集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，集团除税前亏损约370万港元（2021年：约350万港元），除税后亏损约370万港元（2021年：约340万港元）[8] - 集团总收益自2021年同期约1400万港元减少约4.3%至本期约1340万港元[12] - 雇员福利成本自2021年同期约1240万港元减少约4.0%至约1190万港元[16] - 公司折旧开支及其他经营开支从2021年6月30日止三个月约540万港元减少约5.6%至本期约510万港元[21] - 本期公司除税前亏损约370万港元（2021年：约350万港元），除税后亏损约为370万港元（2021年：约340万港元）[22] - 截至2022年6月30日止三个月，公司收益为1341.4万港元，2021年同期为1403.3万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除税前亏损374.8万港元，2021年同期为352.3万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期内亏损369.9万港元，2021年同期为339.7万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司每股亏损2.58港仙，2021年同期为2.35港仙[30] - 期内亏损及其他全面开支中，公司拥有人应占亏损367.2万港元，非控股权益应占亏损27万港元[32] - 2022年第二季度企业融资顾问费收入为1341.4万港元，2021年同期为1403.3万港元[39] - 2022年第二季度其他收入为35.8万港元，2021年同期为35.3万港元[39] - 2022年第二季度除税前亏损相关，董事酬金276.3万港元，其他员工成本等总计1193.7万港元，2021年同期分别为276.3万港元和1237.1万港元[41] - 2022年第二季度所得税抵免为 - 4.9万港元，2021年同期为 - 12.6万港元[45] - 2022年第二季度公司拥有人应占亏损为367.2万港元，2021年同期为333.4万港元[50] - 计算2022年每股基本及摊薄亏损使用的期内已发行普通股加权平均数为14235.5万股，2021年为14187万股[52] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部收益约1340万港元（2021年：约1400万港元），分部除税前亏损约230万港元（2021年：约250万港元）[8] - 集团资产管理业务分部产生分部除税前亏损约30万港元（2021年：约30万港元）[8] - 担任财务顾问及独立财务顾问产生的收益约为720万港元（2021年：约830万港元），占总收益约53.7%（2021年：约59.3%）[12] - 担任合规顾问产生的收益约为600万港元（2021年：约570万港元），占总收益约44.8%（2021年：约40.7%）[12] 补贴与股息相关 - 本期收取防疫抗疫基金项下「保就业」计划授出的工资补助金约70万港元[16] - 2022年第二季度获得防疫抗疫基金“保就业”计划工资补贴约67.2万港元[41] - 董事会不建议派付本期的中期股息（2021年：无）[25] - 董事会不建议派付2022年第二季度中期股息，2021年同期也无派息[47] 资本与投资相关 - 2022年6月30日，公司并无资本承担（2022年3月31日：无），且无重大投资或收购资本资产的计划[23] - 本期公司并无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[24] 股份交易相关 - 本期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回已上市股份[59] 股权结构相关 - 2022年6月30日，Sabine先生以受控法團權益持有公司83,909,350股普通股，占比58.94%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生以實益擁有人身份持有公司220,000股普通股，占比0.15%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生因s317(1)(a)所述之購買股份協議持有公司2,283,440股普通股，占比1.60%[63] - 2022年6月30日，莊先生以實益擁有人身份持有公司2,233,440股普通股，占比1.57%[63] - 2022年6月30日，鄒偉雄以實益擁有人身份持有公司3,754,170股普通股，占比2.64%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生在相聯法團Somerley China Associates Limited以受控法團權益持有2股普通股，占比100%[71] - 2022年6月30日，Sabine先生在相聯法團新百利集團有限公司以實益擁有人等身份持有9,500,000股普通股，占比90.48%[71] - 2022年6月30日，新百利集團有限公司以實益擁有人身份持有公司83,909,350股普通股，占比58.94%[77] - 2022年6月30日，Sabine博士以配偶權益持有公司86,412,790股普通股，占比60.70%[77] - 2022年6月30日，Fletcher先生因s317(1)(a)所述之購買股份協議持有公司86,412,790股普通股，占比60.70%[77] 公司治理与审核相关 - 公司已遵守企业管治指引中规定的守则条文[55] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，郑毓和先生为主席[82] - 审核委员会与管理层审阅集团截至2022年6月30日止三个月未经审核综合业绩，认为业绩合规且披露充分[82] 公众持股与期后事项相关 - 发布报告前最后实际可行日期，公司股份维持充足公众持股量[85] - 2022年6月30日后至报告日期，公司或集团无重大期后事项[86] 公司人员相关 - 报告日期，执行董事为SABINE Martin Nevil先生、庄棣盛先生及邹伟雄先生[87] - 报告日期，独立非执行董事为郑毓和先生、袁锦添先生及罗卓坚先生[87] 员工福利成本细分 - 袍金、薪金、津贴及其他福利2022年为11661千港元，2021年为12107千港元[16] - 退休福利计划供款2022年为276千港元，2021年为264千港元[16]

公司整体财务状况 - 公司2021 - 22财年整体亏损390万港元[9] - 2021 - 22年总收益约6820万港元，较2020 - 21年约7550万港元减少约9.7%[10] - 公司2021 - 22年除税前亏损约380万港元，2021年除税前溢利约690万港元[28] - 公司2021 - 22年除税后亏损约390万港元，2020 - 21年除税后溢利约730万港元[16] - 公司2021 - 22年资产净值约为9500万港元，无借款，流动资产净值约为8400万港元[17] - 公司2021 - 22年总收益减少，缺乏非经常性公允值收益等致业绩不佳[16] - 公司总收益从2021年约7550万港元减少9.7%至本年度约6820万港元[34] - 本年度除税前亏损约380万港元（2021年除税前溢利约690万港元），除税后亏损约390万港元（2021年除税后溢利约730万港元）[48] - 2022年3月31日，公司流动资产净值约为8390万港元（2021年约9850万港元），流动比率约为9.7倍（2021年约10.5倍）[49] - 2022年3月31日，现金及现金等价物约为7500万港元（2021年约9650万港元）[49] - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物约1670万港元以其他货币（主要为人民币及美元）计值（2021年约640万港元）[49] - 董事会建议本年度派末期股息每股2.5港仙，2021年为每股3.8港仙[62] - 公司2021 - 22年派息水平为每股2.5港仙，2020 - 21年为每股3.8港仙[18] 企业融资咨询业务数据 - 企业融资咨询业务分部截至2021年12月31日止九个月除税前溢利约320万港元，全年分部亏损限制在50万港元[9] - 担任财务顾问及独立财务顾问收益约4120万港元（2021年约5590万港元），占比约60%（2021年74%）[10] - 担任合规顾问收益约2650万港元（2021年约1910万港元），占比约39%（2021年25%）[10] - 2021 - 22年无保荐委聘[10] - 公司2021 - 22年企业融资咨询业务收益约6820万港元，2021年约7500万港元[30] - 公司2021 - 22年企业融资咨询业务除税前亏损约50万港元，2021年除税前溢利约590万港元[30] - 财务顾问及独立财务顾问收益从2021年约5590万港元降至本年度约4120万港元，占比从74.0%降至60.4%[34] - 合规顾问收益从2021年约1910万港元增至本年度约2650万港元，占比从25.3%升至38.9%[34] 资产管理业务数据 - 公司2021 - 22年资产管理业务亏损约150万港元，2020 - 21年约770万港元[15] 成本与开支数据 - 雇员福利成本约5270万港元，较2020 - 21年5310万港元下跌约0.8%[11] - 折旧及其他经营开支约1980万港元，较2020 - 21年2160万港元减少约8.3%[11] - 其他收入从2021年约130万港元增加至本年度约160万港元[36] - 雇员福利成本从2021年约5310万港元减少0.8%至本年度约5270万港元[42] - 折旧及其他经营开支从2021年约2160万港元减少8.3%至本年度约1980万港元[44] - 2022年3月31日，公司雇员48名，2021年为50名；本年度雇员福利成本约5270万港元，2021年约5310万港元[64] 公司业务合作与新举措 - 公司与CSH订立战略合作，结合其证券型代币发行技术与公司传统企业融资经验[14] - 世雷数码2022年2月成立，将申请监管批准运营代币化资产及数码证券网上认购平台[14] - 公司探索金融科技及数码金融领域新举措，与CSH建立战略合作[26] - 2021年12月17日，公司与CSH订立合营协议，2022年2月成立世雷数码有限公司，待获批及牌照后向香港企业及专业投资者提供咨询服务及证券型代币发行[54] 公司上市所得款项使用情况 - 公司2017年3月28日上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日动用约2770万港元，2018年更改约2820万港元用途，截至2020年3月31日动用约2590万港元，2022年3月31日余下约110万港元未动用[66] 公司业务目标完成情况 - 招股章程业务目标大部分2019年3月31日完成，改善资讯科技系统2022年3月31日完成基础建设及业务连续性计划，进一步升级为持续性要求[66] 公司面临的风险与不确定性 - 公司面临新百利融资业务干扰、收益难预测、利润率挤压等多项主要风险及不明朗因素，2022年3月31日无未完成包销责任[68][70] - 2021 - 22年逆境加剧，2022 - 23年初持续，2022年4/5月营业额反映香港企业融资市场活动水平低[74] 公司管理层变动 - 2022年3月31日前公司行政总裁职位悬空，当日邹伟雄获委任为行政总裁，庄棣盛获委任为副主席[76][77] 公司董事会相关情况 - 本年度及截至年报日期，董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[78] - 独立非执行董事郑毓和、袁锦添、罗卓坚任期由2020年3月28日起计为期三年[82] - 所有董事的委任任期最长为3年，每届股东周年大会上三分之一的董事须轮值退任[86] - SABINE Martin Nevil先生及罗卓坚先生将在公司应届股东周年大会上退任，且合资格及愿意膺选连任[87] - 提名委员会由三名成员组成，包括两名独立非执行董事及一名执行董事，由执行董事担任主席[88] - 本年度提名委员会举行了一次会议，已审阅董事会架构、人数及组成等[89] - 董事会多元化政策目标为至少三分之一成员为独立非执行董事、至少三名成员为独立非执行董事、至少一名成员取得适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[100] - 公司将不迟于2024年12月31日委任至少一名女性董事[101] - 董事会于2018年12月31日采纳公司提名政策[104] - 提名委员会招募合适人选加入董事会，董事会对董事的遴选及委任承担最终责任[104] - 提名委员会寻找具备特定资格的候选人，资格仅作参考，可行使酌情权提名[105] - 提名委员会会议由董事会的联席或唯一公司秘书召开，会前邀请成员提名候选人[107] - 股东可在登记期内向董事会公司秘书送提名决议案，提名非董事会推荐或提名委员会提名的人士[109] - 薪酬委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议[113] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行四次会议[118][121] - 举行定期董事会会议须发出至少十四日事先通告，其他董事会及委员会会议须发出合理通知[122] - 本年度，SABINE Martin Nevil先生、庄棣盛先生、邹伟雄先生等董事出席董事会会议次数均为4/4[126] - 本年度，郑毓和先生、袁锦添先生、罗卓坚先生等独立非执行董事出席审核委员会会议次数均为4/4[126] - 本年度，庄棣盛先生、郑毓和先生、袁锦添先生出席薪酬委员会会议次数均为1/1[126] - 本年度，SABINE Martin Nevil先生、袁锦添先生、罗卓坚先生出席提名委员会会议次数均为1/1[126] - 本年度，所有董事出席股东大会次数均为1/1[126] - 本年度，主席与独立非执行董事举行一次会议进行讨论[126] 公司费用支付情况 - 本年度公司向核数师及其联属公司支付审核服务费用310千港元，中期报告审阅费用100千港元，内部监控之漏洞分析费用105千港元，其他服务费用36千港元[134] 公司合规与承诺情况 - 本年度公司按GEM上市规则维持充足公众持股量[138] - 本年度控股股东遵守向公司作出的不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反承诺情况[139] 公司专业发展与培训情况 - 本年度全体董事参与有关职务及职责的持续专业发展[140] - 本年度公司秘书彭武祥接受超过15小时专业培训[173] 公司风险管理与内部监控情况 - 本年度进行的风险评估未识别出任何相关重大风险[146] - 公司实施符合COSO 2013年框架的内部监控系统[147] - 本年度进行的内部监控审阅未识别出任何重大监控漏洞[154] - 本年度公司评估后未设立内部审核部门，由董事会在审核委员会支援下负责风险管理及内部控制系统[156] - 公司每年委聘独立专业顾问执行内部审核职能，对风险管理及内部监控系统进行独立评估[156] - 风险管理和内部监控系统的审核每年进行一次，结果通过审核委员会向董事会报告[157] - 本年度公司风险管理和内部监控系统被认为有效和充分[158] 公司股东相关情况 - 公司于2021年9月8日举行股东周年大会，会议通告于2021年6月30日寄送予股东[163] - 股东若有意提名董事参选，应在特定时间内寄存相关通知至指定地址[166] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提交要求后两个月内举行[167] - 公司拟将股东应占集团年度综合净收入最少40%作为股息派付予股东[171] - 公司董事会于2018年12月31日生效采纳股息政策[171] - 公司制定股东通讯政策并有效实施[160][164] - 公司相关企业通讯资料会在联交所和公司网站发布并定期更新[163] 公司人员信息 - Sabine先生74岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事及公司主席，为公司及新百利融资最终控股股东[176][177] - 庄先生51岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，2022年3月31日获任命为副主席，企业融资经验逾20年[178] - 邹先生51岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，2022年3月31日获任命为行政总裁，企业融资经验逾20年[180] - 郑先生61岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，为审核委员会主席及薪酬委员会成员，并购等财务及企业咨询服务经验逾30年[181] - 袁先生68岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席、审核委员会成员及提名委员会成员[184] - Sabine先生1969年7月取得牛津大学文学士学位，1971年4月取得沃顿商学院工商管理硕士学位[176] - 庄先生1993年4月取得新南威尔士大学商业学学士学位，2004年7月获澳大利亚管理研究所工商管理硕士学位[178] - 邹先生1993年4月取得新南威尔士大学会计学商业学士学位，2016年5月成为香港会计师公会资深会员[180] - 郑先生1983年7月获肯特大学会计学（荣誉）文学士学位，1984年8月获伦敦经济学院会计及财务学（经济）理学硕士学位[181] - 袁先生1989 - 2003年曾任南华集团有限公司董事及公司秘书，1979 - 1989年于新鸿基证券有限公司任职[184] - 羅卓堅59歲，2019年2月15日獲委任為獨立非執行董事，現為ANS Capital Limited董事總經理[185] - 吳明華72歲，2007年9月7日加入SIL擔任董事，2013年10月16日獲委任為新百利融資董事[186] - 梁念吾52歲，2010年3月加入SIL擔任董事，2013年10月出任新百利融資董事[188] - 譚思嘉44歲，2007年6月加入SIL擔任高級經理，2013年10月出任新百利融資董事[189] - 鄭逸威45歲，2005年5月加入SIL擔任副經理，2014年2月1日出任新百利融資董事[190] - 王思峻42歲，2007年10月加入SIL擔任經理，2014年2月出任董事，2019年4月出任新百利融資董事總經理[191] - 周頌恩45歲，2007年9月加入SIL擔任經理，2015年10月出任新百利融資董事[193] - HESSE Jakob Fabian40歲，2018年5月23日起出任新百利融資董事[193] - 梁念吾於企業融資積逾20年經驗[189] - 譚思嘉於企業融資積逾20年經驗[189] - Hesse先生2011年7月加入SIL，此前在摩根大通和杰佛瑞集团工作[194] - 郑冠勇先生39岁，2010年5月加入SIL，2019年4月出任新百利融资董事[194] - 彭武祥先生37岁，2014年1月加入集团任财务总监，2020年7月1日成为唯一公司秘书[194] - 彭先生2007年7月取得香港城市大学财务学工商管理荣誉学士学位，2022年6月取得专业会计及企业管治理学硕士学位[195] 公司其他信息 - 执行董事SABINE Martin Nevil先生自上市后获委任为公司合规主任[196] - 公司为投资控股公司，集团主要从事提供企业融资咨询服务及资产管理服务[199] - 集团本年度业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第3页至第13页主席报告以及管理层讨论及分析

企业融资咨询服务业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，企業融資諮詢服務分部收益約5450萬港元（2020年：約5490萬港元），分部除稅前溢利約320萬港元（2020年：約480萬港元）[7] - 擔任財務顧問及獨立財務顧問本期間收益約3550萬港元（2020年：約4180萬港元），佔總收益約65.1%（2020年：約75.6%）[12] - 擔任合規顧問本期間收益約1870萬港元（2020年：約1310萬港元），佔總收益約34.3%（2020年：約23.7%）[12] - 2021年企业融资顾问费中，担任财务顾问收入16,680千港元，2020年为13,301千港元；担任独立财务顾问收入18,839千港元，2020年为28,533千港元；担任合规顾问收入18,697千港元，2020年为13,090千港元[41] 资产管理业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，資產管理業務分部除稅前虧損約110萬港元（2020年：約730萬港元）[7] - 2021年资产管理费收入为54,466千港元，2020年为55,319千港元[41] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，公司除稅後溢利約20萬港元（2020年：約670萬港元），經調整除稅後溢利約20萬港元（2020年：約90萬港元）[9] - 公司總收益自截至2020年12月31日止九個月約5530萬港元減少約1.4%至本期間約5450萬港元[12] - 其他收入及收益由截至2020年12月31日止九個月約110萬港元增至本期間約120萬港元[13] - 期内集团录得除税后溢利约20万港元（2020年：约670万港元），溢利减少主要因收益减少约80万港元及缺乏非经常性项目[24] - 2021年12月31日集团资本承担约为80万港元（2021年3月31日：约30万港元）[25] - 2019年12月27日集团以280万美元（约2180万港元）认购28000单位CIAF的A类股份，2021年3月31日止年度全部权益赎回，公允值收益约1120万港元[28] - 截至2021年12月31日止九个月收益为5446.6万港元（2020年：5531.9万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月其他收入为124.3万港元（2020年：109.4万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月按公允值计入损益之金融资产公允值收益（亏损）为 - 1万港元（2020年：1066.8万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月折旧开支为710.5万港元（2020年：838.7万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月，本公司拥有人应占期内溢利为383千港元，2020年同期为7,773千港元[34] - 截至2021年12月31日止九个月，每股基本盈利为0.27港仙，2020年同期为5.49港仙；每股摊薄盈利为0.26港仙，2020年同期为5.31港仙[34] - 2021年4月1日至12月31日，股本从1,419千港元增至1,420千港元，股份溢价从54,765千港元减至49,437千港元[36] - 2021年其他收入中，银行利息收入193千港元，2020年为112千港元；来自最终控股公司及控股股东的管理费收入129千港元，2020年为458千港元[41] - 2021年来自最终控股公司的办公室共享收入及其他物业开支报销为557千港元，2020年为523千港元[41] - 2021年其他收入总计1,243千港元，2020年为1,094千港元[41] - 2021年董事酬金8289千港元，2020年为8289千港元；2021年雇员福利成本总额39192千港元，2020年为38631千港元[45] - 2021年核数师酬金367千港元，2020年为436千港元；2021年汇兑（收益）亏损净额为 - 363千港元，2020年为17千港元；2021年就贸易应收款项确认之减值亏损319千港元，2020年为727千港元[45] - 2021年所得税开支（抵免）为192千港元，2020年为 - 562千港元[47] - 2021年公司普通权益持有人应占溢利383千港元，2020年为7773千港元[52] - 2021年计算每股基本盈利使用的已发行普通股加权平均数为141943千股，2020年为141682千股；2021年计算每股摊薄盈利使用的已发行普通股加权平均数为146695千股，2020年为146489千股[54] 市场与业务发展情况 - 2021年香港企業融資活動大致穩定，第三季度有所回升，第四季度公司僅錄得薄利[7] - 企業融資諮詢服務市況持續不穩定，多個項目已取消或延期[10] - 公司已投放資源在證券型代幣發行領域成立合營企業，初步投資一站式數碼金融服務公司進展良好[10] 股息分配情况 - 董事会不建议本期派付任何中期股息（2020年：无）[30] - 董事会不建议2021年及2020年期间派付任何股息[49] 公司基本信息与财务报表编制 - 公司于2016年4月21日于开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，集团经营附属公司提供企业融资咨询服务及资产管理服务[38] - 未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则、香港公司条例及GEM上市规则披露规定编制，采用历史成本基准[39] 人员持股与股份变动情况 - 2021年Sabine先生于本公司普通股好仓股份数目占比66.49%、1.57%、0.45%；庄先生占比1.57%、0.45%、66.49%；邹伟雄占比2.64%、1.32%[67] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖本公司证券的行为守则，各董事确认本期遵守规定[59][60] - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市股份[62] - 2016年5月19日授出的购股权原有行使价为每股0.28港元，截至2021年3月31日止年度调整为0.21港元[69] - Sabine先生和庄棣盛先生在Somerley China Associates Limited持2股，占比100%；在新百利集团有限公司持950万股，占比90.48%[70] - Sabine先生、Fletcher先生和庄先生持有SGL约90.48%股份[72] - 2021年12月31日，新百利集团有限公司持有本公司普通股94407350股，占比66.49%[77] - 2021年12月31日，Sabine博士持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，Fletcher John Wilfred持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，Fletcher夫人持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，庄夫人持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日后，375750份购股权获行使，按行使价0.21港元发行375750股新股份[85] - 报告日期，公司维持充足的公众持股量[86] 成本费用变化情况 - 雇员福利成本从2020年12月31日止九个月约3860万港元增加约1.6%至本期约3920万港元[16] - 折旧及其他经营开支从2020年12月31日止九个月约1610万港元减少约8.1%至本期约1480万港元[20][22] - 2020年获「保就业」计划工资补贴约2456000港元用于抵销雇员福利成本[45]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021/22财年第一季度公司除税前亏损约350万港元，第二季度除税前溢利约370万港元，首六个月除税前溢利约20万港元[4] - 第二季度营业额约2170万港元，较第一季度约1410万港元高出约50%；截至2021年9月30日止六个月营业额约3580万港元，与上个财政年度同期约3610万港元相近[4] - 2021年9月30日，公司因重续办公室物业租赁，使用权资产急增及租赁负债大致相应增加；资产净值轻微下跌，主要因派付2020/21年末期股息每股3.5港仙，相当于540万港元[5] - 2021年上半年公司录得除税后亏损约340万港元，原因是企业融资咨询服务在截至2021年6月30日止三个月境况低迷[11] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利约20万港元（2020年：约660万港元），溢利减少主要因无去年CIAF投资的公允值收益约560万港元[13] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税后溢利约20万港元（2020年：约650万港元），溢利减少主要因收益下跌约30万港元及无CIAF投资的公允值收益约560万港元[13] - 公司本期收益约3580万港元，与上个中期期间的企业融资分部收益大致相近，但第二季度企业融资活动的回升被激烈的收费竞争部分抵销[14] - 公司总收益从2020年约3610万港元减少0.8%至本期约3580万港元[16] - 其他收入及收益从2020年约50万港元增至本期约70万港元[18] - 雇员福利成本从2020年约2460万港元增至本期约2480万港元[21] - 折旧及其他经营开支从2020年约1060万港元减少0.9%至本期约1050万港元[26] - 本期除税前溢利约20万港元（2020年约660万港元），除税后溢利约20万港元（2020年约650万港元）[28] - 2021年3月31日及9月30日公司均无银行融资或借款[29] - 2021年9月30日公司无资本承担（2021年3月31日约30万港元）[32] - 2021年3月31日及9月30日公司概无任何资产质押或重大或然负债[40] - 2021年3月31日及2021年9月30日，集团无借款，资产负债比率不适用[41] - 董事会不建议本期派息，2020年也未派息[42] - 2021年3月31日集团雇员50名，9月30日为49名；本期雇员福利成本约2480万港元，2020年约2460万港元[44] - 集团2017年3月28日上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日动用约2770万港元；2018年更改约2820万港元用途，截至2020年3月31日动用约2590万港元；2021年9月30日，余下约160万港元未动用[47] - 截至2021年9月30日止六个月，收益35765千港元，2020年同期为36096千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，其他收入及收益740千港元，2020年同期为524千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，雇员福利成本24829千港元，2020年同期为24644千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，按公允值计入损益的金融资产公允值收益 -1千港元，2020年同期为5643千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利220千港元，2020年同期为6574千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，期内溢利165千港元，2020年同期为6470千港元[55] - 截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利为3655千港元，2020年同期为6703千港元；截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为321千港元，2020年同期为6671千港元[58] - 截至2021年9月30日，基本每股盈利为2.58港仙，2020年同期为4.73港仙；截至2021年9月30日止六个月，基本每股盈利为0.23港仙，2020年同期为4.71港仙[58] - 2021年9月30日，非流动资产为25490千港元，2021年3月31日为7011千港元[62] - 2021年9月30日，流动资产为98545千港元，2021年3月31日为108804千港元[62] - 2021年9月30日，流动负债为9158千港元，2021年3月31日为10350千港元[62] - 2021年9月30日，非流动负债为15532千港元，2021年3月31日为922千港元[64] - 2021年9月30日，资产净值为99345千港元，2021年3月31日为104543千港元[64] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利为220千港元，2020年同期为6574千港元[69] - 截至2021年9月30日止六个月，营运活动所得现金净额为 - 3021千港元，2020年同期为2643千港元[69] - 2021年9月30日，本公司拥有人应占权益为99096千港元，非控股权益为249千港元；2021年3月31日，本公司拥有人应占权益为104138千港元，非控股权益为405千港元[64] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为148.8万港元，2020年同期为3000港元[71] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为936.6万港元，2020年同期为693.5万港元[71] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为1387.5万港元，2020年同期为429.5万港元[71] - 2021年上半年其他收入及收益74万港元，包括银行利息收入13.2万港元、来自最终控股公司的管理费收入8.4万港元、办公室共享收入及其他物业开支收费36.4万港元、其他16万港元；2020年为52.4万港元[96] - 2021年上半年除税前溢利相关，董事酬金552.6万港元，其他员工成本1876.4万港元，员工福利成本总额2482.9万港元，核数师酬金27.8万港元，汇兑收益净额 -16万港元，物业及设备折旧50.8万港元，使用权资产折旧445.9万港元，贸易应收款项减值亏损60.4万港元；2020年对应数据分别为552.6万港元、1870.8万港元、2464.4万港元、32.3万港元、8万港元、51.8万港元、506.6万港元、45.2万港元[98] - 2021年上半年所得税开支方面，香港过往年度超额拨备15.6万港元，中国 -6.8万港元，递延税项 -3.3万港元；2020年对应数据分别为22.4万港元、0、 -12万港元[101] - 2021年上半年计算每股基本及摊薄盈利使用的公司普通权益持有人应占溢利32.1万港元，2020年为667.1万港元[103] - 2021年计算每股基本盈利使用的期内已发行普通股加权平均数14192.5万股，潜在普通股摊薄影响（购股权）477.1万股，计算每股摊薄盈利使用的期内已发行普通股加权平均数14669.6万股；2020年对应数据分别为14160.8万股、464.2万股、14625万股[105] - 截至2021年3月31日止年度每股股份3.8港仙末期股息，合共约539.5万港元已派付；2020年为每股2.5港仙，合共约354.6万港元[106] - 董事不建议就2021年本期派付中期股息，2020年9月30日也无[107] - 本期集团添置家具及设备约46.5万港元（2020年：9.2万港元），新增使用权资产约1932.2万港元（2020年：无）[110] - 2021年9月30日，物业及设备账面价值约为137.8万港元（2021年3月31日：142.1万港元），使用权资产账面价值约为1859万港元（2021年3月31日：372.9万港元）[110] - 本期物业及设备折旧约为50.8万港元（2020年：51.8万港元），使用权资产折旧约为445.9万港元（2020年：506.6万港元）[110] - 2021年9月30日，租赁负债账面价值约为1925.9万港元（2021年3月31日：378.3万港元），本期确认租赁负债约1932.2万港元（2020年：无）[111] - 本期租赁现金流出总额约为399.6万港元（2020年：489万港元）[115] - 2021年9月30日，贸易应收款项总额约为1365.2万港元（2021年3月31日：815.2万港元），减值拨备后为1278.2万港元（2021年3月31日：748.6万港元）[116] - 本期已撇销约40万港元（截至2021年3月31日止年度：37.5万港元）的贸易应收款项[116][122] - 2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产为155.8万港元（2021年3月31日：0.1万港元），主要为可换股票据[124] - 2021年9月30日，其他应付款项及应计费用为174.2万港元（2021年3月31日：412.6万港元）[126] - 2021年9月30日，公司已发行及缴足股份为14197.9万股，金额为142万港元[130] - 截至2021年9月30日止六个月，新百利集团有限公司办公室共享收入及其他物业开支收费为364千港元，2020年同期为348千港元；管理费收入为84千港元，2020年同期为78千港元[133] - 2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产总计为1,558千港元[147] - 2021年3月31日，上市权益投资按公允价值计入损益的金融资产第一层级为1千港元[149] - 于香港以外上市之权益投资（可类股票投资）2021年3月31日为1,000港元，2021年9月30日为1,558,000港元，估值采用二项式模式，波动率为72.5%[155] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部在截至2021年9月30日止六个月收益约3580万港元（2020年：约3580万港元），分部除税前溢利约230万港元（2020年：约300万港元）[13] - 截至2021年9月30日止六个月，资产管理业务分部无正在进行的项目，录得分部除税前亏损约80万港元（2020年：约80万港元）[13] - 财务顾问及独立财务顾问收益本期约2410万港元（2020年约2800万港元），占总收益67.3%（2020年77.6%）[16] - 合规顾问收益本期约1170万港元（2020年约790万港元），占总收益32.7%（2020年21.9%）[16] - 截至2021年9月30日止六个月，企业融资咨询服务分部收益为3576.5万港元，2020年同期为3584.8万港元[83] - 截至2021年9月30日止六个月，资产管理服务分部亏损80.2万港元，2020年同期亏损79.4万港元[83] - 截至2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产的公允价值亏损1000港元，2020年同期收益为564.3万港元[83] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利为22万港元，2020年同期为657.4万港元[83] - 截至2021年9月30日，企业融资咨询服务分部资产为7662.1万港元，2021年3月31日为5829.9万港元[85] - 截至2021年9月30日，企业融资咨询服务分部负债为2706.8万港元，2021年3月31日为871.2万港元[85] - 截至2021年9月30日，公司总资产为1.24035亿港元，2021年3月31日为1.15815亿港元[85] - 2021年上半年企业融资咨询服务物业及设备添置46.5万港元，使用权资产添置1761.6万港元，物业及设备折旧45.7万港元，使用权资产折旧389.7万港元，贸易应收款项减值亏损60.4万港元[88] - 2020年上半年企业融资咨询服务物业及设备添置9.2万港元，物业及设备折旧41.7万港元，使用权资产折旧454万港元，贸易应收款项减值亏损45.2万港元[88] - 2021年上半年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，公司除税前亏损约350万港元，2020年约为20万港元[7] - 截至2021年6月30日止三个月，公司除税后亏损约340万港元，2020年除税后亏损约10万港元[9] - 公司总收益自2020年约1440万港元减少约2.8%至2021年约1400万港元[11] - 本期公司除税前亏损约350万港元（2020年：约20万港元），除税后亏损约340万港元（2020年：约10万港元）[22] - 截至2021年6月30日止三个月公司收益为1403.3万港元，2020年同期为1439.6万港元[27] - 本期公司按公允值计入损益之金融资产公允值收益为1000港元，2020年同期为279.2万港元[27] - 本期公司除税亏损为339.7万港元，2020年同期为14万港元[27] - 本公司拥有人应占期内亏损为333.4万港元，2020年同期为3.2万港元[30] - 每股亏损基本及摊薄为2.35港仙，2020年同期为0.02港仙[30] - 2021年Q2公司拥有人应占亏损3334千港元，2020年为32千港元[49] - 计算2021年每股基本及摊薄亏损使用的期内已发行普通股加权平均数为141870千股，2020年为141383千股[51] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部收益约1400万港元，2020年约为1430万港元，分部除税前亏损约250万港元，2020年约为190万港元[7] - 资产管理业务分部无正在进行的项目，除税前亏损约30万港元，2020年约为40万港元[7] - 2021年担任财务顾问及独立财务顾问产生的收益约为830万港元，2020年约为1030万港元，占总收益约59.3%，2020年约为71.5%[11] - 2021年担任合规顾问产生的收益约为570万港元，2020年约为390万港元，占总收益约40.7%，2020年约为27.1%[11] - 2021年Q2企业融资顾问费中担任财务顾问收入3998千港元，2020年为2636千港元；担任独立财务顾问及合规顾问收入分别为4330千港元和5705千港元，2020年为7707千港元和3938千港元[39] - 2021年Q2资产管理费收入14033千港元，2020年为14396千港元[39] - 2021年Q2其他收入353千港元，2020年为402千港元[39] 公司成本费用数据关键指标变化 - 2021年袍金、薪金、津贴及其他福利为12107千港元，2020年为12189千港元[16] - 2021年退休福利计划供款为264千港元，2020年为205千港元[16] - 2021年雇员福利成本约为1240万港元，与2020年基本持平[16] - 公司折旧开支及其他经营开支从2020年6月30日止三个月约530万港元增加约1.9%至本期约540万港元[21] - 2021年Q2董事酬金（袍金 + 其他酬金 + 退休福利计划供款）2763千港元，2020年相同[41] - 2021年Q2其他员工成本（含退休福利计划供款）12371千港元，2020年为12394千港元[41] - 2021年Q2所得税抵免为 - 126千港元，2020年为 - 34千港元[44] 公司资本及股息相关情况 - 2021年6月30日公司无资本承担（2021年3月31日：零），无重大投资或收购资本资产计划[23] - 本期公司无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[24] - 董事会不建议派付本期中期股息（2020年：零）[25] - 董事会不建议派付2021年中期股息（2020年：零）[46] 公司股权结构情况 - 2021年6月30日，SABINE Martin Nevil以受控法團權益持有公司94,273,350股普通股，占已發行股份總數的66.40%[61] - 2021年6月30日，莊棣盛以實益擁有人身份持有公司2,233,440股普通股，占已發行股份總數的1.57%[61] - 2021年6月30日，鄒偉雄以實益擁有人身份持有公司3,754,170股普通股，占已發行股份總數的2.64%[61] - 2021年6月30日，SABINE Martin Nevil在相聯法團Somerley China Associates Limited以受控法團權益持有2股普通股，占已發行股份總數的100%[66] - 2021年6月30日，SABINE Martin Nevil在相聯法團新百利集團有限公司以實益擁有人等身份持有9,500,000股普通股，占已發行股份總數的90.48%[66] - 2021年6月30日，新百利集團有限公司以實益擁有人身份持有公司94,273,350股普通股，占已發行股份總數的66.40%[73] - 2021年6月30日，SABINE Maureen Alice以配偶權益持有公司96,506,790股普通股，占已發行股份總數的67.97%[73] - 2021年6月30日，FLETCHER John Wilfred Sword作为购股协议一致行动方持有公司96,506,790股普通股，占已發行股份總數的67.97%[73] - 2021年6月30日，FLETCHER Jacqueline以配偶權益持有公司96,506,790股普通股，占已發行股份總數的67.97%[73] - 2021年6月30日，蔡藹欣以配偶權益持有公司96,506,790股普通股，占已發行股份總數的67.97%[73] 公司审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，郑毓和为主席[78] - 审核委员会主要职责包括审阅集团年报等报告、就提名及解雇外聘核数师提建议等[78] - 审核委员会与管理层审阅集团截至2021年6月30日止三个月未经审核综合业绩，认为符合规定并充分披露[78] 公司其他相关情况 - 发布报告前最后实际可行日期，公司股份维持充足公众持股量[81] - 2021年6月30日后至报告日期，公司或集团无重大期后事项[82] - 报告日期，执行董事为SABINE Martin Nevil、庄棣盛及邹伟雄，独立非执行董事为郑毓和、袁锦添及罗卓坚[83] 公司税率情况 - 香港利得税税率为16.5%，中国附属公司税率为25%[44][45]

集团整体财务状况 - 截至2021年3月31日止年度，集团录得约690万港元的除税前溢利，2020年同期为约750万港元的除税前亏损[10] - 2021年公司录得约690万港元的除税前溢利，2020年约750万港元的除税前亏损[29] - 集团本年度除税后溢利约7.3百万港元（2020年：除税后亏损约7.2百万港元），转亏为盈[34] - 集团总收益自2020年约75.8百万港元减少约0.4%至本年度约75.5百万港元[41] - 其他收入由2020年约1.7百万港元减至本年度约1.3百万港元[43] - 本年度集团录得除税前溢利约690万港元（2020年：除税前亏损约750万港元），除税后溢利约730万港元（2020年：除税后亏损约720万港元）[55] - 2021年3月31日，集团流动资产净值约为9850万港元（2020年：约8200万港元），流动比率约为10.5倍（2020年：约7.6倍），现金及现金等价物约为9650万港元（2020年：约6720万港元）[56] - 2021年3月31日，集团概无资产抵押、重大或然负债及借款，资产负债比率不适用[67][68] - 集团2017年上市所得款项净额约为5590万港元，截至2021年3月31日，余下所得款项约210万港元未获动用[76][77] - 本年度因无形资产减值亏损确认约70万港元的相应递延税项收入，与现行所得税开支抵销[51] 企业融资咨询业务数据 - 企业融资咨询业务实现收益约7500万港元（2020年：约7560万港元），分部除税前溢利约590万港元（2020年：约530万港元）[11] - 担任财务顾问及独立财务顾问产生的收益约为5590万港元（2020年：约5340万港元），占集团总收益约74.0%（2020年：约70.4%）[11] - 担任合规顾问产生的收益约为1910万港元（2020年：约1790万港元），占集团总收益约25.3%（2020年：约23.6%）[12] - 2021年企业融资咨询业务收益约7500万港元，2020年约7560万港元；分部除税前溢利约590万港元，2020年约530万港元[31] - 担任财务及独立财务顾问收益约55.9百万港元（2020年：约53.4百万港元），占总收益约74.0%（2020年：约70.4%）[41] - 担任合规顾问收益约19.1百万港元（2020年：约17.9百万港元），占总收益约25.3%（2020年：约23.6%）[41] - 截至2021年3月31日财年，企业融资收益约7500万港元，盈利能力约590万港元，与上一财年相似[86] CIAF相关财务数据 - 2019年12月，集团以280万美元（约2180万港元）认购28000单位CIAF的A类股份[13] - 本年度因CIAF相关操作录得约1120万港元的公允值收益，部分弥补上年度约400万港元单位的未变现亏损[13] - 因CIAF关闭，公司就EISAL撇销合共约560万港元的商誉和无形资产[13] - CIAF的单位公允值由约400万港元的亏损扭转为约1120万港元的收益[17] - 2021年3月31日，变现CIAF单位后公司现金及现金等价物约为9650万港元[18] - 集团本年度就其于CIAF的总权益确认约11.2百万港元的公允值收益[33] - 2019年12月27日，集团以280万美元（约2180万港元）认购28000单位CIAF的A类股份，本年度CIAF全部权益赎回获公允值收益约1120万港元[62][66] 雇员相关财务数据 - 雇员薪金及福利由截至2020年3月31日止年度约5410万港元减少约1.8%至本年度约5310万港元[16] - 公司自防疫抗疫基金项下「保就业」计划收取约250万港元的政府补助金[16] - 2021年雇员福利成本减少约100万港元，折旧及其他经营开支减少约130万港元[17] - 雇员福利成本自2020年约54.1百万港元减少约1.8%至本年度约53.1百万港元[48] - 折旧及其他经营开支自2020年约22.9百万港元减少约5.7%至本年度约21.6百万港元[48] - 2021年3月31日，集团雇员50名（2020年：51名），本年度雇员福利成本约为5310万港元（2020年：约5410万港元）[71] 资产管理业务数据 - 资产管理业务分部收益约0.4百万港元（2020年：约0.2百万港元），分部除税前亏损约7.7百万港元（2020年：约5.9百万港元）[33] - 2021年与资产管理分部有关的无形资产及商誉的减值亏损增加约260万港元[17] 收购及清洗交易个案数据 - 2020年下半年收到59宗与收购有关及清洗交易个案，较上半年增加约59.5%，较2019年下半年增加约51.3%[35] 物业及经营开支数据 - 公司办公室物业租赁于2021年6月30日届满并已续约[16] - 2021年物业及设备折旧1042千港元，使用权资产折旧10158千港元，租赁开支及其他物业开支2096千港元等，各项经营开支较2020年有不同程度变化[50] 股息相关数据 - 2021年董事建议派发末期股息每股3.8港仙，2020年为每股2.5港仙[19] - 董事会建议本年度派发末期股息每股股份3.8港仙（2020年：每股股份2.5港仙）[69] - 公司建议末期股息为每股股份3.8港仙，2020年为每股股份2.5港仙[86] - 公司股息政策于2018年12月31日生效，拟将股东应占集团年度综合净收入最少40%作为股息派付[173][177] 公司治理相关数据 - 公司主席由SABINE Martin Nevil先生担任，行政总裁职位悬空[89] - 独立非执行董事郑毓和先生、袁锦添先生及罗卓坚先生任期由2020年3月28日起计为期三年[90] - 庄棣盛先生及袁锦添先生将在应届股东周年大会上退任，且合资格及愿意膺选连任[92] - 提名委员会本年度举行了一次会议，已审阅董事会架构、人数及组成，并就独立非执行董事替代人选作出考虑[95] - 董事会已采纳董事会多元化政策，设定技能及经验目标，即董事会拥有贴合公司业务需要的均衡技能，董事融汇财务及管理背景[106] - 董事会多元化政策为符合GEM上市规则设定目标，至少三分之一董事会成员为独立非执行董事[106] - 董事会多元化政策为符合GEM上市规则设定目标，至少三名董事会成员为独立非执行董事[106] - 董事会多元化政策为符合GEM上市规则设定目标，至少一名董事会成员已取得适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[106] - 本年度董事会已大致达成董事会多元化政策下的可计量目标[107] - 董事会已采纳公司提名政策，于2018年12月31日生效[108] - 提名委员会寻找具备特定资格人士，这些资格仅作参考，可酌情提名[110] - 提名程序中，董事会秘书召会邀提名，提名委可提议非董事提名候选人，填补空缺或推荐参选有不同流程[115] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，审核委员会举行4次会议[121][123] - 审核委员会已审阅截至2020年3月31日止年度经审核综合财务报表、截至2020年6月30日止三个月、截至2020年9月30日止六个月及截至2020年12月31日止九个月未经审核综合财务报表[123] - 审核委员会认为集团未经审核综合季度、中期业绩及本年度经审核综合年度业绩的编制符合适用会计准则及规定且已充分披露[127] - 举行定期董事会会议须发出至少十四日事先通告，举行其他董事会及委员会会议须发出合理通知[128] - 公司组织章程细则要求董事在批准自身或其联系人拥有重大利益的交易时放弃投票且不计入会议法定人数[130] - 董事会负责履行公司企业管治职责，包括制定及检讨集团企业管治政策等多项职责[135] - 执行董事及高级管理层薪酬待薪酬委员会审批，非执行董事薪酬获董事会批准方可作实，个人执行董事有权获酌情花红[138] - 本年度全体董事参与持续专业发展，包括阅读材料和出席培训课程[144] - 本年度各董事遵守董事买卖公司证券交易的行为守则[146] - 本年度风险评估未识别出相关重大风险[152] - 公司实施符合COSO 2013年框架的内部监控系统，本年度内部监控审阅未识别出重大监控瑕疵[153][160] - 集团委聘独立专业顾问执行内部审核职能，风险管理和内部监控系统审核每年进行一次[164][165] - 董事会认为风险管理和内部监控系统有效和充分，有足够资源开展相关工作[166] - 公司鼓励与股东双向沟通，设有网站披露财务及其他资料[167] - 股东提名董事需在寄发股东大会通告翌日至少7日起至不迟于大会日期前七日期间寄存提名通知和同意通知[168] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提交要求后两个月内举行[170] 董事个人信息 - SABINE Martin Nevil先生73岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事及公司主席[180] - 庄棣盛先生50岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事[182] - SABINE Martin Nevil先生1969年7月取得牛津大学文学士学位，1971年4月取得沃顿商学院工商管理硕士学位[180] - 庄棣盛先生1993年4月取得新南威尔士大学商业学学士学位，2004年7月获澳大利亚管理研究所的工商管理硕士学位[182] - SABINE Martin Nevil先生自2013年10月2日担任第一类及第六类受规管活动的负责人及主事人[181] - 庄先生自2014年7月14日担任第一类及第六类受规管活动的持牌代表[182] - 邹伟雄先生50岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，企业融资经验逾20年[185] - 郑毓和先生60岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，并购、收购及投资财务及企业咨询服务经验逾30年[186] - 袁锦添先生67岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，1989 - 2003年曾任南华集团有限公司董事及公司秘书14年[189] - 罗卓坚先生58岁，2019年2月15日获委任为独立非执行董事，2013年7月 - 2016年7月任港铁财务总监及执行总监会成员[190] - 吴明华先生71岁，2007年9月7日加入SIL担任董事，2013年10月16日获委任为新百利融资董事[191] - 郑毓和先生担任多间联交所上市公司独立非执行董事，包括资本策略地产有限公司（股份代號：497）等[187] - 罗卓坚先生现担任中国光大控股有限公司（股份代號：165）等公司独立非执行董事[190] - 邹伟雄先生于2006年5月加入SIL出任董事，自2010年2月起出任董事总经理[185] - 郑毓和先生自1998年8月及1999年1月起，分别为英格兰及威尔士特许会计师公会及香港会计师公会资深会员[186] - 袁锦添先生自1994年8月及1989年4月起，分别为香港特许秘书公会及英国特许公司治理公会资深会员[189] - 王先生41岁，2007年10月加入SIL，2014年2月出任董事，2019年4月出任新百利融资董事总经理，企业融资等领域积逾18年经验[195] - 梁女士51岁，2010年3月加入SIL，2013年10月出任新百利融资董事，企业融资积逾20年经验[196] - 谭女士43岁，2007年6月加入SIL，2013年10月出任新百利融资董事，企业融资积逾20年经验[197] - 郑先生44岁，2005年5月加入SIL，2014年2月出任新百利融资董事，企业融资等领域积逾20年经验[199] - 周女士44岁，2007年9月加入SIL，2015年10月出任新百利融资董事，企业融资及重组积逾17年经验[200] - Hesse先生39岁，2018年5月23日起出任新百利融资董事，负责监督企业融资项目执行及集团并购活动[200] - 王先生2002年12月取得香港中文大学工商管理学士学位，2007年9月成为香港会计师公会会员，2009年9月成为特许金融分析师协会特许金融分析师[195] - 梁女士1992年7月取得伯明翰大学社会科学学士学位[197] - 谭女士1999年12月取得香港中文大学综合工商管理学士学位，2007年8月取得英国伦敦大学法学士学位[197] - 郑先生2000年12月取得香港中文大学工商管理学士学位，2003年12月成为香港会计师公会会员，2005年1月成为英国特许公认会计师公会会员，2005年9月成为特许金融分析师协会特许金融分析师[199] 其他信息 - 截至2021年3月31日，改善集团资讯科技基础设施及实施业务连续性计划已大致完成，进一步升级及更新资讯科技为持续性要求[72] - 截至2021年3月31日，公司无未完成之包销责任[79] - 公司面临新百利融资业务受干扰、收益难预测、利润率或遭挤压等主要风险及不明朗因素[79] - 公司运营由新百利融资、EISAL及新百利华盈（北京）国际咨询

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止九个月，集团除税前溢利约610万港元，较2019年同期的约170万港元大幅改善[8] - 公司总收益从2019年九个月的约5930万港元降至本期约5530万港元，降幅约6.7%[16] - 其他收入从2019年九个月的约140万港元减至本期约110万港元[18] - 雇员福利成本从2019年九个月的约4060万港元降至本期约3860万港元，降幅约4.9%[22] - 折旧及其他经营开支从2019年九个月的约1750万港元降至本期约1610万港元，降幅约8.0%[28] - 本期除税前溢利约610万港元（2019年约170万港元），除税后溢利约670万港元（2019年约130万港元）[30] - 2020年12月31日公司无资本承担（2020年3月31日约30万港元）[31] - 截至2020年12月31日止三个月，公司收益为19,223千港元，2019年同期为24,630千港元；截至2020年12月31日止九个月，收益为55,319千港元，2019年同期为59,298千港元[39] - 截至2020年12月31日止三个月，公司期内溢利为202千港元，2019年同期为2,845千港元；截至2020年12月31日止九个月，期内溢利为6,672千港元，2019年同期为1,253千港元[39] - 截至2020年12月31日止三个月，基本每股盈利为0.78港仙，2019年同期为2.18港仙；截至2020年12月31日止九个月，基本每股盈利为5.49港仙，2019年同期为1.28港仙[40] - 截至2020年12月31日止三个月，摊薄每股盈利为0.75港仙，2019年同期为2.17港仙；截至2020年12月31日止九个月，摊薄每股盈利为5.31港仙，2019年同期为1.27港仙[40] - 2020年4月1日公司股本为1,413千港元，2020年12月31日为1,418千港元[44] - 2020年4月1日公司股份溢价为57,975千港元，2020年12月31日为54,748千港元[44] - 2020年4月1日公司保留盈利为23,132千港元，2020年12月31日为30,955千港元[44] - 2020年4月1日公司换算储备为 - 40千港元，2020年12月31日为12千港元[44] - 2020年4月1日公司总权益为100,513千港元，2020年12月31日为103,834千港元[44] - 2020年和2019年截至12月31日止九个月收益分别为55319千港元和59298千港元[50] - 2020年和2019年截至12月31日止九个月其他收入分别为1094千港元和1397千港元[51] - 2020年和2019年截至12月31日止九个月除税前溢利分别为8289千港元和8449千港元[53] - 2020年和2019年截至12月31日止九个月所得税（抵免）开支分别为 - 562千港元和461千港元[56] - 2020年和2019年本公司普通权益持有人应占溢利分别为7773千港元和1800千港元[61] - 2020年和2019年计算每股摊薄盈利使用的已发行普通股加权平均数分别为146489千股和141642千股[63] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部收益约5490万港元（2019年：约5920万港元），分部除税前溢利约480万港元（2019年：约600万港元）[10] - 资产管理业务分部收益约40万港元（2019年：约10万港元），分部除税前亏损约730万港元（2019年：约220万港元）[11] - 财务顾问及独立财务顾问本期收益约4180万港元（2019年约4190万港元），占总收益约75.6%（2019年约70.7%）[16] - 合规顾问本期收益约1310万港元（2019年约1300万港元），占总收益约23.7%（2019年约21.9%）[16] CIAF投资相关情况 - 2019年12月27日公司以280万美元（约2180万港元）认购28000单位CIAF的A类股份[34] - 2020年3月31日止年度，集团确认于CIAF的投资公允值减少约400万港元，本期赎回8864.94单位确认约290万港元的公允值收益[13] - 2020年12月31日公司持有19135.06单位CIAF，公允值约1980万港元，占总资产约16.7%（2020年3月31日约14.7%）[35] - 2020年12月31日，剩余单位公允值约1980万港元及相应未变现公允值收益约780万港元，导致公允值收益约1070万港元[13] - CIAF将于2021年2月21日或之前关闭，集团正为EISAL考虑新项目[6] - 最后一个季度，与CIAF相关的公允值收益以及与EISAL相关的撇销及拨备为重大因素的机会不大[14] 股息分配情况 - 公司董事会不建议于本期派付中期股息，2019年也无派息[36] - 董事会不建议派付2020年本期股息（2019年：零）[58] 股权结构情况 - 2020年12月31日，Sabine先生以受控法團權益持有本公司94,227,350股普通股，佔比66.44%；以購買股份協議一致行動方持有2,233,440股，佔比1.57%；另有645,717股相關股份，佔比0.46%[74] - 2020年12月31日，莊棣盛先生以實益擁有人身份持有本公司2,233,440股普通股，佔比1.57%；另有645,717股相關股份，佔比0.46%；以購買股份協議一致行動方持有94,227,350股，佔比66.44%[74] - 2020年12月31日，鄒偉雄先生以實益擁有人身份持有本公司3,754,170股普通股，佔比2.65%；另有1,877,083股相關股份，佔比1.32%[74] - 2020年12月31日，Sabine先生在相聯法團Somerley China Associates Limited以受控法團權益持有2股普通股，佔比100%；在新百利集團有限公司以實益權益及購買股份協議一致行動方持有9,500,000股，佔比90.48%[78] - 2020年12月31日，莊棣盛先生在相聯法團Somerley China Associates Limited以受控法團權益持有2股普通股，佔比100%；在新百利集團有限公司以實益權益及購買股份協議一致行動方持有9,500,000股，佔比90.48%[78] - 新百利集团有限公司持有94,227,350股普通股，占股份总数的66.44%[85] - Sabine博士持有96,460,790股普通股，占股份总数的68.01%，持有645,717股相关股份，占比0.46%[85] - Fletcher John Wilfred持有96,460,790股普通股，占股份总数的68.01%[85] - Sword持有645,717股相关股份，占比0.46%[85] - Fletcher夫人持有96,460,790股普通股，占股份总数的68.01%，持有645,717股相关股份，占比0.46%[85] - 庄夫人持有96,460,790股普通股，占股份总数的68.01%，持有645,717股相关股份，占比0.46%[85] 公司运营相关规定及事项 - 公司已採納GEM上市規則第5.48至5.67條作為董事買賣本公司證券的行為守則[66] - 各董事確認本期間一直遵守董事買賣證券的交易規定準則[67] - 本期間董事不知悉董事、控股股東及其緊密聯繫人與集團業務構成競爭或利益衝突[68] - 公司購股權原有行使價為每股0.28港元，本期間因主要股份分派調整為0.21港元[77] - 本期間公司及其附屬公司無購買、出售或贖回本公司已上市股份[72] 审核委员会相关情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，郑毓和先生为主席[90] - 审核委员会认为集团未经审核综合业绩符合相关准则和规定并已充分披露[90] 期后事项及公众持股量情况 - 2020年12月31日后至报告批准日期，除重大投资披露外无重大期后事项[93] - 报告日期公司维持充足的公众持股量[94] 溢利增加原因及业绩预期 - 本期溢利增加归因于企业融资咨询服务收益减少、经营开支总额净减少、CIAF股份投资公允值收益及商誉和无形资产减值亏损[13] - 截至2021年3月31日止全年度业绩主要取决于企业融资分部活动，董事对年度整体业绩保持审慎乐观[14] 税收相关情况 - 香港利得税两級制规定合资格公司首2百万港元溢利按8.25%税率课税，超过部分按16.5%税率课税[56] - 中国附属公司企业所得税率为25%[57] 防疫抗疫基金补贴情况 - 2020年根据防疫抗疫基金项获发工资补贴约2456000港元用于支付雇员的工资[53]

整体财务业绩变化 - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得除税前中期溢利约660万港元，去年同期为税前亏损约160万港元[4] - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得除税后溢利约650万港元，2019年同期亏损约160万港元[11] - 整体中期溢利得益于未变现的投资公允值收益约560万港元，第二季度未计任何公允值收益前已达致除税前溢利约380万港元[4] - 截至2020年9月30日止六个月，公司总收益约3610万港元，2019年同期约3470万港元[13] - 公司总收益从截至2019年9月30日止六个月约3470万港元增加约4.0%至本期约3610万港元[18] - 本期公司录得除税前溢利约660万港元（2019年除税前亏损约160万港元），除税后溢利约650万港元（2019年除税后亏损约160万港元）[30] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为36,096千港元，2019年同期为34,668千港元[55] - 截至2020年9月30日止六个月，公司除税前溢利为6,574千港元，2019年同期亏损1,642千港元[55] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内溢利为6,470千港元，2019年同期亏损1,592千港元[55] - 截至2020年9月30日，公司基本每股盈利为4.71港仙，2019年同期亏损0.90港仙[58] - 2020年截至9月30日止六个月除税前溢利为6,574千港元，2019年同期亏损1,642千港元[69] - 2020年除税前后溢利为6,574千港元，2019年亏损1,642千港元[85] - 2020年9月30日止六个月，公司收益3609.6万港元，较2019年同期的3466.8万港元增长约4.1%[96] - 2020年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利6,671千港元，2019年同期亏损1,267千港元[106] 各业务线财务数据变化 - 企业融资咨询业务分部录得收益约3580万港元（2019年：约3460万港元），分部除税前溢利约300万港元（2019年：约130万港元）[13] - 资产管理业务分部录得收益约20万港元（2019年：约10万港元），分部除税前亏损约80万港元（2019年：约130万港元）[14] - 担任财务顾问及独立财务顾问本期收益约2800万港元（2019年约2190万港元），占总收益约77.6%（2019年约63.1%）[18] - 担任合规顾问本期收益约790万港元（2019年约840万港元），占总收益约21.9%（2019年约24.2%）[18] - 2020年企业融资咨询服务分部收益为35,848千港元，资产管理服务为248千港元；2019年分别为34,562千港元和106千港元[85] - 2020年企业融资咨询服务分部溢利为3,049千港元，资产管理服务亏损794千港元；2019年分别为1,283千港元和亏损1,290千港元[85] - 2020年9月30日止六个月，企业融资咨询服务资产6.1062亿港元，较2020年3月31日的6.252亿港元下降约2.3%；资产管理服务资产847.9万港元，较2020年3月31日的954.8万港元下降约11.2%[87] - 2020年9月30日止六个月，企业融资咨询服务负债1286.7万港元，较2020年3月31日的1563万港元下降约17.7%；资产管理服务负债161.7万港元，较2020年3月31日的189.2万港元下降约14.5%[87] 资产与负债情况 - 2020年9月30日，公司资产净值约1.04亿港元，现金及现金等价物约6300万港元[5] - 2020年3月31日及2020年9月30日公司均无银行融资或借款[31] - 2020年9月30日公司并无产生资本承担（2019年3月31日约30万港元）[35] - 截至2020年9月30日，公司非流动资产为18,207千港元，2020年3月31日为25,924千港元[62] - 截至2020年9月30日，公司流动资产为100,950千港元，2020年3月31日为94,410千港元[62] - 截至2020年9月30日，公司流动负债为13,280千港元，2020年3月31日为12,395千港元[62] - 截至2020年9月30日，公司净流动资产为87,670千港元，2020年3月31日为82,015千港元[62] - 截至2020年9月30日，公司非流动负债为2,274千港元，2020年3月31日为7,426千港元[64] - 截至2020年9月30日，公司资产净值为103,603千港元，2020年3月31日为100,513千港元[64] - 截至2020年9月30日，公司总资产1.19157亿港元，较2020年3月31日的1.20334亿港元下降约1%；总负债1555.4万港元，较2020年3月31日的1982.1万港元下降约21.5%[87] - 2020年9月30日客户合约产生的贸易应收款项总金额约8,954,000港元，2020年3月31日为7,102,000港元[119] - 2020年9月30日按公允价值计入损益的金融资产—非上市投资基金为23,311千港元，2020年3月31日为17,674千港元[128] - 其他应付款项及应计费用在2020年9月30日为2940千港元，2020年3月31日为2500千港元，增长17.6%[129] - 2020年9月30日按公允价值计入损益的非上市投资基金为23,311千港元，2020年3月31日为17,674千港元，增长31.9%[149] 成本与费用情况 - 雇员福利成本与去年大致相同，获约170万港元的政府补助金资助[5] - 本期雇员福利成本约2460万港元，截至2019年9月30日止六个月约2470万港元[23] - 公司折旧及其他经营开支自截至2019年9月30日止六个月约1190万港元减少约10.9%至本期约1060万港元[28] - 2020年物业及设备折旧为518千港元，使用权资产折旧为5,066千港元；2019年分别为527千港元和4,486千港元[69] - 2020年银行利息收入为 -98千港元，融资成本为158千港元；2019年分别为 -576千港元和214千港元[69] - 2020年9月30日止六个月，物业及设备添置9.2万港元，较2019年同期的27.9万港元下降约67%；物业及设备折旧51.8万港元，较2019年同期的52.7万港元下降约1.7%[90][91] - 2020年9月30日止六个月，使用权资产折旧506.6万港元，较2019年同期的448.6万港元增长约12.9%；就贸易应收款项确认的减值亏损45.2万港元，较2019年同期的34.1万港元增长约32.6%[90][91] - 2020年9月30日止六个月，银行利息收入9.8万港元，较2019年同期的57.6万港元下降约83%；来自最终控股公司的管理费收入7.8万港元，较2019年同期的3.9万港元增长约100%[99] - 2020年9月30日止六个月，除税前溢利（亏损）相关的员工福利成本总额2464.4万港元，较2019年同期的2472.3万港元下降约0.3%[101] - 2020年9月30日止六个月，所得税开支（抵免）为10.4万港元，2019年同期为抵免5万港元[104] - 2020年集团添置家具及设备约92,000港元，2019年为279,000港元[113] CIAF投资情况 - 公司对CIAF的投资产生约560万港元的公允价值收益，EISAL本身业务录得约80万港元的轻微亏损[4] - 2020年9月30日，CIAF每股资产净值由100美元上升至约107.4美元[8] - 截至2020年3月31日止年度，公司于CIAF的投资公允值减少约400万港元，本期录得未变现公允值收益约560万港元[16] - 2019年12月27日，公司以280万美元（约2180万港元）代价认购CIAF的A类股份[37] - 2020年9月30日，公司拥有CIAF的28000个单位，占CIAF的26.6%权益，公允值约2330万港元，占公司总资产约19.6%[37] - 2020年3月31日，公司拥有CIAF的28000个单位，占CIAF的26.6%权益，公允值约1770万港元，占公司总资产约14.7%[37] - 本期确认未变现公允值收益约560万港元，自认购CIAF股份以来已确认未变现公允值收益约160万港元[37] 所得款项使用情况 - 公司2017年3月28日上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日止年度，约2770万港元已获动用[46] - 2018年6月22日公司宣布更改所得款项净额约2820万港元的用途，截至2019年3月31日止年度，约2590万港元已获动用[46] - 2020年9月30日，余下所得款项约230万港元尚未动用，预期将於2021年第二季度用于进一步升级及更新资讯科技[46] 股息分配情况 - 董事会不建议就本期派發任何股息（2019年：无）[42] - 截至2020年3月31日止年度每股股份末期股息2.5仙，约3,546,000港元，2019年为每股5.0仙，约7,064,000港元[109] 现金流量情况 - 2020年营运活动所得现金为2,705千港元，2019年所用现金为8,166千港元[69] - 2020年投资活动所用现金净额为 -3千港元，2019年所得现金净额为239千港元[71] - 2020年融资活动所用现金净额为 -6,935千港元，2019年为 -11,248千港元[71] - 2020年现金及现金等价物减少净额为 -4,295千港元，2019年为 -19,175千港元[71] 股份与购股计划情况 - 2020年4月1日及9月30日公司股份数目为200,000千股，金额为2000千港元；2019年4月1日已发行及缴足股份数目为140,989千股，金额为1410千港元；2020年9月30日已发行及缴足股份数目为141,829千股，金额为1418千港元[133] - 截至2020年3月31日止年度，行使购股权发行330,419股普通股，所得款项约92,000港元；本期行使购股权发行510,318股普通股，所得款项约143,000港元[133][134] - 2016年5月19日公司授出首次公开发售前购股权计划，涉及可购买13,061,735股公司股份的权利，其中不超5,524,294股行使价为0.28港元的股份在第一归属期归属，余下不超7,537,441股在第二归属期归属[142] - 授出日期授出的购股权利估计公允价值约4,485,000港元，截至2019年9月30日止六个月确认开支约254,000港元，本期无确认开支[144] - 2020年4月1日第一归属期未行使购股权为150,766股，9月30日仍为150,766股；2020年4月1日第二归属期未行使购股权为6,066,154股，9月30日为5,555,836股，期内行使510,318股[145] - 首次公开发售前购股计划中，第一个归属期可归属及可行使股份不多于5,524,294股；第二个归属期可归属股份不超过7,537,441股[183] - 本期根据首次公开发售前购股计划变动的股份数为3,033,036股，购股行使价由0.28调整为0.21[186][187] - 2020年9月30日，购股计划项下可供发行股份总数为13,500,000股，占已发行股份总数约9.52%[188] 股东权益情况 - 截至2020年9月30日，Sabine先生以受控法團權益持有公司94,159,350股普通股，占比66.39%；以s317(1)(a

公司基本信息 - 公司于2016年4月21日于开曼群岛注册成立，股份于联交所GEM上市，母公司及最终控股公司为新百利集团有限公司[40] - 公司主要从事投资控股业务，集团营运附属公司主要从事提供企业融资咨询服务及资产管理服务[40] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，公司除税后亏损约10万港元，较2019年同期约260万港元亏损部分改善[8] - 公司总收益自2019年6月30日止三个月的约1540万港元减少约6.5%至本期约1440万港元[12] - 雇员福利成本自2019年6月30日止三个月的约1230万港元增加约0.8%至本期约1240万港元[17] - 袍金、薪金、津贴及其他福利为1218.9万港元（2019年：1187万港元），退休福利计划供款为20.5万港元（2019年：26.7万港元）[17] - 公司折旧开支及其他经营开支从2019年6月30日止三个月的约590万港元减少约10.2%至本期的约530万港元[20][23] - 本期公司除税前亏损约20万港元（2019年：约260万港元），除税后亏损约10万港元（2019年：约260万港元）[24] - 2020年6月30日公司无资本承担（2020年3月31日：约30万港元）[25] - 截至2020年6月30日止三个月公司收益为1439.6万港元（2019年：1544.6万港元）[33] - 截至2020年6月30日止三个月公司按公允值计入损益之金融资产公允值收益为279.2万港元（2019年：无）[33] - 本公司拥有人应占期内亏损为3.2万港元（2019年：247.9万港元）[36] - 每股亏损基本及摊薄为0.02港仙（2019年：1.76港仙）[36] - 截至2020年6月30日止三个月，公司期内亏损140,000千港元，其中公司拥有人应占亏损32,000千港元[38] - 2020年企业融资顾问费收入中，担任财务顾问为2,636,000千港元，担任独立财务顾问为7,707,000千港元，担任合规顾问为3,938,000千港元，2019年担任保荐人及包销商为400,000千港元；2020年资产管理费收入为14,396,000千港元，2019年为15,446,000千港元[45] - 2020年其他收入为402,000千港元，其中银行利息收入58,000千港元，来自最终控股公司的管理费收入39,000千港元，办公室共享收入及其他物业开支补偿174,000千港元，其他131,000千港元；2019年其他收入为471,000千港元，银行利息收入297,000千港元，办公室共享收入及其他物业开支补偿174,000千港元[46] - 2020年除税前亏损相关，董事酬金2,763,000千港元，其他员工成本12,394,000千港元，核数师酬金118,000千港元，物业及设备折旧258,000千港元，使用权资产折旧2,531,000千港元，就贸易应收款项确认之减值亏损270,000千港元，外汇亏损净额2,000千港元；2019年除税前亏损相关，董事酬金2,816,000千港元，其他员工成本12,264,000千港元，核数师酬金125,000千港元，物业及设备折旧272,000千港元，使用权资产折旧2,246,000千港元，就贸易应收款项确认之减值亏损83,000千港元，外汇亏损净额58,000千港元[48] - 2020年所得税抵免为 - 34,000千港元，其中香港即期税项22,000千港元，递延税项 - 56,000千港元；2019年所得税抵免为 - 11,000千港元，递延税项 - 11,000千港元。2020年按香港产生之估计应课税溢利以16.5%的税率计提香港利得税拨备[51] - 2020年计算每股基本及摊薄亏损使用的公司拥有人应占亏损为 - 32,000千港元，2019年为 - 2,479,000千港元[56] - 2020年计算每股基本及摊薄亏损使用的期内已发行普通股加权平均数为141,383,000千股，2019年为140,989,000千股[58] 各条业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务收益约1430万港元（2019年：约1540万港元），除税前分部亏损约190万港元（2019年：约110万港元）[8] - 资产管理业务收益约10万港元（2019年：约10万港元），除税前分部亏损约40万港元（2019年：约60万港元）[8] - 担任财务顾问及独立财务顾问收益约1030万港元（2019年：约1070万港元），占总收益约71.5%（2019年：约69.5%）[12] - 担任合规顾问收益约390万港元（2019年：约420万港元），占总收益约27.1%（2019年：约27.3%）[12] CIAF投资情况 - 2020年12月27日，公司以280万美元（约2180万港元）代价认购及获配发CIAF的A类股份[6] - 截至2020年3月31日止年度，公司于CIAF投资公允值下跌约400万港元，本期投资录得公允值收益约280万港元[8] - 2019年12月27日公司以280万美元（约2180万港元）认购CIAF的A类股份[27] - 2020年6月30日公司拥有CIAF的28000个单位，占CIAF的26.6%权益，公允值约为2050万港元，占公司总资产的约17.5%（2020年3月31日：约14.7%），本期确认未变现公允值收益约280万港元[30] 股息分配情况 - 董事会不建议派付本期的中期股息（2019年：零）[31] - 董事会不建议派付2020年本期中期股息（2019年：零）[53] 股权结构情况 - 2020年6月30日，Sabine先生以受控法團權益持有本公司94,001,350股普通股，佔已發行股份總數的66.28%[68] - 2020年6月30日，Sabine先生因s317(1)(a)所述之購買股份持有本公司2,233,440股普通股，佔已發行股份總數的1.57%[68] - 2020年6月30日，Sabine先生根據購股權持有本公司相關股份645,717股，佔已發行股份總數的0.46%[68] - 2020年6月30日，莊棣盛以實益擁有人身份持有本公司2,233,440股普通股，佔已發行股份總數的1.57%[68] - 2020年6月30日，莊棣盛以實益擁有人身份持有本公司645,717股普通股，佔已發行股份總數的0.46%[68] - 2020年6月30日，莊棣盛因s317(1)(a)所述之購買股份持有本公司94,001,350股普通股，佔已發行股份總數的66.28%[68] - 2020年6月30日，鄒偉雄以實益擁有人身份持有本公司3,754,170股普通股，佔已發行股份總數的2.65%[68] - 2020年6月30日，鄒偉雄根據購股權持有本公司相關股份1,877,083股，佔已發行股份總數的1.32%[68] - 2020年6月30日，Sabine先生在Somerley China Associates Limited持有2股普通股，佔已發行股份總數的100%[73] - 2020年6月30日，Sabine先生在新百利集團有限公司持有9,500,000股普通股，佔已發行股份總數的90.48%[73] - 新百利集团有限公司持有94,001,350股普通股，占已发行股份总数约66.28%[80] - Sabine博士持有96,234,790股普通股，占已发行股份总数约67.85%；根据购股权所持相关股份645,717股，占比0.46%[80] - Fletcher先生持有96,234,790股普通股，占已发行股份总数约67.85%；根据购股权所持相关股份645,717股，占比0.46%[80] - Fletcher夫人持有96,234,790股普通股，占已发行股份总数约67.85%；根据购股权所持相关股份645,717股，占比0.46%[80] - 庄夫人持有96,234,790股普通股，占已发行股份总数约67.85%；根据购股权所持相关股份645,717股，占比0.46%[80] - SGL直接拥有94,001,350股股份权益，由Sabine先生、Fletcher先生、庄先生及方秀雯女士全资拥有[82] 审核委员会情况 - 审核委员会由郑毓和先生、袁锦添先生及罗卓坚先生组成，郑毓和先生为主席[85] - 审核委员会认为集团截至2020年6月30日止三个月未经审核综合业绩遵守相关规定并充分披露[85] 公众持股及期后事项情况 - 发布报告前最后实际可行日期，公司公众持股量充足[88] - 2020年6月30日后至报告日期，公司或集团无重大期后事项[89]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，集团收益为7580万港元，较去年的8910万港元减少约1330万港元（15%）[8] - 2020年公司录得除税后亏损约720万港元，2019年为除税后溢利约950万港元[20][23] - 公司总收益自2019年的约8910万港元减少约14.9%至2020年的约7580万港元[24] - 2020年集团录得除税前亏损约750万港元（2019年：除税前溢利约1170万港元），除税后亏损约720万港元（2019年：除税后溢利约950万港元）[37] - 2020年3月31日，集团流动资产净值约为8200万港元（2019年：约1.014亿港元），流动资金约为7.6倍（2019年：约13.4倍），现金及现金等价物约为6720万港元（2019年：约1.02亿港元）[38] - 本年度净资产有所减少，但仍维持在约1.005亿港元的稳健水平，其中三分之二为现金及现金等价物[12] - 董事会建议派付本年度末期股息每股2.5港仙，2019年为5.0港仙，建议股息将对销约350万港元，2019年约为710万港元[165] - 集团年内慈善及其他捐款金额为52,600港元，2019年为116,300港元[167] - 年内五大客户合共占集团收益约15.3%，2019年约为29.0%，最大客户占集团收益约5.2%，2019年约为11.4%[168] - 2020年3月31日，公司并无任何可作现金分派之储备，2019年为零[174] 集团成本费用关键指标变化 - 员工成本由5700万港元减至5410万港元，主要因酌情花红大幅减少[9] - 租金及其他物业开支约1200万港元，现主要列作「使用权资产折旧」[9] - 2020年3月31日有400万港元的金融资产未变现亏损及300万港元的无形资产非现金减值，合计约等于除税后亏损720万港元[10] - 雇员福利成本自2019年的约5700万港元减少约5.1%至2020年的约5410万港元[30] - 集团折旧及其他经营开支从2019年约2060万港元增加11.2%至2020年约2290万港元[35] - 2020年3月31日，集团就香港办公室的资讯科技改善产生资本承担约30万港元（2019年：20万港元）[41] - 2020年3月31日，集团雇用51名雇员（2019年：48名），年内雇员福利成本约为5410万港元（2019年：约5700万港元）[49] 集团业务线数据关键指标变化 - 企业融资顾问业务2020年收益约7560万港元（2019年：约8880万港元），除税前分部溢利约530万港元（2019年：约1610万港元）[20] - 资产管理业务2020年除税前分部亏损约590万港元（2019年：约50万港元）[20] - 2020年担任财务顾问及独立财务顾问收益约5340万港元（2019年：约7050万港元），占总收益约70.4%（2019年：约79.1%）[24] - 2020年担任合规顾问收益约1790万港元（2019年：约1190万港元），占总收益约23.6%（2019年：约13.4%）[24] - 2020年担任保荐人及包销商收益约430万港元（2019年：约420万港元），占总收益约5.7%（2019年：约4.7%）[24] - 2020年其他收益约20万港元（2019年：约250万港元）[24] - 本年度企业融资收益下滑15%，实现分部溢利530万港元，收入水平与2017年3月上市至2019年3月31日止三个财政年度平均收益大致相同[59] - 企业融资业务在艰难经营环境中保持弹性，北京附属公司业务与核心企业融资业务实现整合[59] - 担任合规顾问产生的收益相对稳定且本年度继续增长[59] CIAF相关情况 - 公司已投入280万美元（2180万港元）协助启动CIAF，作为其启动资金1000万美元的一部分[12][16] - 2020年1月3日CIAF完成启动程序，目前正在制定营销计划，待市况好转将实施新一轮客户推广[16] - 公司2019年12月27日以280万美元（约2180万港元）代价认购CIAF的A类股份，其公允价值由认购日的约2180万港元降至2020年3月31日的约1770万港元[19][23] - 2019年12月27日，集团以280万美元（约2180万港元）认购CIAF的A类股份，2020年3月31日拥有CIAF的28000个单位，占CIAF约26.6%权益及集团总资产约14.7%，年内确认公允值约1770万港元及未变现公允值亏损约400万港元[44] - 公司投入280万美元作为CIAF启动资金1000万美元的一部分，年內产生400万港元未变现亏损[60] - 对出入境控制及社交限制的逐步放宽将有利于来年开展CIAF融资活动[60] 公司治理与人员相关 - 独立非执行董事郑毓和、袁锦添及罗卓坚与公司订立服务协议，任期从2020年3月28日起为期三年[63] - 年内及截至年报日期，董事会成员包括3名执行董事和3名独立非执行董事[63] - 公司三名独立非执行董事中，郑毓和先生及罗卓坚先生具备相关专业资格或知识[65] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，邹伟雄先生及郑毓和先生将在本届大会退任并可膺选连任[65] - 董事会多元化政策目标为至少三分之一成员为独立非执行董事、至少三名成员为独立非执行董事、至少一名成员有相关专业资格或知识[73] - 年内董事会大致达成多元化政策下可计量目标[74] - 提名委员会成员有SABINE Martin Nevil先生、袁锦添先生、罗卓坚先生[76] - 年内提名委员会举行一次会议，审阅董事会架构等并考虑独立非执行董事替代人选[76] - 董事会于2018年12月31日采纳公司提名政策[77] - 提名委员会选任董事考虑高度专业及个人道德等多项资格[78] - 提名委员会可要求候选人提供额外资料及文件[81] - 提名程序分填补临时空缺和建议候选人在股东大会膺选两种情况[81] - 获提名人士在相关股东通函刊发前，不得假设已获董事会建议于股东大会上膺选[82] - 候选人可在股东大会前任何时间向董事会公司秘书送达书面通知撤回候选资格[83] - 董事会对推荐候选人于任何股东大会上膺选事宜拥有最终决定权[84] - 因候选人数目可能多于空缺数目，采用「总票数」方法厘定当选董事人士[86] - 提名委员会须确保董事会组成符合所有适用法律法规条文[87] - 年内薪酬委员会举行1次会议，审核委员会举行4次会议[88][92] - 审核委员会分别审阅、评估及评论截至2019年3月31日止年度经审核综合财务报表，以及截至2019年6月30日、9月30日、12月31日止三、六、九个月未经审核综合财务报表[92] - 年内董事出席会议情况：SABINE Martin Nevil先生董事会会议4/4、提名委员会会议1/1、股东大会1/1；庄棣盛先生董事会会议4/4、薪酬委员会会议1/1、股东大会1/1等[97] - 年内高级管理层薪酬100万港元以下1人，100.0001 - 150万港元1人，150.0001 - 200万港元4人，200.0001 - 250万港元4人[90] - 执行董事及高级管理层薪酬待薪酬委员会审批，非执行董事薪酬获董事会批准，个人执行董事可获酌情花红，还可授予合资格雇员购股权[103] - 全体董事接受就职说明，年内参与持续专业发展[107] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖证券交易行为守则，董事年内遵守该准则[108][109] - 林婉玲女士和彭武祥先生年内接受不少于15小时相关专业培训[135] - Sabine先生72岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事及公司主席[137] - Sabine先生1969年7月取得牛津大学文学士学位，1971年4月取得沃顿商学院工商管理硕士学位[137] - 庄先生49岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事[139] - 庄先生1993年4月取得新南威尔士大学商业学学士学位，2004年7月获澳大利亚管理研究所的工商管理硕士学位[139] - 庄先生自2014年7月出任新百利融资副总裁，负责制定业务及企业策略及项目规划[139] - 庄先生在企业融资领域积累逾20年经验[139] - 邹伟雄49岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，企业融资经验逾20年[141] - 郑毓和59岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，并购等财务及企业咨询服务经验逾30年[142] - 袁锦添66岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，曾于南华集团等公司任职[146] - 罗卓坚57岁，2019年2月15日获委任为独立非执行董事，曾于港铁等公司任职[147] - 吴明华70岁，2007年9月7日加入SIL担任董事，2013年12月31日担任第六类受规管活动的负责人员[148] - 郑毓和担任资本策略地产等多间联交所上市公司的独立非执行董事[143] - 郑毓和曾于2015年11月至2020年5月担任大唐西市丝路投资控股独立非执行董事[143] - 郑毓和曾于2004年9月至2019年10月担任卜蜂莲花独立非执行董事，其股份于2019年10月28日起撤销上市[143] - 袁锦添于1989年至2003年的14年间曾任南华集团董事及公司秘书[146] - 袁锦添于1979年至1989年的10年间曾于新鸿基证券任职[146] - 王思峻40岁，企业融资、会计及核数经验逾16年，2019年4月出任新百利融资董事总经理[150] - 梁念吾50岁，企业融资经验逾19年，2013年10月出任新百利融资董事[151][152] - 谭思嘉42岁，企业融资经验逾18年，2013年10月出任新百利融资董事[152][155] - 郑逸威43岁，企业融资、会计及核数经验逾18年，2014年2月1日出任新百利融资董事[155][156] - 周颂恩43岁，企业融资及重组经验逾15年，2015年10月出任新百利融资董事[156][157] - HESSE Jakob Fabian38岁，2018年5月23日起出任新百利融资董事[157] - 郑冠勇37岁，企业融资、会计及核数经验逾13年，2019年4月出任新百利融资董事[159] - 周晖37岁，2019年4月起出任新百利融资董事，负责监督香港首次公开发售保荐项目[160] - 彭武祥35岁，2014年1月加入集团任财务总监，2018年4月1日获委任为联席公司秘书[160] - 吴先生为金利来集团有限公司非执行董事，分别为其审核、薪酬及提名委员会成员[150] - 独立非执行董事郑毓和先生、袁锦添先生及罗卓坚先生服务协议任期由2020年3月28日起计为期三年[180] - 邹伟雄先生及郑毓和先生将在公司应届股东周年大会退任并符合资格膺选连任[177] 公司运营与风险相关 - 公司面临新百利融资业务受干扰、利润率挤压、客户交易问题等15项主要风险及不明朗因素[52][54] - 公司运营由新百利融资、EISAL及新百利华盈（北京）国际咨询有限公司分别于香港及北京进行，年内业务运营在重大方面遵守相关法律及法规[57] - 董事会负责风险管理及内部监控制度，授权审核委员会按年检讨，年内风险评估未识别出重大风险[110][115] - 公司实施符合COSO 2013年框架的内部监控系统，年内内部监控审阅未识别出重大监控瑕疵[115][121] - 集团委聘独立专业顾问执行内部审核职能，风险管理和内部监控系统审核每年进行一次[123] - 董事会认为风险管理和内部监控制度有效充分，有足够资源、人员和预算开展工作[124] - 公司鼓励与股东双向沟通，业务资料刊登于报告，设有网站披露相关信息[125] - 股东提名董事需在寄发股东大会通告日起至大会日期前七个完整日期间寄存提名通知和同意通知[128] - 持有公司缴足股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在提交要求后两个月内举行[129] - 公司拟将股东应占集团年度综合净收入最少40%作为股息派付[133] 公司股份与权益相关 - 发布年报前最后实际可行日期，公司公众持股量充足[104] - 控股股东年内遵守不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反承诺情况[106] - 为符合出席股东周年大会并投票资格，股份过户文件等须于2020年9月1日下午4时前提交登记[166] - 为符合获派末期股息资格，过户表格等须于2020年9月14日下午4时前递交登记[166] - 公司或其附属公司年内无购买、出售或赎回任何上市股份[173] - SABINE Martin Nevil受控法團權益所持普通股93,939,350股，佔公司已發行股份總數66.47%[188]