雇员通过绩效评估、内部公告沟通，雇员期望人道及劳工权益、职业健康及安全、事业发展和平等机会[153][154][155][156] - 公司与股东及投资者通过股东大会、财务报告、公告及通函沟通，股东及投资者期望财务表现、信息透明度、营运风险管理和企业可持续发展[157] - 公司与政府及监管机构通过监管文件、书面或电子通信沟通，政府及监管机构期望公司遵守法律法规和履行税务责任[157][158] - 公司与供应商通过供应商绩效评估、与代表会面沟通，供应商期望公平公开筛选和商业道德声誉[158][159] 环境排放指标变化 - 2022年氮氧化物排放量为4.24公斤，2021年为8.88公斤；2022年硫氧化物排放量为0.11公斤，与2021年持平；2022年悬浮颗粒排放量为0.31公斤，2021年为0.78公斤[171] - 温室气体排放总量由2021年的约110.45吨二氧化碳当量增加约40.16%至2022年的约154.81吨二氧化碳当量[179] - 2022年范围1直接温室气体排放量为19.78吨二氧化碳当量，2021年为19.13吨二氧化碳当量[179] - 2022年范围2能源间接温室气体排放量为134.52吨二氧化碳当量，2021年为90.86吨二氧化碳当量[179] - 2022年范围3其他间接温室气体排放量为0.51吨二氧化碳当量，2021年为0.46吨二氧化碳当量[179] - 2022年温室气体排放总量密度为0.03吨二氧化碳当量/平方米，2021年为0.02吨二氧化碳当量/平方米[179] 环境政策与措施 - 公司业务运营产生的空气排放物主要包括氮氧化物、硫氧化物及悬浮颗粒，主要来源为车辆排放[170] - 公司已制定环境政策以规范排放，鼓励雇员关闭设备，厂房确保产品节能生产[168][169] - 公司实行多种措施减少车辆空气排放物和工业空气排放[173][174] 销售面积变化 - 截至2022年3月31日，集团覆盖的总销售面积约为5,254.00平方米，2021年为5,400.00平方米[180] 能源与水源消耗指标变化 - 2022年能源消耗总量由2021年的约206,374.76千瓦大幅增加至约323,772.23千瓦，增幅约56.88%[188] - 2022年直接能源消耗为72,067.55千瓦，2021年为69,924.63千瓦，增幅约3.06%[191] - 2022年间接能源消耗为251,704.68千瓦，2021年为136,450.13千瓦，增幅约84.47%[191] - 2022年能源消耗总量密度为61.62千瓦/平方米，2021年为38.22千瓦/平方米，增幅约61.22%[191] - 2022年水源消耗总量为807.96立方米，2021年为750.44立方米，增幅约7.66%[194] - 2022年水源消耗总量密度为0.15立方米/平方米，2021年为0.14立方米/平方米，增幅约7.14%[194] 包装材料使用情况 - 集团本年度使用的包装材料约为24,817个[195] 环境目标 - 公司制定未来五年逐步降低温室气体排放密度的目标[179] - 集团制定未来五年逐步降低能源消耗总量密度的目标[186] - 集团制定未来五年逐步降低水源消耗总量密度的目标[192]

公司基本信息 - 公司于2016年5月27日在开曼群岛注册成立，2017年7月13日于GEM上市[10] - 公司主要从事女性内衣产品设计、制造及销售和美容服务[10] - 公司名称由「心心芭迪贝伊集团有限公司」更改为「海纳星空科技集团有限公司」[32] - 这是海纳星空科技集团有限公司2021年第三季度业绩报告[61] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止三个月，公司收益为12,147千港元，2020年同期为13,530千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司收益为36,980千港元，2020年同期为40,521千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，公司本公司拥有人应占期内亏损为2,775千港元，2020年同期溢利为1,830千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司本公司拥有人应占期内亏损为899千港元，2020年同期溢利为7,850千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，每股基本及摊薄亏损为0.53港仙，2020年同期盈利为0.38港仙[5] - 截至2021年12月31日止九个月，每股基本及摊薄亏损为0.17港仙，2020年同期盈利为1.64港仙[5] - 回顾期内公司录得收益约3700万港元，较2020年同期约4050万港元减少约8.6%[34] - 公司毛利率由2020年12月31日止九个月的约80.0%减少约6.1%至2021年12月31日止九个月的约75.1%[35] - 2021年九个月公司拥有人应占亏损约90万港元，2020年同期则录得溢利约790万港元[39] - 销售开支由2020年同期约1330万港元增加约280万港元至2021年同期约1610万港元[36] - 行政及其他营运开支由2020年同期约1550万港元减少约170万港元至2021年同期约1380万港元[36] - 所得税开支由2020年同期约120万港元减少约90万港元至2021年同期约30万港元[37] 股份发行相关财务数据 - 2021年根据配售已发行股份增加股本480千港元，股份溢价账增加40,800千港元[7] - 2021年发行股份产生开支292千港元[7] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年销售女性内衣等产品收益3129.6万港元，2020年同期为3584.5万港元；提供美容服务2021年收益96.7万港元，2020年同期为103.7万港元；未动用预付套票所得收入2021年为471.7万港元，2020年同期为363.9万港元[17] 税项数据关键指标变化 - 2021年即期税项中香港利得税为 - 6.4万港元，2020年同期为 - 50.3万港元；澳门所得补充税2021年为 - 9.2万港元，2020年同期为 - 6.4万港元；中国企业所得税2021年为 - 9.5万港元，2020年同期为 - 8.6万港元[19] - 截至2021年12月31日止三个月及九个月，香港利得税按首200万港元8.25%，超出部分按16.5%分级税率计提拨备（2020年为16.5%）；澳门所得补充税应课税收入低于60万澳门币获豁免，高于部分按12%计算；中国企业所得税按25%税率计提拨备[19][20] 每股相关数据计算指标变化 - 2021年计算每股基本（亏损）/盈利的（亏损）/盈利，截至12月31日止三个月为 - 277.5万港元，2020年同期为183万港元；截至12月31日止九个月为 - 89.9万港元，2020年同期为785万港元[24] - 计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数，2021年截至12月31日止三个月为5.28亿股，2020年同期为4.8亿股；2021年截至12月31日止九个月为5.22938182亿股，2020年同期为4.8亿股[26] 股息分配情况 - 董事不建议就2021年12月31日止三个月及九个月派發股息（2020年同期无）[20] 公司应对市场挑战措施 - 公司将采取成本控制、丰富产品、拓展电商平台、重组实体店网络等措施应对市场挑战[33] 公司股权结构 - Global Succeed Group Limited持有1.7亿股，占公司已发行股本32.19%[45] - 陈麟书先生和姚冠邦先生通过受控制法团权益分别持有1.7亿股，各占公司已发行股本32.19%[45] - Waichun Logistics Technology Limited持有8112.5万股，占公司已发行股本15.36%[45] - 冼辉先生通过受控制法团权益持有8112.5万股，占公司已发行股本15.36%[45] 股权摊薄情况 - 2021年4月30日配售股份后，Global Succeed持股由约43.75%摊薄至约39.77%[46] - 2021年4月30日配售股份后，Waichun Logistics持股由约22.92%摊薄至约20.83%[48] 证券交易情况 - 截至2021年12月31日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[57] 财务资料审核情况 - 报告财务资料未经公司核数师审核，公司已成立审核委员会[58] - 审核委员会成员包括邓耀基先生、厉剑峰先生及佟铸先生，均为独立非执行董事[58] - 审核委员会已审阅公司截至2021年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩[58] - 审核委员会认为业绩编制符合适用会计准则及GEM上市规则规定并已充分披露[58]

公司整体财务关键指标变化（按季度和半年对比） - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为11,815千港元，2020年同期为13,052千港元；六个月收益为24,833千港元，2020年同期为26,991千港元[7] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为8,230千港元，2020年同期为10,046千港元；六个月毛利为18,403千港元，2020年同期为21,608千港元[7] - 截至2021年9月30日止三个月，公司除税前溢利为1,277千港元，2020年同期为2,727千港元；六个月除税前溢利为2,105千港元，2020年同期为6,589千港元[7] - 截至2021年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占期内溢利为1,221千港元，2020年同期为2,432千港元；六个月为1,875千港元，2020年同期为6,020千港元[7] - 2021年未经审核收益为24,833千港元，2020年截至9月30日止六个月未经审核收益为26,991千港元[26] - 2021年前三季度公司盈利1875千港元，2020年同期为6020千港元[36] - 报告期内集团收益约2480万港元，较2020年同期约2700万港元减少约8.1%[55] - 截至2021年9月30日止六个月销售成本约640万港元，较2020年同期约540万港元增加约18.5%，毛利约1840万港元，较2020年同期约2200万港元减少约16.4%[56] - 报告期内销售开支约1030万港元，较2020年同期约870万港元增加约160万港元，行政及其他经营开支约910万港元，较2020年同期约1060万港元减少约150万港元[57] - 所得税开支约23万港元，较2020年同期约56.9万港元减少约33.9万港元[59] - 截至2021年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利约190万港元，2020年同期约600万港元[60] 公司资产负债关键指标变化（按特定时间点对比） - 截至2021年9月30日，公司物业、厂房及设备为2,464千港元，3月31日为3,294千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司使用权资产为17,203千港元，3月31日为9,361千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司于联营公司的投资为15,437千港元，3月31日为13,260千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司存货为23,142千港元，3月31日为23,908千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司贸易及其他应收款项为15,605千港元，3月31日为3,613千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司流动负债净值为 - 18,923千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司总资产减流动负债为22,080千港元，资产/（负债）净值为13,745千港元，总权益为13,745千港元[11] - 2021年9月30日租赁负债为3,904千港元，较2021年3月31日的8,335千港元有所减少[11] - 截至2021年9月30日，公司贸易及其他应收款项为21064千港元，3月31日为7588千港元[42] - 截至2021年9月30日，公司贸易及其他应付款项为4877千港元，3月31日为4533千港元[45] - 截至2021年9月30日，公司法定股本为40000千港元，已发行及缴足股本为5280千港元[47] - 2021年9月30日集团流动负债净值约1890万港元，2021年3月31日约5510万港元，现金及现金等价物约2800万港元，2021年3月31日约370万港元[61] - 2021年9月30日集团资产负债比率为130%，2021年3月31日为零[63] 公司股本及股份相关情况 - 2021年4月1日至9月30日，公司根据配售已发行股份使股本增加480千港元，发行股份产生开支292千港元[13] - 截至2021年9月30日，公司已发行普通股加权平均数为520393443股，2020年同期为480000000股[38] - 2021年4月30日公司配售4800万股，每股配售股份0.86港元[62] - 公司普通股每手买卖单位将由5,000股更改为2,500股，2021年10月28日上午九时正起生效[70] 公司现金流情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为16,842千港元，投资活动所得现金净额为630千港元，融资活动所得现金净额为40,988千港元[16] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为28,035千港元，较期初增加24,776千港元[16] 各业务线收益关键指标变化 - 2021年销售女性内衣产品以及其他辅助及配套产品收益为20,937千港元，2020年截至9月30日止六个月为23,773千港元[26] - 2021年提供美容服务收益为753千港元，2020年截至9月30日止六个月为545千港元[26] - 2021年未动用预付套票所得收入为3,143千港元，2020年截至9月30日止六个月为2,673千港元[26] 公司成本及开支情况 - 2021年前三季度公司董事酬金738千港元，2020年同期为782千港元[29] - 2021年前三季度公司员工成本总额10590千港元，2020年同期为9891千港元[29] - 2021年前三季度公司所得税开支为230千港元，2020年同期为569千港元[31] 公司股息分配情况 - 董事不建议就截至2021年9月30日止三、六个月派股息，2020年同期亦无派息[32] 公司物业、厂房及设备购买情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司购买物业、厂房及设备约211000港元，2020年同期约为339000港元[41] 公司战略合作情况 - 2021年10月19日公司与广东佰事正达网络科技有限公司订立战略合作框架协议，拟建立电商平台销售产品[67] 公司员工数量情况 - 2021年9月30日集团有101名全职雇员，2021年3月31日为105名[66] 公司资产抵押及或然负债情况 - 2021年9月30日及2021年3月31日，集团无资产抵押或押记[73] - 2021年9月30日，集团无重大或然负债或担保[76] 公司股权持有情况 - 2021年9月30日，Global Succeed Group Limited持有2亿股公司股份，占已发行股本37.87%[80] - 2021年9月30日，陈麟书先生持有2亿股公司股份，占已发行股本37.87%[80] - 2021年9月30日，姚冠邦先生持有2亿股公司股份，占已发行股本37.87%[80] - 2021年9月30日，Waichun Logistics Technology Limited持有1.12125亿股公司股份，占已发行股本21.24%[80] - 2021年9月30日，冼辉先生持有1.12125亿股公司股份，占已发行股本21.24%[80] 公司购股权及证券交易情况 - 截至报告日期，公司无根据购股权计划授出购股[87] - 截至2021年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[92] 公司财务审核及委员会情况 - 公司报告的财务资料未经核数师审核[93] - 公司已成立审核委员会，职责为审阅及监管集团财务申报流程、内部监控程序及风险管理系统[93] - 截至报告日期，审核委员会成员包括邓国宏先生、邓耀基先生及佟铸先生，均为独立非执行董事[93] - 审核委员会审阅公司截至2021年9月30日止六个月的未经审核简明综合业绩[95] - 审核委员会认为有关业绩符合适用会计准则及GEM上市规则规定，并已作出充分披露[95] 公司期内溢利及全面收益情况 - 2021年4月1日至9月30日期内溢利及全面收益总额为1,434千港元[13]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年Q2公司收益为1301.8万港元，较2020年同期的1393.9万港元下降6.6%[4] - 2021年Q2公司销售成本为284.5万港元，较2020年同期的237.7万港元增长19.7%[4] - 2021年Q2公司毛利为1017.3万港元，较2020年同期的1156.2万港元下降12%[4] - 2021年Q2公司除税前溢利为82.9万港元，较2020年同期的386.2万港元下降78.5%[4] - 2021年Q2公司本公司拥有人应占期内溢利为65.5万港元，较2020年同期的358.8万港元下降81.7%[4] - 2021年Q2公司基本每股盈利为0.13港仙，较2020年同期的0.75港仙下降82.7%[4] - 2021年Q2公司摊薄每股盈利为0.13港仙，较2020年同期的0.75港仙下降82.7%[4] - 2021年Q2公司总权益为1326.6万港元，较2020年6月30日的2871万港元增长35.1%[7] - 截至2021年6月30日止三个月，公司收益约1300万港元，较2020年同期的约1390万港元减少约6.5%[27] - 公司毛利率由2020年同期约82.9%减少约5.8%至2021年约78.1%[29] - 2021年销售开支约500万港元，较2020年同期的约450万港元增加约0.5百万港元；行政开支约470万港元，较2020年同期的约520万港元减少约0.5百万港元[30] - 所得税开支由2020年同期约27.4万港元减少约10万港元至2021年约17.4万港元[31] - 2021年公司拥有人应占溢利约为70万港元，2020年同期则约为360万港元[32] - 2021年计算每股基本盈利的盈利为65.5万港元，2020年为358.8万港元[21] - 2021年计算每股基本盈利的普通股加权平均数为5.12703297亿股，2020年为4.8亿股[21] - 香港利得税2021年为8.9万港元，2020年为13万港元；中国企业所得税2021年为8.5万港元，2020年为13.2万港元[17] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年Q2销售女性内衣产品及其他辅助配套产品收益为1010.1万港元，较2020年同期的1125万港元下降10.2%[14] - 2021年Q2提供美容服务收益为50.9万港元，较2020年同期的27.8万港元增长83.1%[14] 公司股份配售情况 - 2021年4月30日，公司成功配售4800万股新股份，配售价为每股0.86港元[34] - 2021年4月30日公司向不少于六名承配人配发及发行4800万股配售股份，Global Succeed持股由约43.75%摊薄至约39.77%[39] - 配售後，Waichun Logistics持股由约22.92%摊薄至约20.83%[42] 公司股权结构 - Global Succeed Group Limited持有公司2.1亿股股份，占已发行股本的39.77%[39] - 陈麟书先生和姚冠邦先生通过受控制法团权益分别持有公司2.1亿股股份，各占已发行股本的39.77%[39] - Waichun Logistics Technology Limited持有公司1.1亿股股份，占已发行股本的20.83%[39] - 冼辉先生通过受控制法团权益持有公司1.1亿股股份，占已发行股本的20.83%[39] 公司股息政策 - 截至2021年6月30日止三个月，董事不建议派發股息，2020年同期亦无[18] 公司购股计划情况 - 截至报告日期，公司概无根据购股计划授出购股[44] 公司管理层变动 - 王竞强先生2021年5月11日辞任独立非执行董事后，公司独立非执行董事人数少于规定最少人数，且无符合资格者[48] - 邓耀基先生2021年6月18日获委任为独立非执行董事，公司满足GEM上市规则多项规定[50] 公司业绩审核情况 - 审核委员会已审阅公司截至2021年6月30日止三个月的未经审核简明综合业绩，认为符合规定并已充分披露[54]

公司业务概述 - 公司为香港顶尖塑型功能内衣零售商，主要从事核心品牌及子品牌内衣产品设计、制造及销售[32] 市场环境影响 - 2020年COVID - 19大流行扰乱香港经济增长，尤其影响本地零售市场[32] 店铺经营调整 - 2021年2月24日起公司不再经营位于将军澳重华路8号东港城2楼253室的非营利零售店[33] 财务关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度公司录得本公司拥有人应占溢利[33] - 截至2021年3月31日止年度，集团收益约5340万港元，较上一年度的约6250万港元减少约14.6%[36] - 截至2021年3月31日止年度，集团销售成本约1120万港元，较上一年度的约2320万港元减少约51.7%[37] - 截至2021年3月31日止年度，集团毛利约4220万港元，较上一年度的约3940万港元增加约7.1%[37] - 截至2021年3月31日止年度，集团销售费用约1940万港元，较上一年度的约2480万港元减少约540万港元[38] - 截至2021年3月31日止年度，集团行政开支及其他经营开支约1770万港元，较上一年度的约2940万港元减少约1170万港元[39] - 截至2021年3月31日止年度，集团除税前溢利约440万港元，上一年度除税前亏损约4680万港元[40] - 截至2021年3月31日止年度，集团所得税开支约72.4万港元[41] - 截至2021年3月31日，集团总资产约6170万港元，较2020年的约8040万港元减少约1870万港元[45] - 截至2021年3月31日，集团总负债约9040万港元，较2020年的约1.127亿港元减少约2230万港元[46] - 截至2021年3月31日，集团全职雇员105名，较2020年的120名减少，员工成本总额约1960万港元，2020年为约2780万港元[54] 股权相关 - 2021年4月30日公司完成配售新股份[34] 市场态度 - 公司董事会对本地零售市场恢复正常持审慎乐观态度[34] 人员委任 - 许学49岁，2020年5月获委任为执行董事，在制造及电子领域有超20年管理经验[63] - 邓国宏63岁，2020年5月获委任为独立非执行董事，在多领域有超38年管理及咨询经验[64] - 袁小茜35岁，2021年4月获委任为独立非执行董事，在投资等方面有超10年经验[66] - 邓耀基39岁，2021年6月获委任为独立非执行董事，在多方面有逾15年经验[66][67] - 霍伟雄44岁，为集团财务总监，2014年12月加入集团[68] 企业管治合规情况 - 截至2021年3月31日，公司采用GEM上市规则附录15所载企业管治守则原则并遵循适用条文，但存在偏离合规情况[71] - 公司自2017年10月27日及2018年2月6日起未委任行政总裁及主席，其角色由全体执行董事共同履行[71] - 2021年5月11日王竞强辞任后，公司独立非执行董事人数等多项指标不符合GEM上市规则规定[72] - 2021年6月18日邓耀基获委任为独立非执行董事后，公司满足GEM上市规则多项规定[72][73] 董事行为规范 - 公司就董事证券交易采纳行为守则，本期董事均遵守守则及规定交易标准[75] 董事会构成及会议情况 - 报告日期董事会由5名董事组成，含2名执行董事及3名独立非执行董事，至少三分之一成员为独立非执行董事[77] - 期间内董事会举行5次董事会会议及1次公司股东周年大会[80] - 谭泽之董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%；许学董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%；蔡振辉董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%；王竞强董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%；邓国宏董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率0%[81] - 公司自2017年10月27日以来未委任行政总裁，自2018年2月6日以来未委任主席，角色及职能由全体执行董事共同履行[84] 董事委任及任期 - 各董事与公司订立委任函，初步固定任期自获委任日期起1年，其后逐年续约[85] 董事轮值退任规则 - 当时三分之一董事须在每届股东周年大会上轮值退任，若董事人数非三或三的倍数，最接近但不少于三分之一的董事须退任[86] 董事会委员会设置 - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，多数成员为独立非执行董事[89] 董事培训与发展 - 每位新获委任董事收到全面入职资料，全体董事通过出席研讨会、阅读资料等参与持续专业发展[79] 董事独立性确认 - 公司收到各独立非执行董事年度独立性确认，报告日期三名独立非执行董事均属独立[83] 董事权限 - 董事可全面查阅相关资料，可寻求独立专业意见，费用由公司承担[77] 审核委员会工作情况 - 审核委员会于本期举行4次会议，执行审查内部控制及风险管理系统有效性等多项工作[91] - 审核委员会成员蔡振辉、王竞强、邓国宏出席会议次数均为4次，任期内会议数目均为4次[92] - 审核委员会于2017年7月13日成立，由三名独立非执行董事组成[90] 提名委员会工作情况 - 提名委员会于本期举行2次会议，执行审阅董事会架构等多项工作[96] - 提名委员会成员陈嘉明出席1次任期内1次会议，蔡振辉、谭泽之出席2次任期内2次会议，邓国宏、许学出席1次任期内1次会议[97] - 提名委员会于2017年7月13日成立，由三名独立非执行董事和两名执行董事组成[95] 薪酬委员会工作情况 - 薪酬委员会于本期举行2次会议，就批准获委任董事薪酬及雇员花红审查并向董事会作推荐建议[100] - 薪酬委员会成员陈嘉明出席1次任期内1次会议，蔡振辉、谭泽之出席2次任期内2次会议，邓国宏、许学出席1次任期内1次会议[101] - 薪酬委员会于2017年7月13日成立，由三名独立非执行董事和两名执行董事组成[100] 董事会多元化政策 - 公司采纳董事会多元化政策，按多元化范畴甄选及提名人选[102] 审计费用 - 截至2021年3月31日止年度，支付给公司核数师审计服务费用为600千港元[114] 股东特别大会规则 - 持有公司已缴足股本（附有于股东大会上投票的权利）不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须于递交要求后两个月内举行[120] 公司秘书及合规主任 - 余擎天自2019年10月1日至2020年8月1日任公司秘书，谭泽之自2020年8月1日起接任[117] - 谭泽之自2018年12月11日起任公司合规主任[119] 合规管理 - 公司成立合规委员会监督所有合规事宜，重大收购/交易由其在董事会会议上呈报董事会批准[105] - 公司采取措施确保完成对重启调查项目结果的补救，包括向雇员提供培训等[105] 风险管理 - 公司采用管理层制定的评估标准评估风险，考虑对业务的影响、后果及发生可能性[109] - 公司持续定期监控风险，情况重大变化时修订策略和程序，并定期向管理层及董事会汇报[111] - 2021年3月，公司委聘罗马风险咨询有限公司检讨内部监控系统并提出建议[113] - 董事会认为风险管理及内部监控制度充分有效，顾问建议获集团适当跟进[111] 环境、社会及管治报告概述 - 环境、社会及管治报告涵盖公司于中国香港、澳门及深圳的业务活动及营运[126] - 报告期为截至2021年3月31日止财政年度[129] 持份者沟通 - 公司与客户、雇员、股东及投资者等重要持份者沟通，确定可持续发展主题及潜在风险[131] - 公司通过客户服务热线及电邮等多元化方式考虑持份者期望[132] 报告编制参与 - 董事会及管理层参与编制环境、社会及管治报告，评估事宜对业务及持份者的重要性[134] 环境、社会及管治管理政策 - 公司确认已就环境、社会及管治事宜制定适当有效的管理政策及内部控制系统[136] 环境影响及措施 - 公司致力于减少对环境的负面影响，提供安全环保产品[139] - 本年度公司不知悉任何严重违反排放及废弃物相关法律法规的重大影响情况[139] - 公司业务运营产生的废气排放主要包括氮氧化物、硫氧化物及悬浮颗粒，主要来源为汽车废气[141] - 公司鼓励雇员推行无纸化办公，结束工作日时关闭电脑及办公设备[139] - 2021年氮氧化物、硫氧化物、悬浮颗粒排放量分别为8.88公斤、0.11公斤、0.78公斤，2020年分别为5.84公斤、0.15公斤、0.43公斤[142] - 温室气体排放总量由2020年的约165.21吨二氧化碳当量减少约33%至2021年的约110.46吨二氧化碳当量[149] - 2021年范围1、范围2、范围3温室气体排放量分别为19.13吨、90.86吨、0.46吨二氧化碳当量，2020年分别为28.00吨、137.00吨、0.21吨二氧化碳当量[150] - 2021年和2020年温室气体排放总量密度分别为0.02吨二氧化碳当量/平方米、0.04吨二氧化碳当量/平方米[150] - 2021年和2020年集团覆盖的总销售面积分别约为5400平方米、3781平方米[151] - 能源消耗总量由2020年的约311983.00千瓦时减少约34%至2021年的约206374.76千瓦时[159] - 2021年直接、间接能源消耗分别为69924.63千瓦时、136450.13千瓦时，2020年分别为99336.00千瓦时、212647.00千瓦时[160] - 2021年和2020年能源消耗密度分别为38.22千瓦时/平方米、82.51千瓦时/平方米[160] - 总用水量由2020年的约518.00立方米增加约45%至2021年的约750.44立方米[161] - 2021年总用水量为750.44立方米，2020年为518.00立方米，用水密度均为0.14立方米/平方米[162] 员工情况 - 2021年3月31日公司共聘用105名员工，2020年3月31日为132名[167] - 2021年男性员工占比20%，女性占比80%；2020年男性占比18%，女性占比82%[168] - 2021年19 - 60岁员工占比89%，60岁或以上占比11%；2020年19 - 60岁占比99%，60岁或以上占比1%[168] - 2021年香港地区员工占比68%，中国内地占比28%，澳门占比4%；2020年香港占比59%，中国内地占比38%，澳门占比3%[168] - 本年度整体雇员流失率为26%[170] - 按性别划分，男性和女性已离职雇员人数为1，占比5%[170] - 按年龄组划分，19 - 60岁已离职雇员人数为25，占比27%；60岁或以上为2，占比17%[170] - 按地区划分，香港已离职雇员人数为7，占比10%；中国内地为20，占比67%[170] - 本年度无因工作关系死亡或因工伤损失工作日数[175] - 公司每年进行一次绩效评估，晋升优先考虑内部人才[182] - 公司雇员正常工作时间为每日8小时，超时工作需双方书面达成一致并按法规补偿[183] 法规遵守情况 - 本年度公司不知悉严重违反童工及强制劳工相关法律法规的情况[184] - 本年度公司无因安全及健康理由回收产品，收到3宗客户服务不满意投诉且均已处理[187] - 公司不知悉严重违反产品责任及资料隐私相关法律法规的情况[187] - 公司禁止任何形式的贪污、受贿、勒索、洗钱或欺诈[195] - 本年度无针对公司或雇员的涉及贪污的法律案件[195] - 公司不知悉严重违反反贪污相关法律法规的情况[195] 社区投资 - 公司社区投资重点为教育、社会福利及环境保护[196] - 公司未来将继续履行社会责任，为社会作贡献[196] 环境、社会及管治报告索引 - 环境、社会及管治报告涉及香港联合交易所有限公司《环境、社会及管治报告指引》内容索引[198] - 主要范畴包含层面A1排放物，有一般披露和KPI指标[198] - 一般披露涉及废气及温室气体排放、排污、废弃物产生的政策及遵守相关法律法规划资料[198] - KPI A1.1关注排放物种类及相关排放数据[198] - KPI A1.2关注温室气体总排放量（以吨计算）及密度[198] - KPI A1.3关注所产生有害废弃物总量（以吨计算）及密度[198] - KPI A1.4关注所产生无害废弃物总量（以吨计算）及密度[198] - KPI A1.5关注减低排放量的措施及所得成果[198] - KPI A1.6关注处理有害及无害废弃物的方法、减低产生量的措施及所得成果[198]

公司整体财务数据关键指标变化（季度对比） - 截至2020年12月31日止三个月，公司收益为13,530千港元，2019年同期为14,468千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司收益为40,521千港元，2019年同期为47,409千港元[4] - 截至2020年12月31日止三个月，公司毛利为10,807千港元，2019年同期为9,127千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司毛利为32,415千港元，2019年同期为35,081千港元[4] - 截至2020年12月31日止三个月，公司除税前溢利为2,483千港元，2019年同期亏损2,556千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司除税前溢利为9,072千港元，2019年同期亏损8,729千港元[4] - 截至2020年12月31日止三个月，公司本公司拥有人应占期内溢利为1,830千港元，2019年同期亏损2,556千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司本公司拥有人应占期内溢利为7,850千港元，2019年同期亏损8,729千港元[4] - 截至2020年12月31日止三个月，公司每股基本盈利为0.38港仙，2019年同期每股亏损0.53港仙；截至2020年12月31日止九个月，公司每股基本盈利为1.64港仙，2019年同期每股亏损1.82港仙[4] 公司总权益数据变化 - 2019年4月1日公司总权益为15,821千港元，经首次应用香港财务报告准则第16号调整后为14,776千港元[6] - 2019年12月31日公司总权益亏损8,700千港元[6] - 2020年4月1日公司总权益为6,076千港元（另一数据为 - 32,286千港元）[6] - 2020年12月31日公司总权益亏损25,412千港元[6] 公司成立及上市信息 - 公司于2016年5月27日在开曼群岛注册成立，2017年7月13日于GEM上市[9] 公司整体财务数据关键指标变化（年度对比） - 2020年全年收益约4050万港元，较2019年同期约4740万港元减少约14.6%[14][25] - 2020年全年所得税开支约120万港元，较2019年同期约100港元增加约120万港元[17][29] - 2020年全年每股基本盈利785万港元，2019年同期每股基本亏损8729万港元[20] - 公司毛利率由2019年的约74.0%增加约6.0%至2020年的约80.0%[27] - 2020年销售开支约1330万港元，较2019年同期约1970万港元减少约640万港元[28] - 2020年行政及其他营运开支约1550万港元，较2019年同期约2450万港元减少约900万港元[28] - 董事不建议就2020年全年派發股息，2019年同期亦无派息[18] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年全年销售女性内衣及辅助配套产品收益3584.5万港元，2019年同期为4556.7万港元[14] - 2020年全年未动用预付套票所得收入363.9万港元，2019年同期为89.7万港元[14] - 2020年全年提供美容服务收益103.7万港元，2019年同期为85.5万港元[14] 公司股权结构及变动 - 截至2020年12月31日，Global Succeed Group Limited、陈麟书先生、姚冠邦先生分别持有公司2.5亿股股份，占已发行股本的52.08%[34] - 截至2020年12月31日，Waichun Logistics Technology Limited、李志先生、冼辉先生分别持有公司1.1亿股股份，占已发行股本的22.92%[34] - 2021年1月28日，Global Succeed Group Limited出售664.5万股公司股份，出售后持有2.43355亿股股份，相当于已发行股本约50.70%[38] 公司购股计划情况 - 公司于2017年6月19日有条件地采纳购股计划，直至报告日期，公司概无根据购股计划授出购股[40][41] 公司业务竞争及权益情况 - 截至2020年12月31日止九个月，概无董事或公司控股股东或彼等各自紧密联系人拥有与集团业务构成竞争的业务或权益[42] 公司企业管治情况 - 截至2020年12月31日止九个月，公司未遵守企业管治守则中主席及主要行政人员角色应区分的规定，由全体执行董事共同履行相关职能[43][44] 公司董事证券交易行为守则遵守情况 - 公司已就董事进行证券交易采纳行为守则，截至2020年12月31日止九个月，董事均已遵守行为守则及规定交易标准[47] 公司证券交易情况 - 截至2020年12月31日止九个月，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[48] 公司业绩报告审核情况 - 审核委员会已审阅公司截至2020年12月31日止九个月的未经审核简明综合业绩，认为符合适用会计准则及GEM上市规则规定[48] 公司业绩报告发布信息 - 心心芭迪贝伊集团有限公司发布2020年第三季度业绩报告[52] 公司执行董事代表发布内容信息 - 谭泽之作为公司执行董事代表董事会发布相关内容[51]