公司基本信息 - [公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立，2017年1月20日在联交所GEM上市][5][6] - [公司为投资控股公司，集团主要从事于中国制造及销售家具产品及数据中心业务，2021年开展代建管理服务][5] - [公司主要从事制造及销售家具，产品主要销往中国国内四川、重庆、贵州等省区，通过参与招标及直接销售两种渠道销售，于成都和重庆分别设有销售办事处及分公司][37] - [公司于2020年开始在中国从事数据中心业务，2021年6月开展代建管理服务][37] 财务报告编制基础 - [2023/24年第一季度财政期间为2023年7月1日至9月30日，可比数据为2022年同期][7] - [未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所GEM上市规则披露规定编制][7] - [采用新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合财务报表无重大影响，集团未提前采纳已发出但未生效准则][7] - [未经审核简明综合财务报表根据过往成本基准编制][8] 财务数据对比（2023年Q3与2022年同期） - [公司2023年7 - 9月收益为1.06亿元，较2022年同期的3.64亿元下降71%，经营亏损为303.3万元，较2022年同期的433.3万元有所收窄][2] - [2023年7 - 9月公司拥有人应占期内亏损为579.5万元，较2022年同期的712.3万元有所减少，每股亏损为0.64分，较2022年同期的0.79分有所收窄][2] - [2023年7 - 9月换算海外业务产生的汇兑差额为亏损27.2万元，较2022年同期的亏损355.9万元大幅减少][2] - [2023年Q3总收益为1.0559亿人民币，较2022年同期的3.642亿人民币下降71%][11] - [2023年Q3除所得税前亏损为579.5万人民币，较2022年同期的676.9万人民币有所收窄][11] - [2023年Q3银行利息收入为9.1万人民币，较2022年同期的5.7万人民币有所增加][14] - [2023年Q3租赁负债之利息开支为6.3万人民币，较2022年同期的12.8万人民币有所减少][14] - [2023年Q3来自中国的收益为1.0545亿人民币，较2022年同期的3.6407亿人民币下降71%][17] - [2022年Q3客户D为代建管理服务分部带来2216.6万人民币收益，2023年Q3该分部无相关收益][11][18] - [2023年Q3按某一时间点确认的客户合约收益为508.7万人民币，按一段时间内确认的为21.9万人民币][19] - [2022年Q3按某一时间点确认的客户合约收益为843.9万人民币，按一段时间内确认的为2274.1万人民币][19] - [截至2023年9月30日止三个月，集团收益为1.0559亿人民币，较2022年同期的3.642亿人民币下降71%，其中销售家具产品收益508.7万人民币，较2022年同期的843.9万人民币下降39.7%；数据中心业务收益547.2万人民币，较2022年同期的581.5万人民币下降5.9%；代建管理服务收益为0，2022年同期为2216.6万人民币][21] - [截至2023年9月30日止三个月，其他收入净额为77.5万人民币，较2022年同期的165.1万人民币下降53.1%][22] - [截至2023年9月30日止三个月，融资成本为276.2万人民币，较2022年同期的243.6万人民币上升13.4%，其中租赁负债利息开支6.3万人民币，较2022年同期的12.8万人民币下降50.8%；可转换债券利息开支269.9万人民币，较2022年同期的230.8万人民币上升17%][24] - [截至2023年9月30日止三个月，所得税开支为0，2022年同期为35.4万人民币][25] - [董事会不建议派发截至2023年9月30日止三个月的第一季度业绩股息，2022年同期也为零][28] - [截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占每股基本亏损约为0.0064元人民币，较2022年同期的约0.0078元人民币有所收窄，计算所用已发行普通股加权平均数均为9.07333333亿股][30][32] - [报告期内集团实现收益约1060万元，较去年同期减少约2580万元或约71.0%，亏损约580万元，去年同期亏损约710万元][47] - [制造及销售家具业务收益约510万元，较去年同期减少约330万元或约39.7%，集团决定集中资源稳固西南地区市场][39] - [数据中心业务原有业务收益约550万元，较去年同期减少约30万元或约5.9%，集团采取措施保老客户、拓新客户并降低租赁价格][44] - [代建管理服务业务报告期无新开展项目，无相关收益，去年同期收益约2220万元][45] - [报告期内公司实现收益约1060万元，较去年同期减少约2580万元或约71.0%，主要因代建管理服务分部收益为0，较去年同期减少约2220万元][52] - [制造及销售家具分部报告期收益约510万元，较去年同期减少约330万元或约39.7%，西南五省区收益减少约330万元或约39.9%，主要因房地产及家具行业低迷、市场竞争加剧、客户购置谨慎及延迟交货等因素][52] - [数据中心分部报告期原有业务收益约550万元，较去年同期减少约30万元或约5.9%，出租服务器机架等业务略有增长，但资讯科技管理服务及互联网接入连接服务收益下降较快][54] - [报告期内销售成本约900万元，较去年同期的约3440万元减少约2540万元或约73.8%，主要因代建管理服务分部无成本，去年同期约2010万元][55][57] - [制造及销售家具分部报告期销售成本约410万元，较去年同期减少约490万元或约54.8%，因销售额下降带动成本下降，且成本下降幅度大于收入，毛利率同比上升][56] - [数据中心分部报告期原有业务销售成本约500万元，较去年同期减少约40万元或约6.8%，因部分租约到期服务器机架租赁价格下降][56] - [报告期毛利约153.2万元，去年同期约199.4万元，制造及销售家具分部毛利率由去年同期约 - 6.5%上升至约20.1%，数据中心分部毛利率由去年同期约8.4%上升至约9.3%，代建管理服务分部无毛利，去年同期约205.0万元][59][60] - [报告期其他收入净额约77.5万元，较去年同期的约165.1万元减少约53.1%，主要因其他应收款项利息收入及金融资产股息收入减少][62] - [报告期内销售及分销开支约130万元，较去年同期200万元减少70万元或36.3%][63] - [报告期内行政及其他开支约410万元，较去年同期600万元减少190万元或32.0%][65] - [报告期内融资成本约280万元，去年同期240万元，同比增加13.4%][66] - [报告期内无所得税开支，去年同期为35.4万元][68] 公司股本及股权结构 - [2023年9月30日公司股本为801.6万元，股份溢价为1.87亿元，保留盈利（累计亏损）为1.73亿元][3] - [2023年9月30日，马明辉持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%][80] - [2023年9月30日，易聪持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%][80] - [2023年9月30日，赖宁宁持有公司100000000股普通股，占已发行股本11.02%][80] - [2023年9月30日公司已發行普通股總數為907,333,333股][83][85][87][90] - [公司向賴先生授出最多100,000,000股認購股份的購股權，行使後持股相當於現有已發行股本11.02%及擴大後股本約9.93%][83] - [公司向李先生授出最多2,000,000股認購股份的購股權，行使後持股相當於現有已發行股本0.2204%及擴大後股本約0.2199%][83] - [2023年9月30日，Sun Universal Limited持有245,300,400股，佔已發行股本27.04%][85] - [2023年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有116,580,000股，佔已發行股本12.85%][85] - [2023年9月30日，Even Joy Holdings Limited可換股後最多持有46,800,000股，佔現有已發行股本約5.15%，報告期間未兌換][85][87] - [2023年9月30日，蔡先生可換股後最多持有46,800,000股，佔現有已發行股本約5.15%，報告期間未兌換][85][87] - [購股權計劃於2016年12月19日開始，2026年12月19日結束，2023年9月30日剩餘年限約為3年零3個月，可供發行股份總數65,000,000股，佔已發行股份約7.16%][88] - [購股權契據於2021年8月2日向賴先生授出，2025年8月1日失效，2023年9月30日剩餘年限約為1年零10個月，賴先生未行使購股權][90] - [截至2023年9月30日，李先生未行使獲授的2,000,000股認購股份的購股權][88] 可换股债券情况 - [2020年1月15日，公司发行本金额为1240万港元的零息票可换股债券；2021年8月6日，发行面值800万美元之可换股贷款票据，年利率4%][33] - [截至2023年9月30日，可换股债券负债部分为7974.4万人民币，较2023年6月30日的7789.9万人民币增加2.4%，可换股债券本金额约为6949.3万人民币，2023年6月30日为6923.6万人民币，可换股债券的利息开支实际利率为13.84% - 14.50%][35] 关联交易及竞争情况 - [截至2023年9月30日，应收关联公司Mega Data Investment Ltd.长期贷款为50000千元人民币，应收利息为2244千元人民币，总计52244千元人民币，较6月30日的51503千元人民币有所增加][97] - [截至2023年9月30日止三个月，来自Mega Data Investment Ltd.的利息收入为756千元人民币，与2022年同期持平；来自固安福愛電子有限公司的代建管理服務收入为0，2022年同期为22166千元人民币][99] - [赖先生为北京皓寛等公司董事及股东，分别拥有约23.47%股权及50%股权，这些公司从事的数据中心业务与集团业务可能构成竞争][94] - [Myshowhome集团旗下尚品主要从事家具贸易，注册资本为8百万港元，与集团业务可能构成竞争][93] 合营企业投资 - [2021年公司作为贷款人分两批最多借出1亿元人民币（等值港元）给SPV，用于成立从事数据中心营运业务的合营企业][96] 企业管治情况 - [公司于2016年12月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年9月30日止三个月未经审核综合财务报表][100] - [公司采纳GEM上市规则作为董事证券交易操守准则，全体董事在截至2023年9月30日止三个月及报告日期遵守该准则][103] - [截至2023年9月30日止三个月，董事资料无须披露的变动][104] - [报告期内，公司无赎回本身股份，公司或附属公司无买卖或出售公司股份][105] - [公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五，但偏离主席与行政总裁角色区分及董事会主席出席股东周年大会的条文][106][108] - [报告期内无董事会主席，其职责由公司行政总裁履行][110] - [全体董事出席2023年10月20日举行的公司股东周年大会，外聘核数师代表也出席][110] - [董事会将继续审查及实施措施以符合企业管治守则要求，加强集团企业管治常规][110] - [报告日期，执行董事为易聪、梁兴军、马明辉、赖宁宁；非执行董事为罗国强；独立非执行董事为陈永杰、曹少慕、李圣智][110] 未来发展策略 - [未来公司将集中资源拓展营销渠道，先稳固西南市场，适时扩展其他市场][48] - [销售团队将拓宽客户群，争取酒店、学校类客户，举办产品简介会吸引零售客户，考虑投放广告并探索线上销售][48] - [公司将加大研发，为客户创造差异化价值，吸引新客户及挽留现有客户][48] - [公司会平衡西南地区市场份额和利润率，加强供应链管理，压缩成本，提升服务和运营效率][48] - [公司将加大宣传促销开拓数据中心业务客户群，加强与现有数据中心运营合作争取租赁机柜价格优势，建立多元化供应商机制][50] - [公司将创造条件提供多元化服务，加强技术研发，争取早日建立自有产权数据中心，降低对外部供应商依赖][50] 资产减值及投资损失 - [集团就附属公司质押物业事项上一会计年度计提资产减值损失约4980万元，已起诉并获法院受理][41] - [集团购买的三项理财产品总本金1000万元未赎回，两项已逾期，上一会计年度计提投资损失约950万元，将采取法律措施追损][42] - [上一报告期就四川青田质押物业计提资产减值损失约4980万元][71] - [截至报告日期，集团有三项理财产品未赎回，本金总额1000万元][

财务数据概述 - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为10,559千元人民币，2022年同期为36,420千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司毛利为1,532千元人民币，2022年同期为1,994千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司经营亏损为3,033千元人民币，2022年同期为4,333千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司除所得税前亏损为5,795千元人民币，2022年同期为6,769千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占期内亏损为5,795千元人民币，2022年同期为7,123千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司每股亏损（基本及摊薄）为0.64人民币仙，2022年同期为0.79人民币仙[10] - 截至2023年9月30日止三个月公司总收益为1.0559亿人民币，较2022年同期的3.642亿人民币下降71%[1][39][43] - 2023年其他收入净额为77.5万人民币，较2022年的165.1万人民币下降53%[44] - 2023年融资成本为276.2万人民币，较2022年的243.6万人民币上升13%[47] - 2023年除所得税前亏损为579.5万人民币，2022年为676.9万人民币[1] - 来自中国客户的收益2023年为1054.5万人民币，较2022年的3640.7万人民币下降71%[32] - 2023年Q3每股基本亏损约579.5万元，去年同期约712.3万元，加权平均股数均为9.07333333亿股[59] - 报告期集团实现收益约1060万元，较去年同期减少约2580万元或约71.0%[77][82] - 报告期集团亏损约580万元，去年同期亏损约710万元[77] - 集团报告期销售成本约900万元，较去年同期约3440万元减少约2540万元或约73.8%[88] - 集团报告期毛利约153.2万元，去年同期约199.4万元，代建管理服务分部毛利减少是集团毛利减少主因[92][95] - 集团报告期其他收入净额约77.5万元，较去年同期约165.1万元减少约53.1%[96] - 集团报告期销售及分销开支约130万元，较去年同期约200万元减少约70万元或约36.3%[97] - 集团报告期行政及其他开支约410万元，较去年同期约600万元减少约190万元或约32.0%[98] - 集团报告期融资成本约280万元，去年同期约240万元，同比增加约13.4%[99] - 集团报告期无所得税开支，去年同期约35.4万元[100] 业务板块情况 - 公司主要从事于中国制造及销售家具产品及数据中心业务，2021年6月开展代建管理服务[16] - 公司有三个可呈报分部，分别为制造及销售家具、数据中心业务及代建管理服务[23] - 制造及销售家具分部产品销往中国国内市场，数据中心分部在中国及香港开展业务并在香港提供资讯科技管理服务，代建管理服务分部就中国代建工程提供工程及管理服务[23][24] - 制造及销售家具业务2023年收益为508.7万人民币，较2022年的843.9万人民币下降40%[1][39][43] - 数据中心业务2023年收益为547.2万人民币，较2022年的581.5万人民币下降6%[1][43] - 代建管理服务业务2023年无收益，2022年为2216.6万人民币[1][39][43] - 客户A、B、C、D交易额超集团收益10%，2023年客户A、B、C收益分别为165.4万、138.7万、110.2万人民币，客户D 2022年收益为2216.6万人民币[35][37] - 按收益确认时间，2023年某一时间点收益为508.7万人民币，一段时间内为21.9万人民币[41] - 报告期家具业务收益约510万元，较去年同期减少约330万元或39.7%[72] - 数据中心分部原有业务收益约550万元，较去年同期减少约30万元或约5.9%[75][86] - 代建管理服务业务报告期无收益，去年同期约2220万元[76] - 制造及销售家具分部报告期收益约510万元，较去年同期减少约330万元或约39.7%[83] - 西南五省区家具销售收益较去年同期减少约330万元或约39.9%[84] - 代建管理服务分部报告期无收益，去年同期约2220万元，该分部收益减少是集团收益减少主因[87] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约410万元，较去年同期减少约490万元或约54.8%，毛利率从约负6.5%升至约20.1%[89][93] - 数据中心分部报告期原有业务销售成本约500万元，较去年同期减少约40万元或约6.8%，毛利约507万元，较去年同期增加约17万元，毛利率从约8.4%升至约9.3%[90][94] 公司上市及发展历程 - 公司2017年1月20日在联交所GEM上市[16] 税务情况 - 香港利得税首200万港元按8.25%税率计提，超200万港元按16.5%税率计提[51] - 中国企业所得税法定税率25%，符合小微资格且年应纳税所得额100万元及以下按20%税率缴税[52] 债券及投资情况 - 2020年发行1240万港元零息票可换股债券，2021年发行800万美元可换股贷款票据[61][62] - 2023年9月30日可换股债券本金约6949.3万元，6月30日约6923.6万元[69] - 可换股债券利息开支按实际利率法计算，实际利率13.84% - 14.50%[68] - 公司购买中植企业集团三项理财产品总本金1000万元未赎回，已计提投资损失约950万元[74] - 公司有三项理财产品本金共1000万元未赎回，其中两项已逾期[106][107][108] - 公司上一报告期计提投资损失拨备约950万元[110] 股权结构 - 2023年9月30日，马明辉先生持有2.453004亿股，占已发行股本27.04%[116] - 2023年9月30日，易聪先生持有1.1658亿股，占已发行股本12.85%[116] - 2023年9月30日，赖宁宁先生可行使购股权获1亿股，占现有已发行股本11.02%[116][120] - 2023年9月30日，李圣智先生可行使购股权获200万股，占现有已发行股本0.2204%[116][121] - 2023年9月30日，Sun Universal Limited持有2.453004亿股，占已发行股本27.04%[123] - 2023年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有1.1658亿股，占已发行股本12.85%[124] - 2023年9月30日，Even Joy Holdings Limited换股后可获4680万股，占现有已发行股本约5.15%[126][132] - 公司有条件向蔡先生配發可換股債券，悉數換股後最多可兌換4680萬股，持股相當於公司現有已發行股本約5.15%，報告期間未兌換[134] - 截至2023年9月30日，購股權計劃下已獲股東批准但尚未授出的可供發行股份總數為6500萬股，佔已發行股份約7.16%，剩餘年限約3年零3個月[136] - 2021年8月2日向賴先生授出購股權，最多可配發及發行1億股，相當於截至2023年9月30日公司已發行股份總數約11.02%，購股權契據將於2025年8月1日失效，報告期間未行使[138] 关联交易及诉讼 - 马先生及其配偶的公司从事傢俱貿易，賴先生的公司从事數據中心業務，均与公司业务构成或可能构成竞争[140][141] - 2021年公司与SPV訂立有條件貸款協議，分兩批借出最多人民币1億元（等值港元）[143] - 截至2023年9月30日，應收關聯公司款項（含長期貸款及利息）为人民币5224.4萬元，6月30日为人民币5150.3萬元[146] - 截至2023年9月30日止三個月，來自Mega Data Investment Ltd.的利息收入为人民币75.6萬元，2022年同期相同；2022年同期來自固安福愛電子有限公司的代建管理服務收入为人民币2216.6萬元，2023年无此收入[147] - 因附属公司质押物业借款人未还款，公司计提资产减值约4980万元并提起诉讼[73] - 公司就相关事宜向法院提起诉讼，8月28日获受理[105] 公司治理与合规 - 审核委员会认为公司截至2023年9月30日止三个月之未经审核综合财务报表符合适用会计准则、GEM上市规则及其他法定要求，并已作出足够披露[152] - 公司采纳GEM上市规则作为董事进行证券交易之操守准则，截至2023年9月30日止三个月及直至公告日期，全体董事遵守该准则[153] - 截至2023年9月30日止三个月，董事资料无须根据GEM上市规则第17.50A(1)条予以披露之变动[154] - 公告期内公司无赎回自身股份，公司及其附属公司无买卖或出售公司股份[155] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，但偏离部分条文[156] - 自2018年9月起公司无董事会主席，过渡期内职责由行政总裁承担，董事会正物色合适人选[158] - 2023年10月20日公司股东大会全体董事及外聘核数师代表均出席[160] - 董事会将继续审查并实施措施以符合企业管治守则要求，加强企业管治常规[160] - 公告日期执行董事为易聪、梁兴军、马明辉、赖宁宁；非执行董事为罗国强；独立非执行董事为陈永杰、曹少慕、李圣智[162] 公司策略 - 公司集中资源稳固西南市场，控制成本费用，加强存货管理和催收逾期账款[72] - 公司将集中资源拓展营销渠道，收复和稳固西南市场并适时扩展外部市场[78] - 公司会加大数据中心业务宣传促销，加强合作并建立多元化供应商机制[79] - 公司将把握机遇加强技术研发，争取建立自有产权数据中心[80] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年Q1股息，去年同期亦为零[54] 公告发布 - 公告将刊于联交所网站及公司网站，自刊发日起最少连续七日展示[163]

房地产市场与家具行业 - 公司2023年6月30日止年度报告期间，全国房地产开发投资同比下降8.5%，商品房销售面积同比下降6.5%[7] - 公司前几年销售倚重于金融类客户，但随着金融机构业务转至网上办理，线下金融网点缩小，对家具需求减少，对公司业务前景构成较大压力[7] - 公司预计房地产市场和家具行业的复苏需要更长时间，但对未来家具市场的恢复性发展充满信心[13] - 公司预计未来中国家具业务将面临日益激烈的市场竞争，计划采取措施降低营运成本以保持竞争力[17] - 公司制造及销售家具业务收益为4830万元人民币，同比下降37.1%[20] - 公司计划通过研发改善家具产品设计，吸引新客户并挽留现有客户[27] - 公司计划加强供应链管理，改善生产流程，提升服务能力和运营效率[27] - 公司计划通过广告和线上销售扩大品牌影响力，吸引非招标客户[27] - 制造及销售家具分部收益约人民币48.3百万元，较去年减少约28.5百万元或37.1%[30] - 制造及销售家具分部销售成本约人民币43.5百万元，较去年增加约27.5百万元或38.7%[33] - 制造及销售家具分部毛利减少约人民币1.1百万元或18.6%，毛利率从7.6%升至9.8%[36] - 公司傢俱招標銷售額約為人民幣38.0百萬元，佔傢俱銷售業務的78.7%，佔總收入的34.3%[148] - 公司投標數量為209個，投標總值為人民幣89.7百萬元，中標數量為199個，按投標數量的成功率為95.2%，按投標價值的成功率為57.5%[148] 数据中心业务 - 公司通过重新签订数据中心租赁合约并降低供应价格，争取更大的优惠和成本优势[8] - 公司附属公司万诺通与固安福爱电子有限公司订立代建管理协议，进一步扩展中国数据中心业务网络[9] - 公司计划通过加强现有数据中心运营合作，争取租赁机柜供应价格竞争优势，并寻求建立多元化供应商机制[14] - 公司通过开展代建管理服务，提升数据中心的盈利能力，并计划自建数据中心及发展智算中心[16] - 数据中心业务收益为2360万元人民币，同比下降32.4%[24] - 数据中心分部收益约人民币23.6百万元，较去年减少约11.3百万元或32.4%[32] - 数据中心分部销售成本约人民币21.1百万元，较去年减少约15.5百万元或42.3%[35] - 数据中心分部毛利增加约人民币4.2百万元或247.1%，毛利率从负4.9%上升至10.6%[38] - 公司於2020年1月15日完成收購Polyqueue Limited，開始在中國從事數據中心業務，旨在多元化經營並穩定收益[146] - 公司於2021年6月與固安福愛簽訂管理協議，開展代建管理服務業務[147] - 公司於2020年開始數據中心業務，作為應對經濟困境的戰略部署[146] 代建管理服务 - 代建管理服务业务收益为3890万元人民币，同比下降35.9%[25] - 代建管理服务分部收益约人民币38.9百万元，较去年减少约21.9百万元或35.9%[32] - 代建管理服务分部销售成本约人民币35.3百万元，较去年减少约19.8百万元或36.0%[35] - 代建管理服务分部毛利减少约人民币2.0百万元或35.8%[38] 财务表现与亏损 - 公司整体收益为1.108亿元人民币，同比下降35.8%[25] - 公司录得亏损7920万元人民币，较去年亏损增加550万元人民币[25] - 公司计提资产减值损失4980万元人民币，主要涉及四川青田质押土地及楼宇[23] - 公司计提理财产品损失拨备950万元人民币，涉及中植企业集团发行的理财产品[23] - 公司报告期间实现收益约人民币110.8百万元，较去年减少约61.7百万元或35.8%[30] - 销售成本约人民币100.0百万元，较去年减少约62.8百万元或38.6%[33] - 公司毛利从去年的人民币9.7百万元增加至人民币10.8百万元[36] - 其他收入净额减少约人民币1.0百万元或17.2%[39] - 销售及分销开支减少约人民币5.4百万元或46.0%[40] - 行政及其他开支增加约人民币13.2百万元或19.0%[42] - 融资成本增加约人民币0.5百万元或5.2%[44] - 所得税抵免增加约人民币2.7百万元或189.8%[45] - 公司年内亏损为人民币79.2百万元，较去年增加人民币5.5百万元[46] - 收入较去年减少35.8%，但毛利率回升导致毛利额增加人民币1.1百万元[47] - 公司流动资产净值从2022年的人民币63.1百万元下降至2023年的人民币18.3百万元[61] - 公司资产负债比率从2022年的0.72倍上升至2023年的2.03倍[66] - 公司计提资产减值损失约人民币49.8百万元，因成都市的土地及楼宇作为质押的贷款未能偿还[68] - 公司员工总数从2022年的198名减少至2023年的180名，总员工成本从人民币38.3百万元下降至人民币18.3百万元[75] - 公司认购的中植企业集团理财产品中，一项本金额为人民币4百万元的产品已逾期[72] - 公司有三项理财产品尚未赎回，本金总额为人民币1000万元[79] - 公司已根据公允价值评估计提投资损失拨备约人民币950万元[80] - 其中一项理财产品由中植国际投资控股集团发行，本金额为人民币400万元，已逾期[83] - 另外两项理财产品由中植汽车安徽有限公司发行，本金额分别为人民币300万元，均未到期[83] - 公司正在采取法律措施追究逾期产品发行人的违约责任，尽力追回投资损失[80] - 公司截至2023年6月30日無未償還的銀行借款[162] - 公司截至2023年6月30日的可分派儲備約為人民幣39.3百萬元[165] - 公司於報告期間未宣派及支付任何中期或末期股息[159] - 公司於報告期間未贖回或買賣任何本公司股份[166] 公司治理与董事会 - 公司董事会由八名董事组成，包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[88] - 公司董事会每年将举行不少于四次定期会议，会议通知提前14天发出[89] - 公司董事会主席职责由行政总裁易聪先生履行，董事会正在物色合适的主席候选人[84] - 公司已遵守企业管治守则的适用守则条文，除主席与行政总裁角色未区分外[84] - 公司全体董事均出席了2022年股东周年大会，外聘核数师代表也出席了会议[84] - 公司于报告期间共举行六次董事会会议、三次审核委员会会议、一次薪酬委员会会议及一次提名委员会会议[90] - 审核委员会会议主要审阅公司会计原则、财务业绩、财务报告、内部控制及风险管理制度[90] - 薪酬委员会会议审阅执行董事及高级管理人员的薪酬政策及薪酬组合，并审阅非执行董事的薪酬[90] - 提名委员会会议审查董事会结构、规模及组成，并就新董事任命及续聘进行商榷[90] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上，其中至少一名拥有会计或相关财务管理专业知识[92] - 公司秘书负责保管董事会会议记录，确保董事能够查阅所有会议记录[93] - 公司规定董事须每三年轮值退任一次，退任董事有资格重选连任[94] - 独立非执行董事陈永杰先生、曹少慕女士及李圣智先生已就其独立性发出书面年度确认函[98] - 执行董事易聪先生已获委任为行政总裁，负责管理公司业务及实施董事会制定的政策[102] - 公司高级管理层薪酬在报告期间支付范围为0至1,000,000元人民币，涉及3人[107] - 公司核数师中汇在报告期间的年度审计服务费用为720千港元，非审计服务费用为10千港元，总计730千港元[117] - 公司董事会成员多元化政策已实现目标，目前董事会由1名女性董事和7名男性董事组成，员工男女比例约为70:30[121] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事在报告期间及报告日期均遵守该准则[122] - 公司股东周年大会将于2023年10月20日举行[125] - 公司于2022年12月9日通过特别决议案采纳第二份经修订及重订之组织章程大纲及章程细则[124] - 公司秘书梁玉宜女士于2023年5月31日辞职，袁丽嫦女士同日获委任为公司秘书[133] - 公司秘书在报告期间参与了至少15小时的相关专业培训[134] - 公司设立内部控制检讨及风险管理审核小组，负责检讨风险管理和内部监控系统的设计及实施成效[135] - 公司主要风险包括战略风险、合规风险、营运风险和财务风险[139] - 公司采用“三线防守”企业管治结构，由营运管理层、财务及合规团队以及内部审核小组共同监督风险管理[142] - 公司通过内部审核小组每年持续审阅内部监控及风险管理系统，以加强风险管理[142] - 公司股东可通过书面形式向董事会提出查询，查询需提交至公司主要办事处或注册办事处[129] - 公司通过年度、中期及季度报告向股东更新最新业务发展及财务表现[130] 股东与股权结构 - 马明辉先生通过Sun Universal Limited持有公司27.04%的股份[179][183] - 易聪先生通过配偶权益持有公司12.85%的股份[179] - 赖宁宁先生持有公司11.02%的股份，并有权通过购股权计划增持至9.93%[179][180] - 李圣智先生持有公司0.2204%的股份，并有权通过购股权计划增持至0.2199%[179][180] - Sun Universal Limited是公司的主要股东，持有27.04%的股份[183] - Brilliant Talent Global Limited持有公司12.85%的股份[183] - Even Joy Holdings Limited持有公司5.15%的股份[183] - 公司已采纳购股权计划，旨在激励和奖励员工，吸引和留住优秀人才[186] - 公司向Even Joy配发可换股债券，最多可兑换46,800,000股股份，占公司现有已发行股本约5.15%[187] - 公司向蔡先生配发可换股债券，最多可兑换46,800,000股股份，占公司现有已发行股本约5.15%[187] - 截至2023年6月30日，公司已发行普通股总数为907,333,333股[187] - 公司购股权计划下可发行的股份总数不得超过上市日期已发行股份的10%[192] - 公司可更新购股权计划的10%限额，但总发行股份不得超过股东批准更新限额当日已发行股份的10%[192] - 公司可授出超出10%限额的购股权，但需股东批准并寄发通函[192] - 公司不得授出任何购股权，若全数行使已授出购股权将导致发行股份超过已发行股份的30%[192] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权，若导致发行股份超过相关类别已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需股东批准[193] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权的条款变更需股东批准[195] - 公司未设定服务供应商分项限额[196] - 购股权的最短持有期限和表现目标由董事会全权决定[197] - 购股权的行使价不得低于以下三项中的最高者：授出日收市价、前五个交易日平均收市价、股份面值[198] - 参与者需支付1.00港元作为接纳购股权的代价，接纳期限为授出日起21天[199] - 购股权的行使期限最长不超过授出日起十年，董事会可决定最短持有期限[200] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告将于2023年9月29日或之前刊发[78]

公司概况 - [公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立，2017年1月20日在港交所GEM上市，主要从事家具产品制造销售、数据中心业务及代建管理服务][31][32] - [公司主要从事家具制造销售，产品主要销往四川、重庆、贵州等地区][143] - [2020年公司完成收购Polyqueue Limited，开始从事数据中心业务；2021年开展代建管理服务业务][144] 财务业绩整体情况 - [截至2023年6月30日止年度，公司收益为110,831千元人民币，上一财政年度为172,511千元人民币][10] - [报告期内公司经营亏损73,484千元人民币，上一财政年度为65,787千元人民币][12] - [本公司拥有人应占之年内亏损为79,196千元人民币，上一财政年度为73,738千元人民币][14] - [基本及摊薄每股亏损为8.73分人民币，上一财政年度为8.13分人民币][16] - [2022年7月1日至2023年6月30日来自外部客户的收益为110,831千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为172,511千元人民币，其中中国市场分别为110,778千元人民币和170,197千元人民币，香港市场分别为53千元人民币和2,314千元人民币][48] - [报告期内集团实现收益约1.108亿人民币，较去年减少约6170万人民币或约35.8%，录得亏损约7920万人民币，去年亏损约7370万人民币][153] - [报告期内集团实现收益约1.108亿人民币，较去年减少约6170万人民币或约35.8%，主要因代建管理服务收益减少及报告期缩短][158] 资产与负债情况 - [2023年6月30日非流动资产为29,091千元人民币，2022年为137,993千元人民币][19][20] - [2023年6月30日流动资产为144,990千元人民币，2022年为131,817千元人民币][21][22] - [2023年6月30日流动负债为126,732千元人民币，2022年为68,712千元人民币][23][24] - [2023年6月30日资产净额为47,349千元人民币，2022年为127,921千元人民币][27] - [2023年6月30日股本为8,016千元人民币，与2022年持平][28] - [2023年6月30日储备为39,333千元人民币，2022年为119,905千元人民币][28] - [2023年公司应收贷款款项50,000千元，现金及现金等价物5,485千元，未分配企业资产1,763千元；2022年对应数据分别为50,000千元、1,721千元、1,588千元][42] - [2023年可换股债券77,899千元，未分配企业负债2,896千元；2022年对应数据分别为64,835千元、2,133千元][42] - [2023年和2022年应收贷款款项均为人民币50,000千元][82] - [2023年贸易、租赁及其他应收款项总额为人民币61,344千元，2022年为人民币73,135千元][91] - [2023年贸易应收款项总额为人民币13,174千元，2022年为人民币11,883千元][92] - [2023年贸易应收款项中3个月内的为人民币4,768千元，超过3个月的为人民币8,406千元][96] - [2023年按逾期日期及扣除亏损拨备的贸易应收款项中即期（未逾期）为人民币3,916千元][98] - [2023年贸易应收款项亏损拨备期初为6975千元，期末为6867千元，年内亏损拨备（拨回）/计提为 - 108千元；2022年对应数据分别为3679千元、6975千元、3296千元][102] - [2023年6月30日家具分部贸易应收款项全期预期信贷亏损为9940千元，2022年6月30日为8258千元][103] - [2023年6月30日家具分部品质保证按金应收款项为1208千元，预期信贷亏损比率为53.6%，亏损拨备为647千元；2022年6月30日对应数据分别为1643千元、53.7%、882千元][110] - [2023年6月30日数据中心分部贸易应收款项为2026千元，预期信贷亏损比率为36.87%，亏损拨备为747千元；2022年6月30日对应数据分别为1982千元、0.15%、3千元][111] - [2023年6月30日数据中心分部应收租赁款项为4761千元，预期信贷亏损比率为0.25%，亏损拨备为12千元；2022年6月30日对应数据分别为6741千元、1.15%、78千元][112] - [2023年6月30日其他应收款项中三项债务工具总额为10000千元，年利率7.1% - 7.3%；2022年6月30日对应数据分别为24000千元、7.1% - 12%][113] - [2023年6月30日按金及其他应收款项为13669千元，计提亏损拨备为10205千元；2022年6月30日对应数据分别为28137千元、576千元][114] - [2023年6月30日预付款项中采购原材料预付款约为22362千元，2022年6月30日为19902千元][115] - [2023年贸易应付款项为21521千元，其他应付款项及应计费用为17857千元，其他应付税项为236千元；2022年对应数据分别为9717千元、19780千元、1045千元][118] - [2023年6月30日计入其他应付款项的应付北京万诺通登记拥有人款项为5665千元，与2022年6月30日相同][122] - [2023年可换股债券负债部分期末为7789.9万元，2022年为6483.5万元][130] - [2023年6月30日可换股债券本金约6923.6万元，2022年6月30日约6385.8万元][132] - [2023年债务净额对权益比例为185%，2022年为58%][142] - [报告期内合约资产、贸易、租赁及其他应收款项约人民币5090万元，去年同期约人民币9210万元，减少主要因合约资产、其他应收款项和贸易、租赁应收款减少][189] - [报告期内应贷款款项约人民币5000万元，与去年同期持平，贷款将在一年内到期，需转为流动资产项目下的应收短期贷款列示][190] - [报告期内贸易及其他应付款项约人民币3960万元，去年同期约人民币3050万元，增加主要因贸易应付账款增加，其他应付款减少抵销部分增加][191] - [报告期内合约负债约人民币400万元，去年同期约人民币3360万元，减少主要因代建管理服务分部合约负债减少，制造及销售家具分部合约负债增加抵销部分减少][192] - [报告期内可换股债券约人民币7790万元，去年同期约人民币6480万元，增加主要因2020年1月15日发行本金为1240万港元的零息票可换股债券][193][194] 各业务分部情况 - [截至2023年6月30日止年度，集团有家具、数据中心、代建管理服务三个可呈报分部][37] - [2022年7月1日至2023年6月30日，家具分部销售收入48,255千元，数据中心分部收入23,648千元，代建管理服务分部收入38,928千元，总计110,831千元；2021年7月1日至2022年6月30日，对应收入分别为76,767千元、34,972千元、60,772千元，总计172,511千元][39] - [2022年7月1日至2023年6月30日，家具分部业绩亏损69,451千元，数据中心分部亏损1,334千元，代建管理服务分部盈利920千元，总计亏损69,865千元；2021年7月1日至2022年6月30日，对应业绩分别为亏损26,387千元、亏损12,525千元、盈利3,380千元，总计亏损35,532千元][39] - [2023年，家具分部资产48,984千元，数据中心分部资产57,849千元，代建管理服务分部资产10,000千元，总计116,833千元；2022年，对应资产分别为116,875千元、71,364千元、28,262千元，总计216,501千元][42] - [2023年，家具分部负债13,596千元，数据中心分部负债30,696千元，代建管理服务分部负债1,645千元，总计45,937千元；2022年，对应负债分别为16,706千元、25,760千元、32,455千元，总计74,921千元][42] - [2022年7月1日至2023年6月30日客户A（代建管理服务）收益为38,928千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为60,772千元人民币][52] - [2022年7月1日至2023年6月30日销售家具产品收益为48,255千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为76,767千元人民币；资讯科技管理服务分别为1,607千元人民币和3,276千元人民币；互联网接入连接服务分别为279千元人民币和680千元人民币；数据中心经营及保安服务分别为85千元人民币和0千元人民币；代建管理服务分别为38,928千元人民币和60,772千元人民币][53] - [2022年7月1日至2023年6月30日出租服务器机架收入为21,677千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为31,016千元人民币][54] - [报告期内家具制造销售分部收益约4830万元，较去年减少约2850万元或约37.1%，按12个月算减少约5.7%][146] - [数据中心分部原有业务实现收益约2360万人民币，较去年减少约1130万人民币或约32.4%，若按平均12个月收益算，较去年增加约1.4%][150] - [代建管理服务业务确认收益约3890万人民币，较去年减少约2190万人民币或约35.9%][152] - [制造及销售家具分部报告期收益约4830万人民币，较去年减少约2850万人民币或约37.1%，若折算为12个月收益则减少约5.7%][159] - [西南五省区收益较去年减少约2750万人民币或约36.8%，重庆收益减少是主因，贵州、西藏、云南收益有增长][160][161] - [西南五省区以外其他省区报告期收益约130万人民币，较去年减少约100万人民币或约43.16%][162] - [数据中心分部报告期收益约2360万人民币，较去年减少约1130万人民币或约32.4%，若折算为12个月收益则增加约1.4%][163] - [代建管理服务分部报告期确认收益约3890万人民币，较去年减少约2190万人民币或约35.9%，是集团收入减少主因][164] - [报告期内集团销售成本约1亿元，较去年减少约6280万元或38.6%][165] - [制造及销售家具分部报告期销售成本约4350万元，较去年增加约2750万元或38.7%][166] - [数据中心分部报告期销售成本约2110万元，较去年减少约1550万元或42.3%][167] - [代建管理服务分部报告期确认成本约3530万元，较去年减少约1980万元或36.0%][168] - [报告期集团毛利由去年约970万元增加至约1080万元][169] - [制造及销售家具分部报告期毛利较去年减少约110万元或18.6%，毛利率由约7.6%升至约9.8%][170] - [数据中心分部报告期毛利较去年增加约420万元或247.1%，毛利率由约 - 4.9%升至约10.6%][171] - [代建管理服务分部报告期确认毛利约360万元，较去年减少约200万元或35.8%][172] 财务指标明细 - [2022年7月1日至2023年6月30日按收益确认时间分，某一时间点收益为48,255千元人民币，一段时间内为40,899千元人民币；2021年1月1日至2022年6月30日分别为76,767千元人民币和64,728千元人民币][57] - [2023年末未贴现租赁付款收回情况：第一年为6,766千元人民币，第二年为1,908千元人民币；2022年末分别为15,709千元人民币、6,540千元人民币和1,908千元人民币][60] - [2022年7月1日至2023年6月30日其他收入净额为5,040千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为6,089千元人民币][64] - [2022年7月1日至2023年6月30日融资成本为9,880千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为9,389千元人民币][66] - [2022年7月1日至2023年6月30日所得税抵免为 - 4,168千元人民币，2021年1月1日至2022年6月30日为 - 1,438千元人民币][68] - [截至2

财务表现 - 本集团截至2023年3月31日止三个月和九个月的未经审计簡明综合业绩显示，收入分别为174.6亿人民币和882.19亿人民币，较去年同期分别下降50.1%和19.7%[6] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的每股基本及稀释亏损分别为2.06人民币和3.57人民币[6] - 截至2023年3月31日止九个月，本公司的股本、股份溢价、股本储备、购股权储备等合计为110.9亿人民币[7] - 本集团2022/23年第三季度业绩报告的财政期间为2022年7月1日至2023年3月31日，可比数据为2021年7月1日至2022年3月31日[10] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的未经审计综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号和联交所GEM证券上市规则编制[11] - 本集团截至2023年3月31日止九个月的未经审计综合财务报表采用过去成本基准编制[12] - 2023年3月31日止九个月，公司的三个分部分别为製造及銷售家具、數據中心业务和代建管理服务[15] - 截至2023年3月31日止九个月，製造及銷售家具分部收入为36,988千元，數據中心分部收入为18,028千元，代建管理服务分部收入为33,203千元[16] - 未分配开支主要包括以股份为基础按权益结算付款、本公司香港办公室开支等，不直接归属于任何经营分部的业务活动[16] - 2023年3月31日止九个月，公司的银行利息收入为194千元，其他应收款项之利息收入为998千元，使用权资产折旧为2,866千元[18] - 截至2023年3月31日止九个月，公司的合同收益中，銷售家具產品收入为36,988千元，代建管理服务收入为33,203千元[22] - 本集团按收益确认时间划分的客户合同收入分为某一时间点和一段时间内两部分，截至3月31日止九个月总收入为71,861千元[23] - 其他收入淨额包括解除具有重大融资成分的合同资产利息收入、银行利息收入、汇兑损失、应收贷款款项利息收入、其他应收款项的利息收入和补助收入及其他，截至3月31日止九个月总额为4,134千元[24] - 融资成本包括银行借款利息支出、租赁负债利息支出和可转换债券利息支出，截至3月31日止九个月总额为7,430千元[25] 业务情况 - 公司主要从事製造及銷售家具业务，报告期间家具产品收入约为人民币37.0百万元，较去年同期减少约11.9%[39] - 公司于2020年开始从事數據中心业务，报告期间數據中心业务收入约为人民币18.0百万元，较去年同期增加约9.5%[41] - 公司决定集中资源稳固四川省等西南地区市场，通过多付安装搬运费等方式，积极理顺客户与供应商的供应链关系，以保证客户订单尽可能如期交付[40] - 西南五省区以外的其他省区在报告期间实现收益约0.6百万元，较去年同期减少约0.8百万元或约55.6%[51] - 数据中心分部原有业务实现收益约18.0百万元，较去年同期增加约1.6百万元或约9.5%[52] - 代建管理服务分部确认收益约33.2百万元，较去年同期减少约18.2百万元或35.4%[53] 成本与利润 - 销售成本约80.7百万元，较去年同期减少约21.9百万元或约21.4%[54] - 家具分部销售成本约34.5百万元，较去年同期减少约6.7百万元或约16.4%[55] - 数据中心分部原有业务的销售成本约16.1百万元，较去年同期减少约2.3百万元或约12.4%[56] - 代建管理服务分部确认销售成本约30.1百万元，较去年同期减少约12.9百万元或约30.0%[57] - 毛利由去年同期的约7.2百万元增加至报告期间的约7.5百万元[58] - 家具分部毛利约2.5百万元，同比增加约1.7百万元或约224.0%[58] - 代建管理服务分部毛利约3.1百万元，较去年同期减少约5.2百万元或约63.0%[62] 股权结构 - 董事及本公司最高行政人员持有的股份占已发行股本的27.04%[74] - 除董事及本公司最高行政人员外，2023年3月31日无其他人员持有本公司股份超过5%[79] - 主要股东持有的股份占已发行股本的27.04%至5.15%不等[81] - 公司已发行普通股总数为907,333,333股[85] - Even Joy持有的全部已发行股本由洪先生合法及实益拥有[83] - 公司有条件向蔡先生配发可换股债券，最多可兑换46,800,000股股份，占公司现有已发行股本的5.15%[84] 法律合规 - 公司董事已在2023年3月31日止九个月内和本报告日期期间遵守董事证券交易操守准则[104] - 截至2023年3月31日止九个月，董事资料未发生变动[105] - 公司自上市以来未进行股份贖回或出售[106]

财务表现 - 截至2023年3月31日止九个月，公司收益为88,219千元人民币，同比下降19.7%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司毛利为7,546千元人民币，同比增长4.9%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司经营亏损为10,939千元人民币，同比减少59.1%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司拥有人应占之期内亏损为18,678千元人民币，同比减少42.3%[9] - 截至2023年3月31日止九个月，公司每股亏损为2.06人民币仙，同比减少42.3%[9] - 公司2023年前九个月总收入为88,219千元人民币，同比下降19.7%[31][44] - 公司税前亏损为18,369千元人民币，同比减少43.9%[23] - 公司所得税抵免46千元人民币，去年同期为448千元人民币[46] - 公司整体收益为8820万元人民币，同比下降2160万元人民币或19.7%[64] - 公司整体亏损为1870万元人民币，去年同期亏损为3240万元人民币[64] - 公司报告期间实现收益约人民币88.2百万元，较去年同期减少约人民币21.6百万元或约19.7%[69] - 公司报告期间销售成本约人民币80.7百万元，较去年同期减少约人民币21.9百万元或约21.4%[75] - 公司报告期间其他收入净额约人民币413.4万元，较去年同期减少约7.3%[83] - 所得税开支为人民币30.9万元，去年同期为所得税抵免人民币37.2万元[88] 业务分部表现 - 制造及销售家具分部收入为36,988千元人民币，同比下降12%[44] - 数据中心业务收入为18,028千元人民币，同比增长9.5%[44] - 代建管理服务收入为33,203千元人民币，同比下降35.4%[44] - 制造及销售家具业务收益为3700万元人民币，同比下降500万元人民币或11.9%[60] - 数据中心业务收益为1800万元人民币，同比增长160万元人民币或9.5%[62] - 代建管理服务业务除所得税前利润为120万元人民币，去年同期为570万元人民币[63] - 制造及销售家具分部除所得税前亏损为970万元人民币，去年同期亏损为1650万元人民币[61] - 数据中心分部除所得税前利润为30万元人民币，去年同期亏损为380万元人民币[62] - 制造及销售家具分部收益约人民币37.0百万元，较去年同期减少约人民币5.0百万元或约11.9%[70] - 数据中心分部原有业务收益约人民币18.0百万元，较去年同期增加约人民币1.6百万元或约9.5%[73] - 代建管理服务分部收益约人民币33.2百万元，较去年同期减少约人民币18.2百万元或35.4%[74] - 制造及销售家具分部毛利约人民币2.5百万元，同比增加约人民币1.7百万元或约224.0%，毛利率由1.8%上升至6.8%[80] - 数据中心分部原有业务毛利约人民币1.9百万元，毛利率由负11.4%上升至10.9%[81] - 代建管理服务分部毛利约人民币3.1百万元，较去年同期减少约人民币5.2百万元或约63.0%[82] 市场与客户 - 公司主要收入来源为中国市场，占总收入的99.9%[31] - 代建管理服务分部客户A贡献收入33,203千元人民币，占总收入的37.6%[36] - 制造及销售家具分部客户B贡献收入3,653千元人民币，占总收入的4.1%[36] - 西南五省区收益减少，其中重庆市收益较去年同期减少约人民币5.0百万元或约73.7%，但贵州省收益增加约人民币2.0百万元或约128.5%[71] 成本与开支 - 销售及分销开支减少至人民币5.0百万元，同比下降17.6%[84] - 行政及其他开支减少至人民币17.6百万元，同比下降45.5%[85] - 数据中心及代建管理服务分部的行政及其他开支减少至人民币4.0百万元，同比下降24.1%[85] - 融资成本增加至人民币7.4百万元，同比增加23.4%[87] 公司战略与发展 - 公司计划加强新产品研发和营销渠道拓展，以稳固西南市场[65] - 公司积极寻求扩大数据中心业务范围，以提升盈利能力[66] - 代建管理服务业务的经验和专业知识将带来更多商机，并有助于发展数据中心业务[67] 公司治理与合规 - 公司截至2023年3月31日止九个月的财务数据未经审核，依据香港会计准则第34号编制[16] - 公司经营分部的划分依据执行董事审阅的财务报告及资源分配情况[19] - 公司为耀邦集团提供资产抵押，协助其获得人民币45.0百万元的银行贷款[89] - 公司向独立非执行董事李先生授出购股权，可认购最多2,000,000股[91] - 公司向执行董事赖先生授出购股权，可认购最多100,000,000股[92] - 审核委员会认为公司未审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[96] - 公司确认全体董事在报告期内遵守了证券交易操守准则[97] 资产与负债 - 公司非流动资产全部位于中国，未在其他地区设立资产[32]

财务表现 - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的收入分别为34,339千元和70,759千元，较去年同期有所增长[5] - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的毛利分别为3,311千元和5,305千元，较去年同期有所增长[5] - 截至2022年12月31日止三个月和六个月，智昇集团控股有限公司的经营亏损分别为2,551千元和6,884千元，较去年同期有所减少[5] - 公司2022/23年中期业绩报告的财政期间为2022年7月1日至2022年12月31日，可比数据涵盖2021年同期六个月[13] - 公司截至2022年12月31日止六个月，现金及现金等价物净增加为2,790千元，期末现金及现金等价物为32,170千元[10] - 公司2022年12月31日止六个月经营活动所得现金流量为人民币负7,195千元，投资活动所得现金流量为人民币13,042千元，融资活动所得现金流量为人民币负3,160千元[10] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的非流动资产总额为134,800千元，较上半年有所减少[6] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的流动资产总额为93,217千元，较上半年有所减少[6] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的非流动负债总额为77,464千元，较上半年有所增加[7] - 公司截至2022年12月31日，智昇集团控股有限公司的股本为8,016千元，储备为107,866千元，总权益为115,882千元[7] - 公司截至2022年12月31日止六个月，公司分部资产总计为228,017千元，较上一期269,810千元有所下降[21] - 公司分部负债总计为112,135千元，较上一期141,889千元有所下降[21] 业务情况 - 公司主要从事中国制造及销售家具产品，2020年开始从事数据中心业务，2021年与固安福爱电子有限公司签订管理协议，开展代建管理服务[12] - 公司截至2022年12月31日止六个月，可报告分部包括制造及销售家具、数据中心业务和代建管理服务，分部收入合计70,759千元[19] - 公司截至2022年12月31日止六个月，制造及销售家具分部收入为26,888千元，数据中心业务收入为12,133千元，代建管理服务收入为31,738千元[19] - 公司截至2022年12月31日止六个月，分部业绩为负5,315千元，未分配开支包括以股份为基础按权益结算付款和香港办公室开支等[19] - 公司收益主要来自销售家具产品、信息科技管理服务和代建管理服务，2022年三个月总收益为28,626千元[27] - 截至2022年12月31日止六个月，智昇集团的收入主要来源于销售家具产品、数据中心业务和代建管理服务，总收入为70,759千元[28] 财务风险 - 公司按照利得税两级制计提香港利得税，首2百万港元的估计应课税溢利按8.25%的税率计提撥備，超过2百万港元的估计应课税溢利按16.5%的税率计提撥備[31] - 中国企业所得税撥備按照中國相关所得税法规定的估计应课税溢利的法定税率25%计算[32] - 在报告期间及去年同期，除个别附属公司有盈利已按规定计提所得税外，其他附属公司由于亏损或需弥补以前年度亏损，无需缴纳企业所得税[33] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的贸易应收款项预期信贷虧損率为15,000千元，即期款项的虧損率为11.6%，逾期少于1个月的虧損率为11.7%[44] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的贸易应收款项预期信贷虧損率为1,666,000元，预期信贷虧損比率为87.3%[45] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的数据中心分部的贸易应收款项预期信贷虧損率为1,887,000元，预期信贷虧損比率为29.72%[46] - 智昇集团控股有限公司2022年12月31日的数据中心分部的应收租赁款项预期信贷虧損率为3,610,000元，预期信贷虧損比率为2.2%[47]

公司基本信息 - 公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立为有限公司[4] - 公司2017年1月20日在GEM上市[5] - 公司自2021年11月17日起将财政年度结算日由12月31日更改至6月30日[6] - 公司主要从事于中国制造及销售家具产品，2020年1月开始于中国及香港从事数据中心业务[4] - 2021年6月，公司附属公司万诺通与固安福爱签订管理协议，开展代建管理服务[4] - 公司主要从事制造及销售家具，产品销至中国国内市场，2020年开始从事数据中心业务，2021年6月开展代建管理服务[32] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2022年第三季度收益为3.642亿元，2021年同期为4.8473亿元[2] - 公司2022年第三季度毛利为1994万元，2021年同期为1930万元[2] - 公司2022年第三季度经营亏损为4333万元，2021年同期为1.4877亿元[2] - 公司2022年第三季度本公司拥有人应占期内亏损为7123万元，2021年同期为1.6359亿元[2] - 公司2022年第三季度每股亏损（基本及摊薄）为0.79分，2021年同期为1.80分[2] - 2022年Q3公司总收益3.642亿人民币，较2021年同期4.8473亿人民币下降24.87%[9,15,18] - 2022年Q3公司除所得税前亏损676.9万人民币，较2021年同期1650万人民币亏损幅度收窄59%[9] - 2022年Q3银行利息收入5.7万人民币，较2021年同期2.7万人民币增长111.11%[12] - 2022年Q3其他应收款项之利息收入53.2万人民币，较2021年同期16.9万人民币增长214.79%[12] - 2022年Q3应收贷款款项之利息收入75.6万人民币，与2021年同期持平[12] - 2022年Q3来自中国的收益3.6407亿人民币，较2021年同期4.8212亿人民币下降24.48%[15] - 截至2022年9月30日止三个月，集团收益为36420千元人民币，2021年同期为48473千元人民币[20] - 截至2022年9月30日止三个月，其他收入净额为1651千元人民币，2021年同期为740千元人民币[21] - 截至2022年9月30日止三个月，融资成本为2436千元人民币，2021年同期为1623千元人民币[23] - 截至2022年9月30日止三个月，所得税开支为354千元人民币，2021年同期为抵免141千元人民币[24] - 董事会不建议派發截至2022年9月30日止三个月的第一季度业绩股息，2021年同期亦为零[26] - 截至2022年及2021年9月30日止三个月，用作计算每股基本亏损之亏损分别约为7123千元人民币及16359千元人民币，已发行普通股加权平均数均为907333333股[28] - 报告期内集团实现收益约3640万元，较去年同期减少约1210万元或约24.9%[36][39] - 报告期内集团亏损约710万元，去年同期亏损约1640万元[36] - 报告期公司销售成本约3440万元，较去年同期4650万元减少1210万元或26.0%[43] - 报告期公司毛利由去年同期约193万元略增至199.4万元[46] - 报告期公司其他收入净额约165.1万元，较去年同期74万元增加123.1%[49] - 报告期公司融资成本约240万元，去年同期约160万元，同比增加50.1%[54] - 报告期公司所得税开支约35.4万元，去年同期所得税抵免约14.1万元[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年Q3制造及销售家具分部收入843.9万人民币，较2021年同期1191.5万人民币下降29.17%[9,18] - 2022年Q3数据中心分部收入581.5万人民币，较2021年同期576.8万人民币增长0.81%[9] - 2022年Q3代建管理服务分部收入2216.6万人民币，较2021年同期3079万人民币下降27.99%[9,16,18] - 2022年Q3来自客户A（代建管理服务分部）的收益2216.6万人民币，较2021年同期3079万人民币下降27.99%[16] - 截至2022年9月30日止三个月，销售家具产品8439千元人民币（2021年：11915千元人民币）、数据中心业务5815千元人民币（2021年：5768千元人民币）、代建管理服务22166千元人民币（2021年：30790千元人民币）[20] - 制造及销售家具分部实现收益约840万元，较去年同期减少约350万元或约29.2%[33][40] - 制造及销售家具分部除所得税前亏损约480万元，去年同期亏损约560万元[33] - 数据中心分部原有业务实现收益约580万元，较去年同期略增加约5万元或约0.8%[35][42] - 数据中心分部原有业务除所得税前利润贡献约20万元，去年同期亏损约100万元[35] - 代建管理服务确认毛利额约210万元，去年同期约250万元[36] - 西南五省区家具收益较去年同期减少约320万元或27.7%，其中四川省收益增加约120万元或18.0%[40] - 代建管理服务分部确认收益约2220万元，较去年同期减少约860万元或28.0%[42] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约900万元，较去年同期减少340万元或27.2%[43] - 数据中心分部报告期原有业务销售成本约530万元，较去年同期减少50万元或9.3%[45] - 代建管理服务分部报告期确认成本约2010万元，较去年同期减少820万元或29.0%[45] - 数据中心分部报告期原有业务毛利约49万元，较去年同期增加59万元，毛利率由约负1.7%升至约8.4%[48] - 代建管理服务分部报告期毛利约205万元，较去年同期减少40.2万元或16.4%[48] 公司股权及购股权信息 - 2022年9月30日，马明辉持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[59] - 2022年9月30日，易聪持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[59] - 2022年9月30日，赖宁宁持有公司100000000股普通股，占已发行股本11.02%[59] - 2022年9月30日，李圣智持有公司2000000股普通股，占已发行股本0.2204%[59] - 2022年9月30日，Sun Universal Limited持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[64] - 2022年9月30日，孔凤琼持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%[64] - 2022年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[64] - 2022年9月30日，张桂红持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%[64] - 2022年9月30日，Even Joy Holdings Limited持有公司46800000股普通股，占已发行股本5.15%[64] - 2022年6月1日，公司向独立董事李先生授出购股权，可要求公司按认购价配最多200万股认购股份，截至报告期未行使[67] - 2021年6月2日，公司向执行董事赖先生授出购股权契据，可要求公司按认购价配最多1亿股认购股份，截至报告期未行使[67] 公司其他相关信息 - 2020年1月15日，公司发行本金额为12400000港元的零息票可换股债券；2021年8月6日，发行面值8000000美元之可换股贷款票据，利息4%[30] - 于2022年9月30日，可换股债券本金额约为67806000元人民币，2022年6月30日为63858000元人民币[31] - 香港利得税首2百万港元估计应课税溢利按8.25%税率计提拨备，超过部分按16.5%税率计提拨备；中国企业所得税法定税率25%，集团中国实体符合小微企业资格，年度应纳税所得额1百万元或以下享20%税务优惠[24] - 公司以成都土地及楼宇为耀邦集团质押融资，耀邦集团子公司获工商银行4500万元流动资金贷款[56] - 执行董事马先生为Myshowhome集团唯一股东，其旗下尚品家具注册资本为800万港元，主要从事沙发及沙发床制造出口[69] - 公司审核委员会由三名独立董事组成，已审阅集团截至2022年9月30日止三个月未经审核综合财务报表[75] - 公司已采纳GEM上市规则相关条文作为董事证券交易操守准则，全体董事截至2022年9月30日止三个月及报告日期遵守该准则[76] - 截至2022年9月30日止三个月，董事资料无根据GEM上市规则须披露的变动[79] - 自上市日期至报告期间，公司无赎回本身股份，公司及其附属公司无买卖或出售公司股份[80] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，上市至报告期间遵守适用守则条文[81] - 报告期内，集团无应披露而未披露的重大事项[73] - 截至报告日期，集团无应披露而未披露的事项[74] - 8月四川省高温限电及9月成都疫情封控致集团成都家具生产线季度内几乎半停产[33][40]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司總收益人民幣172.5百萬元，同比增長109.3%[19] - 公司报告期间总收益为人民币172.5百万元，同比增长109.3%[20] - 公司報告期間虧損人民幣73.7百萬元，去年同期虧損人民幣27.0百萬元[19] - 公司拥有人应占年内亏损为人民币73.7百万元，去年同期亏损27.0百万元[36] - 代建管理服务收益为人民币60.8百万元，是收入增长主要原因[22][28] - 代建管理服務除所得稅前利潤貢獻人民幣3.4百萬元[19] - 代建管理服务分部毛利增加约人民币5.6百万元[37] - 公司整体毛利为人民币9.7百万元，家具分部毛利率7.6%，数据中心分部毛利率-4.9%[27] - 其他收入净额为人民币6.1百万元，同比增长59.9%[29] - 所得税抵免为人民币1.4百万元，去年同期为0.7百万元[35] - 最大客户贡献收入占比35.2%，五大客户合计贡献51.6%（去年同期：10.2%和39.2%）[182] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本为人民币162.8百万元，同比增长112.7%[23] - 家具分部销售成本为人民币71.0百万元，同比增长33.1%[23] - 数据中心原有业务销售成本为人民币36.6百万元，同比增长58.1%[24] - 销售及分销开支为人民币11.9百万元，同比增加3.2百万元或37.0%，但月均开支同比下降8.7%[31] - 行政及其他开支为人民币69.7百万元，同比增加189.2%，其中数据中心及代建管理服务分部行政开支增加9.9百万元或296.0%[32] - 融资成本为人民币9.4百万元，同比增加4.8百万元或105.2%，主要因可转换债券利息支出增加约7.0百万元[34] - 行政开支增加中包括股份支付费用16.5百万元、可换股债券股份支付费用13.8百万元及商誉减值5.6百万元[32][36] - 數據中心分部商譽減值人民幣5.6百萬元[18] - 數據中心分部無形資產攤銷費用人民幣8.3百萬元[18] 业务线表现：家具分部 - 公司傢俱分部收益為人民幣76.8百萬元，同比增長33.1%[16] - 傢俱分部平均月銷售收益同比下降11.3%[16] - 家具销售收益为人民币76.8百万元，同比增长33.1%，但月平均收益下降11.3%[21] - 四川省家具销售收益同比增长66.6%，新增13家大客户贡献收益人民币37.1百万元[21] - 公司傢俱招標銷售額為人民幣51.9百萬元，佔傢俱銷售業務的76.2%，佔總收入約33.9%[117] - 公司投標數量為336個，投標總值為人民幣153.8百萬元，中標數量為294個[117] - 公司投標成功率按數量計算為87.5%，按價值計算為54.0%[117] 业务线表现：数据中心分部 - 數據中心分部收益為人民幣34.9百萬元，同比增長41.4%[18] - 數據中心分部平均月收益同比下降5.7%[18] - 数据中心原有业务收益为人民币34.9百万元，同比增长41.4%，但月平均收益下降5.7%[22] - 公司获授数据中心的独家管理合约及销售合约，预期开拓新收入并提升盈利能力[9] - 数据中心业务受疫情影响，部分客户提前终止租约或业务缩减，新增客户量减少[7] - 公司于2020年1月15日完成收购Polyqueue Limited，开始在中国从事数据中心业务[116] 业务线表现：代建管理服务分部 - 代建管理服務收益為人民幣60.8百萬元，毛利額人民幣5.6百萬元[19] - 公司附属公司万诺通与固安福爱订立代建管理协议，发展数据中心业务网络[7] - 来自关联方附属公司的代建管理服务收入约人民币60.8百万元[189] 融资与贷款活动 - 公司与Mega Data Investment Limited订立贷款协议，总额最多为人民币100,000,000元，提供稳定利息收入[7] - 公司与东莞市耀邦集团订立协议，协助其获取最高不超过人民币60,000,000元的银行融资[9] - 公司于2021年8月6日完成配售8,000,000美元可换股债券，年利率4%，到期按本金122%赎回，所得款项净额约60.2百万港元[45][46] - 可换股债券配售净额7.72百万美元（约人民币50.1百万元）[188] - 向SPV借出贷款人民币50.0百万元产生的利息收入增加其他收入净额约2.3百万元[37] - 向关联方SPV提供首批贷款人民币50.0百万元[186][189] - 关联交易涉及贷款总额上限人民币100,000,000元[184][187] - 公司于2020年1月15日以37.2百万港元收购数据中心业务，其中12.4百万港元通过可换股债券支付，初步兑换价为每股0.24港元[41] - 公司于2019年6月25日以每股0.235港元配售134,000,000股普通股，占当时已发行股本约16.67%[41] - 2019年配售所得款项净额30.76百万港元已全部使用，其中12.92百万港元用于采购原材料，7.07百万港元用于增加流动资金，10.77百万港元用于营运资金[41] 财务与流动性状况 - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值约人民币63.1百万元，银行结余及现金约人民币28.9百万元，无未偿还计息银行贷款[49] - 截至2022年6月30日，公司拥有人应占权益总额约人民币127.9百万元，资产负债比率约为0.72倍[50][53] - 合約资产、贸易、租赁及其他应收款项为人民币92.1百万元，去年同期为61.5百万元[38] - 合約负债、贸易及其他应付款项为人民币64.2百万元，去年同期为24.0百万元[39] - 公司截至2022年6月30日可分派儲備約為人民幣119.9百萬元[133] - 公司截至2022年6月30日無未償還銀行借款[130] - 公司於報告期間不建議宣派及支付任何中期或末期股息[127] - 公司於報告期間並無資本化任何利息[131] 公司治理与董事会 - 公司董事会由8名董事组成包括4名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[69] - 董事會成員包括4名執行董事、1名非執行董事和4名獨立非執行董事[136] - 报告期内公司举行6次董事会会议3次审核委员会会议1次薪酬委员会会议和1次提名委员会会议[71] - 执行董事易聪和梁兴军出席全部6次董事会会议出席率100%[71] - 独立非执行董事陈永杰出席5/6次董事会会议和全部3/3次审核委员会会议[71] - 独立非执行董事曹少慕出席4/6次董事会会议和全部3/3次审核委员会会议[71] - 独立非执行董事郭瑞雄出席5/6次董事会会议和全部3/3次审核委员会会议[71] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[80] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[83] - 公司确认全体董事在报告期内及至报告日期均遵守董事证券交易操守准则[95] - 公司股东周年大会将于2022年12月9日举行[98] - 持有不少于公司缴足股本十分之一股份的股东可要求召开股东特别大会[100] - 公司通过外聘顾问进行风险管理和内部监控系统审查[107] - 公司采用"三线防守"企业管治结构进行风险监控[112] 董事与股权结构 - 董事马明辉通过Sun Universal Limited持有245,300,400股，占已发行股本27.04%[146][147] - 董事易聪通过配偶权益持有116,580,000股，占已发行股本12.85%[146][147] - 董事赖宁宁持有购股权可认购100,000,000股，占现发行股本11.02%[146][147] - 董事李圣智持有购股权可认购2,000,000股，占现发行股本0.2204%[146][147] - Sun Universal Limited为实益拥有人持有245,300,400股，占已发行股本27.04%[150] - Brilliant Talent Global Limited持有116,580,000股，占已发行股本12.85%[150] - Even Joy Holdings Limited持有46,800,000股，占已发行股本5.15%[150] - 洪光椅通过受控制法团权益持有46,800,000股，占已发行股本5.15%[150] - 蔡得作为实益拥有人持有46,800,000股，占已发行股本5.15%[150] - 公司总已发行普通股数量为907,333,333股[147] - 執行董事易聰持有116,580,000股股份權益[198] - 執行董事馬明輝持有245,300,400股股份佔總股本27.04%[199] - 馬明輝持股通過Sun Universal Limited持有[199] - 易聰持股通過Brilliant Talent Global Limited持有[198] 购股权与可换股债券 - 向李先生授出2,000,000份购股权，行使价每股0.22港元，占现有已发行股本约0.2204%[166] - 悉数行使李先生购股权后，占公司经扩大已发行股本约0.2199%[166] - 向赖先生授出购股权涉及100,000,000股认购股份，占现有已发行股本11.02%[171] - 悉数行使赖先生购股权后，占公司经扩大已发行股本约9.93%[171] - 赖先生购股权行使价每股0.35港元，较购股权契约日期收市价0.335港元溢价约4.48%[176] - 赖先生购股权行使价较前五个交易日平均收市价0.346港元溢价约1.16%[176] - 赖先生购股权行使价较最后实际可行日期收市价0.38港元折让约7.89%[176] - 赖先生购股权总认购价合共35,000,000港元[176] - 购股权接纳代价为1.00港元[166][178] - 购股权计划期限不超过十年[166] - 购股权计划下可发行股份总数上限为已发行股份的10%[158] - 经股东批准后购股权计划发行上限可更新至已发行股份的10%[158] - 特定情况下可超额授出购股权但需股东批准且总数不得超过已发行股份30%[158] - 向主要股东或独立非执行董事授股若致其持股超0.1%或总值超500万港元需股东批准[159] - 向关联人士授出购股权在12个月内合计行权后股份数不得超过已发行股份总数1%[159] - 购股权认购价计算基准需在股东大会前落实并以董事会会议日期为授出日期[159] - 购股权计划参与对象包括供应商、客户、股东及业务顾问等八类人士[156] - 若2020年可换股债券全面行使，公司将发行最多51,666,667股换股股份，占当时已发行股本约12.85%[43] - 若2021年可换股债券换股权悉数行使，将发行最多124,800,000股换股股份，占当时已发行股本约13.75%[45] - 可换股债券若悉数兑换将发行最多46,800,000股股份，占公司现有已发行股本5.15%[154] - 可换股债券配售对象包括Even Joy及蔡先生，报告期内均未行使兑换权[154] - 授予执行董事购股权可认购100,000,000股，占现有股本11.02%[184] 关联方交易 - 根据协议，耀邦集团须向公司支付物业估值1%的年度费用[9] - 来自关联方的利息收入约人民币2.69百万元，期末应收利息约人民币1.49百万元[189] - 公司于2022年1月25日提供成都市土地及楼宇作为质押，协助耀邦集团获得工商银行人民币45.0百万元流动资金贷款[56] - 协助耀邦集团获取融资人民币60,000,000元，以物业质押提供担保[188] - 与中国工商银行签订流动资金借款合同人民币45.0百万元[186] 核数师变更 - 立信德豪辞任核数师（2022年6月15日生效）[89] - 中汇安达获委任为新核数师（2022年6月15日生效）[89] - 立信德豪辞任核數師自2022年6月15日起生效[196] - 公司委任中匯為新核數師自2022年6月15日起生效[196] - 更換核數師目的為控制成本及降低整體營運開支[196] - 核數師變更未披露具體費用金額[196] - 董事會確認與前任核數師無分歧事項[196] - 核數師變更涉及成本控制決策[196] 人事变动 - 郭瑞雄辞任独立非执行董事及委员会职务（2022年6月1日生效）[78][80][83][87] - 李圣智获委任为独立非执行董事及委员会成员（2022年6月1日生效）[78][80][83][87] 风险因素 - 公司识别主要风险包括战略风险、营运风险和财务风险[110] - 战略风险包含办公楼行业深度不景气及数据中心业务客户集中性风险[111] - 营运风险包含劳动力短缺风险和经济合同签订程序待完善[111] - 财务风险包含应收账款和预付账款的安全性风险[111] - 公司前几年销售倚重的金融类客户因业务转至网上办理，网点不断缩小，对业务前景构成压力[6] - 2021年全国办公楼销售额同比下降6.9%，新开工面积同比下降20.9%[6] 其他重要事项 - 公司报告期间为截至2022年6月30日的18个月，因财政年度结算日由12月31日更改为6月30日[6] - 报告期间员工总成本约人民币38.3百万元，共有198名雇员[60] - 公司环境、社会及管治报告将于2022年9月30日前发布[63] - 公司无因违反环境法律或法规而遭受重大行政制裁、罚款或处罚[63] - 公司无应披露而未披露的期后事项[64] - 公司无附属公司及联属公司的重大收购及出售事项[65] - 高级管理层薪酬支付人数3人位于人民币0至1,000,000元区间[84] - 核数师年度审计服务费用为720千港元[91] - 核数师非审计服务费用为10千港元[91] - 核数师总酬金费用为730千港元[91] - 公司秘书在报告期内参与不少于15小时的专业培训[105] - 公司自上市日期起至2022年6月30日期間內，概無贖回任何本身股份[134] - 最大供应商采购占比32.8%，五大供应商合计采购占比63.9%（去年同期：17.4%和48.9%）[182]

公司基本信息 - 公司2016年3月4日于开曼群岛注册成立，2017年1月20日在GEM上市[4][5] - 公司财政年度结算日由12月31日改为6月30日，本报告涵盖截至2022年3月31日止十五个月及可比数据[6] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止三个月，收益为15,333千元人民币，2021年同期为14,467千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，收益为89,629千元人民币，2021年同期为96,886千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损为3,995千元人民币，2021年同期为5,345千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，本公司拥有人应占期内亏损为43,383千元人民币，2021年同期为32,298千元人民币[2] - 截至2022年3月31日止三个月，每股基本及摊薄亏损为0.44人民币仙，2021年同期为0.59人民币仙[2] - 截至2022年3月31日止十五个月，每股基本及摊薄亏损为4.78人民币仙，2021年同期为3.57人民币仙[2] - 2020年1月1日股本为7,100千元人民币，2022年3月31日为8,016千元人民币[3] - 2020年1月1日保留盈利（累计亏损）为13,003千元人民币，2022年3月31日为 - 57,751千元人民币[3] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团总收益为89,629千元人民币，较2021年的96,886千元人民币下降约7.5%[9] - 集团2022年除所得税前亏损为44,541千元人民币，较2021年的33,409千元人民币增加约33.3%[9] - 截至2022年3月31日止十五个月，来自中国的收益为87,335千元人民币，来自中国香港的收益为2,294千元人民币[15] - 截至2022年3月31日止三个月，公司总收益为15333千元人民币，2021年同期为14467千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，总收益为89629千元人民币，2021年同期为96886千元人民币[19][20] - 截至2022年3月31日止三个月，其他收入为7902千元人民币，2021年同期为361千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，其他收入为13413千元人民币，2021年同期为4169千元人民币[21] - 截至2022年3月31日止三个月，融资成本为2191千元人民币，2021年同期为669千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，融资成本为7234千元人民币，2021年同期为5245千元人民币[22] - 截至2022年3月31日止三个月，所得税抵免为448千元人民币，2021年同期为 - 408千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，所得税抵免为 - 1158千元人民币，2021年同期为 - 1111千元人民币[23] - 董事会不建议派發截至2022年3月31日止十五个月的中期股息，去年同期为零[25] - 截至2022年3月31日止十五个月，用作计算每股基本亏损之亏损为43383千元人民币，去年同期为32298千元人民币[27] - 截至2022年3月31日止十五个月，用作计算每股基本亏损之股份数目为907333千股，去年同期为903927千股[27] - 两相应期间，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[28] - 报告期内公司实现收益约8960万元，较去年同期减少约730万元或约7.5%[42][50] - 报告期内公司亏损约4340万元，去年同期亏损约3230万元[42] - 报告期公司销售成本约8780万元，较去年同期减少约190万元或2.1%[53] - 报告期毛利由去年同期约720万元减少至约180万元[56] - 报告期其他收入约1340万元，较去年同期增加约920万元或221.7%[59] - 报告期销售及分销开支约1000万元，较去年同期减少约3.8%[61] - 报告期行政及其他开支约4250万元，较去年同期增加约1340万元或46.1%[62] - 报告期融资成本约720万元，较去年同期增长约200万元或37.9%[64] 各业务线数据关键指标变化 - 制造及销售家具分部2022年收益为60,486千元人民币，较2021年的65,704千元人民币下降约7.9%；数据中心分部2022年收益为29,143千元人民币，较2021年的31,182千元人民币下降约6.5%[9] - 截至2022年3月31日止三个月，销售家具产品收益为9894千元人民币，2021年同期为8012千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，销售家具产品收益为60486千元人民币，2021年同期为65704千元人民币[19][20] - 截至2022年3月31日止三个月，数据中心业务收益为5439千元人民币，2021年同期为6455千元人民币；截至2022年3月31日止十五个月，数据中心业务收益为29143千元人民币，2021年同期为31182千元人民币[20] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团制造及销售家具分部销售收益较去年同期下降约7.9%[39] - 本报告期集团数据中心分部收益较去年同期下降约6.5%[41] - 报告期内，数据中心分部除无形资产摊销费用约人民币700万元外，向集团收益贡献约人民币2910万元（去年同期约人民币3120万元）[41] - 报告期内，数据中心分部除所得税前利润贡献约人民币790万元（去年同期约人民币270万元）[41] - 集团附属公司万诺通因签订代建管理协议产生一次性法律及专业费用约人民币260万元，影响数据中心分部业绩表现[41] - 制造及销售家具分部报告期收益约6050万元，较去年同期减少约520万元或约7.9%[44][51] - 广东省家具收益较去年同期下降约480万元或97.6%，北京市、浙江省各新增收益约90万元[51] - 西南五省區家具收益较去年同期增加约360万元或7.2%，其中四川省增加约570万元或14.4%[51] - 重庆分公司报告期收益约430万元，较去年同期减少约570万元或56.8%[51] - 数据中心分部报告期收益约2910万元，较去年同期减少约210万元或约6.5%[52] - 制造及销售家具分部报告期销售成本约5780万元，较去年同期减少约290万元或4.8%[53] - 数据中心分部报告期销售成本约3010万元，较去年同期增加约100万元或3.5%[55] - 制造及销售家具分部报告期毛利同比减少约230万元或45.9%，毛利率由约7.6%降至约4.5%[56] - 数据中心分部报告期毛利同比减少约310万元或142.3%，毛利率由约6.9%降至约 - 3.1%[58] - 数据中心代建管理协议服务收入与成本按净额列入“其他收入”[52] 利息收支及摊销变化 - 2022年银行利息收入为161千元人民币，较2021年的41千元人民币增长约292.7%[12] - 2022年其他应收款项之利息收入为2,824千元人民币，2021年为2,302千元人民币[12] - 2022年可换股债券之利息开支为5,814千元人民币，较2021年的1,086千元人民币增加约435.4%[12] - 2022年无形资产摊销为7,008千元人民币，较2021年的6,775千元人民币增长约3.4%[12] 客户交易收益情况 - 2022年客户E交易收益为2,788千元人民币，客户F交易收益为2,434千元人民币；2021年客户A交易收益为9,985千元人民币，客户B为1,845千元人民币，客户C为1,717千元人民币，客户D为1,526千元人民币[17] 公司经营地点及资产情况 - 集团主要经营地点为中国，所有非流动资产均实际位于中国[14][15] 购股期权及可换股债券情况 - 2021年8月2日公司与赖宁宁先生订立购股期权契据，赖先生可要求公司按认购价配发最多1亿股认购股份，截至2022年3月31日尚未行使的购股期权仍为1亿股[30][31] - 2021年8月2日授出的购股期权契据每份公平值为0.2436港元，公司股份联交所收市价每份0.395港元，行使价每份0.35港元，无风险利率0.36%，预期波幅86.72%，预期行使期4年[33] - 截至2022年3月31日止十五个月，集团授出购股期权契据公允价值约为人民币2030万元，确认以股份为基础按权益结算付款开支约为人民币1400万元[34] - 2021年8月2日公司决议配售本金总额最多800万美元可换股债券，8月6日完成配售，所得款项净额772万美元（约人民币5010万元）[37] - 截至2022年3月31日，可换股债券负债部分期末价值为人民币5903.3万元，本报告期及去年利息开支实际利率分别为14.86%、13.84%[37] - 2022年3月31日，赖先生作为实益拥有人有条件获授购股期权，可行使后持股占现有已发行股本11.02%，报告期未行使[72][75] - 2022年3月31日，Even Joy Holdings Limited作为实益拥有人有条件获配可换股债券，换股后持股占现有已发行股本5.15%，报告期未换股[77][79] - 截至2022年3月31日，除财务报表附注披露情况外，公司无其他购股期权授出、行使、注销或失效情况[80] 公司股权结构情况 - 2022年3月31日，马明辉先生通过受控制法团权益持有245300400股，占已发行股本27.04%[72] - 2022年3月31日，易聪先生通过配偶权益持有116580000股，占已发行股本12.85%[72] - 2022年3月31日，Sun Universal Limited作为实益拥有人持有245300400股，占已发行股本27.04%[77] - 2022年3月31日，孔凤琼女士通过配偶权益持有245300400股，占已发行股本27.04%[77] - 2022年3月31日，Brilliant Talent Global Limited作为实益拥有人持有116580000股，占已发行股本12.85%[77] 子公司信息 - 尚品注册资本为8百万港元，主要从事制造沙发及沙发床并出口至中国境外[81] 竞争业务权益情况 - 截至2022年3月31日止十五个月，董事或主要股东等无相关竞争业务权益[82] 贷款及融资协议情况 - 2021年6月2日公司与SPV订立贷款协议，最多借出人民币1亿元（等值港元）[84] - SPV 50%的权益由赖先生全资拥有的公司拥有[84] - 报告期内公司向SPV借出首批贷款人民币50.0百万元并收取利息[85] - 2021年8月2日公司与SPV确立最多为1亿元的贷款协议[48] - 2022年1月25日公司以土地及楼宇质押协助耀邦集团融资最高不超6000万元[48] - 2021年1月4日公司偿还中信银行流动资金贷款3000万元，相关抵押担保同步解除[67] - 2022年1月25日公司与耀邦集团订立协议，提供成都土地及楼宇质押协助其融资，最高不超6000万元，该协议已获股东大会通过[67][69] 审核及合规情况 - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止十五个月未经审核综合财务报表[87] - 全体董事于截至2022年3月31日止十五个月及报告日期遵守证券交易操守准则[88] 人员任职变动情况 - 2021年4月1日起马先生任执行董事及监察主任，易先生辞去监察主任[89] - 2021年8月2日赖先生获委任为执行董事，服务协议为期三年[89] 股份交易情况 - 自上市至报告期，公司无赎回、买卖或出售本身股份情况[92]