TM AL Group AL GROUP LIMITED 利 駿 集 團 ( 香 港 ) 有 限 公 司 (incorporated in the Cayman Islands with limited liability) [於開曼群島註冊成立的有限公司] Stock Code 股份代號 : 8360 FIRST QUARTERLY REPORT 第一季度超售2022 IND 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公 司帶有較高投資風險。準投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考 慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，故在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受 較高的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發 表任何聲明，並明確表示，概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而 引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照香港聯合交易所有限公司GEM證券上市規則 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司总收入约10940万港元，较2020年增加约63.2%[10] - 2021年公司收入约109.4百万港元，较2020年增加约63.2%[19][22][23][26][27] - 2021年毛利约为1760万港元，较2020年增加约16.4%[10] - 2021年公司毛利约17.6百万港元，较2020年增加约16.4%，毛利率由约22.6%下降至约16.1%[26][28] - 2021年毛利率由2020年约22.6%跌至约16.1%[10] - 2021年公司拥有人应占亏损约3230万港元，较2020年减少约15.0%[10] - 2021年公司拥有人应占年内亏损约32.3百万港元，较2020年的约38.0百万港元减少约15.0%[26][31] - 2021年公司总经营开支约57.3百万港元，较2020年的约36.8百万港元增加约55.7%[31] - 2021年公司经调整EBITDA约为 - 35.4百万港元，2020年约为 - 15.6百万港元[26][31] - 截至2021年12月31日，集团现金及现金等价物约2740万港元（2020年12月31日：约2460万港元），流动比率约1.1倍（2020年12月31日：约1.3倍）[55] - 截至2021年12月31日，集团负债总额约6380万港元（2020年12月31日：约1.116亿港元），应付承兑票据约0港元（2020年12月31日：4810万港元）[55] - 截至2021年12月31日，资本负债比率约22.3%（2020年12月31日：75.0%），减少主要因偿还应付承兑票据[56] - 截至2021年12月31日，公司已发行股份总数为3.5536亿股股份，每股面值0.1港元（2020年12月31日：8.724亿股股份，每股面值0.01港元）[58] - 截至2021年12月31日，集团已支付可退还按金为58.8万港元，发出反弥偿为196万港元，与2020年12月31日相同[62] - 截至2021年12月31日，集团持有约190万港元股权投资，包括汇丰控股和德益控股，股权约占比分别为65.3%和34.7%[66] - 2021年12月31日，公司可供分派储备为零港元，与2020年持平[128] - 本年度公司慈善及其他捐款为3800港元，2020年为6000港元[129] 各条业务线数据关键指标变化 - 不计维修及售后服务项目，2021年项目数量较2020年减少10.8%[10] - 不计维修及售后服务项目，2021年平均单个项目收入较2020年增加约83.3%至约187万港元[10] - 不计维修及售后服务项目，2021年项目数量较2020年减少10.8%，平均单个项目收入较2020年增加约83.3%至约1.87百万港元[19][22][23] - 按项目数量计，2021年办公室项目28个较2020年的41个减少31.7%，商用项目16个较2020年的8个增加100.0%，住宅项目14个较2020年的16个减少12.5%[22] - 按收入计，2021年办公室项目收入70.7百万港元较2020年的55.3百万港元增加27.8%，商用项目收入28.4百万港元较2020年的5.6百万港元增加407.1%，住宅项目收入9.6百万港元较2020年的5.7百万港元增加68.4%[22] 公司业务发展与战略 - 公司主要从事香港室内设计及装修解决方案和整体项目管理，服务分设计及装修、仅设计，还提供维修及售后服务[19] - 新冠安全环境将促进室内设计服务的需求，公司战略关键在于吸引优秀人才，持续致力于获得新冠安全措施及技术[14] - 公司未来可持续运营取决于雇员应对工作情况转变的能力，公司将继续发展现有项目并开辟新收入机会[15] - 公司认为新冠对业务的干扰已过高峰期，经济活动将逐步恢复正轨[15] - 公司将发掘新业务线机会，扩充核心业务至不同市场，巩固市场地位、改善服务质量及提升整体营运业绩[25] - 公司主要业务为在香港提供综合室内设计及装修管理服务[107] 公司股权收购与出售 - 公司间接持有Primo集团全部已发行股本的49%，2020年确认Primo投资减值1732.5万港元[32] - 2017年11月6日，集团收购ACE 60%权益；2020年5月8日，完成收购YTO Limited 100%权益；2021年10月15日签署收购传承100%权益协议，2021年12月31日持有传承85%股份[35] - 2020年12月31日完成出售Primo的49%股权，代价为460万港元，收益约23.7万港元[68] - 2020年4月29日，公司附属Fasty Aim有条件同意以448万港元收购YTO全部已发行股本，通过发行1.12亿股公司股份支付，占扩大后公司全部已发行股本约15.84%，交易于5月8日完成[71] - 2020年10月30日，公司附属收购永悦创投40％股权，2021年6月22日出售其全部股权，代价60万港元，确认出售收益约10.1万港元[72] - 2021年10月15日，公司附属Legend Start以42万港元现金收购传承100%股权，分阶段支付，截至12月31日持有85%股权[73] - 2020年12月18日，公司附属出售Primo 49%股权，代价460万港元，出售收益约23.7万港元，于12月31日完成[74] - 2020年4月29日，公司附属公司Fasty Aim以448万港元收购YTO Limited全部已发行股本，通过配发和发行1.12亿股公司新股份支付，交易于2020年5月8日完成[125] 公司上市与股份相关 - 2016年7月12日公司股份在联交所GEM上市，以每股0.64港元发行1.2亿股新股份，所得款项净额约5700万港元[45] - 2021年8月12日股份合并生效，法定股本变为1亿港元，每手买卖单位由4000股改为6000股合并股份[49] - 配售所得款项净额约520万港元，于2021年12月31日全部用于一般营运资金[53] - 供股筹集所得款项总额约7196万港元，所得款项净额约5350万港元用于偿还应付承兑票据及利息，余额约1640万港元用作一般营运资金，截至2021年12月31日已使用约550万港元[53] - 公司于上市日期起至2021年12月31日止期间无赎回、购买或出售公司股份情况[127] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无有关优先购买权的条文[126] - 购股计划下，各合资格参与者在任何十二个月期间获授购股上限不得超授出日期已发行股份1% [147] - 购股计划自2016年7月12日起生效，为期10年[148] - 2020年10月9日，公司向6名合资格参与者授出共48,000,000份购股，行使价每股0.043港元[149] - 截至2020年12月31日，顾问持有的24,000,000份购股已行使，行使日期加权平均股价为0.065港元[152] - 2020年12月31日，雇员持有的16,000,000份及顾问持有的8,000,000份购股尚未行使[153] - 2021年2月4日，雇员持有的8,000,000份及顾问持有的8,000,000份购股已行使，行使日期平均加权股价为0.053港元[153] - 年报日期，公司根据计划可供发行股份总数为947,200股，约为已发行股份数目0.3% [154] - 刊发报告前最后实际可行日期，公司维持GEM上市规则规定的至少25%公众持股量[159] - 公司于2022年6月27日至6月30日暂停办理股份过户登记，过户文件须不迟于2022年6月24日下午4时30分送达指定处[162] 公司人员相关 - 2021年12月31日，集团有31名雇员，2020年为40名，本年度总员工成本约1870万港元，2020年约为1850万港元[77] - 集团与雇员按雇员有关收入的5%向强积金计划供款，每月供款上限每位雇员为3万港元[79] - 关衍德于2020年2月4日获委任为行政总裁兼执行董事，2021年8月2日获委任为董事会主席，实益拥有PepCap Resources约35.5%已发行股份[82][83] - 王建阳自2022年3月4日起获委任为公司执行董事，在多领域有丰富经验[86][87] - 谢志成于2017年1月12日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾13年会计及审核经验[90] - 谢伟熙51岁，有33年专业经验，在小森香港任职超12年[92] - 谭泽之45岁，有逾21年会计等服务经验[92] - 邱仲平50岁，有逾27年室内设计及项目管理经验，在利駿设计服务逾22年[94][95] - 施洁51岁，有逾27年室内设计及项目管理经验，在利駿设计服务逾21年[98] - 刘依雅47岁，1999年加入集团，2016年任销售及市场营销总监[99] - 陈赛怡52岁，2000年加入集团，负责人力资源与行政管理[102] - 梁浩鸣39岁，2019年加入集团，任公司秘书及授权代表[103] - 2021年6月18日，黄耿文先生退任公司执行董事；8月2日，林忠豪先生辞任公司执行董事及董事会主席；2022年3月4日，王建阳先生获委任为公司执行董事[166][168] - 2021年8月2日，关衍德先生获委任为董事会主席[167] - 本年度董事会由6名董事组成，年报日期时公司有2名执行董事及3名独立非执行董事[166] - 本年度公司符合GEM上市规则有关委任独立非执行董事的规定，独立非执行董事占董事会人数最少三分之一[170] - 执行董事林忠豪、黄耿文、关衍德出席董事会会议的比例分别为100%、100%、100%；独立非执行董事谢志成、谢伟熙、谭泽之出席董事会会议的比例均为100%[178] - 各执行董事及独立非执行董事与公司订立的服务合约及/或委任函固定年期为一年，可提前一个月书面通知终止[183] - 根据公司章程细则，每届股东周年大会上三分之一的董事须轮席退任，每位董事至少每三年退任一次[183] - 关衍德等5位董事须于2022年6月30日举行的股东周年大会上退任，且均符合资格并愿意膺选连任[135] - 2022年3月4日，王建阳获委任为公司执行董事，年度董事袍金为120,000港元[137] 公司治理与委员会相关 - 公司同意为董事及董事委员会提供独立专业意见和资源，考虑制定书面程序供其寻求意见，费用由公司承担[174] - 董事会定期会议最少每年四次，约每季一次，2021年共举行8次董事会会议[175] - 所有董事参加会议前获发适当通知、议程及相关资料，公司会征询意见列入其他事项[179] - 2021年全体董事通过参加研讨会等参与持续专业发展[189] - 公司已成立审核委员会，其职权范围于2018年12月31日修订，可在公司及联交所网站查阅[190] - 审核委员会负责协助董事会履行审核职责，成员定期与外聘核数师及/或高级管理层会面[190] - 本年度审核委员会举行五次会议[191] - 审核委员会建议续聘中正天恒会计师有限公司为核数师[192] - 公司于2016年6月15日成立薪酬委员会[194] - 本年度薪酬委员会举行一次会议[195] - 薪酬委员会负责制定公司薪酬政策并向董事会提建议[194] - 公司于2016年6月15日成立提名委员会[197] - 提名委员会职权范围于2018年12月31日修订[197] - 本年度提名委员会举行两次会议[199] - 林忠豪于2021年8月2日辞任提名委员会主席[199] - 谢伟熙于2021年8月2日获委任提名委员会主席[199] 公司其他事项 - 2021年公司获得香港社会服务联会授予「商界展关怀」标志及香港提升快乐指数基金颁授「开心企业」标志[13] - 最大供应商占本年度采购额的10.5%，五大供应商合计占28.0%[131] - 最大客户占本年度销售额的18.5%，五大客户合计占56.3%[131] - 独立环境、社会及管治报告预期于年结日后不迟于五个月内在联交所及公司网站发布[109] - 本年度董事不建议向公司股东派付末期股息，2020年也无派息[121] - 截至2021年12月31日，公司或相联法团无订立使董事受益的安排[154] - 截至2021年12月31日，公司董事及主要行政人员在公司及其相联法团的股份、相关股份及债权证中无相关权益及淡仓[156] - 截至2021年12月31日，除董事或主要行政人员外，公司未获其他人士知会其在公司股份或相关股份中的权益或淡仓[157] - 综合财务报表由

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，公司总收入约6310万港元，较2020年同期增加约40.9%[10][11] - 截至2021年9月30日止九个月，公司毛利约1250万港元，较2020年同期增加约42.1%，毛利率由约19.7%增至约19.9%[10][12] - 截至2021年9月30日止九个月，公司总经营开支约2280万港元，2020年同期约1940万港元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，公司经调整EBITDA约为 - 790万港元，2020年同期约为 - 720万港元[10][14] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约1290万港元，2020年同期为约3170万港元[10][14] - 截至2021年9月30日，集團現金及現金等價物約2980萬港元（2020年12月31日：約2460萬港元）[15] - 2021年9月30日流動比率約1.2倍（2020年12月31日：約1.3倍）[15] - 2021年9月30日集團負債總額約9970萬港元（2020年12月31日：約1.116億港元）[16] - 2021年9月30日資產負債比率為12.5%（2020年12月31日：75.0%）[18] - 截至2021年9月30日，公司已發行股份總數為3.5536億股每股0.1港元的股份（2020年12月31日：8.724億股每股0.01港元的股份）[18] - 截至2021年9月30日止三個月收入2.2835億港元，九個月收入6.3103億港元[24] - 截至2021年9月30日止三個月期內虧損2373萬港元，九個月期內虧損1.3503億港元[24] - 公司董事會不會就截至2021年9月30日止九個月宣派任何中期股息（2020年：無）[20] - 截至2021年9月30日止三个月，其他全面开支（扣除税项）为10.3万港元，2020年同期为16.9万港元；截至2021年9月30日止九个月，该开支为8000港元，2020年同期为81.9万港元[26] - 截至2021年9月30日止三个月，期内全面开支总额为247.6万港元，2020年同期为748.4万港元；截至2021年9月30日止九个月，该总额为1349.5万港元，2020年同期为3457.2万港元[26] - 截至2021年9月30日止三个月，基本每股亏损为1.23港仙，2020年同期为8.48港仙；截至2021年9月30日止九个月，基本每股亏损为9.92港仙，2020年同期为45.28港仙[26] - 香港利得税按截至2021年9月30日止九个月估计应课税溢利依税率16.5%（2020年：16.5%）计提拨备[39] - 截至2021年9月30日止九个月，所得税减免为7.2万港元，2020年同期开支为7000港元[40] - 2021年前三季度公司拥有人应占亏损1292.1万港元，2020年同期为3166.4万港元；2021年第三季度亏损251.6万港元，2020年同期为663.6万港元[41] - 2021年前三季度已发行普通股加权平均数为1.30209亿股，2020年同期为6993.7万股；2021年第三季度为2.04176亿股，2020年同期为7829.3万股[41] - 2021年前三季度每股基本亏损9.92港仙，2020年同期为45.28港仙；2021年第三季度为1.23港仙，2020年同期为8.48港仙[41] 各业务线项目数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，除维修及售后服务项目外，总收入较2020年同期增加约40.4%，项目数量减少29.2%，单个项目平均收入增加约100.0%至约180万港元[4] - 按项目数量计，2021年写字楼项目17个，较2020年的36个减少52.8%；商用项目10个，较2020年的5个增加100.0%；住宅项目7个，与2020年持平；总计34个，较2020年的48个减少29.2%[4] - 按收入计，2021年写字楼收入3840万港元，较2020年的3990万港元减少3.8%；商用收入1840万港元，较2020年的190万港元增加868.4%；住宅收入570万港元，较2020年的270万港元增加111.1%；总计6250万港元，较2020年的4450万港元增加40.4%[6] - 2021年单个项目平均收入180万港元，较2020年的90万港元增加100.0%[7] - 相对较大型项目（个别合约总额超过400万港元）于2021年继续带来收益，帮助公司提高声誉、维持市场竞争优势并实现业务增长[12] - 截至2021年9月30日止三个月，设计及装修服务收入为2267.6万港元，2020年同期为273.2万港元；截至2021年9月30日止九个月，该收入为6245.2万港元，2020年同期为4367.1万港元[34] - 截至2021年9月30日止三个月，其他收入为16.2万港元，2020年同期为46.4万港元；截至2021年9月30日止九个月，其他收入为45.6万港元，2020年同期为90万港元[35] - 截至2021年9月30日止三个月，其他收益为3.1万港元，2020年同期亏损62万港元；截至2021年9月30日止九个月，其他收益为52.4万港元，2020年同期亏损1996.1万港元[37] 股份相关情况 - 2021年8月12日股份合併生效，法定股本為1億港元，分為10億股每股面值0.10港元的合併股份，發行8884萬股合併股份[15] - 2021年通過供股發行2.6652億股供股股份，籌集約7196萬港元（扣除開支前）[15] - 2020年10月9日公司向6名合资格参与者授出4800万份购股权，行使价每股0.043港元[46] - 截至2020年12月31日，顾问持有的2400万份购股已获行使，行使日期加权平均股份价格为0.065港元[46] - 2021年2月4日，雇员持有的800万份及顾问持有的800万份购股已获行使，行使日期股份收市价为0.053港元[48] - 报告日期公司根据计划可供发行股份总数为94.72万股，占已发行股份数目约0.3%[48] - 公司供股2.6652亿股已获接纳及申请，所得款项总额约7196万港元[49] 公司治理与合规情况 - 2021年9月30日，公司董事及主要行政人员在相关股份及债权证中无权益及淡仓[52] - 截至2021年9月30日止九个月，公司认为已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则，惟守则条文第A.2.1条除外[56] - 公司行政总裁与主席由关衍德先生一人兼任，董事会将考虑适时分拆[58] - 全体董事确认截至2021年9月30日止九个月遵守证券交易规定准则及操守守则[59] - 截至2021年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[60] - 公司于2016年6月15日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[61] - 审核委员会已审阅截至2021年9月30日止九个月未经审核财务资料及第三季度报告[61]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收入约4030万港元，较2020年同期减少约4.0%[10][11] - 公司毛利约910万港元，较2020年同期增加约8.3%，毛利率从20.0%上升至22.5%[10][13] - 公司经调整EBITDA为 - 710万港元，2020年同期为 - 230万港元[10] - 公司拥有人应占期内亏损为 - 1040万港元，较2020年同期的 - 2500万港元有所收窄[10] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总经营开支约1820万港元，2020年同期约为1290万港元[13] - 截至2021年6月30日，集团现金及现金等价物约1200万港元，2020年12月31日约为2460万港元；流动比率约0.7倍，2020年12月31日约为1.3倍[16] - 2021年6月30日，集团负债总额约1.205亿港元，2020年12月31日约为1.116亿港元；资产负债率为78.4％，2020年12月31日为75.0％[16] - 2021年6月30日，公司已发行股份总数为8.884亿股，2020年12月31日为8.724亿股[17] - 截至2021年6月30日，集团有37名雇员，2020年12月31日为40名[29] - 截至2021年6月30日止三个月，公司收入为22,426千港元，2020年同期为15,176千港元；截至2021年6月30日止六个月，收入为40,268千港元，2020年同期为41,925千港元[33] - 截至2021年6月30日止三个月，公司经营亏损为3,448千港元，2020年同期为20,049千港元；截至2021年6月30日止六个月，经营亏损为8,316千港元，2020年同期为23,419千港元[33] - 截至2021年6月30日止三个月，公司期内亏损为4,873千港元，2020年同期为21,837千港元；截至2021年6月30日止六个月，期内亏损为11,130千港元，2020年同期为26,438千港元[33] - 截至2021年6月30日，公司基本每股亏损为0.05港元，2020年同期为0.32港元；截至2021年6月30日止六个月，基本每股亏损为0.12港元，2020年同期为0.40港元[35] - 截至2021年6月30日，公司非流动资产为7,035千港元，2020年12月31日为6,742千港元[37] - 截至2021年6月30日，公司流动资产为77,179千港元，2020年12月31日为78,901千港元[37] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为119,570千港元，2020年12月31日为63,027千港元[37] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净额为42,391千港元，2020年12月31日为15,874千港元[39] - 截至2021年6月30日，公司负债净额为36,309千港元，2020年12月31日为25,978千港元[39] - 截至2021年6月30日，公司总权益为 - 36,309千港元，2020年12月31日为 - 25,978千港元[39] - 2021年上半年公司亏损1.0405亿港元，全面开支总额1.0294亿港元[41] - 2020年上半年公司亏损2.5028亿港元，全面开支总额2.5678亿港元[41] - 2021年6月30日公司股本为8884万港元，股份溢价为8.9383亿港元，累计亏损为12.787亿港元[41] - 2020年6月30日公司股本为7070万港元，股份溢价为8.3345亿港元，累计亏损为10.4455亿港元[41] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为1.2105亿港元，投资活动所用现金净额为367万港元，融资活动所用现金净额为165万港元[43] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为1255万港元，投资活动所得现金净额为2453万港元，融资活动所用现金净额为679万港元[43] - 2021年6月30日现金及现金等价物为1.2009亿港元，2020年6月30日为2.5082亿港元[43] - 2021年上半年设计及装修服务收入39776千港元，2020年同期为40939千港元；2021年前三个月收入21996千港元，2020年同期为14307千港元[55] - 公司五大客户占2021年上半年收入总额约75%，2020年为56%[56] - 2021年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值变动及出售上市证券已变现亏损净额为632千港元，2020年同期为154千港元[60] - 2021年上半年联营公司权益减值亏损为17325千港元[60] - 2021年上半年贸易应收款项减值亏损为1375千港元，减值亏损拨回为88千港元[60] - 2021年上半年广告成本为3038千港元，2020年同期为18千港元[62] - 2021年上半年银行存款利息收入为0千港元，2020年同期为5千港元[63] - 香港利得税按截至2021年6月30日止六个月估计应课税溢利以税率16.5%计提拨备，与2020年相同[65] - 2021年上半年所得税减免为72千港元，2020年同期所得税开支为7千港元[66] - 公司截至2021年6月30日止六个月无派付或宣派股息，2020年同期亦无[67] - 2021年截至6月30日止三个月公司拥有人应占亏损446.8万港元，每股基本亏损0.05港元；2020年同期亏损2117.2万港元，每股基本亏损0.32港元[69] - 2021年截至6月30日止六个月公司拥有人应占亏损1040.5万港元，每股基本亏损0.12港元；2020年同期亏损2502.8万港元，每股基本亏损0.40港元[69] - 2021年上半年收购物业、厂房及设备项目成本约104.8万港元，出售成本约225.4万港元；折旧约83.6万港元，2020年同期折旧约48.7万港元[72] - 2021年上半年添置使用权资产成本约166.6万港元，撇销成本约276.6万港元；折旧约84.4万港元，2020年同期折旧约128.6万港元[73] - 2021年6月30日贸易应收款项净额1129.4万港元，较2020年12月31日的1572万港元有所减少[74] - 2021年6月30日合约资产（设计及装修服务）为3914.8万港元，较2020年12月31日的3642.8万港元增加；合约负债（设计及装修服务）为899.8万港元，较2020年12月31日的449.8万港元增加[79] - 2021年6月30日贸易及其他应付款项为3880.8万港元，较2020年12月31日的3651.9万港元增加[81] - 2021年6月30日应付承兑票据为4982.6万港元，较2020年12月31日的4805.5万港元增加[84] - 截至2021年6月30日止六个月，应付承兑票据期初4805.5万港元，利息开支1771万港元，期末4982.6万港元[87] - 2021年截至6月30日止三个月，主要管理层基本薪金及花红690千港元，退休金成本12千港元，总计702千港元；截至6月30日止六个月，基本薪金及花红1412千港元，退休金成本24千港元，总计1436千港元[118] 各条业务线项目数量及收入关键指标变化 - 同期，公司项目数量较2020年同期减少31.6%，从38个降至26个[5][8] - 每个项目的平均收入较2020年同期增加36.4%，至约150万港元[5][8] - 按服务及客户类别划分，写字楼项目数量从33个降至12个，减少63.6%；收入从3820万港元降至2670万港元，减少30.1%[5][8] - 商用项目数量从3个增至7个，增加133.3%；收入从180万港元增至920万港元，增加411.1%[5][8] - 住宅项目数量从2个增至7个，增加250.0%；收入从160万港元增至390万港元，增加143.8%[5][8] 集团特定资产及负债情况 - 2021年6月30日，集团持有约170万港元股权投资，其中汇丰控股占比69.4%，德益控股占比30.6%[25] - 2021年6月30日，集团已支付可退还按金为58.8万港元，已发出反弥偿为196万港元，与2020年12月31日持平[21] - 2021年6月30日，集团并无任何抵押资产，与2020年12月31日情况相同[20] - 截至2021年6月30日，集团已支付可退还按金58.8万港元，发出反弥偿约196万港元[115] 公司股份相关情况 - 2020年5月8日完成收购YTO Limited全部已发行股本，总代价448万港元，通过配发和发行1.12亿股公司股份支付，占扩大后公司全部已发行股本约15.84%[28] - 公司建议按每持有一股现有股份获发三股新股份的基准，以每股0.27港元的认购价供股2.6652亿股[48] - 供股完成后，集团预计将获得约6900万港元的净现金收益[46] - 2020年因收购、配售、行使购股权等发行股份，2021年2月4日行使购股权发行1600万股，产生所得款68.8万港元[91] - 2021年6月7日，公司建议进行股份合并及供股，股份合并按每十股合为一股，供股按每持有一股合併股份获发三股，认股价每股0.27港元[93] - 购股计划自2016年6月15日起生效，为期10年，授出购股股权认购价取三者最高，所有购股股权行使时发行股份不超已发行股本30%及上市当日已发行股份10%[94] - 截至2020年12月31日止六个月，授出按行使价每股0.043港元认购4800万股股份的购股股权[95] - 截至2021年6月30日，有800万份尚未行使购股股权，行使将发行800万股额外普通股，产生所得款34.4万港元[99] - 2020年1月1日至2021年6月30日，购股股权数目因授出、行使等变动，2021年6月30日剩余800万股可予行使[99] - 2020年4月29日，公司以448万港元收购YTO全部股权，5月8日完成收购，以发行1.12亿股新股份支付代价，发行日已发行股份公平值估计为246.4万港元[103] - 收购YTO已转让代价2464千港元，已收购资产净值1349千港元，产生商誉1115千港元[105] - 2021年8月10日，公司股份合并及供股获股东通过，股份合并8月12日生效，供股未完成[120] - 股份合并生效后，尚未行使购股权数目由800万股调整为80万股，行使价由每股0.043港元调整为每股0.43港元[120] 公司收购及出售情况 - 2017年11月6日，集团收购ACE 60%权益[122] - 2020年5月8日，集团收购YTO全部权益[122] - 2020年6月1日，公司以4美元（相当于32港元）出售附属公司Earn Action Limited 100%股权，出售附属公司亏损9千港元[111][112] 公司上市及资金使用情况 - 公司于2016年7月12日在联交所GEM上市，以每股0.64港元发行1.2亿股新股份，上市所得款项净额约为5700万港元[144] - 截至2021年6月30日，招聘人才及加强实力用款1522.5万港元，占比27%；发展新业务等用款1358.7万港元，占比24%；扩展市场用款1078.8万港元，占比19%；获取项目用款684万港元，占比12%；营销及提升知名度用款486万港元，占比8%；一般营运资金用款570万港元，占比10%[146] 公司业务风险及人员变动 - 公司业务面临未能取得新合约、依赖管理团队等风险[148] - 2021年6月18日，黄耿文先生退任；8月2日，林忠豪先生辞去执行董事及董事会主席职务[149] 公司股权结构情况 - 截至2021年6月30日，公司董事及主要行政人员在相关股份及债权证中无权益及淡仓[153] - 截至2021年6月30日，Climb Up Limited持有1.15亿股，占比12.94%；黄余奇先生、林声韙先生通过受控法团权益各对应1.15亿股，

TM AL Group AL GROUP LIMITED 利 駿 集 團 ( 香 港 ) 有 限 公 司 (incorporated in the Cayman Islands with limited liability) [於開曼群島註冊成立的有限公司] Stock Code 股份代號 : 8360 FIRST QUARTERLY REPORT 第一季度報告 2021 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公 司帶有較高投資風險。準投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考 慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，故在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受 較高的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發 表任何聲明，並明確表示，概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而 引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照香港聯合交易所有限公司GEM證券上市規則而刊載 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司总收入约6710万港元，较2019年减少约53.0%[11] - 2020年毛利约为1510万港元，较2019年下降约16.8%[11] - 2020年毛利率由2019年约12.7%攀升至约22.6%[11] - 2020年公司拥有人应占亏损约3800万港元，较2019年减少约32.6%[12] - 2020年公司收入为6710万港元，较2019年的1.427亿港元减少约53.0%[31][32] - 2020年公司毛利约为1510万港元，较2019年的1820万港元减少约16.8%[31][33] - 2020年公司毛利率由约12.7%上升至约22.6%[31][33] - 2020年公司经调整EBITDA为 - 1560万港元，2019年为 - 1480万港元[31] - 2020年公司拥有人应占年内亏损为3800万港元，2019年为5640万港元[31] - 本年度集团总经营开支约为3680万港元，2019年约为3700万港元，减少约0.5%[35] - 截至2020年12月31日止年度，集团经调整EBITDA约为 - 1560万港元，2019年约为 - 1480万港元[35] - 本年度公司拥有人应占亏损约3800万港元，2019年则为约5640万港元，减少约32.6%[35] - 截至2020年12月31日，集团现金及现金等价物约2460万港元（2019年12月31日约2210万港元），流动比率约1.3倍（2019年12月31日约1.4倍）[58] - 截至2020年12月31日，集团负债总额约1.116亿港元（2019年12月31日约1.165亿港元），其中约6350万港元（2019年12月31日约6870万港元）及应付承兑票据约4810万港元（2019年12月31日4780万港元）[58] - 截至2020年12月31日，资本负债比率约75.0%（2019年12月31日51.2%），增加因本年度亏损减少总资产[59] - 截至2020年12月31日，公司已发行股份总数为8.724亿股（2019年12月31日5.95亿股），每股面值0.01港元[59] - 2020年12月31日，集团持有约140万港元股权投资，联营公司权益约60万港元[68] - 2020年度总员工成本约1850万港元，2019年约2090万港元[76] - 2020年12月31日，公司可供分派储备为零港元（2019年：零港元）[127] - 本年度集团慈善及其他捐款为6,000港元（2019年：零港元）[128] 不计维修及售后服务项目业务数据关键指标变化 - 不计维修及售后服务项目，2020年项目数量较2019年增加1.6%[11] - 不计维修及售后服务项目，2020年平均单个项目收入较2019年减少约54.1%至约102万港元[11] - 截至2020年12月31日止年度，不计维修及售后服务项目，收入减少约53.0%，项目数量较2019年增加1.6%，平均单个项目收入较2019年减少约54.1%至约102万港元[22] - 2020年平均单个项目收入为102万港元，较2019年的222万港元减少54.1%[26] 各类型项目业务数据关键指标变化 - 按项目数量计，2020年办公室、商用、住宅项目分别为41个、8个、16个，较2019年变动分别为(14.6)%、(33.3)%、300.0%，总计65个，较2019年增加1.6%[24] - 按收入计，2020年办公室、商用、住宅项目收入分别为5530万港元、560万港元、570万港元，较2019年变动分别为(32.4)%、(90.3)%、137.5%，总计6660万港元，较2019年减少53.0%[25] 公司项目储备情况 - 截至报告日期，公司已获得总值约7760万港元且2020年12月31日前未动工的项目[12] - 截至报告日期，公司已获得项目总值约7760万港元的若干项目，2020年12月31日前未开展任何工程[27] 公司荣誉 - 2020年公司荣获香港社会服务联会授予「商界展关怀」标志及香港提升快乐指数基金颁授「开心企业」标志[15] 公司业务前景与战略 - 随着有效疫苗开发和工人返岗，室内设计服务需求前景可期[16] - 来年公司战略关键在于吸引优秀人才，持续致力于获得covid安全措施及技术[16] 公司投资相关 - 公司间接持有Primo集团全部已发行股本的49%，2020年已就对Primo的投资确认减值1732.5万港元，2019年为3436.2万港元[36] - Primo集团于2020年12月31日出售[37] - 2020年12月18日，出售Primo的49%股权，代价460万港元，收益约23.7万港元[70][75] - 2020年4月29日，收购YTO Limited全部已发行股本，总代价448万港元，通过发行股份支付，占扩大后公司全部已发行股本约15.84%[74] - 2020年10月30日，收购永悦创投有限公司40％股权[75] 公司收购与上市相关 - 2017年11月6日，集团收购ACE的60%权益[45] - 2020年5月8日，集团完成收购YTO Limited的100%权益[46] - 2016年7月12日公司在联交所GEM上市，发行1.2亿股新股份，每股0.64港元，上市所得款项净额约5700万港元[54] - 截至2020年12月31日，上市所得款项净额计划用途中招聘人才等多项已全额动用，提高营销成效及品牌知名度未动用33.9万港元，总计未动用33.9万港元[55] - 2020年9月4日完成配售1.414亿股股份，每股0.037港元，所得款项净额估计约520万港元，全部用于一般营运资金[57] - 2020年4月29日，公司全资附属公司Fasty Aim与卖方订立买卖协议，以448万港元收购YTO Limited全部已发行股本，通过配发和发行1.12亿股公司新股份支付，交易于5月8日完成[124] 公司人员与组织架构相关 - 自2016年起，集团为配合业务拓展增聘高级管理人员和普通员工[42] - 自2016年起，集团将办公室由鲗鱼涌搬迁至观塘[47] - 2020年12月31日，集团有40名雇员，2019年为39名[76] - 关衍德实益拥有PepCap Resources Inc.约35.5%的已发行股份[83] - 黄耿文37岁，2017年3月10日任非执行董事，11月6日调任执行董事，有逾13年电机及制造工程和室内设计经验[86] - 谢志成37岁，2017年1月12日任独立非执行董事，有逾12年会计及审核经验，2011年1月起为香港会计师公会会员[88] - 谢伟熙50岁，2017年11月30日任独立非执行董事，有32年机械工程、出版及印刷服务专业经验[88] - 谭泽之44岁，2018年9月28日任独立非执行董事，有逾20年会计、审计及财务服务经验[90] - 邱仲平49岁，为集团联席创始人，1999年10月起任利骏设计董事，2020年2月4日辞任公司执行董事及行政总裁，有逾26年室内设计及项目管理经验[91] - 施洁50岁，为集团联席创始人，1999年10月起任利骏设计项目总监，有逾26年室内设计及项目管理经验[95] - 刘依雅46岁，1999年11月加入集团，现为利骏设计销售及市场营销总监[95] - 黄耿文2007年5月在美国圣地亚哥加州大学取得电机工程理学士学位[87] - 谢志成2006年7月取得香港理工大学的会计学（荣誉）文学士学位[88] - 谭泽之持有多伦多大学商学学士学位[90] - 邱仲平先生于2020年2月4日辞任执行董事，关衍德先生于同日获委任为执行董事兼行政总裁[132] - 全体董事须于2021年6月18日举行的股东周年大会上退任，且均符合资格并愿意膺选连任[136] - 本年度董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[177] - 2020年2月4日，邱仲平辞任执行董事兼行政总裁，关衍德获委任为执行董事兼行政总裁[177][178] 公司业务相关基础信息 - 公司主要业务为在香港提供综合室内设计及装修管理服务[104] - 公司主要客户包括企业雇主及住宅物业业主/租户[111] - 公司业务经营及业绩可能受未能取得新合约、倚重管理团队等因素影响[117] - 公司已分配资源并提供培训，2020年董事会不知悉有违反相关法律法规影响业务的情况[109] - 公司与分包商签署框架协议，项目团队监控分包商工作以确保遵守噪音管制、废物处置等法规[105] - 公司重视与客户、供应商、雇员及股东的关系，目标是将股东回报最大化[110][114] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文[125] 公司股息与报告相关 - 董事不建议就2020年度向公司股东派付末期股息（2019年：无）[119] - 独立环境、社会及管治报告预计在本报告刊登后不迟于三个月内在联交所及公司网站发布[106] 公司采购与销售占比情况 - 本年度最大供应商采购额占比9.4%，五大供应商合计采购额占比27.6%[131] - 本年度最大客户销售额占比8.9%，五大客户合计销售额占比35.9%[131] 公司保险与薪酬相关 - 本年度生效准许弥偿条文，公司为董事及高级人员投保责任险[142][143] - 董事袍金须经股东周年大会批准，其他酬金由董事会参考薪酬委员会建议等因素厘定[144] 公司重大交易情况 - 本年度末或年内无重大交易、安排或合约使董事或其关连实体拥有重大权益[145] 公司购股计划相关 - 购股计划自2016年7月12日起生效，为期10年，之后不再授出或提呈购股[150] - 2020年10月9日，公司向6名合资格参与者授出4800万份购股权，其中2名雇员获授1600万份，4名顾问获授3200万份，行使价每股0.043港元[151] - 截至2020年12月31日，顾问持有的2400万份购股权已获行使，行使日期加权平均股份价格为0.065港元，紧接行使前日期加权平均股份价格为0.066港元[154] - 2020年12月31日，雇员持有的1600万份购股权及顾问持有的800万份购股权尚未行使[155] - 2021年2月4日，雇员持有的800万份购股权及顾问持有的800万份购股权已获行使[156] - 年报日期，公司根据计划可供发行股份总数为800万股，占公司已发行股份数目约0.9%[157] 公司股权持有情况 - 2020年12月31日，董事黄耿文先生在相联法团ACE Architectural and Interior Design Limited持有3500股普通股，占该法团已发行有表决权股份的35%[159] - 2020年12月31日，Climb Up Limited、黄馀奇先生、林声韙先生均持有公司1.15亿股普通股，占公司已发行有表决权股份的13.18%[163] - 2020年12月31日，杜洁欣小姐持有公司7580万股普通股，占公司已发行有表决权股份的8.69%[163] - 2020年12月31日，宝庭管理有限公司、吕宇健先生均持有公司6657.2万股普通股，占公司已发行有表决权股份的7.63%[163] 公司股份过户登记相关 - 公司将在2021年6月15日至6月18日暂停办理股份过户登记，为确定出席股东大会投票资格，过户文件及股票须不迟于2021年6月11日下午4时30分送达指定地点[170] 公司财务报表审核相关 - 综合财务报表由中正天恒会计师有限公司审核，续聘退任核数师决议案将提呈股东周年大会[173] 公司治理相关规定与执行情况 - 本年度公司符合GEM上市规则有关委任独立非执行董事规定，独立非执行董事占董事会人数最少三分之一[181] - 公司主席和行政总裁职务分开，主席协助领导公司，行政总裁制定策略落实业务目标[182] - 公司同意为董事及委员会提供独立专业意见和资源，考虑制定书面程序[186] - 截至2020年12月31日止年度，公司共举行6次董事会会议[187] - 林忠豪、黄耿文、关衍德等董事出席董事会会议的比例为6/6[188] - 谢志成、谢伟熙、谭泽之等独立非执行董事出席董事会会议的比例为6/6[188] - 董事可获取公司秘书意见及服务，会议记录草稿和定本会寄给董事，会议记录由公司秘书保存，董事可提前合理通知后查阅[192] - 执行董事和独立非执行董事服务合约及委任函固定年期为一年，可提前一个月书面通知终止[193] - 每届股东大会三分之一董事须轮席退任，每位董事至少每三年退任一次[193] - 获董事会委任填补临时空缺的董事任职至首次股东大会，新增董事任职至下届股东大会，均可竞选连任[19

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月，公司总收入约4480万港元，较2019年同期减少约50.5%[12][13] - 公司毛利约880万港元，较2019年同期减少约42.0%，毛利率由约16.8%增加至约19.7%[12][14] - 经调整EBITDA为 - 720万港元，2019年同期为 - 400万港元[12] - 公司拥有人应占期内亏损3170万港元，2019年同期为亏损800万港元[12] - 截至2020年9月30日止九个月，集团总经营开支约为1940万港元，2019年同期约为2210万港元[16] - 截至2020年9月30日止九个月，集团经调整EBITDA约为 - 720万港元，2019年同期约为 - 400万港元[16] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约3170万港元，2019年同期为约800万港元[16] - 截至2020年9月30日，集团拥有现金及现金等价物约2770万港元，2019年12月31日约为2210万港元[17] - 2020年9月30日，集团流动比率约为1.3倍，2019年12月31日约为1.4倍[17] - 2020年9月30日，集团负债总额约1.173亿港元，2019年12月31日约为1.165亿港元[17] - 2020年9月30日，集团资产负债比率为67.5%，2019年12月31日为51.2%[17] - 截至2020年9月30日止三个月，公司收入为2855千港元，较2019年同期的39885千港元下降92.84%[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收入为44780千港元，较2019年同期的90449千港元下降50.49%[27] - 截至2020年9月30日止三个月，公司经营亏损为6227千港元，2019年同期为经营溢利531千港元[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司经营亏损为29646千港元，2019年同期经营亏损为6195千港元[27] - 截至2020年9月30日止三个月，公司期内亏损为7315千港元，较2019年同期的1054千港元增加594.02%[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司期内亏损为33753千港元，较2019年同期的9922千港元增加240.18%[27] - 截至2020年9月30日止三个月，公司每股基本亏损为0.89港仙，2019年同期为0.12港仙[29] - 截至2020年9月30日止九个月，公司每股基本亏损为4.74港仙，2019年同期为1.34港仙[29] - 截至2020年9月30日，公司权益总额为 - 19940千港元（经重列），2019年9月30日为57831千港元[31] - 2020年设计及装修服务收入为43,671千港元，2019年同期为88,555千港元[37] - 2020年其他收入为900千港元，2019年同期为314千港元[38] - 2020年其他（亏损）/收益为(19,961)千港元，2019年同期为388千港元[40] - 2020年所得税开支为7千港元，2019年同期为175千港元[43] - 2020年本公司拥有人应占亏损为(31,664)千港元，2019年同期为(7,988)千港元[44] - 2020年每股基本亏损为(4.74)港仙，2019年同期为(1.34)港仙[44] 各业务线项目数量及收入关键指标变化 - 同期项目数量较2019年同期减少约15.8%，单个项目平均收入较2019年同期减少约43.8%至约90万港元[5] - 按项目数量计，写字楼项目从33个增至36个，增幅9.1%；商用项目从19个减至5个，减幅73.7%；住宅项目从5个增至7个，增幅40.0%[5] - 按收入计，写字楼收入3990万港元，较2019年减少7.0%；商用收入190万港元，较2019年减少95.7%；住宅收入270万港元，较2019年增加3.8%[7] 公司业务发展及战略 - 公司已获得合约总额逾1.058亿港元的项目合约，将在2020年最后一季及2021年展开部分工程[8] - 2020年余下时间市场状况及经济环境存在不确定性，公司将巩固市场地位、为客户带来更大价值并提升生产力及效率[9] 公司股份相关情况 - 2020年9月4日完成配售1.414亿股股份，每股配售价0.037港元，所得款项净额估计约为520万港元[18][20] - 2020年9月30日，公司已发行股份总数为8.484亿股，2019年12月31日为5950万股[20] - 2020年5月8日完成收购目标公司全部已发行股本，总代价448万港元，通过配发和发行1.12亿股本公司股份支付，占扩大后公司全部已发行股本约15.84%[25] - 2020年10月9日公司授出48,000,000份购股权，行使价每股0.043港元[47] - 截至报告日期公司根据计划可供发行的股份总数为零[48] 公司股权结构 - 2020年9月30日黄耿文先生持有受控法团3,500股份，占比35%[52] - 宝庭管理有限公司持有公司124,232,000股股份，占比14.64%[58] - 吕宇健先生通过受控法团权益持有公司124,232,000股股份，占比14.64%[58] - Climb Up Limited持有公司115,000,000股股份，占比13.55%[58] - 黄馀奇先生通过受控法团权益持有公司115,000,000股股份，占比13.55%[58] - 林声韙先生通过受控法团权益持有公司115,000,000股股份，占比13.55%[58] - 杜洁欣小姐持有公司75,800,000股股份，占比8.93%[58] 公司证券交易情况 - 截至2020年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] 公司财务审核及合规情况 - 审核委员会已审阅截至2020年9月30日止九个月未经审核财务资料及第三季度报告[67] - 截至2020年9月30日止九个月，公司遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则[63] - 全体董事确认截至2020年9月30日止九个月遵守公司有关董事证券交易规定准则及操守守则[64] 公司业务范围 - 公司主要在香港从事室内设计及装修解决方案以及整体项目管理，服务分设计及装修、纯设计，还提供维修及售后服务[5] - 公司主要于香港从事提供室内设计及装修解决方案以及整体项目管理[33] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备[42]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收入约41.9百万港元，较2019年同期减少约17.1%[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司毛利约8.4百万港元，较2019年同期增加约8.0%[11][12] - 毛利率由约15.4%上升至约20.0%[11][12] - 经调整EBITDA为 - 2.3百万港元，2019年同期为 - 5.2百万港元[12] - 本公司拥有人应占期内亏损为 - 25.0百万港元，2019年同期为 - 7.3百万港元[12] - 截至2020年6月30日止六个月，集团总经营开支约为1290万港元，2019年同期约为1480万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月，集团经调整EBITDA约为 - 230万港元，2019年同期约为 - 520万港元[14] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约2500万港元，2019年同期约为730万港元[14] - 截至2020年6月30日，集团现金及现金等价物约2510万港元，2019年12月31日约为2210万港元[18] - 2020年6月30日，集团流动比率约为1.3倍，2019年12月31日约为1.4倍[18] - 2020年6月30日，集团负债总额约1.17亿港元，2019年12月31日约为1.165亿港元[18] - 2020年6月30日，集团资产负债率为62.9％，2019年12月31日为51.2％[18] - 截至2020年6月30日，集团已支付可退还按金为0港元，2019年12月31日为70.6万港元[22] - 截至2020年6月30日止六个月总员工成本约880万港元，2019年同期约980万港元[30] - 截至2020年6月30日止三个月收入1517.6万港元，2019年同期1589.3万港元；六个月收入4192.5万港元，2019年同期5056.4万港元[34] - 截至2020年6月30日止三个月经营亏损2004.9万港元，2019年同期488.7万港元；六个月经营亏损2341.9万港元，2019年同期672.6万港元[34] - 截至2020年6月30日止三个月期内亏损2183.7万港元，2019年同期597万港元；六个月期内亏损2643.8万港元，2019年同期886.8万港元[34] - 截至2020年6月30日止三个月其他全面开支21万港元，2019年同期收益2.3万港元；六个月其他全面开支65万港元，2019年同期无数据[35] - 截至2020年6月30日止三个月基本每股亏损3.2港仙，2019年同期0.73港仙；六个月基本每股亏损3.98港仙，2019年同期1.22港仙[35] - 2020年6月30日非流动资产为8729千港元，2019年12月31日为28192千港元[37] - 2020年6月30日流动资产为90637千港元，2019年12月31日为95344千港元[37] - 2020年6月30日流动负债为70740千港元，2019年12月31日为68360千港元[37] - 2020年6月30日流动资产净额为19897千港元，2019年12月31日为26984千港元[38] - 2020年6月30日总负债超过总资产17636000港元，截至2020年6月30日止六个月产生净亏损约26438000港元[49] - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动业务所得现金净额为1255千港元，2019年为 - 16088千港元[42] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为2453千港元，2019年为4913千港元[42] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为 - 679千港元，2019年为8500千港元[42] - 2020年6月30日期末现金及现金等价物为25082千港元，2019年为18006千港元[42] - 截至2020年6月30日止六个月，期内亏损为8868千港元[41] - 2020年设计及装修、设计、维修及售后服务收入分别为14,307千港元、706千港元、163千港元，2019年分别为15,156千港元、445千港元、292千港元[55] - 2020年来自香港客户的收入，截至3个月为15,176千港元，截至6个月为41,925千港元；2019年对应数据分别为15,893千港元、50,564千港元[57] - 公司五大客户占2020年6个月收入总额约56%，2019年为68%[57] - 2020年其他收入中股息收入为0千港元、杂项收入为345千港元，截至3个月；2019年对应数据分别为20千港元、8千港元[58] - 2020年其他（亏损）/收益为(18,652)千港元，截至3个月；2019年为(137)千港元[58] - 2020年其他开支总计2,040千港元，截至3个月；2019年为2,330千港元[60] - 2020年财务收入中银行存款利息收入为5千港元，截至3个月和6个月；2019年对应数据分别为5千港元、9千港元[60] - 香港利得税按截至2020年6月30日止6个月估计应课税溢利依税率16.5%（2019年：16.5%）计提拨备[62] - 公司无派付或宣派截至2020年6月30日止6个月的股息（2019年：无）[64] - 2020年公司拥有人应占亏损25,028,000港元，2019年为7,268,000港元；2020年每股基本亏损3.98港仙，2019年为1.22港仙[65] - 截至2020年6月30日止六个月，物业、厂房及设备项目折旧约为487,000港元，2019年同期为682,000港元[66] - 截至2020年6月30日止六个月，使用权资产折旧约为1,286,000港元，2019年同期为937,000港元[68] 项目业务数据关键指标变化 - 同期项目数量为38个，较2019年同期的42个减少9.5%[6][8] - 每个项目的平均收入约1.1百万港元，较2019年同期减少约8.3%[6][8] - 按项目数量计，设计及装修/纯设计中写字楼、商用、住宅项目数量分别为33、3、2个，较2019年变动26.9%、 - 75.0%、 - 50.0%[6] - 按收入计，设计及装修/纯设计中写字楼、商用、住宅收入分别为38.2、1.8、1.6百万港元，较2019年变动101.1%、 - 93.7%、 - 36.0%[8] 公司投资相关数据变化 - 公司间接持有Primo集团全部已发行股本的49%，截至2020年6月30日止六个月，已就该投资确认减值约1732.5万港元[15] - 2020年6月30日，于联营公司权益账面价值为4,518,000港元，2019年12月31日为22,267,000港元[69] - 集团持有两间联营公司49%股权，分别从事投资控股和提供室内设计及装修解决方案业务[70] - 收购Primo 49%股权总代价为75,000,000港元，于2018年6月20日完成[71] - 本期对Primo投资成本减值亏损17,325,000港元，2019年为34,362,000港元[72] - 2020年6月30日，Primo及其附属公司资产净值为7,328,000港元，2019年12月31日为8,194,000港元[75] 公司资产负债相关数据变化 - 2020年6月30日，贸易及其他应收款项流动部分为27,277,000港元，2019年12月31日为26,700,000港元[76] - 2020年6月30日，贸易应收款项净额为20,511,000港元，2019年12月31日为22,193,000港元[76] - 截至2020年6月30日，贸易应收款项约2051.1万港元，较2019年12月31日的约2219.3万港元有所下降[79] - 2020年6月30日，合约资产为3791.3万港元，合约负债为497.9万港元；2019年12月31日，合约资产为4388.9万港元，合约负债为231.2万港元[80] - 2020年6月30日，贸易及其他应付款项总计4346.7万港元，2019年12月31日为4494.8万港元[82] - 2020年6月30日，第二至五年的应付承兑票据为4626.2万港元，2019年12月31日为4778.2万港元[85] - 2020年6月30日，仍未赎回的承兑票据本金额为4615.5万港元，与2019年12月31日相同[87] 公司股权交易相关情况 - 2020年4月29日，公司附属公司收购目标公司全部已发行股本，代价448万港元，通过发行1.12亿股支付，占扩大后公司全部已发行股本约15.84%，交易于5月8日完成[29] - 2020年5月8日，公司全资附属公司以发行1.12亿股新普通股支付448万港元代价，完成收购YTO Limited 100%已发行股本[93][96] - 收购YTO产生商誉111.5万港元，购入可识别净资产总额为134.9万港元[97] - 收购YTO获取现金及银行结余143.6万港元，现金及现金等价物流入净额为143.6万港元[97] - 2020年6月1日，公司以32港元出售附属公司Earn Action Limited 100%股权[100] - 使用权资产、已付租金及其他按金、租赁负债为33千港元，已出售资产净值为9千港元，出售附属公司亏损为9千港元[101] 公司人员相关数据变化 - 2020年6月30日，集团有38名雇员，2019年12月31日为39名，2019年6月30日为40名[30] - 2020年截至6月30日止三个月，主要管理层基本薪金及花红、退休金成本（定额供款计划）为730千港元，2019年同期为1,361千港元；2020年截至6月30日止六个月为1,260千港元，2019年同期为2,669千港元[106] 公司上市所得款项用途 - 2016年7月12日公司股份在联交所GEM上市，以每股0.64港元发行120,000,000股新股份，上市所得款项净额约为57.0百万港元[113] - 招聘高素质人才及加强公司实力方面，所得款项净额实际用途为15,225千港元，占总所得款项净额约27%[114] - 发展新业务类别及为潜在业务合作及/或收购公司拨资方面，所得款项净额实际用途为13,587千港元，占总所得款项净额约24%[114] - 扩展市场覆盖范围方面，所得款项净额实际用途为10,788千港元，占总所得款项净额约19%[114] - 获取较大规模的设计及装修项目方面，所得款项净额实际用途为6,840千港元，占总所得款项净额约12%[114] - 提高市场营销成效及品牌知名度方面，所得款项净额实际用途为4,081千港元，占总所得款项净额约8%，尚未动用之所得款项净额为779千港元[114] - 一般营运资金方面，所得款项净额实际用途为5,700千港元，占总所得款项净额约10%[114] 公司购股计划情况 - 购股计划自2016年7月12日起生效，为期10年[117] - 2020年6月30日，无尚未行使、授出、注销、行使或失效的购股权[118] - 截至报告日期，购股计划下可供发行的公司股份总数为4800万股，占公司已发行股份数目约6.8%[121] 公司股权结构情况 - 2020年6月30日，董事黄耿文先生在相联法团ACE Architectural持有3500股，占相联法团已发行有表决权股份的35%[121] - 2020年6月30日，孙福林先生持有公司普通股1.44亿股，占公司已发行具表决权股份的20.37%[124] - 2020年6月30日，Climb Up Limited持有公司普通股1.15亿股，占公司已发行具表决权股份的16.27%[124] - 2020年6月30日，黄馀奇先生持有公司普通股1.15亿股，占公司已发行具表决权股份的16.27%[124] - 2020年6月30日，林声韙先生持有公司普通股1.15亿股，占公司已发行具表决权股份的16.2

公司项目数量变化 - 截至2020年3月31日止三个月，公司项目数量较2019年同期减少约13.3%，从30个降至26个[6] 公司总收入变化 - 截至2020年3月31日止三个月，公司总收入减少约22.9%，从3450万港元降至2660万港元[6] - 2020年第一季度，公司收入约2670万港元，较2019年同期下跌约22.8％[11][12] 单个项目平均收入变化 - 每个项目的平均收入由2019年同期约115万港元减少至约102万港元，降幅约11.3%[9] 已获未动工项目总额 - 截至2020年3月31日，公司已获项目总额约8090万港元，且工程尚未动工[9] 公司毛利变化 - 2020年第一季度，公司毛利约430万港元，较2019年同期下跌约19.2%[14] 公司毛利率变化 - 公司毛利率由约15.3%上升至约16.0%[11][14] 公司经调整EBITDA变化 - 2020年第一季度，公司经调整EBITDA为 - 180万港元，2019年同期为 - 170万港元[11] - 截至2020年3月31日止三个月，经调整EBITDA约为 -180万港元，2019年同期约为 -170万港元[15] 公司拥有人应占期内亏损变化 - 2020年第一季度，公司拥有人应占期内亏损为 - 390万港元，2019年同期为 - 290万港元[11] - 截至2020年3月31日止三个月，公司拥有人应占亏损约390万港元，2019年同期约为290万港元[15] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损为3856千港元，2019年同期为2905千港元；普通股加权平均数均为595000千股；每股基本亏损2020年为0.65港仙，2019年为0.49港仙[38] 公司经营开支变化 - 2020年第一季度，公司经营开支约710万港元，2019年同期约750万港元[14] 公司现金及现金等价物变化 - 截至2020年3月31日，现金及现金等价物约2420万港元，2019年12月31日约为2210万港元[17] 公司流动比率变化 - 2020年3月31日流动比率约为1.3倍，2019年12月31日为1.4倍[17] 公司总负债变化 - 2020年3月31日总负债约1.183亿港元，2019年12月31日约为1.165亿港元[17] 公司资本负债比率变化 - 2020年3月31日资本负债比率约为2492.5%，2019年12月31日为688.3%[17] 公司已发行股份总数情况 - 2020年3月31日已发行股份总数为5.95亿股，与2019年12月31日相同[18] 公司已支付可退还按金情况 - 2020年3月31日已支付可退还按金70.6万港元，与2019年12月31日相同[19] 公司收购交易情况 - 2020年4月29日订立收购协议，总代价448万港元，通过发行1.12亿股支付，占扩大后股本约15.84%，交易于5月8日完成[23] 公司每股基本亏损变化 - 2020年第一季每股基本亏损为0.65港仙，2019年为0.49港仙[25] 公司主要服务收入变化 - 2020年第一季度设计及装修等主要服务收入为26749千港元，2019年同期为34671千港元[31] 公司其他收入变化 - 2020年第一季度其他收入为91千港元，2019年同期为176千港元[32] 公司其他（亏损）/收益净额变化 - 2020年第一季度其他（亏损）/收益净额为亏损664千港元，2019年同期为收益209千港元[33] 公司即期所得税变化 - 香港利得税税率为16.5%（2019年相同），2020年第一季度即期所得税为0千港元，2019年同期为3千港元[35][36] 公司购股计划可供发行股份情况 - 截至2020年3月31日，公司根据购股计划可供发行股份总数为48000000股，占已发行股份数目约6.8%[41] 董事在相联法团持股情况 - 2020年3月31日，董事黄耿文先生在相联法团ACE Architectural and Interior Design Limited持有3500股普通股，占该相联法团已发行有表决权股份的35%[43] 主要股东持股情况 - 孙福林先生持有普通股1.44亿股，占已发行有表决权股份的24.2%[46] - Climb Up Limited持有普通股1.15亿股，占已发行有表决权股份的19.3%[46] - 黄馀奇先生通过受控法团权益持有普通股1.15亿股，占已发行有表决权股份的19.3%[46] - 林声韙先生通过受控法团权益持有普通股1.15亿股，占已发行有表决权股份的19.3%[46] 公司相关权益通知情况 - 截至2020年3月31日，公司未收到除董事或主要行政人员外相关权益或淡仓人士的通知[47] 公司董事认购证券权利情况 - 截至2020年3月31日止三个月，公司或其附属等公司无相关安排使董事等拥有认购证券权利或获利[49] 公司董事竞争业务及利益冲突情况 - 截至2020年3月31日止三个月，董事或其紧密联系人除特定情况外无竞争业务及利益冲突[50] 公司遵守企业管治守则情况 - 截至2020年3月31日止三个月，公司遵守GEM上市规则所载企业管治守则[51] 公司董事遵守证券交易规定情况 - 截至2020年3月31日止三个月，全体董事遵守公司有关证券交易规定及操守守则[52] 公司上市证券买卖赎回情况 - 截至2020年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[54]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2019年总收入约14270万港元，较2018年减少约12.1%[13] - 2019年毛利约为1820万港元，较2018年下降约7.4%[13] - 2019年毛利率由2018年约12.1%攀升至约12.7%[13] - 公司2019年拥有人应占亏损约5640万港元，较2018年增加约60.5%[14] - 2019年公司收入1.427亿港元，较2018年的1.624亿港元减少[29] - 2019年公司毛利1820万港元，较2018年的1960万港元减少；毛利率为12.7%，较2018年的12.1%增加[29] - 2019年公司经调整EBITDA为 - 1480万港元，较2018年的 - 1360万港元亏损增加[29] - 2019年公司拥有人应占年内亏损5640万港元，较2018年的3520万港元亏损增加[29] - 2019年公司收入约为1.427亿港元，较2018年减少约12.1%[31] - 2019年公司毛利约为1820万港元，较2018年减少约7.4%，毛利率由约12.1%上升至约12.7%[33] - 2019年公司总经营开支约为3700万港元，2018年约为3510万港元，增加约5.4%[33] - 2019年公司经调整EBITDA约为 - 1480万港元，2018年约为 - 1360万港元[33] - 2019年公司拥有人应占亏损约为5640万港元，2018年约为3520万港元，增加约60.5%[34] - 截至2019年12月31日，公司拥有现金及现金等价物约2210万港元，2018年12月31日约为2070万港元[54] - 2019年12月31日流动比率约为1.4倍，2018年12月31日约为1.8倍[54] - 2019年12月31日负债总额约1.165亿港元，2018年12月31日约为1.053亿港元[54] - 2019年12月31日资本负债比率约为688.3%，2018年12月31日为66.9%[54] - 2019年12月31日公司可供分派储备约为零港元，2018年为4140万港元[120] - 本年度集团慈善及其他捐款为零港元，2018年为4万港元[121] 不计维修及售后服务业务线数据关键指标变化 - 2019年不计维修及售后服务项目数量较2018年增加4.9%[13] - 2019年平均单个项目收入（不计维修及售后）较2018年减少约16.2%至约222万港元[13] - 截至2019年12月31日止年度，不计维修及售后服务项目，收入减少约12.3%，项目数量较2018年增加4.9%，平均单个项目收入较2018年减少约16.2%至约222万港元[23] - 2019年平均单个项目收入222万港元，较2018年的265万港元减少16.2%[26] 不同类型项目业务线数据关键指标变化 - 2019年办公室项目数量48个，较2018年的43个增加11.6%；商用项目数量12个，较2018年的11个增加9.1%；住宅项目数量4个，较2018年的7个减少42.9%[25] - 2019年办公室项目收入8180万港元，较2018年的9670万港元减少15.4%；商用项目收入5760万港元，较2018年的5100万港元增加12.9%；住宅项目收入240万港元，较2018年的1400万港元减少82.9%[26] 公司荣誉相关 - 公司2019年荣获香港社会服务联会“商界展关怀”标志[16] - 公司2019年获香港提升快乐指数基金“开心企业”标志[16] - 公司2019年获世界绿色组织“绿色办公室奖励计划”认可[16] 公司收购相关 - 2017年11月公司收购ACE 60%权益，2018年6月完成收购Primo 49%权益[23] - 2017年11月6日收购ACE 60%权益，2018年6月20日完成收购Primo 49%权益[41] - 2017年12月15日集团附属公司订立收购协议，以75,000,000港元收购Primo 49%销售股份，2018年6月20日完成收购[70] - 2017年12月15日公司与卖方订立收购协议，收购Primo已发行股本的49%，代价为7500万港元[117] - 上述收购于2018年6月20日完成，代价由公司向卖方配发及发行1.15亿股本公司新股份以及发行承兑票据支付[117] 公司上市及股份相关 - 2016年7月12日公司股份在联交所GEM上市，以每股0.64港元发行1.2亿股新股份，所得款项净额约5700万港元[51] - 截至2019年12月31日，上市所得款项净额计划用途总计5700万港元，实际用途5622.1万港元，尚未动用77.9万港元[53] - 截至2019年12月31日，公司已发行股份总数为5.95亿股，每股面值0.01港元[55] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无有关优先购买权的条文[118] - 上市日期起至2019年12月31日止期间，公司未赎回任何股份，公司或其附属公司未购买或出售公司任何股份[119] - 购股计划自2016年7月12日起生效，为期10年[143] - 2019年12月31日，无尚未行使、授出、注销、行使或失效的购股权[144] - 截至年报日期，公司根据计划可供发行股份总数为4800万股，占已发行股份数目约8.1%[148] - 2019年12月31日，董事黄耿文先生持有相联法团ACE Architectural and Interior Design Limited 3500股普通股，占该法团已发行有表决权股份的35%[150] - 2019年12月31日，股东孙福林先生持有公司1.44亿股普通股，占已发行有表决权股份的24.2%[152] - 2019年12月31日，股东Climb Up Limited持有公司1.15亿股普通股，占已发行有表决权股份的19.3%[152] - 2019年12月31日，黄馀奇先生通过受控法团权益持有公司1.15亿股普通股，占已发行有表决权股份的19.3%[152] - 2019年12月31日，林声韙先生通过受控法团权益持有公司1.15亿股普通股，占已发行有表决权股份的19.3%[152] - 公司将在2020年5月11日至5月14日暂停办理股份过户登记[159] 公司人员相关 - 林忠豪自2017年7月12日起任公司主席兼执行董事[76] - 关衍德于2020年2月4日获委任为行政总裁兼执行董事[77] - 关衍德实益拥有PepCap Resources Inc.约35.5%的已发行股份[78] - 黄耿文36岁，2017年3月10日任非执行董事，11月6日调任执行董事，有逾12年电机及制造工程和室内设计经验，曾领导逾150名员工和10名工程师团队[81] - 谢志成36岁，2017年1月12日任独立非执行董事，有逾11年会计及审核经验，2011年1月起为香港会计师公会会员[83] - 谢伟熙49岁，2017年11月30日任独立非执行董事，有31年机械工程、出版及印刷服务专业经验[83] - 谭泽之43岁，2018年9月28日任独立非执行董事，有逾19年会计、审计及财务服务经验[85] - 邱仲平48岁，1999年10月起任利骏设计董事，2016年2月1日任董事，2月25日调任执行董事兼行政总裁，2020年2月4日辞任，有逾25年室内设计及项目管理经验[86][87] - 施洁49岁，自1999年10月利骏设计创立以来任项目总监，有逾25年香港室内设计及项目管理经验[90] - 刘依雅45岁，1999年11月加入利骏集团，2016年1月调任销售及市场营销总监[90][91] - 黄耿文2007年5月获美国圣地亚哥加州大学电机工程理学士学位[82] - 谢志成2006年7月获香港理工大学会计学（荣誉）文学士学位[83] - 谭泽之持有多伦多大学商学学士学位[85] - 2019年12月31日集团有39名雇员，2018年为43名；2019年总员工成本约2090万港元，2018年约为2030万港元[71] - 2020年2月4日邱仲平辞任公司执行董事兼行政总裁等职务[130] - 2020年2月4日关衍德获委任为公司执行董事等职，每年可收取董事袍金24万港元[130] - 全体董事须于2020年5月14日举行的股东周年大会上退任，均符合资格并愿膺选连任[128] - 本年度董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[163] - 2020年2月4日，邱仲平辞任执行董事兼行政总裁，关衍德获委任为执行董事兼行政总裁[163][164] 公司业务相关 - 公司主要业务为在香港提供综合室内设计及装修管理服务[99] - 公司核心业务在香港，大部分业务交易以港元计值，无重大外汇风险[58] - 公司于报告日期已获得总值约7260万港元项目，2019年12月31日前未动工[14] - 截至报告日期，公司已获得项目总值约7260万港元的若干项目，2019年12月31日前未开展任何工程[28] 公司投资及资产相关 - 公司间接持有Primo集团全部已发行股本的49%[34] - 2019年公司就于Primo的投资确认减值3436.2万港元，2018年为1230.5万港元[34] - 收入法贴现现金流量法使用的关键值包括毛利率约32%、应收款结算期约30天、长期可持续增长率约2.5%、税后贴现率约11.1%[38] - 因Primocasa 2019年净亏损，估值不采用市场法，而采用收入法[39] - 公司聘请保柏国际评估对Primo 49%股权的现金产生单位进行估值[37] - 2019年12月31日公司无任何抵押资产[60] - 截至2019年12月31日，集团已支付可退还按金706,000港元，发出反弥偿2,354,000港元[61] - 2019年12月31日，集团持有约360万港元股权投资，于联营公司的权益约为2230万港元[64] - 汇丰控股公平值变动亏损100,000港元，市值1,605,000港元，股权投资概约百分比44.8%，占资产总值概约百分比1.3% [64] - 德益控股公平值变动收益589,000港元，市值1,979,000港元，股权投资概约百分比55.2%，占资产总值概约百分比1.6%，已变现投资收益49,000港元[64] - 2019年集团出售华人策略控股及鼎亿集团投资全部投资，分别录得变现收益约49,000港元及变现亏损约405,000港元[65] 公司报告及合规相关 - 独立环境、社会及管治报告预计在本报告刊登后不迟于三个月内在联交所及公司网站发布[101] - 本年度董事会不知悉有违反相关法律法规且对公司业务构成重大影响的情况[103] - 公司董事不建议就本年度向股东派付末期股息（2018年：无）[113] - 公司本年度业绩载于第59页的综合损益及其他全面收益表[112] - 公司过往五个财政年度的已刊发业绩、资产及负债概要载于第136页[114] - 本年度最大供应商采购额占比17.2%，五大供应商合计占比32.7%[124] - 本年度最大客户销售额占比36.5%，五大客户合计占比63.4%[124] - 本年度公司为董事及高级人员投保责任险[135] - 董事袍金须于股东周年大会上经股东批准，其他酬金由董事会参考薪酬委员会建议等因素厘定[136] - 本年度Legend Investments已遵守不竞争承诺，独立非执行董事已确认[141] - 综合财务报表由中正天恒会计师有限公司审核，其已任满告退，符合资格并愿意重选连任[160] - 本年度公司一直符合GEM上市规则，独立非执行董事占董事会人数最少三分之一[167] 公司会议及委员会相关 - 截至2019年12月31日止年度，公司共举行四次董事会会议[171] - 邱仲平出席董事会会议4/4、股东大会0/1、薪酬委员会会议1/1[173] - 林忠豪出席董事会会议4/4、股东大会0/1、提名委员会会议1/1[173] - 黄耿文出席董事会会议4/4、股东大会0/1[173] - 谢志成出席董事会会议3/4、股东大会1/1、审核委员会会议3/4、薪酬委员会会议1/1、提名委员会会议1/1[173] - 谢伟熙出席董事会会议4/4、股东大会1/1、审核委员会会议4/4、薪酬委员会会议1/1[173] - 谭泽之出席董事会会议3/4、股东大会0/1、审核委员会会议3/4、提名委员会会议1/1[173] - 各执行董事及独立非执行董事与公司订立的服务合约及/或委任函固定年期为一年，可提前一个月书面通知终止[1