会议安排 - 公司将于2025年10月31日举行股东周年大会[3] - 2025年10月27日至10月31日暂停办理股份过户登记[11] - 股份过户文件及股票须于2025年10月24日下午4时30分前送达[11] 议程事项 - 省览及采纳截至2025年4月30日止年度经审核综合财务报表等报告[6] - 重选Thanakon Kunna先生为执行董事，罗智勇先生为独立非执行董事[4][6] - 授权董事会厘定董事酬金，续聘中正天恒会计师有限公司为独立核数师[6] 股份授权 - 批准董事行使权力配额外股份，总数不超已发行股份总数20%[6][7] - 批准董事行使权力购回股份，总数不超已发行股份总数10%[8][10] - 扩大配额外证券授权，增加数目不超已发行股份总数10%[10] 投票相关 - 有权出席大会股东可委派代表出席及投票，代表委任表格等文件须于2025年10月29日下午3时前交回[11][13] - 填妥送交代表委任表格后仍可亲身出席大会并投票，此时代表委任文据视为撤销[13] - 大会表决须以投票方式进行[13]

股东周年大会信息 - 泰锦控股有限公司股东周年大会将于2025年10月31日下午3时举行[1] - 代表委任表格须于2025年10月29日下午3时前交回公司香港股份过户登记分处[4] 大会审议事项 - 审议截至2024年4月30日止年度经审核综合财务报表等[2] - 重选Thanakon Kunna先生为执行董事、罗智勇先生为独立非执行董事[2] 大会授权事项 - 授权董事会厘定公司董事酬金[2] - 续聘中正天恒会计师有限公司为独立核数师至下届股东周年大会结束[2] - 授予董事配发、发行或处置不超已发行股份20%额外股份的一般授权[2] - 授予董事购回不超已发行股份10%的股份的一般授权[2] 其他 - 填妥并送交代表委任表格后，股东仍可亲自出席大会并投票[4]

会议安排 - 股东周年大会于2025年10月31日下午3时在香港中环举行[4][23][47] - 代表委任表格须在2025年10月29日下午3时前交回[4][23][56] - 公司于2025年10月27日至10月31日暂停办理股份过户登记[26][54] 股份信息 - 股份于2016年10月28日在GEM上市，面值0.05港元[10][11] - 最后实际可行日期已发行股份共246,400,000股[10][15] - 若股份发行授权获通过最多可配发及发行49,280,000股[14] - 若回购授权通过可回购不超24,640,000股[15] 人员变动 - Thanakon Kunna先生和罗智勇先生在大会退任并愿膺选连任[17][48] 财务相关 - 审议截至2025年4月30日止年度经审核综合财务报表[48] - 续聘中正天恒会计师有限公司为独立核数师[48] 授权情况 - 股份发行授权为不超批准当日已发行股份总数20%[11] - 股份购回授权为不超批准当日已发行股份总数10%[11] 价格情况 - 公布2024年10月至2025年10月股份每月最高和最低价格[37] 薪酬情况 - Thanakon Kunna先生月董事袍金24,000港元[42] - 罗智勇先生年薪96,000港元[44]

股本与股份 - 截至2025年9月底，公司法定/注册股本总额为2000万港元，股份4亿股，每股面值0.05港元[1] - 截至2025年9月底，已发行股份（不含库存股）2.464亿股，库存股0股，总数2.464亿股[2] 期权情况 - 截至2025年9月底，2016年购股权的股份期权数目为4544万股，本月无变动[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3]

股份数据 - 截至2025年8月底，法定/注册股份4亿股，面值0.05港元，股本2000万港元[1] - 已发行股份（不含库存）2.464亿股，库存股份0，总数2.464亿股[2] 期权数据 - 截至2025年8月底，购股权股份期权4544万股，本月无变动[3] - 本月行使期权所得资金0港元[3]

业务概况 - 公司主要在香港从事建筑业，专攻地盘平整及翻新工程[8] 环境数据 - 报告期内公司零排放，因出售业务使产生碳足迹的活动停止[16] - 本年度公司报告废物零产生，与出售业务后停止运营活动一致[19] - 报告期内公司零能源消耗，因建造及翻新业务终止[20] - 报告年度公司用水量及排水量均为零，因出售业务暂停用水活动[21] 用户数据 - 报告期末公司雇员总数为23名，男性14名，女性9名，均为全职，且全部位于香港[30][31] - 报告期内公司总雇员流失比率为0%，按性别和地区划分的流失比率也均为0%[30][31] 未来展望 - 公司制定二零二五年及二零二六年健康及安全目标，包括零死亡事故、零危险事件[33][36] - 二零二五年及二零二六年每100,000个工时有分别小于0.4件及0.3件可报告事故的事故频率[36] - 二零二六年内部安全审计每半年进行一次，审计结果分别不低于85%[36] 新产品和新技术研发 - 公司建立ISO 14001:2015认证环境管理系统，强调业务运营的环境管理[16] - 公司取得香港品质保证局发出的ISO 14001:2015认证，适用于斜坡及挡土墙相关工程[23] - 公司道路及渠务土木工程建设的环境管理系统符合ISO 14001:2015要求[23] - 公司取得HKQAA发出的ISO 9001:2015认证[42] 市场扩张和并购 - 报告期末公司与20家香港承办商建立稳定采购网[40] 其他新策略 - 公司以积极方式与持份者沟通，制定投资者关系政策[13] - 公司为应对气候变化采取预防措施，制定极端天气工作安排[27] - 公司秉持可持续经营模式理念，制定节能目标，应对国家监管政策[27] - 公司为雇员提供舒适公平工作环境，进行年度表现审核、薪金调整及晋升[28] - 公司成立健康及安全管理小组，编制安全规划，严格遵守相关安全规例[33] - 公司有以社区参与了解运营所在社区需要并考虑社区利益的政策[52]

根据您的要求，我对提供的关键点进行了严格的主题分组。每个主题仅包含单一维度的内容，并保留了原文关键点及其对应的文档ID引用。 财务业绩：收入与利润 - 公司收益从约38.1百万港元增加约2.5百万港元或约6.6%至约40.6百万港元[8][15] - 报告期净亏损约5.9百万港元较上年净亏损约11.4百万港元减少[9] - 净亏损减少主要因贸易应收款及合约资产减值亏损减少和其他收益增加[9] - 公司收益增加主要因报告期内进行的地盘平整和装修工程增加[15] - 毛利增加约1.0百万港元（142.9%）至1.7百万港元，毛利率从1.9%提升至4.2%[17] - 净亏损从11.4百万港元减少至5.9百万港元[20] - 收益同比增长6.3%至40.55百万港元[165] - 毛利同比增长137%至1.72百万港元[165] - 经营亏损同比收窄48.4%至5.89百万港元[165] - 年度净亏损同比收窄48.4%至5.89百万港元[165] - 每股亏损从4.63港仙改善至2.39港仙[165] 财务业绩：成本与费用 - 直接成本增加约1.4百万港元（3.7%）至38.8百万港元[17] - 行政开支增加约2.1百万港元（53.8%）至6.0百万港元[18] - 其他收益或亏损增加约2.8百万港元，主要由于金融资产公允价值变动[19] 业务运营 - 公司主要从事香港地盘平整工程和装修工程业务[14][15] - 地盘平整工程包括打桩工程、山泥倾泻防护及修补工程[14][15] - 装修工程指对香港物业进行装修的工程[14][15] - 公司面临经营成本增加和市场竞争激烈的压力[10][14] - 公司计划扩展业务至物业发展设计建造和物业投资领域[10][14] - 公司仍将专注于香港地盘平整工程和装修工程业务[10][14] 客户与供应商集中度 - 最大客户占公司收益总额约71.6%，五大客户合计占比100.0%[112] - 最大供应商占采购总额约48.3%，五大供应商合计占比80.9%[112] - 公司已发行股本为246,400,000股普通股，每股面值0.05港元[118] - 供应商关系稳定，主要供应商合作年限介于1-7年以上[109] - 公司收益及非流动资产高度集中于香港单一地理区域[113] - 五大供应商采购占比从去年87.1%降至80.9%，显示供应商集中度下降[112] - 最大客户收益占比从去年51.5%显著提升至71.6%[112] - 公司与主要客戶維持1年至7年以上業務關係[108] 现金流与财务状况 - 现金及银行结余减少约7.4百万港元至3.1百万港元[22][26] - 公司拥有人应占权益总额约为58.9百万港元（2024年：64.8百万港元）[22] - 现金及银行结余锐减70.7%至3.07百万港元[168][173] - 贸易及其他应收款项增长8.0%至38.29百万港元[168] - 经营活动现金流出10.72百万港元[173] - 资产净值下降9.1%至58.90百万港元[168] 金融资产投资 - 按公允价值计入损益的金融资产为21.2百万港元，占集团总资产27.3%[36] - 于皓文控股投资公允价值3.888百万港元，占金融资产组合18.4%[36] - 于中国集成控股投资公允价值5.410百万港元，占金融资产组合25.5%[36] - 公司对中国集成的总投资为2.0百万港元[39] - 公司持有中国集成5,410,000股股份，占其1.3%股权[39] - 截至2025年4月30日，未从中国集成收取股息[39] - 按公平值计入损益金融资产减少7.0%至21.18百万港元[168] 公司治理与董事会 - 公司执行董事刘潭影于2024年12月12日辞任[41] - 公司于2025年1月1日任命31岁的Thanakon Kunna为执行董事[41] - 独立非执行董事乐可慰拥有29年银行业经验[44] - 公司秘书及授权代表沈子量于2024年5月10日就任[45] - 董事会会议存在少于14天通知召开的情况[47] - 董事会由5名董事组成包括2名执行董事和3名独立非执行董事占比60%[51] - 董事会成员中女性占比20%[53] - 报告期内举行7次董事会会议[57] - 2024年5月1日后举行1次董事会会议[57] - 郎俊豪先生出席董事会会议8/8次[58] - Thanakon Kunna先生出席董事会会议0/1次[58] - 独立非执行董事李懿轩女士出席董事会会议8/8次[58] - 独立非执行董事罗智勇先生出席董事会会议8/8次[58] - 独立非执行董事乐可慰先生出席董事会会议8/8次[58] - 公司秘書沈子量完成不少於15小時專業培訓[88] 委员会运作 - 审核委员会举行3次会议所有成员出席率3/3[65] - 薪酬委员会在报告期内举行了2次会议[69] - 薪酬委员会所有成员（3人）会议出席率为100%（2/2）[71] - 提名委员会在报告期内举行了2次会议[77] - 提名委员会所有成员（3人）会议出席率为100%（2/2）[80] 内部控制与审计 - 公司未设立内部审计部门，但进行了年度审阅[84] - 公司风险管理和内部控制系统进行了一次全面检阅，覆盖所有重大控制措施[85] - 外聘顾问对公司内部控制系统进行了审阅，未发现重大问题[85] - 董事会认为内部控制和风险管理系统充分有效[85] - 公司已采纳披露内幕消息政策[86] - 核數師薪酬為38萬港元[87] - 公司截至2024年10月31日止六个月的中期业绩和截至2025年4月30日止年度的年度业绩已获审阅[67] 购股权计划 - 董事李懿轩持有1,600,000股未上市购股权，占已发行股本0.65%[127] - 尚未行使的购股权涉及股份数目为45,440,000股，占已发行股份的18.5%[139][142][143] - 购股权计划可供发行的股份总数为45,440,000股，占已发行股份的18.5%[142] - 二零二四年五月一日至二零二五年四月三十日期间购股权总数从47,040,000份减少至45,440,000份，减少1,600,000份[139] - 二零二零年九月三十日授予的购股权每股行使价为0.12港元，与授予日收市价持平[143] - 二零二一年四月八日授予的购股权每股行使价为0.7港元，与授予日收市价持平[143] - 二零二二年五月十二日授予的购股权每股行使价为0.389港元，高于授予日收市价0.37港元[143] - 二零二四年购股权占普通股加权平均数比例为19.1%，二零二五年降至18.5%[143] - 执行董事刘潭影持有的1,600,000份购股权在期内失效[139] - 购股权计划授予十名雇员各1,920,000份购股权（二零二一年）和十名雇员各2,304,000份购股权（二零二二年）[140][141] 股息与分派政策 - 可供分派储备约20.2百万港元，较去年19.5百万港元有所增长[123] - 报告期内未宣派任何中期或末期股息[116] - 股息政策考慮因素包括財務業績、營運資本要求和流動資金狀況[101][102] 审计事项 - 贸易应收款项扣除信贷亏损拨备后为1641.2万港元[155] - 合约资产扣除信贷亏损拨备后为978.5万港元[155] - 审计师将贸易应收款项及合约资产的减值评估列为关键审计事项[155] - 管理层需对贸易应收款项可收回性及拨备充足性作出判断[155] - 减值评估参考客户信贷历史及当前市况等客观证据[155] - 审计程序包括抽样评估账龄分析和债务人逾期历史[159] - 审计师质疑管理层采用的信贷亏损拨备基准及判断[159] - 评估中应用估计亏损率参考历史违约率[159] - 上年度综合财务报表由其他审计师出具无保留意见[156] - 审计师对综合财务报表整体发表意见不涵盖其他资料[158] 会计政策与准则 - 公司未提前应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[181] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效[182][183] - 香港会计准则第21号修订本将于2025年1月1日或之后生效[183] - 香港财务报告准则第9号及第7号修订本将于2026年1月1日或之后生效[183] - 综合财务报表按历史成本法编制[185] - 公允价值计量分为三个层级[186] - 公司对租赁期12个月或以下的办公室应用短期租赁确认豁免[194] - 附属公司财务报表面临会计政策调整以保持一致性[189] - 失去附属公司控制权时按公允价值确认收益或亏损[190] - 香港财务报告准则第19号将于2027年1月1日或之后生效[183] - 金融资产及金融负债初始以公允价值计量，但来自客户合约的贸易应收款项除外[195] - 按公允价值计入损益的金融资产相关交易成本在损益中即时确认[195] - 实际利率法用于计算金融资产或金融负债摊销成本及分配利息收入和开支[195] - 金融资产满足特定条件后可分类为持作买卖[198] - 按摊余成本计量的金融资产使用实际利息法确认利息收入[198] - 按公允价值计入损益的金融资产在每个报告期末按公允价值计量[198] - 公允价值收益或亏损在损益确认，不包括股息或利息收入[198] - 金融资产分类为持作买卖需满足收购目的为近期出售等条件[199] - 金融资产可不可撤销地指定按公允价值计入损益以消除会计错配[198] - 信用减值金融工具在信用风险好转后按账面总值确认利息收入[198] 公司资本与股东事宜 - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回操作[135] - 报告期内公司无附属公司及联属公司收购[40] - 公司无重大投资或资本资产计划[40] - 股東特別大會需由持有至少10%投票權股東要求召開[91] - 股東特別大會召開要求需預繳合理足夠款項[91] - 董事會未在21天內召開股東特別大會需償付股東合理費用[92]

购股权计划接纳条款 - 购股权计划接纳代价为1.00港元[3] - 购股权接纳期限为授出后21日内[3] - 购股权行使期限不超过十年[3] 公告披露合规要求 - 公告依据联交所GEM上市规则刊载[4] - 公告于联交所网站至少公示7日[4]

财务表现 - 公司截至2025年4月30日止年度收益为4060万港元 较上年同期增长6.6% [1] - 净亏损为590万港元 较上年同期1140万港元亏损收窄48.2% [1] - 每股基本及摊薄亏损为2.39港仙 较上年同期4.63港仙改善48.4% [1] 现金流与分配 - 董事会未建议派发截至2025年4月30日止年度末期股息 与上年情况一致 [1] 业绩变动原因 - 净亏损减少主要由于其他收益或亏损增加 [1] - 贸易及其他应收款项以及合约资产的减值亏损减少同样推动亏损收窄 [1]

财务表现 - 公司收益4055万港元 同比增加6.34% [1] - 净亏损588.8万港元 同比减少48.39% [1] - 每股基本亏损2.39港仙 [1] 业务运营 - 收益增长主要源于地盘平整工程及装修工程增加 [1]