股价表现 - 6月3日收盘价0.480港元 与前一交易日持平[1] - 盘中最低价0.475港元 创近一年新低[1] - 当日主力资金净流入11.28万港元 其中流入15.837万港元 流出4.560万港元[1] 公司业务 - 公司为香港室内设计及装修解决方案提供商 专注于写字楼细分市场[2] - 成立于1999年 提供空间规划、设计、装修及项目管理等全面解决方案[2] - 创办人及执行董事拥有逾20年行业经验[2] 服务特色 - 设计注重功能性及实用性 提供美观吸引的解决方案[2] - 重视客户关系维护 提供优质维修及售后服务[2] - 团队擅长聆听客户需求 从构思到执行全程密切合作[2]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年全年收入约6570万港元，较2023年的约6380万港元增加约3.0%[16] - 2024年销售及服务成本约4660万港元，较2023年减少约4.1%[19] - 2024年销售及行政开支约3410万港元，与2023年持平[20] - 2024年亏损约1080万港元，2023年亏损约1760万港元[21] - 2024年12月31日，股本约为3602.7万港元，公司拥有人应占权益约为 - 1086.5万港元；2023年分别为3602.7万港元及6000港元[23] - 2024年12月31日，集团未抵押银行结余及现金账面价值约为5360万港元，较2023年的2620万港元增加约104.6%[24] - 2024年12月31日，资产负债比率约为83.9%，2023年12月31日为64.5%，增加主要因本年度发行债券[25] - 2024年12月31日集团已支付可退还按金为94.5万港元，2023年12月31日为17.9万港元；已发出反弥偿为135万港元，2023年12月31日为29.9万港元[35] - 本年度公司慈善及其他捐款为零港元（2023年：10,000港元）[95] - 截至2024年12月31日，公司可供分派储备为零港元（2023年：零港元）[94] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年设计及装修业务收入6134.9万港元，占比93.4%；其他业务收入431.8万港元，占比6.6%；证券投资业务无收入[18] - 2023年设计及装修业务收入6381.2万港元，占比100%；证券投资业务和其他业务无收入[18] 公司业务成立信息 - 设计及装修业务于1999年以利骏设计规划有限公司名义成立[13] - 证券投资业务于2023年12月31日止年度成立[14] 公司名称及股票简称变更 - 2024年12月17日，公司英文名由「AL Group Limited」改为「Basic House New Life Group Limited」，中文名改为「简朴新生活集团有限公司」，股票简称自2024年12月20日上午九时正起更改[31] 公司股权收购与资产交易 - 2024年10月22日，公司直接全资附属公司System Return同意以800万港元收购澔天设计及营造有限公司100%股权，将通过发行及配发最多14285714股代价股份结算[32] - 2025年2月7日公司收购20.02万股快手B股，代价约920万港元；40万股吉利股份，代价约670万港元；50万股中国人寿H股，代价约740万港元；6万股美团B股，代价约920万港元[44] - 2025年3月14日公司收购10万股吉利股份，代价约180万港元；3.92万股大新股份，代价约120万港元[47] - 2025年3月18日，公司收购100,000股吉利股份，占已发行股本约0.001%，总代价约180万港元，每股约17.88港元；收购66,800股大新股份，占已发行股本约0.02%，总代价约220万港元，每股约33.4港元[50] - 2025年3月24日，公司出售200,000股中国人寿H股，占已发行股本约0.001%，总代价约320万港元，每股约15.8港元；出售300,000股吉利股份，占已发行股本约0.003%，总代价约520万港元，每股约17.4港元；出售50,200股快手B股，占已发行股本约0.001%，总代价约290万港元，每股约57.8港元[50] - 2025年3月25日，公司收购250,000股长和股份，占已发行股本约0.007%，总代价约1130万港元，每股约45.0港元[51] - 2025年3月6日，公司附属公司收购物业A，实用面积约628平方呎，代价290万港元，每平方呎约4,617.8港元；收购物业B，实用面积约592平方呎，代价240万港元，每平方呎约4,054.1港元[52] 其他公司资产净值信息 - 汇丰控股有限公司资产净值约为192273百万美元[30] - 华人置业集团资产净值约为13697百万港元[30] - 春泉产业信托资产净值约为人民币6078百万元[30] - 新兴印刷控股有限公司资产净值约为467百万港元[30] - 顺丰房地产投资信托基金资产净值约为4234百万港元[30] 公司无抵押资产情况 - 2024年12月31日集团无抵押资产，2023年12月31日也无[34] 公司雇员数量情况 - 2024年12月31日集团约有39名雇员，2023年为39名[36] 公司前附属公司清盘情况 - 2023年11月8日公司前附属公司ACE被香港高等法院颁令清盘，其于停止综合入账日期的负债净额约为6500万港元[37][38] 公司债券发行与认购 - 公司发行本金总额为470万港元的可换股债券，换股股份相当于现有已发行股份总数约2.17%，转换后占扩大后已发行股本总额约2.13%[39] - 认购事项所得款项净额约450万港元用作集团业务运营及一般营运资金[41] 公司出售事项预期收益 - 公司预计出售事项确认收益总额为30.888万港元，所得款项净额约1680万港元用作一般营运资金[46] - 公司预计进一步出售事项确认收益总额约120万港元，所得款项净额约1130万港元用作一般营运资金[49] 核数师意见相关 - 核数师对截至2024年12月31日止年度综合财务报表出具保留意见，源于2023年12月31日止过往年度停止综合入账前附属公司ACE[54] - 管理层自2023年11月8日起失去对前附属公司控制，无法提供账簿等文件，导致核数师对过往年度报表出具保留意见[54] - 因前附属公司清盘人扣押账簿记录，管理层未能获取以供审核，核数师无法确定本年度综合损益若干比较数字合理性[56] - 审核委员会同意管理层对保留意见的立场及理由[57] 公司人员任职信息 - 陈洪楷45岁，2022年7月6日获委任执行董事，7月29日获委任董事会主席[58] - 钟嘉豪41岁，2023年12月6日获委任执行董事，有逾10年金融服务经验[60] - 邓志钊41岁，2024年12月30日获委任为公司独立非执行董事，在会计等领域有逾15年经验[65] - 邱仲平53岁，是集团联席创始人，自1999年10月起担任利骏设计设计总监，有逾28年相关经验[67][68] - 施洁54岁，是集团联席创始人，自1999年10月起担任利骏设计项目总监，有逾28年相关经验[68][69] - 刘依雅50岁，1999年11月加入集团，现为利骏设计销售及市场营销总监[71] - 陈赛怡55岁，2000年8月加入集团，现为利骏设计人力资源与行政管理副总监[72] - 梁子炜42岁，2022年5月加入集团，现为公司公司秘书及授权代表，有逾15年相关经验[73] 公司财务报表呈列 - 公司董事呈列截至2024年12月31日止年度的经审核综合财务报表[74] 集团业务回顾与发展 - 集团收入主要来自设计及装修业务和证券投资业务[75] - 集团本年度业务回顾及未来业务发展载于年报第4至16页“管理层讨论及分析”[75] 独立报告发布预期 - 独立环境、社会及管治报告预期将在年结日后不迟于五个月内发布[76] 公司合规情况 - 本年度董事会不知悉有违反相关法律法规且对公司业务构成重大影响的情况[78] 股息分派情况 - 董事不建议就本年度向公司股东派付末期股息（2023年：无）[86] 公司采购与销售客户占比 - 最大供应商占本年度采购额的5.3%，五大供应商合计占19.2%[96] - 最大客户占本年度销售额的18.9%，五大客户合计占47.4%[96] 公司人员任免情况 - 2024年1月3日王建阳先生辞任执行董事[97] - 2024年9月27日关衍德先生辞任执行董事[97] - 2024年12月12日刘可珺女士获委任为独立非执行董事[97] - 2024年9月27日，关衍德先生辞任公司执行董事、授权代表及合规主任[101] - 2024年12月12日，刘可珺女士获委任为独立非执行董事，年度董事袍金为120,000港元[102] - 2024年12月30日，邓志钊先生获委任为独立非执行董事，年度董事袍金为120,000港元[103] - 2024年12月30日，谢志成先生及谢伟熙先生辞任独立非执行董事[104] - 全体董事将于2025年6月27日举行的股东周年大会上退任，均符合资格并愿膺选连任[99] - 2024年1月3日，王建阳辞任公司执行董事及行政总裁[131] - 2024年9月27日，关衍德辞任公司执行董事、授权代表及合规主任[132] - 2024年12月12日，刘可珺获委任为公司独立非执行董事[133] - 2024年12月30日，谢志成和谢伟熙辞任公司独立非执行董事，邓志钊获委任为公司独立非执行董事[134][135] - 王建阳于2024年1月3日辞任，关衍德于2024年9月27日辞任[142][145] - 刘可珺于2024年12月12日获委任，邓志钊于2024年12月30日获委任[142][145] - 谢志成、谢伟熙于2024年12月30日辞任[142][145] 公司董事持股情况 - 2024年12月31日，陈洪楷实益拥有股份18,941,200股、购股权3,600,000股，配偶权益39,600股，总计22,580,800股，占公司已发行股份百分比6.27%[113] - 2024年12月31日，钟家豪实益拥有股份3,492,000股，占公司已发行股份百分比0.97%[113] - 2024年12月31日，刘可珺实益拥有股份606,000股，占公司已发行股份百分比0.17%[113] - 截至2024年12月31日，吕宇健持有公司80,104,000股普通股，占已发行股本百分比为22.23%[118] 公司保险与重大交易情况 - 本年度公司为董事及高级人员投保责任险[107] - 本年度末或年内无重大交易、安排或合约使董事或其关连实体拥有重大权益[109] 公司公众持股量情况 - 截至刊发报告前的最后实际可行日期，公司维持GEM上市规则有关已发行股份总数至少25%由公众持有的公眾持股量规定[122] 公司股份过户登记安排 - 公司将于2025年6月24日至2025年6月27日暂停办理股份过户登记[124] 公司委员会成立与人员变动 - 公司于2016年6月15日成立审核委员会，截至报告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事[125] - 公司于2016年6月15日成立审核委员会，2018年12月31日修订职权范围[154] - 本年度审核委员会举行四次会议[157] - 公司于2016年6月15日成立薪酬委员会[158] - 本年度薪酬委员会举行四次会议[160] - 公司于2016年6月15日成立提名委员会，2018年12月31日修订职权范围[162] - 本年度提名委员会举行四次会议[163] - 谭泽之、刘可珺、邓志钊于2024年12月30日获委任为审核委员会成员，谢志成、谢伟熙同日辞任[155] - 钟家豪于2024年9月27日获委任为薪酬委员会执行董事，关衍德同日辞任；邓志钊于2024年12月30日获委任，谢志成、谢伟熙同日辞任[159] - 钟家豪、谭泽之、邓志钊于2024年12月30日获委任为提名委员会成员，谢伟熙、谢志成同日辞任[163] 公司政策相关 - 公司于2016年6月15日采纳董事会成员多元化政策，目标为至少三分之一董事为独立非执行董事，至少一名董事有会计或其他专业资格[170][173] - 公司采纳派付股息政策，派息金额考虑财务业绩、现金流等因素，董事会可酌情决定[176] - 集团薪酬政策确保整体薪酬公平且具竞争力，执行董事酬金依技能等因素，非执行董事参考市场趋势[179] - 公司采纳并实施披露政策，为董事及高级管理层处理机密资料和监控资料披露提供指引[194] 公司财务报表编制与公布 - 董事会负责编制截至2024年12月31日年度综合财务报表，财务业绩适时公布[180] 公司持续经营能力情况 - 公司不知悉对持续经营能力构成重大疑问的重大不明朗因素[181] 外聘核数师费用情况 - 截至2024年12月31日年度，外聘核数师中正天恒会计师有限公司核数及非核数服务费用分别为105万港元和15万港元[183] 公司风险管理与监控 - 董事会致力于实施有效的风险管理及内部监控系统，该系统旨在管理风险[186] - 集团设立风险管理系统，管理层实施风险评估，识别关键风险并制定补救措施[188] - 集团无内部审计部门，委任独立专业

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度收入增加约2.9%，达6566.7万港元（2023年约6381.2万港元）[5] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约1126.2万港元（2023年亏损约1585.7万港元）[5] - 截至2024年12月31日，公司拥有人应占权益总额约 - 1086.5万港元（2023年约6000港元）[5] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损分别约3.13港仙及零（2023年分别约4.40港仙及零）[5] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派付股息（2023年无）[5] - 2024年其他收入为169.4万港元，2023年为131.6万港元[6] - 2024年分包及材料成本为4658.3万港元，2023年为4855万港元[6] - 2024年雇员福利开支为1734.5万港元，2023年为2017.7万港元[6] - 2024年租赁开支为112.6万港元，2023年为27.7万港元[6] - 2024年经营亏损为746.7万港元，2023年为1476.9万港元[6] - 2024年年内亏损10,816千港元，2023年为17,641千港元[7] - 2024年每股基本亏损3.13港仙，2023年为4.40港仙[7] - 2024年非流动资产总值10,370千港元，2023年为3,432千港元[8] - 2024年贸易及其他应收款项为13,993千港元，2023年为9,382千港元[8] - 2024年现金及现金等价物为53,569千港元，2023年为26,176千港元[8] - 2024年贸易及其他应付款项为19,933千港元，2023年为17,221千港元[8] - 2024年发行可换股债券收取的预付款项为4,700千港元，2023年为0[8] - 2024年应付债券为24,199千港元，2023年为0[8] - 2024年流动资产净值为31,467千港元，2023年为23,158千港元[8] - 2024年资产总值减流动负债为41,837千港元，2023年为26,590千港元[8] - 2024年和2023年公司净亏损分别约为1081.6万港元和1764.1万港元[15] - 2023年12月31日公司总负债超过总资产约1072万港元[15] - 2024年和2023年非流动借款分别为-157.5万港元和0[9] - 2024年和2023年应付承兑票据分别为-46.3万港元和0[9] - 2024年和2023年应付债券分别为4291.8万港元和2194.3万港元[9] - 2024年和2023年可换股债券分别为325.9万港元和290.5万港元[9] - 2024年和2023年应付或然代价分别为638万港元和0[9] - 2024年和2023年公司总股本均为3602.7万港元[9] - 2024年公司总收入为65,667千港元，2023年为63,812千港元，同比增长2.91%[19] - 2024年除所得税前亏损10,357千港元，2023年亏损17,605千港元，亏损收窄41.17%[22] - 2024年所得税开支为459千港元，2023年为36千港元，同比增长1175%[22] - 2024年年内亏损10,816千港元，2023年亏损17,641千港元，亏损收窄38.69%[22] - 2024年可呈报分部资产总额为33074千港元，2023年为25324千港元；综合资产2024年为100167千港元，2023年为52790千港元[24] - 2024年可呈报分部负债总额为16841千港元，2023年为12727千港元；综合负债2024年为110887千港元，2023年为53086千港元[24] - 2024年非流动资產添置总计328千港元，折旧总计901千港元，贸易应收款项减值亏损净额总计1039千港元[25] - 2023年非流动资產添置总计1157千港元，折旧总计2427千港元，贸易应收款项减值亏损净额总计67千港元[26] - 2024年来自香港外部客户收入为65667千港元，2023年为63812千港元[27] - 2023年客户A收入为12436千港元，客户B收入为7359千港元，2024年二者收入均不超集团总收入10%[27][29] - 2024年香港非流动资產为8264千港元，中国（不包括香港）为107千港元；2023年香港为1770千港元[28] - 2024年计量分部损益或资产时，其他应收款项减值亏损为500千港元，合约资产减值亏损为1155千港元[25] - 2024年来自股权投资的股息收入按公平值计入其他全面收益为169,000港元，2023年为109,000港元；按公平值计入损益为323,000港元，2023年为35,000港元[30] - 2024年其他收益净额为5,834,000港元，2023年为2,752,000港元[30] - 2024年财务成本为3,136,000港元，2023年为1,885,000港元[30] - 2024年所得税开支为459,000港元，2023年为36,000港元，香港利得税按16.5%计提，中国企业所得税税率为25%[31][32] - 报告期末公司有未动用税项亏损约16,571,000港元（2023年：17,263,000港元）可无限期结转[32] - 董事会不建议就本年度派付股息（2023年：无）[33] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为11,262,000港元，2023年为15,857,000港元[35] - 2024年和2023年普通股加权平均数均为360,274,000股[35] - 2024年每股基本亏损为3.13港仙，2023年为4.40港仙[35] - 2024年和2023年用于计算每股基本亏损的亏损分别为1.1262亿港元和1.5857亿港元[36] - 2024年和2023年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为36.0074亿股[36] - 2024年和2023年行使购股权的影响分别为44.9万股和635.8万股[36] - 2024年和2023年贸易应收款项分别为821.3万港元和286.3万港元[38] - 2024年和2023年贸易应收款项的减值拨备分别为121.8万港元和17.9万港元[38] - 2024年和2023年贸易应收款项净额分别为699.5万港元和268.4万港元[38] - 2024年和2023年预付款项、按金及其他应收款项分别为699.8万港元和669.8万港元[38] - 2024年和2023年贸易及其他应收款项总计分别为1399.3万港元和938.2万港元[38] - 2024年贸易应收款项按发票日期1 - 30天、31 - 60天、61 - 90天、90天以上的账龄金额分别为351.5万港元、78.3万港元、74.1万港元、195.6万港元[39] - 2023年贸易应收款项按发票日期1 - 30天、31 - 60天、61 - 90天、90天以上的账龄金额分别为145.1万港元、10.4万港元、13万港元、99.9万港元[39] - 2024年贸易及其他应付款项为19,933千港元，2023年为17,221千港元[40] - 2024年贸易应付款项为11,110千港元，2023年为5,083千港元[40] - 2024年应付债券为67,117千港元，2023年为21,943千港元[40] - 2023年ACE停止综合入账收益约为5,293,000港元[42][43] - 2024年度亏损净额约10,816,000港元，2023年度亏损净额约17,641,000港元[44] - 2024年12月31日总负债超过总资产约10,720,000港元[44] - 公司收入从2023年约6380万港元增加至2024年约6570万港元，增幅约3.0%[49] - 公司销售及服务成本较2023年减少约4.1%，至2024年约4660万港元[51] - 2024年销售及行政开支约为3410万港元，与2023年持平[52] - 2024年亏损约为1080万港元，2023年亏损约为1760万港元[53] - 2024年股本约为3602.7万港元，公司拥有人应占权益约为 - 1086.5万港元；2023年分别为3602.7万港元及6000港元[54] - 2024年未抵押银行结余及现金账面价值约为5360万港元，较2023年的2620万港元增加约104.6%[55] - 2024年资产负债比率约为83.9%，2023年为64.5%，增加主要因本年度发行债券[56] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年设计及装修服务收入为61,349千港元，2023年为63,812千港元，同比下降3.86%[19][22] - 2024年证券投资收入为0千港元，2023年也为0千港元[22] - 2024年其他咨询费收入为4,318千港元，2023年为0千港元[19][22] - 2024年设计及装修服务亏损7,988千港元，2023年亏损6,369千港元，亏损扩大25.42%[22] - 2024年证券投资利润为3,047千港元，2023年亏损805千港元，扭亏为盈[22] - 2024年设计及装修分部资产为17901千港元，2023年为17007千港元；证券投资分部资产2024年为14000千港元，2023年为8317千港元[24] - 2024年设计及装修分部负债为16598千港元，2023年为12727千港元；其他分部负债2024年为243千港元，2023年为0千港元[24] - 2024年设计及装修业务收入6134.9万港元，占比93.4%；其他业务收入431.8万港元，占比6.6%；证券投资业务无收入[50] 公司融资与股东支持 - 公司主要股东吕宇健先生同意最多提供500万港元贷款[15] - 公司执行董事兼主席陈洪楷先生同意最多提供500万港元贷款[18] - 2024年12月20日，公司与认购人订立认购协议，发行本金总额为470万港元的可换股债券，初步换股价0.60港元，可转换为7,833,316股换股股份，换股股份相当于现有已发行股份总数约2.17%，扩大后已发行股本总额约2.13%[71] - 公司将认购事项所得款项净额约450万港元用作集团业务运营及一般营运资金[72] - 2025年1月8日，所有认购协议先决条件达成并完成，公司向认购人发行本金总额为470万港元的可换股债券[72] 公司股权与股票相关 - 2024年12月20日上午9时起，公司股票简称由英文「AL GROUP」及中文「利骏集团香港」改为英文「BASIC H NEWLIFE」及中文「简朴新生活」[61] - 公司于上市日期起至2024年12月31日止期间无赎回、购买或出售公司任何股份[84] 公司业务收购与出售 - 2024年10月22日，公司全资附属公司System Return同意以800万港元收购昊天设计及营造有限公司100%股权，将发行最多14,285,714股代价股份结算[62] - 2025年2月7日，公司收购200,200股快手B股，总价约920万港元，每股约46.0港元；收购400,000股吉利股份，总价约670万港元，每股约16.9港元；收购500,000股中国人寿H股，总价约740万港元，每股约14.8港元；收购60,000股美团B股，总价约920万港元，每股约153.9港元[73] - 公司预计出售事项确认收益总额为308,880港元，所得款项净额约1680万港元用作一般营运资金[74] - 2025年2月7日，公司出售150,000股快手

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收入从2023年同期约2730万港元降至2024年约1500万港元，减少约45.1%，主要因设计及装修业务欠佳[10] - 2024年上半年销售及服务成本较2023年同期减少约57.5%至约910万港元[11] - 2024年上半年销售及行政开支约为1370万港元，较2023年减少约670万港元[12] - 2024年上半年亏损约为530万港元，2023年同期亏损约为1320万港元[15] - 2024年6月30日，股本约为3602.7万港元，公司拥有人应占权益约为 - 571.8万港元[16] - 2024年6月30日，集团未抵押银行结余及现金账面值约为940万港元，较2023年12月31日减少约64.1%[17] - 2024年6月30日，资产负债比率约为75.5%，较2023年12月31日的64.5%有所增加[18] - 2024年上半年收入为1504.6万港元，2023年同期为2727.8万港元[30] - 2024年上半年其他收入为145万港元，2023年同期为82.6万港元[30] - 2024年上半年其他收益净额为240.6万港元，2023年同期为125.6万港元[30] - 2024年上半年经营亏损为391.9万港元，2023年同期为1241万港元[30] - 2024年上半年期内亏损为525.6万港元，2023年同期为1320.7万港元[30] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内其他全面收益（扣除税项）为155千港元，2023年同期为328千港元；期内全面开支总额（扣除税项）为5,101千港元，2023年同期为12,879千港元[32] - 2024年上半年，公司基本每股亏损为1.63港仙，2023年同期为3.42港仙[32] - 2024年上半年经营活动业务所用现金净额为14125千港元，2023年同期为4562千港元[37] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为2180千港元，2023年同期为109千港元[37] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为496千港元，2023年同期所得现金净额为3291千港元[37] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为16801千港元，2023年同期为1380千港元[38] - 2024年6月30日公司录得负债净额约5397000港元[40] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为587.9万港元，每股基本亏损为1.63港仙；2023年分别为1232.2万港元和3.42港仙[63] - 2024年上半年广告成本为130.3万港元，2023年为0.8万港元；核数师薪酬为52.5万港元，2023年为48万港元；楼宇管理费为4.5万港元，2023年为45.8万港元等，其他开支总计488.8万港元，2023年为723.2万港元[60] - 2024年和2023年上半年公司均无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[61] - 2024年和2023年上半年公司均无派付或宣派股息[62] - 2024年上半年集团收购物业、厂房及设备项目成本约为13.8万港元，2023年为151万港元；折旧约为20.2万港元，2023年为58.7万港元[67] - 2024年上半年集团未添置使用权资产，2023年为113.8万港元；折旧约为27.8万港元，2023年为89.4万港元[68] - 2024年上半年应付债券利息开支为837千港元，2023年全年为615千港元[77] - 2024年上半年集团来自前联营公司等管理费用等收入1522千港元，2023年为15千港元[115] - 2024年上半年主要管理层基本薪金及花红等酬金为2733千港元，2023年为2592千港元[116] 公司资产负债相关数据变化 - 2024年6月30日，公司物业、厂房及设备为415千港元，较2023年12月31日的380千港元有所增加；使用权资产为278千港元，较2023年12月31日的556千港元有所减少[33] - 2024年6月30日，公司存货为246千港元，2023年12月31日无存货；贸易及其他应收款项为16,650千港元，较2023年12月31日的9,382千港元有所增加[33] - 2024年6月30日，公司按公平值计入损益的金融资产为11,201千港元，较2023年12月31日的6,655千港元有所增加；合约资产为6,294千港元，较2023年12月31日的7,140千港元有所减少[33] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为9,373千港元，较2023年12月31日的26,176千港元有所减少[33] - 2024年6月30日，公司贸易及其他应付款项为12,660千港元，较2023年12月31日的17,221千港元有所减少；合约负债为3,417千港元，较2023年12月31日的1,050千港元有所增加[33] - 2024年6月30日，公司流动资產淨額为18,141千港元，较2023年12月31日的23,158千港元有所减少；总资产减流动负债为20,946千港元，较2023年12月31日的26,590千港元有所减少[34] - 2024年6月30日，公司非流动负债借款为0千港元，2023年12月31日为1,575千港元；应付承兑票据、应付债券、可换股债券分别为489千港元、22,780千港元、3,074千港元[34] - 2024年6月30日，公司负债净额为5,397千港元，较2023年12月31日的296千港元有所增加；本公司拥有人应占权益为5,718千港元，较2023年12月31日的6千港元有所减少[34] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为393.3万港元，2023年12月31日为268.4万港元；预付款项、按金及其他应收款项为1271.7万港元，2023年为669.8万港元[69] - 2024年6月30日贸易应收款项约393.3万港元已逾期但未减值，2023年12月31日为268.4万港元[71] - 2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产（香港上市股本证券）公平值为1120.1万港元，2023年12月31日为665.5万港元[72] - 2024年6月30日设计及装修服务合约资产为6533千港元，较2023年12月31日的7411千港元有所下降；合约负债为3417千港元，较2023年12月31日的1050千港元大幅增加[73] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计12660千港元，较2023年12月31日的17221千港元减少[74] - 2024年6月30日应付吕宇健先生款项为2739千港元，较2023年12月31日的1975千港元增加，应付股东款项按年利率5%计息[75] - 2024年6月30日非流动负债项应付债券为22780千港元，较2023年12月31日的21943千港元增加[76] - 2024年6月30日贸易应付款项为550千港元，较2023年12月31日的5083千港元大幅减少[74] - 2024年6月30日合约资产减值亏损为239千港元，较2023年12月31日的271千港元减少[73] 各业务线数据关键指标变化 - 证券投资业务在2024年上半年无变现收入[10] - 2024年上半年设计及装修收入为14250千港元，2023年同期为25618千港元[45] - 2024年上半年维修及售后服务收入为796千港元，2023年同期为1454千港元[45] - 2024年上半年其他收入为0千港元，2023年同期为206千港元[45] - 2024年上半年按香港财务报告准则第15号范围内随时间推移确认收入为14250千港元，2023年同期为25824千港元[45] - 2024年上半年按香港财务报告准则第15号范围内于某一时间点确认收入为796千港元，2023年同期为1454千港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月，设计及装修服务分部收入为15,046千港元，证券投资分部无收入，集团总收入为15,046千港元；2023年同期设计及装修服务分部收入为27,278千港元，证券投资分部无收入，集团总收入为27,278千港元[47][49] - 截至2024年6月30日止六个月，设计及装修服务分部亏损2,376千港元，证券投资分部溢利2,523千港元，集团溢利147千港元；2023年同期设计及装修服务分部亏损4,272千港元，证券投资分部溢利68千港元，集团亏损4,204千港元[47][49] - 截至2024年6月30日，设计及装修分部资产为22,439千港元，证券投资分部资产为13,002千港元，可呈报分部资产总额为35,441千港元，未分配资产为11,133千港元，综合资产为46,574千港元；2023年12月31日，设计及装修分部资产为17,007千港元，证券投资分部资产为8,317千港元，可呈报分部资产总额为25,324千港元，未分配资产为27,466千港元，综合资产为52,790千港元[51] - 截至2024年6月30日止六个月，来自香港地区的外部客户收入为15,046千港元；2023年同期为27,278千港元[54] - 截至2024年6月30日止六个月，客户A、B、C收入分别为2,451千港元、2,000千港元、1,661千港元；2023年客户D、E、F收入分别为6,623千港元、2,995千港元、2,856千港元[55] - 2024年6月30日，股权投资的股息收入（按公平值计入其他全面收益）为127千港元，（按公平值计入损益）为173千港元，咨询费收入为300千港元，管理费收入为997千港元，杂项收入为24千港元；2023年12月31日，股权投资的股息收入（按公平值计入其他全面收益）为68千港元，咨询费收入为68千港元，杂项收入为258千港元[58] - 截至2024年6月30日止六个月，按公平值计入损益的金融资产之公平值变动收益为2,411千港元，贸易应收款项减值亏损拨回净额为21千港元，合约资产减值亏损拨回为32千港元，先前撇销的贸易应收款项拨回为6千港元，出售一间附属公司亏损64千港元，其他收益净额为2,406千港元；2023年同期出售一间附属公司收益448千港元，出售物业、厂房及设备之收益634千港元，其他收益净额为1,256千港元[59] - 2024年6月30日，香港地区非流动资产为1,004千港元；2023年12月31日为1,770千港元[57] 公司股权及购股计划相关 - 公司法定股本中普通股数目为1000000千股，面值为100000千港元，时间涵盖2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日[83] - 2016年购股计划已在2023年10月20日终止，根据该计划及其他购股计划行使购股时可能发行股份总数不超上市当日已发行股份10%，所有购股计划行使时可能发行股份数不超已发行股本30%[84] - 2023年购股计划于2023年10月20日采纳，有效期10年，根据该计划及其他股份计划授出购股及奖励可能发行最高股份数不超批准日已发行股份总数10%[85] - 截至授出日期止12个月内，向每名合资格参与者授出购股行使后已发行及将发行股份总数不超公司已发行股份总数1%[87] - 2020年购股于2020年10月9日授出，截至2024年6月30日加权平均行使价0.363港元，总数947千股，行使期至2030年10月8日[91][92] - 2023年1月19日根据2016年购股计划授出可按每股1.10港元认购22116000股股份购股，其中21930000股已获接纳，186000股已注销[94] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，2023年购股行使价1.100港元，董事7200千股，雇员14400千股，其他330千股，总计21930千股[94] - 截至2024年6月30日及2023

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收入从2023年同期约2730万港元降至2024年同期约1500万港元，减少约45.1%，主要因设计及装修业务表现欠佳[13] - 2024年同期销售及服务成本较2023年减少约57.5%至约910万港元[14] - 2024年同期销售及行政开支约为1370万港元，较2023年的2040万港元减少约670万港元[15] - 2024年同期亏损约为530万港元，2023年同期亏损约为1320万港元[18] - 2024年6月30日，股本约为3602.7万港元，公司拥有人应占权益约为 - 571.8万港元，2023年12月31日分别为3602.7万港元及6000港元[19] - 2024年6月30日，集团未抵押银行结余及现金账面价值约为940万港元，较2023年12月31日的2620万港元减少约64.1%[20] - 2024年6月30日，资产负债比率约为75.5%，较2023年12月31日的64.5%有所增加[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为15,046千港元，2023年同期为27,278千港元[33] - 2024年上半年其他收入为1,450千港元，较2023年同期的826千港元有所增长[33] - 2024年上半年经营亏损为3,919千港元，2023年同期为12,410千港元[33] - 2024年上半年期内亏损为5,256千港元，2023年同期为13,207千港元[33] - 2024年上半年每股基本亏损为1.63港仙，2023年同期为3.42港仙[35] - 截至2024年6月30日，非流动资产为2,805千港元，2023年12月31日为3,432千港元[36] - 截至2024年6月30日，流动资产为43,769千港元，2023年12月31日为49,358千港元[36] - 截至2024年6月30日，流动负债为25,628千港元，2023年12月31日为26,200千港元[36] - 截至2024年6月30日，流动净资产为18,141千港元，2023年12月31日为23,158千港元[37] - 截至2024年6月30日，负债净额为5,397千港元，2023年12月31日为296千港元[37] - 截至2024年6月30日，公司累计亏损1.89431亿港元，较年初的1.83552亿港元有所增加[39] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为1412.5万港元，2023年同期为456.2万港元[40] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为218万港元，2023年同期为10.9万港元[40] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为49.6万港元，2023年同期所得现金净额为329.1万港元[40] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为1680.1万港元，2023年同期为138万港元[41] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额为937.3万港元，2023年同期为1082.5万港元[41] - 公司于2024年6月30日录得负债净额约539.7万港元[43] - 截至2024年6月30日止六个月，公司客户合约总收入为15,046千港元，较2023年同期的27,278千港元下降44.84%[48] - 2024年上半年除所得税前亏损为5,256千港元，较2023年同期的13,207千港元亏损幅度收窄59.9%[50][52] - 截至2024年6月30日，综合资产为46,574千港元，较2023年12月31日的52,790千港元下降11.78%[54] - 2024年上半年来自香港地区的收入为15,046千港元，较2023年同期的27,278千港元下降44.84%[57] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为5879千港元，2023年为12322千港元；已发行普通股加权平均数均为360274千股；每股基本亏损2024年为1.63港仙，2023年为3.42港仙[66] - 2024年上半年公司收购物业、厂房及设备成本约为138000港元，2023年约为1510000港元；折旧2024年约为202000港元，2023年约为587000港元[70] - 2024年上半年公司未添置使用权资产，2023年为1138000港元；使用权资产项目折旧2024年约为278000港元，2023年约为894000港元[71] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为3933千港元，2023年12月31日为2684千港元；预付款项等2024年为12717千港元，2023年为6698千港元[72] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项约393.3万港元，2023年12月31日约为268.4万港元[74] - 截至2024年6月30日，于香港上市的股本证券公平值为1.1201亿港元，2023年12月31日为665.5万港元；公平值变动收益为241.1万港元，2023年同期无[75] - 截至2024年6月30日，设计及装修服务合约资产为653.3万港元，扣除减值亏损后为629.4万港元；2023年12月31日分别为741.1万和714万港元[76] - 截至2024年6月30日，设计及装修服务合约负债为341.7万港元，2023年12月31日为105万港元[76] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为55万港元，2023年12月31日为508.3万港元[77] - 截至2024年6月30日，应付吕宇健先生款项为273.9万港元，2023年12月31日为197.5万港元，年利率5%[78] - 截至2024年6月30日，无抵押应付债券（超过一年但不超两年）为2278万港元，2023年12月31日为2194.3万港元[79] - 2024年上半年利息开支为83.7万港元，2023年为61.5万港元[80] - 截至2024年6月30日，本金额为2155万港元的应付债券仍未偿还，与2023年12月31日相同[81] - 2023年12月31日可换股债券负债部分账面值2905千港元，权益部分2234千港元，总计5139千港元；2024年6月30日负债部分3074千港元，权益部分2234千港元，总计5308千港元[84] - 2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日对应数据为360274、36027、134917（未明确项目）[85] - 2024年6月30日香港非流动资产为1004千港元，2023年12月31日为1770千港元[60] - 2024年6月30日股权投资股息收入等多项收入分别为127千港元、173千港元、300千港元、129千港元，2023年12月31日分别为68千港元、0、68千港元、500千港元；管理费收入2024年为997千港元，2023年为0；杂项收入2024年为24千港元、1450千港元，2023年为258千港元、826千港元[61] - 2024年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值变动收益为2411千港元，2023年为0；贸易应收款项减值亏损拨回净额2024年为21千港元，2023年为174千港元等，其他收益净额2024年为2406千港元，2023年为1256千港元[62] - 2024年上半年广告成本为1303千港元，2023年为8千港元；核数师薪酬2024年为525千港元，2023年为480千港元等，其他开支2024年为4888千港元，2023年为7232千港元[63] - 2024年和2023年上半年公司无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[64] - 2024年和2023年上半年公司均无派付或宣派股息[65] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，证券投资业务无变现收入[13] - 设计及装修业务1999年以利骏设计规划有限公司名义成立，服务分设计及装修、仅设计两类，还提供维修及售后服务[9] - 公司于截至2023年12月31日止年度成立证券投资业务，将继续在香港上市股本证券市场寻求机会[10] - 设计及装修服务收入为14,250千港元，较2023年同期的25,618千港元下降44.37%；维修及售后服务收入为796千港元，较2023年同期的1,454千港元下降45.26%[48] - 按可呈報分部划分，设计及装修服务收入为15,046千港元，证券投资收入为0千港元；设计及装修服务亏损2,376千港元，证券投资溢利2,523千港元，集团总溢利147千港元[50] - 截至2024年6月30日，设计及装修分部资产为22,439千港元，较2023年12月31日的17,007千港元增长31.95%；证券投资分部资产为13,002千港元，较2023年12月31日的8,317千港元增长56.33%[54] 公司治理相关信息 - 董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[3] - 公司管理层致力加强设计及装修业务客户基础，董事会对香港上市股本证券市场前景乐观[11] - 公司不知悉董事资料自2023年年报日期起有须披露的变动[121] - 截至2024年6月30日止六个月，董事或其紧密联系人无从事与集团业务构成竞争的业务及利益冲突[129] - 截至2024年6月30日止六个月，董事会认为公司已遵守GEM上市规则附录15所载之所有企业管治守则[130] - 全体董事确认截至2024年6月30日止六个月遵守公司董事证券交易准则及操守守则[131] - 公司于2016年6月15日成立审核委员会，职权范围于2018年12月31日采纳及修订[133] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责向董事会提外聘核数师建议、审阅财报及监督内控程序[133] - 审核委员会已审阅集团会计原则及惯例，讨论截至2024年6月30日止六个月未经审核财务资料及中期报告[133] - 报告日期，执行董事为陈洪楷、钟家豪及关衍德，独立非执行董事为谢志成、谢伟熙及谭泽之[133] 公司股份及购股计划相关信息 - 2016年购股计划自2016年6月15日生效，为期10年，已在2023年10月20日终止，所有购股行使时可能发行股份最多不超已发行股本30%，根据该计划及其他计划授出购股行使时可能发行股份总数不超上市当日已发行股份10%[87] - 2023年10月20日股东采纳2023年购股计划，有效期10年，尚未授出购股[88] - 2023年购股计划根据该计划及其他股份计划授出购股及奖励可能配股份数不超批准日已发行股份总数10%[88] - 2023年购股计划截至授出日期止12个月内，向每名合资格参与者授出购股行使已发行及将发行股份总数不超已发行股份总数1%[90] - 2020年购股权加权平均行使价为0.363港元，雇员持947千股，行使期为2020年10月9日至2030年10月8日[94][95] - 2023年1月19日授出可认购22,116,000股股份的购股权，其中21,930,000股已获接纳，186,000股已注销[97] - 2023年购股权行使价为1.10港元，截至2024年6月30日，董事持7,200千股，雇员持14,400千股，其他持330千股，总计21,930千股[97] - 2023年1月19日授出可认购21,930,000股股份购股权的公平值估计为4,297,000港元，2023年集团就授出购股权确认总开支约4,297,000港元[98] - 报告期末公司有22,877,000份尚未行使购股权，相当于已发行股份约6.35%，悉数行使将发行22,877,000股额外普通股，产生所得款项总额约24,467,000港元[99] - 2023年10月20日公司采纳股份奖励计划，有效期十年，可由董事会提早终止[100] - 截至2024年6月30日止六个月及2023年12月31日止年度公司未授出奖励股份[101] 公司收购及出售相关信息

停止綜合入賬ACE Architectural and Interior Design Limited(ACE) - ACE於二零二三年一月一日至停止綜合入賬日期期間的營運規模已變得微乎其微,收入約3.4百萬港元[11] - 管理層認為ACE於相關期間的業績及現金流量,以及ACE於停止綜合入賬日期的資產和負債賬面值均被妥善編製,停止綜合入賬的收益約為5.3百萬港元[12,13] - 公司已採取措施密切監察有關呈請的法律程序,並與ACE管理層進行定期討論[14] 撤銷上訴 - 公司已終止上訴,認為撤銷上訴是對公司最審慎及有利的做法[15,16,17] 審核保留意見 - 公司已就移除審核保留意見的情況與核數師進行多輪溝通,預期審核保留意見將不會對二零二四年及二零二五年的綜合財務報表造成影響[18,19,20,21] 其他資訊 - 除上文所披露者外,二零二三年年度業績公告及二零二三年年報所載之所有其他資料保持不變[22] - 本公告乃遵照香港聯合交易所有限公司GEM證券上市規則而刊載,旨在提供有關本公司的資料[25] - 各董事就本公告共同及個別承擔全部責任,確認就其所深知及確信,本公告所載資料在各重大方面均屬準確及完整,並無誤導或欺詐成分[25] - 本公告將由刊登之日起計至少七天於香港聯合交易所有限公司網站及本公司網站登載[26] - 於本公告日期,董事會包括三名執行董事及三名獨立非執行董事[24]

股份激励计划 - 二零二三年购股权计划可供发行的股份总数为36,027,400股股份[5] - 根据股份獎勵计划可供发行的股份总数为36,027,400股股份，占本公司已发行股本总额的10%[7] - 每名参与者可获授权益上限不得超过本公司已发行股本的1%[8] - 根据股份獎勵计划授出的任何獎勵股份的归属期不得少于12个月[12] - 任何特定獎勵的购买价应为董事会或薪酬委员会全权酌情决定的价格[15] - 根据二零二三年购股权计划可供发行的股份总数为36,027,400股股份，占本公司已发行股本总额的10%[16] - 根据二零二三年购股权计划授出的购股权的归属期不得少于12个月[17] - 董事会可酌情在授出购股权时列明购股权可予归属前必须达成的任何条件[18] - 2023财年已授出22,116,000份购股权，其中186,000份已注销[21] - 2023财年授出的购股权公平值估计为4,297,000港元[22] - 2023财年已发行股份加权平均数为360,274,000股股份，购股权占比约为6.1%[23] - 2023财年共授出22,116,000份购股权，其中7,200,000份授予董事，14,400,000份授予员工[25] - 薪酬委员会认为授出购股权符合吸引和挽留人员、提供额外激励的目的[26] - 薪酬委员会认为授出购股权无需达到表现目标或建立回报机制[29] 债券发行 - 公司发行5,000,000港元的3%可转换债券，用途未详[30] - 公司向宋开卿先生发行可换股债券，现金代价为5,000,000港元，用于加强财务状况和提供资金用作一般营运资金[31] - 可换股债券可按初步换股价每股1.80港元转换为2,777,777股新股份，每股换股股份的净价约为每股1.76港元[32] - 发行可换股债券所得款项淨额约4.9百万港元用于一般营运资金[33]

主要业务 - 利駿集團主要业务包括设计及装修业务和证券投资业务[9] - 公司主要业务包括设计及装修业务和证券投资业务[80] 财务状况 - 利駿集团的收入在2023年减少至约63.8百万港元，主要由于设计及装修业务表现欠佳[14] - 利駿集团2023年度的年度虧損约为17.6百万港元，较上一年度有所减少[16] - 本公司于2023年12月31日的现金状况较2022年同期增加约114.8%，达到26.2百万港元[19] - 资产负债比率于2023年12月31日达到64.5%，较2022年同期增加34.3个百分点[20] - 本公司于2023年3月13日出售附属公司傳承的100%股权，总现金代价约为639,000港元，出售收益为448,000港元[25] 投资情况 - 本公司持有的重大投资包括滙豐控股、吉利汽车控股、招商银行、中国建设银行和阿里巴巴集团，总市值达到8,317千港元[22] 公司管理团队 - 邱仲平先生是利駿設計的设计总监，负责客户开发和项目管理[64] - 施潔女士是利駿设计的项目总监，负责项目管理和环境安全事宜[68] - 劉依雅女士是利駿设计的销售和市场总监，负责新业务发展和收益目标[73] - 陳賽怡女士是利駿设计的人力资源与行政管理副总监，负责人力资源规划和行政管理[76] - 梁子煒先生是公司的公司秘书和授权代表，拥有15年以上的审计、会计和财务经验[78] 公司治理 - 公司董事会由6名董事组成，其中3名为执行董事，3名为独立非执行董事[132] - 公司董事会认为已遵守GEM上市规则附录15的所有企业管治守则[131] - 公司已投保以赔偿董事及高级管理层可能面临的法律诉讼损失[143] - 公司董事会定期举行会议，讨论公司整体策略和业务表现[144] - 公司共举行15次董事会会议，同时通过书面决议批准若干事项[145] 董事会及委员会 - 審核委员会负责檢討及監管公司的財務申報、風險管理及內部監控原則及程序，向董事会提议及意见[doc id='160'] - 薪酬委员会负责制定公司的薪酬政策，向董事会提出具透明度的薪酬政策建议[doc id='166'] - 提名委员会负责审查董事会的架构、规模和组成，评估独立非执行董事的独立性[170] - 董事会通过授权提名委员会确保董事具备关键业务、金融和管理技能[175] - 提名委员会采用多种方法确定董事人选，包括来自董事会成员、管理层和专业猎头公司的建议[177]

财务数据关键指标变化 - 公司收入由2022年约1.401亿港元减至2023年约6380万港元，减少约54.5%，主因设计及装修业务表现欠佳[18] - 2023年销售及服务成本约4860万港元，较2022年减少约61.1%[22] - 2023年销售及行政开支约3410万港元，较2022年增加约260万港元[23] - 2023年亏损约1760万港元，2022年亏损约2080万港元[24] - 2023年末未抵押银行结余及现金账面值约2620万港元，较2022年增加约114.8%[28] - 2023年末资产负债率约为64.5%，2022年末为30.2%[29] - 2023年末已支付可退还按金为17.9万港元，2022年末为96.6万港元[38] - 2023年12月31日，公司可供分派储备为零港元（2022年：零港元）[96] - 本年度公司慈善及其他捐款为10,000港元（2022年：17,000港元）[97] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司截至2023年12月31日止年度开展证券投资业务[15] - 证券投资业务在2023年无变现收入[19] - 2023年设计及装修业务收入6381.2万港元，占比100%；2022年该业务收入1.40064亿港元，占比100%[21] - 集团收入主要来自设计及装修业务和证券投资业务[76] 公司股权交易情况 - 2023年3月13日出售附属公司传承100%股权，总现金代价约63.9万港元，收益44.8万港元[35] - 2023年3月21日同意收购顺裕资产管理34%股权[35] 公司附属公司清盘情况 - 2023年11月8日，公司前附属公司ACE被香港高等法院颁令清盘，临时清盘人已获委任[40] - 核数师对公司截至2023年12月31日止年度的综合财务报表发表保留意见，未能信纳停止ACE综合入账是否适当及停止综合入账之收益约529.3万港元[45] - 审核委员会同意管理层停止ACE综合入账的立场及依据，并认为管理层应继续实施行动计划解决审核事宜[47][49] - 公司正在寻求法律意见，以确定就清盘令可能采取的行动，保障公司及其股东的整体利益[50] 公司人员变动情况 - 陈洪楷44岁，2022年7月6日获委任为执行董事，7月29日获委任为董事会主席[53] - 关衍德48岁，2020年2月4日获委任为行政总裁兼执行董事，2021年8月2日获委任为董事会主席，2022年7月29日辞任，实益拥有PepCap Resources Inc.约35.5%的已发行股份[55][56] - 钟嘉豪40岁，2023年12月6日获委任为公司执行董事，在金融服务领域有逾10年经验[58] - 谢志成40岁，2017年1月12日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾14年会计及审核经验[60] - 谢伟熙53岁，有34年专业经验，在小森香港任职超12年，2017年11月30日任公司独立非执行董事[63] - 谭泽之47岁，有逾22年会计等服务经验，2018年9月28日任公司独立非执行董事[63] - 邱仲平52岁，1999年10月起任利骏设计总监，有逾28年经验，服务利骏设计超23年[64][65] - 施洁53岁，1999年10月起任利骏设计项目总监，有逾28年经验，服务利骏设计超21年[67] - 刘依雅49岁，1999年11月加入集团，2016年1月任销售及市场营销总监[68] - 陈赛怡54岁，2000年8月加入集团，任人力资源与行政管理副总监[72] - 梁子炜41岁，2022年5月加入集团，任公司秘书及授权代表，有逾15年审计等领域经验[73] - 钟家豪先生于2023年12月6日获委任为执行董事[100] - 王建阳先生于2024年1月3日辞任执行董事[100] - 2023年12月6日，钟家豪先生获委任为公司执行董事，年度董事袍金为240,000港元[105] - 2024年1月3日，王建阳先生辞任公司执行董事及行政总裁[106] 公司股东持股情况 - 2023年12月31日，陈洪楷作为实益拥有人持有16,469,200股股份、3,600,000股购股权，总计20,069,200股，占公司已发行股份百分比为5.57%[117] - 2023年12月31日，陈洪楷配偶权益对应股份数为39,600股，占公司已发行股份百分比为0.01%[117] - 2023年12月31日，钟家豪作为实益拥有人持有24,000股股份，占公司已发行股份百分比为0.01%[117] - 截至2023年12月31日，吕宇健持有68,496,000股普通股，占公司已发行股本的19.01%[121] 公司上市及股份相关情况 - 刊發报告前的最后实际可行日期，公司维持GEM上市规则规定，公众持股量至少为已发行股份总数的25%[126] - 公司将于2024年6月25日至6月28日暂停办理股份过户登记[128] 公司财务报表审核情况 - 公司呈列截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表[75] - 综合财务报表由中正天恒会计师有限公司审核，其已任满告退，符合资格并愿重选连任[130] - 截至2023年12月31日止年度，中正天恒会计师有限公司提供核数及非核数服务的费用分别为105万港元及15万港元[186] - 董事会负责编制截至2023年12月31日止年度的综合财务报表[183] 公司董事会及委员会情况 - 本年度董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[134] - 2023年12月6日，钟家豪获委任为公司执行董事[134] - 2024年1月3日，王建阳辞任公司执行董事及行政总裁[135] - 本年度公司符合GEM上市规则有关委任独立非执行董事的规定，独立非执行董事占董事会人数最少三分之一[137] - 截至2023年12月31日止年度，除守則條文第A.2.1條外，公司已遵守GEM上市规则附錄15所载所有企业管治守则[138] - 企管守則守則條文第A.2.1條规定主席及行政总裁职位应区分，董事会正物色合适人选填补行政总裁空缺[141] - 截至2023年12月31日止年度，公司共举行15次董事会会议[143] - 执行董事陈洪楷、王建阳出席董事会会议次数为15/15，出席股东大会次数为2/2[145] - 执行董事关衍德出席董事会会议次数为15/15，出席股东大会次数为2/2，出席薪酬委员会会议次数为3/3[145] - 独立非执行董事谢志成、谢伟熙出席董事会会议次数为15/15，出席股东大会次数为2/2，出席审核委员会会议次数为5/5，出席薪酬委员会会议次数为3/3，出席提名委员会会议次数为3/3[145] - 独立非执行董事谭泽之出席董事会会议次数为15/15，出席股东大会次数为2/2，出席审核委员会会议次数为5/5，出席提名委员会会议次数为3/3[145] - 公司于2016年6月15日成立审核委员会，本年度审核委员会举行了5次会议[157][158] - 审核委员会成员谢志成、谢伟熙、谭泽之均为独立非执行董事，谢志成担任主席[158] - 公司于2016年6月15日成立薪酬委员会，本年度举行三次会议[161][162] - 公司于2016年6月15日成立提名委员会，其职权范围于2018年12月31日修订，本年度举行三次会议[165][166] - 董事会为提名委员会采纳提名政策，提名委员会按多种方法确定董事人选并评估[169][170] - 公司于2016年6月15日采纳董事会成员多元化政策，提名委员会按年检讨[174][175] - 年报日期董事会由六名董事组成，三名是独立非执行董事[176] - 董事会成员多元化政策可计量目标：至少三分之一成员为独立非执行董事；至少一名成员取得会计或其他专业资格[177] - 本年度董事会参照GEM上市规则附录15审阅公司企业管治常规[179] - 薪酬委员会本年度工作包括建议续聘核数师、审阅批准核数费用、检讨风险管理及内部监控制度成效等[163] - 提名委员会本年度工作包括审阅董事会架构等、检讨成员多元化政策、评估独立董事独立性、就退任董事提建议[167] 公司股息政策情况 - 董事不建议就本年度向股东派付末期股息（2022年：无）[88] - 公司采纳派付股息政策，派付情况由董事会酌情决定并经股东批准[179] 公司供应商与客户情况 - 最大供应商占本年度采购额的9.5%，五大供应商合计占29.1%[99] - 最大客户占本年度销售额的11.5%，五大客户合计占39.1%[99] 公司风险管理与内部监控情况 - 公司无内部审计部门，委任独立专业顾问设立并维持有效的内部审核功能[194] - 公司每年进行风险评估，根据风险评估结果及风险基础法制定连续的三年审核计划[195] - 审核委员会至少每年提交并审阅一次风险评估报告、三年审核计划及内部监控报告[195] - 董事会认为截至2023年12月31日止年度集团的风险管理及内部监控制度有效且符合GEM上市规则[196] - 集团已采纳并实施本身的披露政策，董事等已接受相关培训，政策已公布[199] - 集团制定薪酬政策，执行董事酬金按技能等因素，非执行董事等按技能等及市场趋势确定[182] - 董事会负责集团风险管理及内部监控制度并检讨其有效性[194] - 集团设立风险管理系统，识别关键风险并制定补救措施[192] 公司其他情况 - 集团本年度业务回顾及未来业务发展载于年报第4至11页“管理层讨论及分析”[76] - 独立环境、社会及管治报告预期将在年结日后不迟于五个月内发布[77] - 本年度董事会不知悉有违反相关法律法规情况对公司业务构成重大影响[80] - 本年度公司为董事及高级人员投保责任险[110] - 全体董事将于2024年6月28日举行的股东周年大会上退任，且均符合资格并愿意膺选连任[103] - 根据公司组织章程细则，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，每位董事至少每三年于股东周年大会上退任一次[151] - 各订约方可向另一方发出不少于一个月的书面通知终止服务合约及/或委任函[151] - 全体董事截至2023年12月31日止年度参与了持续专业发展[156] - 董事会将部分责任转授予各董事委员会处理公司事务[200] - 董事委员会受公司章程细则、董事会政策及常规限制[200] - 成立审核、薪酬及提名委员会，让独立非执行董事履行职责[200] - 董事会向公司管理层转授实施策略及日常运营的责任[200] - 公司就须董事会决定的事宜订明清晰指引[200] - 2023年末集团约有39名雇员，2022年为38名[39]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，集团收入约为47.6百万港元，较2022年同期减少约54.0%[13] - 截至2023年9月30日止九个月，集团毛利约为13.7百万港元，较2022年同期减少约4.2%，毛利率由约13.8%增加至约28.8%[13][14] - 截至2023年9月30日止九个月，集团总经营开支约为33.9百万港元，2022年同期约为18.2百万港元[16] - 截至2023年9月30日止九个月，集团经调整EBITDA约为 - 15.7百万港元，2022年同期约为 - 2.0百万港元[13][16] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约16.3百万港元，2022年同期约为4.1百万港元[13][16] - 截至2023年9月30日，集团现金及现金等价物约2410万港元，较2022年12月31日的约1450万港元有所增加[17] - 2023年9月30日流动比率约为1.0倍，高于2022年12月31日的约0.9倍[17] - 2023年9月30日集团负债总额约1.03亿港元，较2022年12月31日的约7030万港元增加[17] - 2023年9月30日资产负债比率为51.0%，高于2022年12月31日的30.2%[17] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入4.7587亿港元，较2022年的10.3467亿港元减少；期内亏损1888万港元，2022年为亏损498.3万港元[30] - 截至2023年9月30日止三个月，公司其他全面收益为9千港元，2022年同期为开支274千港元；九个月其他全面收益为337千港元，2022年同期为开支149千港元[31] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期内全面开支总额为5664千港元，2022年同期为收益663千港元；九个月全面开支总额为18543千港元，2022年同期为5132千港元[31] - 截至2023年9月30日，公司每股基本亏损为4.54港仙，2022年同期为1.17港仙[31] - 2023年9月30日，公司流动净资产约为3159000港元，负债净额约为26154000港元[37] - 截至2023年9月30日止三个月贸易应收款项减值亏损为4000千港元，截至2023年9月30日止九个月贸易应收款项减值亏损为350000千港元，2022年同期为966000千港元；2023年前九月贸易应收款项减值亏损拨回为520000千港元，2022年同期为313000千港元[41] - 截至2023年9月30日止九个月出售附属公司收益为448000千港元，出售物业、厂房及设备收益为634000千港元[41] - 2023年第三季度公司拥有人应占亏损为4017000千港元，2022年同期盈利为882000千港元；2023年前九月公司拥有人应占亏损为16339000千港元，2022年同期亏损为4141000千港元[44] - 2023年第三季度每股基本亏损为1.11港仙，2022年同期每股基本盈利为0.25港仙；2023年前九月每股基本亏损为4.54港仙，2022年同期每股基本亏损为1.17港仙[44] 设计及装修服务业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，设计及装修服务总收入较2022年同期减少约63.9%，项目数量减少4.5%，单个项目平均收入减少约61.7%至约0.88百万港元[5] - 2023年1 - 9月，公司设计及装修收入为37115千港元，2022年同期为102764千港元[39] 不同类型项目业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，写字楼项目数量20个较2022年的22个减少9.1%，商用项目数量2个较2022年的15个减少86.7%，住宅项目数量20个较2022年的7个增加185.7%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，写字楼项目收入22.4百万港元较2022年的31.8百万港元减少29.6%，商用项目收入8.8百万港元较2022年的67.4百万港元减少86.9%，住宅项目收入5.9百万港元较2022年的3.6百万港元增加63.9%[9] 公司其他业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，公司主要服务收入为20309千港元，2022年同期为38655千港元；九个月主要服务收入为47587千港元，2022年同期为103467千港元[39] - 截至2023年9月30日止三个月，公司其他收入为51千港元，2022年同期为201千港元；九个月其他收入为877千港元，2022年同期为446千港元[40] - 2023年1 - 9月，公司维修及售后服务收入为1666千港元，2022年同期为703千港元[39] - 2023年公司新增餐饮服务收入8499千港元、金融服务收入307千港元[39] 公司股权及购股权相关情况 - 2023年9月30日已发行股份总数为3.60274亿股每股0.1港元的股份，与2022年12月31日持平[19] - 2020年授出按行使价每股0.043港元认购48000000股股份的购股权，截至2023年9月30日尚有947000份行使价为0.363港元的购股权未行使，行使期为2020年10月9日至2030年10月8日[48] - 截至2023年9月30日止九个月授出按行使价每股1.10港元认购21930000股股份的购股权，其中21600000份接纳日期可悉数行使，330000份自2026年1月19日起可悉数行使[50] - 截至2023年9月30日，公司有22877000份尚未行使购股权（2022年12月31日为947000份），相当于公司该日已发行股份约6.35%[53] - 悉数行使截至2023年9月30日尚未行使的购股权将发行22877000股额外普通股（2022年12月31日为947000股），产生所得款项总额约24467000港元（2022年12月31日为344000港元）[53] - 计量购股公平值时无风险利率为2.94%，预期波幅为25.00%，股息收益率为0.00%，购股预期年期为10年[52] - 以股权结算以股份为基础之付款约4297000港元已在本期间于损益内确认[52] 公司股东及财务支持情况 - 截至2023年9月30日，吕宇健为实益拥有人，持有普通股68,496,000股，占公司已发行股份19.01%[56] - 公司主要股东吕宇健先生和执行董事兼主席陈洪楷先生同意分别向公司提供最多7500000港元的财务支持[38] 公司合规及治理情况 - 截至2023年9月30日止九个月内，公司或其附属等公司无订立安排使董事等拥有认购证券或收购股份等获利权利[57] - 截至2023年9月30日止九个月，董事或其紧密联系人无从事与集团业务竞争业务，无利益冲突[58] - 截至2023年9月30日止九个月内，公司董事会认为公司已遵守GEM上市规则附录15所载所有企业管治守则[59] - 截至2023年9月30日止九个月，全体董事确认遵守公司有关董事证券交易规定及操守守则[60] - 截至2023年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[61] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2023年9月30日止九个月未经审核财务资料及第三季度报告[66] 公司投资及清盘相关情况 - 2023年公司收购顺裕资产管理34%股权，总代价为50万港元[25] - 截至2023年9月30日，集团持有约210万港元股权投资，其中汇丰控股市值162.7万港元占78.0%，吉利汽车市值46.2万港元占22.0%[28] - 2023年11月8日，ACE被香港高等法院颁令清盘[63] - 有关清盘令的债务总额为235.8万港元[21] - ACE清盘令债务总额为235.8万港元，为顾问费及合约金额[64] 公司其他财务项目变化 - 2023年9月30日已支付可退还按金为17.9万港元，较2022年12月31日的96.6万港元减少；反弥偿为29.9万港元，较2022年12月31日的161万港元减少[20]