公司概况 - [公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立，2017年1月20日在港交所GEM上市，主要从事家具产品制造销售、数据中心业务及代建管理服务][31][32] - [公司主要从事家具制造销售，产品主要销往四川、重庆、贵州等地区][143] - [2020年公司完成收购Polyqueue Limited，开始从事数据中心业务；2021年开展代建管理服务业务][144] 财务业绩整体情况 - [截至2023年6月30日止年度，公司收益为110,831千元人民币，上一财政年度为172,511千元人民币][10] - [报告期内公司经营亏损73,484千元人民币，上一财政年度为65,787千元人民币][12] - [本公司拥有人应占之年内亏损为79,196千元人民币，上一财政年度为73,738千元人民币][14] - [基本及摊薄每股亏损为8.73分人民币，上一财政年度为8.13分人民币][16] - [2022年7月1日至2023年6月30日来自外部客户的收益为110,831千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为172,511千元人民币，其中中国市场分别为110,778千元人民币和170,197千元人民币，香港市场分别为53千元人民币和2,314千元人民币][48] - [报告期内集团实现收益约1.108亿人民币，较去年减少约6170万人民币或约35.8%，录得亏损约7920万人民币，去年亏损约7370万人民币][153] - [报告期内集团实现收益约1.108亿人民币，较去年减少约6170万人民币或约35.8%，主要因代建管理服务收益减少及报告期缩短][158] 资产与负债情况 - [2023年6月30日非流动资产为29,091千元人民币，2022年为137,993千元人民币][19][20] - [2023年6月30日流动资产为144,990千元人民币，2022年为131,817千元人民币][21][22] - [2023年6月30日流动负债为126,732千元人民币，2022年为68,712千元人民币][23][24] - [2023年6月30日资产净额为47,349千元人民币，2022年为127,921千元人民币][27] - [2023年6月30日股本为8,016千元人民币，与2022年持平][28] - [2023年6月30日储备为39,333千元人民币，2022年为119,905千元人民币][28] - [2023年公司应收贷款款项50,000千元，现金及现金等价物5,485千元，未分配企业资产1,763千元；2022年对应数据分别为50,000千元、1,721千元、1,588千元][42] - [2023年可换股债券77,899千元，未分配企业负债2,896千元；2022年对应数据分别为64,835千元、2,133千元][42] - [2023年和2022年应收贷款款项均为人民币50,000千元][82] - [2023年贸易、租赁及其他应收款项总额为人民币61,344千元，2022年为人民币73,135千元][91] - [2023年贸易应收款项总额为人民币13,174千元，2022年为人民币11,883千元][92] - [2023年贸易应收款项中3个月内的为人民币4,768千元，超过3个月的为人民币8,406千元][96] - [2023年按逾期日期及扣除亏损拨备的贸易应收款项中即期（未逾期）为人民币3,916千元][98] - [2023年贸易应收款项亏损拨备期初为6975千元，期末为6867千元，年内亏损拨备（拨回）/计提为 - 108千元；2022年对应数据分别为3679千元、6975千元、3296千元][102] - [2023年6月30日家具分部贸易应收款项全期预期信贷亏损为9940千元，2022年6月30日为8258千元][103] - [2023年6月30日家具分部品质保证按金应收款项为1208千元，预期信贷亏损比率为53.6%，亏损拨备为647千元；2022年6月30日对应数据分别为1643千元、53.7%、882千元][110] - [2023年6月30日数据中心分部贸易应收款项为2026千元，预期信贷亏损比率为36.87%，亏损拨备为747千元；2022年6月30日对应数据分别为1982千元、0.15%、3千元][111] - [2023年6月30日数据中心分部应收租赁款项为4761千元，预期信贷亏损比率为0.25%，亏损拨备为12千元；2022年6月30日对应数据分别为6741千元、1.15%、78千元][112] - [2023年6月30日其他应收款项中三项债务工具总额为10000千元，年利率7.1% - 7.3%；2022年6月30日对应数据分别为24000千元、7.1% - 12%][113] - [2023年6月30日按金及其他应收款项为13669千元，计提亏损拨备为10205千元；2022年6月30日对应数据分别为28137千元、576千元][114] - [2023年6月30日预付款项中采购原材料预付款约为22362千元，2022年6月30日为19902千元][115] - [2023年贸易应付款项为21521千元，其他应付款项及应计费用为17857千元，其他应付税项为236千元；2022年对应数据分别为9717千元、19780千元、1045千元][118] - [2023年6月30日计入其他应付款项的应付北京万诺通登记拥有人款项为5665千元，与2022年6月30日相同][122] - [2023年可换股债券负债部分期末为7789.9万元，2022年为6483.5万元][130] - [2023年6月30日可换股债券本金约6923.6万元，2022年6月30日约6385.8万元][132] - [2023年债务净额对权益比例为185%，2022年为58%][142] - [报告期内合约资产、贸易、租赁及其他应收款项约人民币5090万元，去年同期约人民币9210万元，减少主要因合约资产、其他应收款项和贸易、租赁应收款减少][189] - [报告期内应贷款款项约人民币5000万元，与去年同期持平，贷款将在一年内到期，需转为流动资产项目下的应收短期贷款列示][190] - [报告期内贸易及其他应付款项约人民币3960万元，去年同期约人民币3050万元，增加主要因贸易应付账款增加，其他应付款减少抵销部分增加][191] - [报告期内合约负债约人民币400万元，去年同期约人民币3360万元，减少主要因代建管理服务分部合约负债减少，制造及销售家具分部合约负债增加抵销部分减少][192] - [报告期内可换股债券约人民币7790万元，去年同期约人民币6480万元，增加主要因2020年1月15日发行本金为1240万港元的零息票可换股债券][193][194] 各业务分部情况 - [截至2023年6月30日止年度，集团有家具、数据中心、代建管理服务三个可呈报分部][37] - [2022年7月1日至2023年6月30日，家具分部销售收入48,255千元，数据中心分部收入23,648千元，代建管理服务分部收入38,928千元，总计110,831千元；2021年7月1日至2022年6月30日，对应收入分别为76,767千元、34,972千元、60,772千元，总计172,511千元][39] - [2022年7月1日至2023年6月30日，家具分部业绩亏损69,451千元，数据中心分部亏损1,334千元，代建管理服务分部盈利920千元，总计亏损69,865千元；2021年7月1日至2022年6月30日，对应业绩分别为亏损26,387千元、亏损12,525千元、盈利3,380千元，总计亏损35,532千元][39] - [2023年，家具分部资产48,984千元，数据中心分部资产57,849千元，代建管理服务分部资产10,000千元，总计116,833千元；2022年，对应资产分别为116,875千元、71,364千元、28,262千元，总计216,501千元][42] - [2023年，家具分部负债13,596千元，数据中心分部负债30,696千元，代建管理服务分部负债1,645千元，总计45,937千元；2022年，对应负债分别为16,706千元、25,760千元、32,455千元，总计74,921千元][42] - [2022年7月1日至2023年6月30日客户A（代建管理服务）收益为38,928千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为60,772千元人民币][52] - [2022年7月1日至2023年6月30日销售家具产品收益为48,255千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为76,767千元人民币；资讯科技管理服务分别为1,607千元人民币和3,276千元人民币；互联网接入连接服务分别为279千元人民币和680千元人民币；数据中心经营及保安服务分别为85千元人民币和0千元人民币；代建管理服务分别为38,928千元人民币和60,772千元人民币][53] - [2022年7月1日至2023年6月30日出租服务器机架收入为21,677千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为31,016千元人民币][54] - [报告期内家具制造销售分部收益约4830万元，较去年减少约2850万元或约37.1%，按12个月算减少约5.7%][146] - [数据中心分部原有业务实现收益约2360万人民币，较去年减少约1130万人民币或约32.4%，若按平均12个月收益算，较去年增加约1.4%][150] - [代建管理服务业务确认收益约3890万人民币，较去年减少约2190万人民币或约35.9%][152] - [制造及销售家具分部报告期收益约4830万人民币，较去年减少约2850万人民币或约37.1%，若折算为12个月收益则减少约5.7%][159] - [西南五省区收益较去年减少约2750万人民币或约36.8%，重庆收益减少是主因，贵州、西藏、云南收益有增长][160][161] - [西南五省区以外其他省区报告期收益约130万人民币，较去年减少约100万人民币或约43.16%][162] - [数据中心分部报告期收益约2360万人民币，较去年减少约1130万人民币或约32.4%，若折算为12个月收益则增加约1.4%][163] - [代建管理服务分部报告期确认收益约3890万人民币，较去年减少约2190万人民币或约35.9%，是集团收入减少主因][164] - [报告期内集团销售成本约1亿元，较去年减少约6280万元或38.6%][165] - [制造及销售家具分部报告期销售成本约4350万元，较去年增加约2750万元或38.7%][166] - [数据中心分部报告期销售成本约2110万元，较去年减少约1550万元或42.3%][167] - [代建管理服务分部报告期确认成本约3530万元，较去年减少约1980万元或36.0%][168] - [报告期集团毛利由去年约970万元增加至约1080万元][169] - [制造及销售家具分部报告期毛利较去年减少约110万元或18.6%，毛利率由约7.6%升至约9.8%][170] - [数据中心分部报告期毛利较去年增加约420万元或247.1%，毛利率由约 - 4.9%升至约10.6%][171] - [代建管理服务分部报告期确认毛利约360万元，较去年减少约200万元或35.8%][172] 财务指标明细 - [2022年7月1日至2023年6月30日按收益确认时间分，某一时间点收益为48,255千元人民币，一段时间内为40,899千元人民币；2021年1月1日至2022年6月30日分别为76,767千元人民币和64,728千元人民币][57] - [2023年末未贴现租赁付款收回情况：第一年为6,766千元人民币，第二年为1,908千元人民币；2022年末分别为15,709千元人民币、6,540千元人民币和1,908千元人民币][60] - [2022年7月1日至2023年6月30日其他收入净额为5,040千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为6,089千元人民币][64] - [2022年7月1日至2023年6月30日融资成本为9,880千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为9,389千元人民币][66] - [2022年7月1日至2023年6月30日所得税抵免为 - 4,168千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为 - 1,438千元人民币][68] - [截至2

财务表现 - 本集团截至2023年3月31日止三个月和九个月的未经审计簡明综合业绩显示，收入分别为174.6亿人民币和882.19亿人民币，较去年同期分别下降50.1%和19.7%[6] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的每股基本及稀释亏损分别为2.06人民币和3.57人民币[6] - 截至2023年3月31日止九个月，本公司的股本、股份溢价、股本储备、购股权储备等合计为110.9亿人民币[7] - 本集团2022/23年第三季度业绩报告的财政期间为2022年7月1日至2023年3月31日，可比数据为2021年7月1日至2022年3月31日[10] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的未经审计综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号和联交所GEM证券上市规则编制[11] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的未经审计综合财务报表采用过去成本基准编制[12] - 2023年3月31日止九个月，公司的三个分部分别为製造及銷售家具、數據中心业务和代建管理服务[15] - 截至2023年3月31日止九个月，製造及銷售家具分部收入为36,988千元，數據中心分部收入为18,028千元，代建管理服务分部收入为33,203千元[16] - 未分配开支主要包括以股份为基础按权益结算付款、本公司香港办公室开支等，不直接归属于任何经营分部的业务活动[16] - 2023年3月31日止九个月，公司的银行利息收入为194千元，其他应收款项之利息收入为998千元，使用权资产折旧为2,866千元[18] - 截至2023年3月31日止九个月，公司的合同收益中，銷售家具產品收入为36,988千元，代建管理服务收入为33,203千元[22] - 本集团按收益确认时间划分的客户合同收入分为某一时间点和一段时间内两部分，截至3月31日止九个月总收入为71,861千元[23] - 其他收入淨额包括解除具有重大融资成分的合同资产利息收入、银行利息收入、汇兑损失、应收贷款款项利息收入、其他应收款项的利息收入和补助收入及其他，截至3月31日止九个月总额为4,134千元[24] - 融资成本包括银行借款利息支出、租赁负债利息支出和可转换债券利息支出，截至3月31日止九个月总额为7,430千元[25] 业务情况 - 公司主要从事製造及銷售家具业务，报告期间家具产品收入约为人民币37.0百万元，较去年同期减少约11.9%[39] - 公司于2020年开始从事數據中心业务，报告期间數據中心业务收入约为人民币18.0百万元，较去年同期增加约9.5%[41] - 公司决定集中资源稳固四川省等西南地区市场，通过多付安装搬运费等方式，积极理顺客户与供应商的供应链关系，以保证客户订单尽可能如期交付[40] - 西南五省区以外的其他省区在报告期间实现收益约0.6百万元，较去年同期减少约0.8百万元或约55.6%[51] - 数据中心分部原有业务实现收益约18.0百万元，较去年同期增加约1.6百万元或约9.5%[52] - 代建管理服务分部确认收益约33.2百万元，较去年同期减少约18.2百万元或35.4%[53] 成本与利润 - 销售成本约80.7百万元，较去年同期减少约21.9百万元或约21.4%[54] - 家具分部销售成本约34.5百万元，较去年同期减少约6.7百万元或约16.4%[55] - 数据中心分部原有业务的销售成本约16.1百万元，较去年同期减少约2.3百万元或约12.4%[56] - 代建管理服务分部确认销售成本约30.1百万元，较去年同期减少约12.9百万元或约30.0%[57] - 毛利由去年同期的约7.2百万元增加至报告期间的约7.5百万元[58] - 家具分部毛利约2.5百万元，同比增加约1.7百万元或约224.0%[58] - 代建管理服务分部毛利约3.1百万元，较去年同期减少约5.2百万元或约63.0%[62] 股权结构 - 董事及本公司最高行政人员持有的股份占已发行股本的27.04%[74] - 除董事及本公司最高行政人员外，2023年3月31日无其他人员持有本公司股份超过5%[79] - 主要股东持有的股份占已发行股本的27.04%至5.15%不等[81] - 公司已发行普通股总数为907,333,333股[85] - Even Joy持有的全部已发行股本由洪先生合法及实益拥有[83] - 公司有条件向蔡先生配发可换股债券，最多可兑换46,800,000股股份，占公司现有已发行股本的5.15%[84] 法律合规 - 公司董事已在2023年3月31日止九个月内和本报告日期期间遵守董事证券交易操守准则[104] - 截至2023年3月31日止九个月，董事资料未发生变动[105] - 公司自上市以来未进行股份贖回或出售[106]

财务表现 - 截至2023年3月31日止九个月，公司收益为88,219千元人民币，同比下降19.7%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司毛利为7,546千元人民币，同比增长4.9%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司经营亏损为10,939千元人民币，同比减少59.1%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司拥有人应占之期内亏损为18,678千元人民币，同比减少42.3%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司每股亏损为2.06人民币仙，同比减少42.3%[9] - 公司2023年前九个月总收入为88,219千元人民币，同比下降19.7%[31][44] - 公司税前亏损为18,369千元人民币，同比减少43.9%[23] - 公司所得税抵免46千元人民币，去年同期为448千元人民币[46] - 公司整体收益为8820万元人民币，同比下降2160万元人民币或19.7%[64] - 公司整体亏损为1870万元人民币，去年同期亏损为3240万元人民币[64] - 公司报告期间实现收益约人民币88.2百万元，较去年同期减少约人民币21.6百万元或约19.7%[69] - 公司报告期间销售成本约人民币80.7百万元，较去年同期减少约人民币21.9百万元或约21.4%[75] - 公司报告期间其他收入净额约人民币413.4万元，较去年同期减少约7.3%[83] - 所得税开支为人民币30.9万元，去年同期为所得税抵免人民币37.2万元[88] 业务分部表现 - 制造及销售家具分部收入为36,988千元人民币，同比下降12%[44] - 数据中心业务收入为18,028千元人民币，同比增长9.5%[44] - 代建管理服务收入为33,203千元人民币，同比下降35.4%[44] - 制造及销售家具业务收益为3700万元人民币，同比下降500万元人民币或11.9%[60] - 数据中心业务收益为1800万元人民币，同比增长160万元人民币或9.5%[62] - 代建管理服务业务除所得税前利润为120万元人民币，去年同期为570万元人民币[63] - 制造及销售家具分部除所得税前亏损为970万元人民币，去年同期亏损为1650万元人民币[61] - 数据中心分部除所得税前利润为30万元人民币，去年同期亏损为380万元人民币[62] - 制造及销售家具分部收益约人民币37.0百万元，较去年同期减少约人民币5.0百万元或约11.9%[70] - 数据中心分部原有业务收益约人民币18.0百万元，较去年同期增加约人民币1.6百万元或约9.5%[73] - 代建管理服务分部收益约人民币33.2百万元，较去年同期减少约人民币18.2百万元或35.4%[74] - 制造及销售家具分部毛利约人民币2.5百万元，同比增加约人民币1.7百万元或约224.0%，毛利率由1.8%上升至6.8%[80] - 数据中心分部原有业务毛利约人民币1.9百万元，毛利率由负11.4%上升至10.9%[81] - 代建管理服务分部毛利约人民币3.1百万元，较去年同期减少约人民币5.2百万元或约63.0%[82] 市场与客户 - 公司主要收入来源为中国市场，占总收入的99.9%[31] - 代建管理服务分部客户A贡献收入33,203千元人民币，占总收入的37.6%[36] - 制造及销售家具分部客户B贡献收入3,653千元人民币，占总收入的4.1%[36] - 西南五省区收益减少，其中重庆市收益较去年同期减少约人民币5.0百万元或约73.7%，但贵州省收益增加约人民币2.0百万元或约128.5%[71] 成本与开支 - 销售及分销开支减少至人民币5.0百万元，同比下降17.6%[84] - 行政及其他开支减少至人民币17.6百万元，同比下降45.5%[85] - 数据中心及代建管理服务分部的行政及其他开支减少至人民币4.0百万元，同比下降24.1%[85] - 融资成本增加至人民币7.4百万元，同比增加23.4%[87] 公司战略与发展 - 公司计划加强新产品研发和营销渠道拓展，以稳固西南市场[65] - 公司积极寻求扩大数据中心业务范围，以提升盈利能力[66] - 代建管理服务业务的经验和专业知识将带来更多商机，并有助于发展数据中心业务[67] 公司治理与合规 - 公司截至2023年3月31日止九个月的财务数据未经审核，依据香港会计准则第34号编制[16] - 公司经营分部的划分依据执行董事审阅的财务报告及资源分配情况[19] - 公司为耀邦集团提供资产抵押，协助其获得人民币45.0百万元的银行贷款[89] - 公司向独立非执行董事李先生授出购股权，可认购最多2,000,000股[91] - 公司向执行董事赖先生授出购股权，可认购最多100,000,000股[92] - 审核委员会认为公司未审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[96] - 公司确认全体董事在报告期内遵守了证券交易操守准则[97] 资产与负债 - 公司非流动资产全部位于中国，未在其他地区设立资产[32]

财务表现 - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的收入分别为34,339千元和70,759千元，较去年同期有所增长[5] - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的毛利分别为3,311千元和5,305千元，较去年同期有所增长[5] - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的经营亏损分别为2,551千元和6,884千元，较去年同期有所减少[5] - 公司2022/23年中期业绩报告的财政期间为2022年7月1日至2022年12月31日，可比数据涵盖2021年同期六个月[13] - 公司截至2022年12月31日止六个月，现金及现金等价物净增加为2,790千元，期末现金及现金等价物为32,170千元[10] - 公司2022年12月31日止六个月经营活动所得现金流量为人民币负7,195千元，投资活动所得现金流量为人民币13,042千元，融资活动所得现金流量为人民币负3,160千元[10] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的非流动资产总额为134,800千元，较上半年有所减少[6] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的流动资产总额为93,217千元，较上半年有所减少[6] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的非流动负债总额为77,464千元，较上半年有所增加[7] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的股本为8,016千元，储备为107,866千元，总权益为115,882千元[7] - 公司截至2022年12月31日止六个月，公司分部资产总计为228,017千元，较上一期269,810千元有所下降[21] - 公司分部负债总计为112,135千元，较上一期141,889千元有所下降[21] 业务情况 - 公司主要从事中国制造及销售家具产品，2020年开始从事数据中心业务，2021年与固安福爱电子有限公司签订管理协议，开展代建管理服务[12] - 公司截至2022年12月31日止六个月，可报告分部包括制造及销售家具、数据中心业务和代建管理服务，分部收入合计70,759千元[19] - 公司截至2022年12月31日止六个月，制造及销售家具分部收入为26,888千元，数据中心业务收入为12,133千元，代建管理服务收入为31,738千元[19] - 公司截至2022年12月31日止六个月，分部业绩为负5,315千元，未分配开支包括以股份为基础按权益结算付款和香港办公室开支等[19] - 公司收益主要来自销售家具产品、信息科技管理服务和代建管理服务，2022年三个月总收益为28,626千元[27] - 截至2022年12月31日止六个月，智昇集团的收入主要来源于销售家具产品、数据中心业务和代建管理服务，总收入为70,759千元[28] 财务风险 - 公司按照利得税两级制计提香港利得税，首2百万港元的估计应课税溢利按8.25%的税率计提撥備，超过2百万港元的估计应课税溢利按16.5%的税率计提撥備[31] - 中国企业所得税撥備按照中國相关所得税法规定的估计应课税溢利的法定税率25%计算[32] - 在报告期间及去年同期，除个别附属公司有盈利已按规定计提所得税外，其他附属公司由于亏损或需弥补以前年度亏损，无需缴纳企业所得税[33] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的贸易应收款项预期信贷虧損率为15,000千元，即期款项的虧損率为11.6%，逾期少于1个月的虧損率为11.7%[44] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的贸易应收款项预期信贷虧損率为1,666,000元，预期信贷虧損比率为87.3%[45] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的数据中心分部的贸易应收款项预期信贷虧損率为1,887,000元，预期信贷虧損比率为29.72%[46] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的数据中心分部的应收租赁款项预期信贷虧損率为3,610,000元，预期信贷虧損比率为2.2%[47]

公司基本信息 - 公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立为有限公司[4] - 公司2017年1月20日在GEM上市[5] - 公司自2021年11月17日起将财政年度结算日由12月31日更改至6月30日[6] - 公司主要从事于中国制造及销售家具产品，2020年1月开始于中国及香港从事数据中心业务[4] - 2021年6月，公司附属公司万诺通与固安福爱签订管理协议，开展代建管理服务[4] - 公司主要从事制造及销售家具，产品销至中国国内市场，2020年开始从事数据中心业务，2021年6月开展代建管理服务[32] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2022年第三季度收益为3.642亿元，2021年同期为4.8473亿元[2] - 公司2022年第三季度毛利为1994万元，2021年同期为1930万元[2] - 公司2022年第三季度经营亏损为4333万元，2021年同期为1.4877亿元[2] - 公司2022年第三季度本公司拥有人应占期内亏损为7123万元，2021年同期为1.6359亿元[2] - 公司2022年第三季度每股亏损（基本及摊薄）为0.79分，2021年同期为1.80分[2] - 2022年Q3公司总收益3.642亿人民币，较2021年同期4.8473亿人民币下降24.87%[9,15,18] - 2022年Q3公司除所得税前亏损676.9万人民币，较2021年同期1650万人民币亏损幅度收窄59%[9] - 2022年Q3银行利息收入5.7万人民币，较2021年同期2.7万人民币增长111.11%[12] - 2022年Q3其他应收款项之利息收入53.2万人民币，较2021年同期16.9万人民币增长214.79%[12] - 2022年Q3应收贷款款项之利息收入75.6万人民币，与2021年同期持平[12] - 2022年Q3来自中国的收益3.6407亿人民币，较2021年同期4.8212亿人民币下降24.48%[15] - 截至2022年9月30日止三个月，集团收益为36420千元人民币，2021年同期为48473千元人民币[20] - 截至2022年9月30日止三个月，其他收入净额为1651千元人民币，2021年同期为740千元人民币[21] - 截至2022年9月30日止三个月，融资成本为2436千元人民币，2021年同期为1623千元人民币[23] - 截至2022年9月30日止三个月，所得税开支为354千元人民币，2021年同期为抵免141千元人民币[24] - 董事会不建议派發截至2022年9月30日止三个月的第一季度业绩股息，2021年同期亦为零[26] - 截至2022年及2021年9月30日止三个月，用作计算每股基本亏损之亏损分别约为7123千元人民币及16359千元人民币，已发行普通股加权平均数均为907333333股[28] - 报告期内集团实现收益约3640万元，较去年同期减少约1210万元或约24.9%[36][39] - 报告期内集团亏损约710万元，去年同期亏损约1640万元[36] - 报告期公司销售成本约3440万元，较去年同期4650万元减少1210万元或26.0%[43] - 报告期公司毛利由去年同期约193万元略增至199.4万元[46] - 报告期公司其他收入净额约165.1万元，较去年同期74万元增加123.1%[49] - 报告期公司融资成本约240万元，去年同期约160万元，同比增加50.1%[54] - 报告期公司所得税开支约35.4万元，去年同期所得税抵免约14.1万元[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年Q3制造及销售家具分部收入843.9万人民币，较2021年同期1191.5万人民币下降29.17%[9,18] - 2022年Q3数据中心分部收入581.5万人民币，较2021年同期576.8万人民币增长0.81%[9] - 2022年Q3代建管理服务分部收入2216.6万人民币，较2021年同期3079万人民币下降27.99%[9,16,18] - 2022年Q3来自客户A（代建管理服务分部）的收益2216.6万人民币，较2021年同期3079万人民币下降27.99%[16] - 截至2022年9月30日止三个月，销售家具产品8439千元人民币（2021年：11915千元人民币）、数据中心业务5815千元人民币（2021年：5768千元人民币）、代建管理服务22166千元人民币（2021年：30790千元人民币）[20] - 制造及销售家具分部实现收益约840万元，较去年同期减少约350万元或约29.2%[33][40] - 制造及销售家具分部除所得税前亏损约480万元，去年同期亏损约560万元[33] - 数据中心分部原有业务实现收益约580万元，较去年同期略增加约5万元或约0.8%[35][42] - 数据中心分部原有业务除所得税前利润贡献约20万元，去年同期亏损约100万元[35] - 代建管理服务确认毛利额约210万元，去年同期约250万元[36] - 西南五省区家具收益较去年同期减少约320万元或27.7%，其中四川省收益增加约120万元或18.0%[40] - 代建管理服务分部确认收益约2220万元，较去年同期减少约860万元或28.0%[42] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约900万元，较去年同期减少340万元或27.2%[43] - 数据中心分部报告期原有业务销售成本约530万元，较去年同期减少50万元或9.3%[45] - 代建管理服务分部报告期确认成本约2010万元，较去年同期减少820万元或29.0%[45] - 数据中心分部报告期原有业务毛利约49万元，较去年同期增加59万元，毛利率由约负1.7%升至约8.4%[48] - 代建管理服务分部报告期毛利约205万元，较去年同期减少40.2万元或16.4%[48] 公司股权及购股权信息 - 2022年9月30日，马明辉持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[59] - 2022年9月30日，易聪持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[59] - 2022年9月30日，赖宁宁持有公司100000000股普通股，占已发行股本11.02%[59] - 2022年9月30日，李圣智持有公司2000000股普通股，占已发行股本0.2204%[59] - 2022年9月30日，Sun Universal Limited持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[64] - 2022年9月30日，孔凤琼持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[64] - 2022年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[64] - 2022年9月30日，张桂红持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[64] - 2022年9月30日，Even Joy Holdings Limited持有公司46800000股普通股，占已发行股本5.15%[64] - 2022年6月1日，公司向独立董事李先生授出购股权，可要求公司按认购价配最多200万股认购股份，截至报告期未行使[67] - 2021年6月2日，公司向执行董事赖先生授出购股权契据，可要求公司按认购价配最多1亿股认购股份，截至报告期未行使[67] 公司其他相关信息 - 2020年1月15日，公司发行本金额为12400000港元的零息票可换股债券；2021年8月6日，发行面值8000000美元之可换股贷款票据，利息4%[30] - 于2022年9月30日，可换股债券本金额约为67806000元人民币，2022年6月30日为63858000元人民币[31] - 香港利得税首2百万港元估计应课税溢利按8.25%税率计提拨备，超过部分按16.5%税率计提拨备；中国企业所得税法定税率25%，集团中国实体符合小微企业资格，年度应纳税所得额1百万元或以下享20%税务优惠[24] - 公司以成都土地及楼宇为耀邦集团质押融资，耀邦集团子公司获工商银行4500万元流动资金贷款[56] - 执行董事马先生为Myshowhome集团唯一股东，其旗下尚品家具注册资本为800万港元，主要从事沙发及沙发床制造出口[69] - 公司审核委员会由三名独立董事组成，已审阅集团截至2022年9月30日止三个月未经审核综合财务报表[75] - 公司已采纳GEM上市规则相关条文作为董事证券交易操守准则，全体董事截至2022年9月30日止三个月及报告日期遵守该准则[76] - 截至2022年9月30日止三个月，董事资料无根据GEM上市规则须披露的变动[79] - 自上市日期至报告期间，公司无赎回本身股份，公司及其附属公司无买卖或出售公司股份[80] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，上市至报告期间遵守适用守则条文[81] - 报告期内，集团无应披露而未披露的重大事项[73] - 截至报告日期，集团无应披露而未披露的事项[74] - 8月四川省高温限电及9月成都疫情封控致集团成都家具生产线季度内几乎半停产[33][40]

香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風 險。有意投資的人士應瞭解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動 風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明 確表示，概不對因本報告或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）之規定提供有關智昇集團控股有限公司（「本公司」） 及其附屬公司（統稱「本集團」）之資料。本公司董事（「董事」）各自對本報告共同及個別承擔全部責任，董事在 作出一切合理查詢後確認，就彼等所知及所信，本報告所載資料在各重大方面均為準確完整及無誤導或欺詐成 分，及本報告並無遺漏其他事實，致令其中任何內容有所誤導。 目 錄 | 公 | 司 | 資 料 | | | | | | | | | ...

公司基本信息 - 公司2016年3月4日于开曼群岛注册成立，2017年1月20日在GEM上市[4][5] - 公司财政年度结算日由12月31日改为6月30日，本报告涵盖截至2022年3月31日止十五个月及可比数据[6] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月，收益为15,333千元人民币，2021年同期为14,467千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，收益为89,629千元人民币，2021年同期为96,886千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损为3,995千元人民币，2021年同期为5,345千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，本公司拥有人应占期内亏损为43,383千元人民币，2021年同期为32,298千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止三个月，每股基本及摊薄亏损为0.44人民币仙，2021年同期为0.59人民币仙[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，每股基本及摊薄亏损为4.78人民币仙，2021年同期为3.57人民币仙[2] - 2020年1月1日股本为7,100千元人民币，2022年3月31日为8,016千元人民币[3] - 2020年1月1日保留盈利（累计亏损）为13,003千元人民币，2022年3月31日为 - 57,751千元人民币[3] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团总收益为89,629千元人民币，较2021年的96,886千元人民币下降约7.5%[9] - 集团2022年除所得税前亏损为44,541千元人民币，较2021年的33,409千元人民币增加约33.3%[9] - 截至2022年3月31日止十五个月，来自中国的收益为87,335千元人民币，来自中国香港的收益为2,294千元人民币[15] - 截至2022年3月31日止三个月，公司总收益为15333千元人民币，2021年同期为14467千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，总收益为89629千元人民币，2021年同期为96886千元人民币[19][20] - 截至2022年3月31日止三个月，其他收入为7902千元人民币，2021年同期为361千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，其他收入为13413千元人民币，2021年同期为4169千元人民币[21] - 截至2022年3月31日止三个月，融资成本为2191千元人民币，2021年同期为669千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，融资成本为7234千元人民币，2021年同期为5245千元人民币[22] - 截至2022年3月31日止三个月，所得税抵免为448千元人民币，2021年同期为 - 408千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，所得税抵免为 - 1158千元人民币，2021年同期为 - 1111千元人民币[23] - 董事会不建议派發截至2022年3月31日止十五个月的中期股息，去年同期为零[25] - 截至2022年3月31日止十五个月，用作计算每股基本亏损之亏损为43383千元人民币，去年同期为32298千元人民币[27] - 截至2022年3月31日止十五个月，用作计算每股基本亏损之股份数目为907333千股，去年同期为903927千股[27] - 两相应期间，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[28] - 报告期内公司实现收益约8960万元，较去年同期减少约730万元或约7.5%[42][50] - 报告期内公司亏损约4340万元，去年同期亏损约3230万元[42] - 报告期公司销售成本约8780万元，较去年同期减少约190万元或2.1%[53] - 报告期毛利由去年同期约720万元减少至约180万元[56] - 报告期其他收入约1340万元，较去年同期增加约920万元或221.7%[59] - 报告期销售及分销开支约1000万元，较去年同期减少约3.8%[61] - 报告期行政及其他开支约4250万元，较去年同期增加约1340万元或46.1%[62] - 报告期融资成本约720万元，较去年同期增长约200万元或37.9%[64] 各业务线数据关键指标变化 - 制造及销售家具分部2022年收益为60,486千元人民币，较2021年的65,704千元人民币下降约7.9%；数据中心分部2022年收益为29,143千元人民币，较2021年的31,182千元人民币下降约6.5%[9] - 截至2022年3月31日止三个月，销售家具产品收益为9894千元人民币，2021年同期为8012千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，销售家具产品收益为60486千元人民币，2021年同期为65704千元人民币[19][20] - 截至2022年3月31日止三个月，数据中心业务收益为5439千元人民币，2021年同期为6455千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，数据中心业务收益为29143千元人民币，2021年同期为31182千元人民币[20] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团制造及销售家具分部销售收益较去年同期下降约7.9%[39] - 本报告期集团数据中心分部收益较去年同期下降约6.5%[41] - 报告期内，数据中心分部除无形资产摊销费用约人民币700万元外，向集团收益贡献约人民币2910万元（去年同期约人民币3120万元）[41] - 报告期内，数据中心分部除所得税前利润贡献约人民币790万元（去年同期约人民币270万元）[41] - 集团附属公司万诺通因签订代建管理协议产生一次性法律及专业费用约人民币260万元，影响数据中心分部业绩表现[41] - 制造及销售家具分部报告期收益约6050万元，较去年同期减少约520万元或约7.9%[44][51] - 广东省家具收益较去年同期下降约480万元或97.6%，北京市、浙江省各新增收益约90万元[51] - 西南五省區家具收益较去年同期增加约360万元或7.2%，其中四川省增加约570万元或14.4%[51] - 重庆分公司报告期收益约430万元，较去年同期减少约570万元或56.8%[51] - 数据中心分部报告期收益约2910万元，较去年同期减少约210万元或约6.5%[52] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约5780万元，较去年同期减少约290万元或4.8%[53] - 数据中心分部报告期销售成本约3010万元，较去年同期增加约100万元或3.5%[55] - 制造及销售家具分部报告期毛利同比减少约230万元或45.9%，毛利率由约7.6%降至约4.5%[56] - 数据中心分部报告期毛利同比减少约310万元或142.3%，毛利率由约6.9%降至约 - 3.1%[58] - 数据中心代建管理协议服务收入与成本按净额列入“其他收入”[52] 利息收支及摊销变化 - 2022年银行利息收入为161千元人民币，较2021年的41千元人民币增长约292.7%[12] - 2022年其他应收款项之利息收入为2,824千元人民币，2021年为2,302千元人民币[12] - 2022年可换股债券之利息开支为5,814千元人民币，较2021年的1,086千元人民币增加约435.4%[12] - 2022年无形资产摊销为7,008千元人民币，较2021年的6,775千元人民币增长约3.4%[12] 客户交易收益情况 - 2022年客户E交易收益为2,788千元人民币，客户F交易收益为2,434千元人民币；2021年客户A交易收益为9,985千元人民币，客户B为1,845千元人民币，客户C为1,717千元人民币，客户D为1,526千元人民币[17] 公司经营地点及资产情况 - 集团主要经营地点为中国，所有非流动资产均实际位于中国[14][15] 购股期权及可换股债券情况 - 2021年8月2日公司与赖宁宁先生订立购股期权契据，赖先生可要求公司按认购价配发最多1亿股认购股份，截至2022年3月31日尚未行使的购股期权仍为1亿股[30][31] - 2021年8月2日授出的购股期权契据每份公平值为0.2436港元，公司股份联交所收市价每份0.395港元，行使价每份0.35港元，无风险利率0.36%，预期波幅86.72%，预期行使期4年[33] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团授出购股期权契据公允价值约为人民币2030万元，确认以股份为基础按权益结算付款开支约为人民币1400万元[34] - 2021年8月2日公司决议配售本金总额最多800万美元可换股债券，8月6日完成配售，所得款项净额772万美元（约人民币5010万元）[37] - 截至2022年3月31日，可换股债券负债部分期末价值为人民币5903.3万元，本报告期及去年利息开支实际利率分别为14.86%、13.84%[37] - 2022年3月31日，赖先生作为实益拥有人有条件获授购股期权，可行使后持股占现有已发行股本11.02%，报告期未行使[72][75] - 2022年3月31日，Even Joy Holdings Limited作为实益拥有人有条件获配可换股债券，换股后持股占现有已发行股本5.15%，报告期未换股[77][79] - 截至2022年3月31日，除财务报表附注披露情况外，公司无其他购股期权授出、行使、注销或失效情况[80] 公司股权结构情况 - 2022年3月31日，马明辉先生通过受控制法团权益持有245300400股，占已发行股本27.04%[72] - 2022年3月31日，易聪先生通过配偶权益持有116580000股，占已发行股本12.85%[72] - 2022年3月31日，Sun Universal Limited作为实益拥有人持有245300400股，占已发行股本27.04%[77] - 2022年3月31日，孔凤琼女士通过配偶权益持有245300400股，占已发行股本27.04%[77] - 2022年3月31日，Brilliant Talent Global Limited作为实益拥有人持有116580000股，占已发行股本12.85%[77] 子公司信息 - 尚品注册资本为8百万港元，主要从事制造沙发及沙发床并出口至中国境外[81] 竞争业务权益情况 - 截至2022年3月31日止十五个月，董事或主要股东等无相关竞争业务权益[82] 贷款及融资协议情况 - 2021年6月2日公司与SPV订立贷款协议，最多借出人民币1亿元（等值港元）[84] - SPV 50%的权益由赖先生全资拥有的公司拥有[84] - 报告期内公司向SPV借出首批贷款人民币50.0百万元并收取利息[85] - 2021年8月2日公司与SPV确立最多为1亿元的贷款协议[48] - 2022年1月25日公司以土地及楼宇质押协助耀邦集团融资最高不超6000万元[48] - 2021年1月4日公司偿还中信银行流动资金贷款3000万元，相关抵押担保同步解除[67] - 2022年1月25日公司与耀邦集团订立协议，提供成都土地及楼宇质押协助其融资，最高不超6000万元，该协议已获股东大会通过[67][69] 审核及合规情况 - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止十五个月未经审核综合财务报表[87] - 全体董事于截至2022年3月31日止十五个月及报告日期遵守证券交易操守准则[88] 人员任职变动情况 - 2021年4月1日起马先生任执行董事及监察主任，易先生辞去监察主任[89] - 2021年8月2日赖先生获委任为执行董事，服务协议为期三年[89] 股份交易情况 - 自上市至报告期，公司无赎回、买卖或出售本身股份情况[92]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2021年12月31日止三个月，公司收益为25,441千元人民币，2020年同期为23,988千元人民币；十二个月收益为74,296千元人民币，2020年度为82,419千元人民币[4] - 截至2021年12月31日止三个月，公司毛利为219千元人民币，2020年同期亏损6,525千元人民币；十二个月毛利为2,607千元人民币，2020年度为5,891千元人民币[4] - 截至2021年12月31日止三个月，公司除所得税前亏损12,714千元人民币，2020年同期亏损12,142千元人民币；十二个月亏损40,994千元人民币，2020年度亏损27,656千元人民币[4] - 截至2021年12月31日，公司非流动资产总额为151,648千元人民币，2020年为123,590千元人民币[5] - 截至2021年12月31日，公司流动资产总额为106,360千元人民币，2020年为141,707千元人民币[5] - 截至2021年12月31日，公司流动负债总值为42,836千元人民币，2020年为68,901千元人民币[5] - 截至2021年12月31日，公司非流动负债总额为68,502千元人民币，2020年为24,173千元人民币[6] - 截至2021年12月31日，公司负债总额为111,338千元人民币，2020年为93,074千元人民币[6] - 截至2021年12月31日，公司资产净额为146,670千元人民币，2020年为172,223千元人民币[6] - 截至2021年12月31日，公司每股基本及摊薄亏损为4.34人民币仙，2020年为2.98人民币仙[4] - 2020年年内亏损26,953千元，2021年年内亏损39,388千元[8] - 2020年换算海外业务产生的汇兑差额为 - 824千元，2021年为935千元[8] - 2021年确认以股份为基础按权益结算付款开支11,838千元[8] - 2021年发行可换股债券1,062千元[8] - 2021年除所得税前亏损40,994千元，2020年为27,656千元[9] - 2021年经营所得现金28,732千元，2020年为 - 8,639千元[10] - 2021年投资活动所用现金净额 - 51,462千元，2020年所得现金净额11,980千元[10] - 2021年融资活动所得现金净额3,998千元，2020年为13,310千元[11] - 2021年现金及现金等价物减少净额18,655千元，2020年增加净额16,674千元[11] - 2021年和2020年全年总收益分别为74,296千元人民币和82,419千元人民币，同比下降9.85%[27][31][32] - 2021年和2020年中国市场全年收益分别为72,005千元人民币和82,125千元人民币，同比下降12.32%[27] - 2021年和2020年其他收入全年分别为5,511千元人民币和3,808千元人民币，同比增长44.72%[33] - 2021年和2020年融资成本全年分别为5,043千元人民币和4,576千元人民币，同比增长10.21%[34] - 2021年和2020年所得税抵免全年分别为 - 1,606千元人民币和 - 703千元人民币，同比下降128.45%[35] - 2021年公司拥有人应占亏损约3938.8万元，2020年约为2695.3万元；2021年已发行普通股加权平均数为907333333股，2020年为903086758股[39] - 2021年贸易、租赁及其他应收款项总计5638.2万元，2020年为6299.6万元；扣除亏损拨备后，2021年为4599.6万元，2020年为5882万元[42] - 2021年贸易应收款项总额为1295.5万元，2020年为1347.6万元；扣除亏损拨备后，2021年净额为620.3万元，2020年为979.7万元[43] - 截至2021年12月31日，贸易应收款项3个月内为307.1万元，超过3个月为988.4万元；2020年对应分别为754.5万元和593.1万元[44] - 按逾期日期及扣除亏损拨备后，2021年即期贸易应收款项为325.2万元，逾期少于1个月为113万元等；2020年即期为352.3万元，逾期少于1个月为112万元等[44] - 2021年贸易应收款项亏损拨备年初为367.9万元，年内确认307.3万元，年终为675.2万元；2020年对应分别为266.1万元、101.8万元和367.9万元[46] - 2021年12月31日预付款项约为人民币2347万元，2020年为人民币2954.6万元，报告期计提亏损拨备人民币306.8万元，2020年为零元[53] - 2020年12月31日其他应收款项中应收两金融机构款项含两项债务工具共人民币1000万元及相应应收利息人民币14.9万元，年利率7.6%；2021年12月31日为两项债务工具共人民币1020万元及相应应收利息人民币29.4582万元，年利率7.1%[54] - 2020年12月31日集团按金及其他应收款项人民币1632.6万元，计提亏损拨备人民币49.7万元；2021年12月31日为人民币1712.2万元，报告期计提亏损拨备人民币6.9万元，累计亏损拨备人民币56.6万元[54] - 2021年12月31日贸易及其他应付款项为人民币2852.6万元，2020年为人民币2115.6万元，其中贸易应付款项2021年为人民币894.5万元，2020年为人民币746.5万元[55] - 2021年12月31日贸易应付款项3个月内为人民币594.6万元，超过3个月为人民币299.9万元；2020年分别为人民币477.9万元和人民币268.6万元[56] - 2021年12月31日其他应付款项中应付附属公司前登记拥有人款项为人民币566.5万元，2020年为人民币666.5万元，报告期其他应付款项增加含合营公司代建项目委托收付往来款人民币471.9万元[57] - 2021年可换股债券负债部分期末为人民币58,430千元，2020年为7,041千元[65] - 2021年和2020年可换股债券利息开支实际利率分别为14.86%、13.84%[65] - 报告期内集团实现收益约人民币74.3百万元，较去年同期减少约人民币8.1百万元或约9.9%[70] - 报告期内集团亏损约人民币39.4百万元，去年同期亏损约人民币27.0百万元[70] - 集团报告期收益约7430万元，较去年同期减少约810万元或约9.9%[76] - 集团报告期销售成本约7170万元，较去年同期减少约480万元或6.3%[79] - 集团毛利由去年同期约590万元减少至报告期约260万元[82] - 集团报告期其他收入约550万元，较去年同期约380万元增加约44.7%[85] - 报告期销售及分销开支约800万元，较去年同期870万元减少约8.3%[87] - 报告期行政及其他开支约3610万元，较去年同期2410万元增加约1200万元或49.8%[88] - 报告期融资成本约500万元，去年同期460万元，同比增长约40万元或10.2%[90] - 报告期所得税抵免约160万元，去年同期70万元[91] - 2021年12月31日，集团流动资产净值约6350万元（2020年12月31日：约7280万元）[93] - 2021年12月31日，集团无未偿还计息银行贷款（2020年12月31日：3000万元）[93] - 2021年12月31日，流动比率约为2.5（2020年12月31日：约2.1）[93] - 2021年12月31日，公司拥有人应占权益总额约1.467亿元（2020年12月31日：约1.722亿元）[94] - 2021年12月31日，资产负债比率为约0.58倍（2020年12月31日：约0.42倍）[95] - 2021年12月31日，集团共有197名雇员（2020年同期：203名），总员工成本约1320万元（2020年同期：约1490万元）[101] 各业务线关键指标变化 - 2021年制造及销售家具分部销售办公家具产品收益为50,592千元人民币，2020年为57,692千元人民币[19] - 2021年数据中心分部资讯科技管理服务收益为2,291千元人民币，2020年为294千元人民币[19] - 2021年办公家具分部资产为129,253千元人民币，2020年为176,296千元人民币[22] - 2021年数据中心分部资产为75,115千元人民币，2020年为78,057千元人民币[22] - 2021年和2020年销售家具产品全年收益分别为50,592千元人民币和57,692千元人民币，同比下降12.31%[31][32] - 2021年和2020年数据中心业务全年收益分别为23,704千元人民币和24,727千元人民币，同比下降4.14%[32] - 2021年12月31日，集团办公家具分部贸易应收款项全期预期信贷亏损为1477.9万元，2020年为1161.5万元[46] - 2021年12月31日，集团对办公家具分部品质保证按金应收款项154.6万元计量全期预期信贷亏损，亏损率54.0%，亏损拨备83.5万元[49] - 集团对数据中心分部应收租赁款项247.2万元计量全期预期信贷亏损，报告期未计提亏损拨备[50] - 截至2021年12月31日止十二个月，制造及销售家具分部销售收益较去年同期下降约12.3%[67] - 报告期内，数据中心分部收益较去年同期下降约4.1%[69] - 报告期内，数据中心分部向集团收益贡献约人民币23.7百万元，去年同期约24.7百万元[69] - 报告期内，数据中心分部除所得税前利润贡献约人民币2.1百万元，去年同期约1.7百万元[69] - 制造及销售家具分部报告期收益约人民币50.6百万元，较去年同期减少约人民币7.1百万元或约12.3%[72] - 制造及销售家具分部报告期收益约5060万元，较去年同期减少约710万元或约12.3%[77] - 数据中心分部报告期收益约2370万元，较去年同期减少约100万元或约4.1%[78] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约4790万元，较去年同期减少约540万元或10.2%[79] - 数据中心分部报告期销售成本约2380万元，较去年同期增加约60万元或2.6%[81] - 制造及销售家具分部报告期毛利同比减少约170万元或38.0%，毛利率由约7.5%降至约5.3%[82] - 数据中心分部报告期毛利同比减少约160万元或106.1%，毛利率由约6.2%降至约 - 0.4%[84] 公司股权及股东相关情况 - 2021年12月31日，董事马明辉先生通过受控制法团权益持有245,300,400股普通股，占已发行股本27.04%[104] - 2021年12月31日，董事易聪先生通过配偶权益持有116,580,000股普通股，占已发行股本12.85%[104] - 2021年12月31日，赖先生作为实益拥有人有条件获授购股期权，可行使后持股相当于现有已发行股本11.02%及扩大后股本约9.93%，报告期未行使[104][107] - 2021年12月31日，主要股东Sun Universal Limited作为实益拥有人持有245,300,400股普通股，占已发行股本27.04%[109] - 2021年12月31日，主要股东孔凤琼女士通过配偶权益持有245,300,400股普通股，占已发行股本27.04%[109] - 2021年12月31日，主要股东Brilliant Talent Global Limited作为实益拥有人持有116,580,000股普通股，占已发行股本12.85%[109] - 2021年12月31日，主要股东Even Joy Holdings Limited根据配售协议有条件可换股46,800,000股，换股后占现有已发行股本5.15%，报告期未换股[109][111] 公司运营及管理相关情况 - 公司将财政年度结算日由12月31日更改至6月30日[15] - 2021年8月2日公司向赖先生授出购股权，代价1港元，可要求公司按认购价配发及发行最多1亿股认购股份[59] - 2021

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为48,473千元人民币，2020年同期为15,180千元人民币；截至2021年9月30日止九个月，公司收益为86,108千元人民币，2020年同期为58,431千元人民币[2] - 截至2021年9月30日止三个月，公司销售成本为46,543千元人民币，2020年同期为12,401千元人民币；截至2021年9月30日止九个月，公司销售成本为81,270千元人民币，2020年同期为46,015千元人民币[2] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为1,930千元人民币，2020年同期为2,779千元人民币；截至2021年9月30日止九个月，公司毛利为4,838千元人民币，2020年同期为12,416千元人民币[2] - 截至2021年9月30日止三个月，公司除所得税前亏损为16,500千元人民币，2020年同期为8,548千元人民币；截至2021年9月30日止九个月，公司除所得税前亏损为28,280千元人民币，2020年同期为15,514千元人民币[2] - 截至2021年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股亏损为1.80人民币仙，2020年同期为0.95人民币仙；截至2021年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股亏损为3.01人民币仙，2020年同期为1.71人民币仙[2] - 截至2021年9月30日止九个月，集团总收益为86,108千元人民币，2020年同期为58,431千元人民币，同比增长47.37%[10][14][16] - 截至2021年9月30日止九个月，集团除所得税前亏损为28,280千元人民币，2020年同期为15,514千元人民币，亏损扩大82.3%[10] - 截至2021年9月30日止九个月，集团收益8.6108亿人民币，2020年同期为5.8431亿人民币[17] - 截至2021年9月30日止九个月，其他收入1395万人民币，2020年同期为2332万人民币[18] - 截至2021年9月30日止九个月，融资成本2835万人民币，2020年同期为3881万人民币[20] - 截至2021年9月30日止九个月，所得税抵免927万人民币，2020年同期为抵免130万人民币[21] - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止九个月的第三季度业绩股息，2020年同期为零[23] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股基本亏损约2735.3万人民币，去年同期亏损约1538.4万人民币[25] - 报告期内集团实现综合收益约人民币8610万元，较去年同期增加约人民币2770万元或约47.4%[40] - 报告期内集团录得综合亏损约人民币2740万元（去年同期亏损约人民币1540万元）[40] - 本年度计提存货损失准备金较去年同期增加约人民币170万元，综合导致毛利额较去年同期减少约人民币420万元[40] - 报告期集团实现收益约8610万元，较去年同期增加约2770万元或47.4%[46] - 报告期集团销售成本约8130万元，较去年同期增加约3530万元或76.6%[48] - 报告期集团毛利约480万元，较去年同期减少约760万元[51] - 报告期集团其他收入约139.5万元，较去年同期减少约40.2%[54] - 报告期集团销售及分销开支约570万元，较去年同期减少约14.1%[56] - 报告期集团行政及其他开支约2600万元，较去年同期增加约620万元或31.4%[57] - 报告期内融资成本约280万元，去年同期约390万元，同比减少约27.0%[59] - 报告期内所得税抵免约90万元，去年同期约10万元[60] 股本及权益变动 - 2020年1月1日至2020年9月30日，公司发行代价股份增加股本916千元人民币、股份溢价23,370千元人民币，发行可换股债券增加可换股债券股本7,337千元人民币[3] - 2021年1月1日至2021年9月30日，公司确认以股份为基础按权益结算付款开支增加购股权储备9,530千元人民币，发行可换股债券增加可换股债券股本1,062千元人民币[3] 公司基本信息 - 公司于2016年3月4日于开曼群岛注册成立，2017年1月20日在GEM上市[5][6] - 公司为投资控股公司，主要从事于中国制造及销售家具产品，2020年1月开始于中国及香港从事数据中心业务[5] 财务报表编制依据 - 集团截至2020年及2021年9月30日止九个月未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号以及联交所GEM证券上市规则的披露规定编制[7] 各业务线数据关键指标变化 - 制造及销售家具分部2021年九个月收入为30,401千元人民币，2020年为39,953千元人民币，同比下降23.91%[10] - 数据中心分部2021年九个月收入为55,707千元人民币，2020年为18,478千元人民币，同比增长201.47%[10] - 2021年九个月来自中国的收益为57,267千元人民币，2020年为58,431千元人民币；来自中国香港的收益为28,841千元人民币，2020年无相关收益[14] - 客户A在2021年九个月为数据中心分部带来37,255千元人民币收益，2020年无相关收益[15] - 2021年九个月销售家具产品收益为30,401千元人民币，2020年为39,953千元人民币，同比下降23.91%[16] - 2021年九个月代建管理协议服务收益为37,255千元人民币，2020年无相关收益[16] - 2021年九个月出租服务器机架收益为14,752千元人民币，2020年为16,106千元人民币，同比下降8.39%[10][16] - 按收益确认时间划分，2021年九个月于某一时间点确认的收益为30,401千元人民币，在一段时间内确认的收益为40,955千元人民币[16] - 截至2021年9月30日止九个月，销售家具产品收益3.0401亿人民币，2020年同期为3.9953亿人民币；数据中心业务收益5.5707亿人民币，2020年同期为1.8478亿人民币[17] - 2021年前三季度，集团制造及销售家具分部销售收益较去年同期下降约23.9%[37] - 制造及销售家具分部实现收益约人民币3040万元，较去年同期减少约人民币960万元或约23.9%[40] - 数据中心分部向集团除所得税前利润贡献较去年同期增加约人民币290万元，抵减了集团部份亏损的增加[40] - 制造及销售家具分部收益约3040万元，较去年同期减少约960万元或23.9%[46] - 数据中心分部收益约5570万元，较去年同期增加约3720万元或201.5%[47] - 制造及销售家具分部销售成本约2890万元，较去年同期减少约540万元或15.8%[48] - 数据中心分部销售成本约5240万元，较去年同期增加约4070万元或346.8%[50] 购股权相关 - 2021年8月2日，公司向赖宁宁先生授出可认购最多1亿股的购股权，行使价为0.35港元[28][29] - 2021年8月2日授出的购股权利率为0.36%，预期波幅为86.72%，预期行使期为4年[30] - 计算购股权利用二项式期权定价模式，其估值具有主观性和不确定性[30] - 截至2021年9月30日止九个月，集团授出购股权契据公允价值约为人民币2030万元（2020年同期：零），确认以股份为基础按权益结算付款开支约为人民币950万元（2020年同期：零）[31] - 截至2021年9月30日止九個月，公司概無根據購股權計劃授出、行使、註銷或使之失效的購股權[71] 可换股债券相关 - 2021年8月6日完成配售本金总额最多为800万美元的可换股债券，扣除配售佣金后实际所得款净额为772万美元（约人民币5010万元）[34] - 可换股债券于发行日期面值为人民币5187万元，2021年9月30日的负债部分为人民币5004.3万元，利息开支透过应用负债部分的实际利息率14.86%使用实际利率法计算[34] - 公司有條件向Even Joy和蔡先生配發可換股債券，悉數換股後均可兌換最多46,800,000股股份，相當於公司現有已發行股本5.15%，報告期間二者均未兌換[70] 贷款相关 - 2021年6月2日，公司与SPV订立有条件贷款协议，分两期借出总额最多为人民币1亿元（等值港元）的贷款[42] - 2021年6月2日公司與SPV訂立有條件貸款協議，將分兩批借出最多人民幣100,000,000元（等值港元）[75] - 報告期間公司向SPV借出首批貸款人民幣50.0百萬元，計提相關利息收入約人民幣0.42百萬元[75] - 2021年1月4日偿还中信银行流动资金贷款3000万元，抵押担保同步解除[61] 股权结构 - 2021年9月30日，马明辉持有245300400股，占已发行股本27.04%[63] - 2021年9月30日，易聪持有116580000股，占已发行股本12.85%[63] - 2021年9月30日，赖先生有权要求配最多100000000股，行使后持股占现有已发行股本11.02%及扩大后约9.93%，报告期未行使[63][66] - 2021年9月30日，Sun Universal Limited持有245300400股，占已发行股本27.04%[68] - 2021年9月30日，孔凤琼持有245300400股，占已发行股本27.04%[68] - 2021年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有116580000股，占已发行股本12.85%[68] - 2021年9月30日，Even Joy Holdings Limited持有46800000股，占已发行股本5.15%[68] - 2021年9月30日已發行普通股總數為907,333,333股[70] 子公司信息 - 尚品註冊資本為8百萬港元，主要從事製造沙發及沙發床出口至中國境外地區[72] 人事变动 - 2021年4月1日起马先生任公司执行董事及监察主任，易先生辞去监察主任一职[79] - 2021年8月2日赖先生获委任为执行董事，服务协议为期三年[79] 股份交易及企业管治 - 自上市日期起至報告期間，公司无贖回本身股份，公司或附属公司无買賣或出售公司股份[82] - 上市日期起至報告期間，公司遵守企業管治守則的適用守則條文[83]

公司基本信息 - 公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立为有限公司[5] - 公司股份于2017年1月20日在GEM上市[6] - 公司为投资控股公司，主要从事在中国制造及销售家具产品，2020年1月开始在中国及香港从事数据中心业务[5] 财务报表编制依据 - 公司截至2021年3月31日止三个月未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则以及GEM的披露规定编制[7] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年第一季度收益为14,467千元人民币，2020年同期为16,016千元人民币，同比下降9.66%[2] - 公司2021年第一季度毛利为1,271千元人民币，2020年同期为3,421千元人民币，同比下降62.85%[2] - 公司2021年第一季度除所得税前亏损为5,753千元人民币，2020年同期为5,032千元人民币，同比增加14.33%[2] - 公司2021年第一季度本公司拥有人应占期内亏损为5,345千元人民币，2020年同期为4,990千元人民币，同比增加7.11%[2] - 公司2021年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.59人民币仙，2020年同期为0.56人民币仙，同比增加5.36%[2] - 公司2021年第一季度全面开支总额为5,422千元人民币，2020年同期为6,127千元人民币，同比下降11.51%[2][3] - 2021年第一季度公司总收益为1.4467亿人民币，较2020年的1.6016亿人民币下降9.66%[10][16][19][21] - 2021年第一季度公司除所得税前亏损为575.3万人民币，较2020年的503.2万人民币增加14.33%[10] - 2021年第一季度银行利息收入为1.8万人民币，较2020年的2.2万人民币下降18.18%[13][22] - 2021年第一季度其他应收款项的利息收入为0，2020年为41.4万人民币[13][22] - 2021年第一季度来自解除具有重大融资成分的合约资产之利息收入为10.5万人民币，较2020年的7.7万人民币增长36.36%[13][22] - 2021年第一季度租赁负债之利息开支为38.9万人民币，较2020年的57万人民币下降31.75%[13] - 2021年第一季度无形资产摊销为140.2万人民币，较2020年的112.3万人民币增长24.84%[13] - 2021年第一季度贸易及其他应收款项之减值亏损为134.6万人民币，较2020年的58.3万人民币增长130.87%[13] - 2021年第一季度融资成本为66.9万元，2020年同期为95.2万元[24] - 2021年第一季度所得税抵免为40.8万元，2020年同期为4.2万元[25] - 董事会不建议派发2021年第一季度股息，2020年同期为零[26] - 2021年第一季度每股基本亏损约为0.0059元，2020年同期约为0.0056元[28] - 报告期公司实现收益约1450万元，较去年同期减少约150万元或约9.7%[40][45] - 报告期公司亏损约530万元，去年同期亏损约500万元[40] - 报告期销售成本约1320万元，较去年同期增加约60万元或4.8%[47] - 毛利由去年同期约340万元减少至报告期的约130万元[50] - 报告期其他收入约36.1万元，较去年同期72.7万元减少约50.3%[51] - 报告期销售及分销开支约170万元，较去年同期200万元减少约13.6%[53] - 报告期行政及其他开支约500万元，较去年同期620万元减少约19.9%[54] - 报告期融资成本约70万元，去年同期为100万元[56] - 报告期所得税抵免约41万元，去年同期为4万元[57] 各业务线数据关键指标变化 - 制造及销售家具分部2021年第一季度收入为801.2万人民币，较2020年的1078.2万人民币下降25.7%[10][19][21] - 数据中心分部2021年第一季度收入为645.5万人民币，较2020年的523.4万人民币增长23.33%[10][21] - 报告期内，Polyqueue Limited向集团收入贡献约650万元，除所得税前利润贡献约100万元[34] - 报告期内，数据中心分部向集团收益贡献约650万元，去年同期约520万元；除所得税前利润贡献约100万元，去年同期约30万元[38] - 报告期内，集团制造及销售家具业务受疫情影响较大，新签约销售订单偏少[37] - 制造及销售家具分部报告期收益约800万元，较去年同期减少约280万元或约25.7%[40][45] - 数据中心分部报告期收益约650万元，较去年同期增加约120万元或约23.3%[46] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约740万元，较去年同期减少约20.5%[47] - 数据中心分部报告期销售成本约580万元，较去年同期增加约250万元或74.5%[48] - 制造及销售家具分部报告期毛利同比减少约90万元或57.3%，毛利率由约14.2%降至约8.2%[50] - 数据中心分部报告期毛利同比减少约120万元或67.3%，毛利率由约36.1%降至约9.6%[50] 公司收购事项 - 2020年1月15日公司完成收购Polyqueue Limited，总代价3720万港元，产生商誉3082.7万元[30] - 收购事项中，非现金代价公平值为3817.1万元，所收购资产净值公平值为734.4万元[30] - 收购时贸易及其他应收款项公平值为814.8万元，交易成本为157万元[33] 公司资金偿还情况 - 2021年1月4日偿还中信银行流动资金贷款3000万元[58] 公司股权结构 - 2021年3月31日，易聪先生配偶权益持股1.1658亿股，持股百分比12.85%[60] - 2021年3月31日，Sun Universal Limited实益拥有2.453004亿股，持股百分比27.04%[62] - 2021年3月31日，马明辉先生受控制法团权益持股2.453004亿股，持股百分比27.04%[62] - 2021年3月31日，孔凤琼女士配偶权益持股2.453004亿股，持股百分比27.04%[62] 公司购股计划 - 购股计划于2016年12月19日获批，截至2021年3月31日无相关购股活动[63] 公司人事变动 - 2021年3月29日宣布委任马明辉为执行董事，4月1日生效，同日易聪辞任监察主任，由马明辉兼任[64] 公司审核委员会情况 - 审核委员会于2016年12月19日成立，已审阅集团截至2021年3月31日止三个月未经审核综合财务报表[65] 公司董事证券交易操守 - 公司采纳GEM上市规则相关条文作为董事证券交易操守准则，全体董事截至2021年3月31日止三个月及报告日期遵守该准则[66] 公司股份及证券交易情况 - 自上市至报告日期，公司无赎回本身股份，无买卖或出售本公司上市证券[67] 公司企业管治情况 - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，自上市至报告日期遵守适用守则条文[69] 公司董事构成 - 报告日期，执行董事为易聪、梁兴军、马明辉；非执行董事为罗国强；独立非执行董事为陈永杰、曹少慕、郭瑞雄[70]