公司信息 - 公司为爱世纪集团控股有限公司，股份代号8507[2] 业务变更 - 2025年7月28日起，公司香港股份过户登记处更改为卓佳证券登记有限公司[3] 股票领取 - 2025年7月25日下午4时30分后未领取股票，7月28日起可在卓佳证券登记有限公司领取[3] 人员信息 - 公告日期，执行董事为梁国雄先生及谭淑芬女士，独立非执行董事为张慧敏女士、刘友专先生及李冠霆先生[4] 公告留存 - 公告将保留于联交所网站最少7天，亦将刊载于公司网站[4]

业绩总结 - 报告期为2024年4月1日至2025年3月31日[4] - 报告期内公司总收益为1.64813亿港元，2024年为1.18829亿港元，2023年为1.49745亿港元[45] - 报告期内公司成功将1,174,590件服装付运至超14个国家，2024年为937,441件服装付运至15个国家[86] 用户数据 - 截至报告期，公司与225家核准供应商合作，2023年为146家[80] 未来展望 - 公司计划探索更多参与社区活动机会，扩大社会影响力[93] 环境相关数据 - 报告期内公司运营面积为1338.25平方米，占报告排放量的100%[41] - 2025年温室气体排放总量为34.11（二氧化碳当量），2024年为38.22，2023年为36.31[42] - 2025年每平方米碳排放密度为0.025，2024年为0.031，2023年为0.015[42] - 2025年每百万港元营收碳排放密度为0.21，2024年为0.32，2023年为0.24[42] - 2025年氮氧化物排放0.42千克，2024年为0.57千克，2023年为1.36千克[48] - 2025年二氧化硫排放0.01千克，2024年为0.01千克，2023年为0.02千克[48] - 2025年颗粒物排放0.03千克，2024年为0.04千克，2023年为0.10千克[48] - 2025年汽车汽油耗量为519.83升，2024年为710.68升，2023年为1635.67升[53] - 2025年外购电力耗量为69771.00千瓦时，2024年为77039.00千瓦时，2023年为64330.00千瓦时[53] - 公司使用1259.62千克纸张，占温室气体排放总量的17.7%[58] 员工数据 - 截至2025年3月31日，公司共有41名员工[64] - 2025年男性员工占比24.4%，女性员工占比75.6%[65] - 2025年18至25岁员工占比4.9%，26至35岁员工占比0%[65] - 2025年董事及高级管理人员占比9.7%，中级管理人员占比4.9%，一般员工占比85.4%[65] - 2025年中国人员工占比95.2%，澳洲人占比2.4%，法国人占比2.4%[65] - 2025年男性员工流失率为10.0%，女性员工流失率为43.8%[68] - 2025年18至25岁员工流失率为0%，26至35岁员工流失率为0%[68] - 2025年董事及高级管理人员流失率为0%，中级管理人员流失率为18.2%，一般员工流失率为39.4%[68] - 2025年培训总时数为157.0，平均每名员工3.8小时[74] - 2025年男性员工平均受训小时数为7.1，女性为2.8[74] - 2025年董事及高级管理人员平均受训小时数为16.4，受训员工百分比为100%[74] - 2025年中级管理人员平均受训小时数为7.8，受训员工百分比为50.0%[74] - 2025年一般员工平均受训小时数为2.2，受训员工百分比为42.9%[74] 其他 - 公司主要从事端到端服装供应链管理服务[12] - 公司环境、社会及管治策略基于五方面，董事会全面负责[7][8][9][10][11][13] - 公司致力于减少环境影响，未设定正式碳中和目标，专注低碳营运[14][15] - 公司采用循环经济实践，优先采用环保材料，减少碳足迹[21] - 公司定期进行重要性评估，每年检讨[29][31] - 公司采用结构化的气候风险管理方法应对气候相关风险[61] - 2023 - 2025年工伤个案宗数、因工死亡人数、因工伤损失工作日数及工伤率均为0[72] - 公司依据全球回收标准(GRS)接受审核并获得认证，积极申请多项国际认可认证[82][83][84] - 公司严格遵守相关法规，报告期内无违规情况[71][76] - 公司无侵犯知识产权、贪污、贿赂或重大违规事件[87][92] - 公司设有保密举报机制，定期进行风险评估，强化反欺诈及合规政策[90][91] - 公司社区投资政策基于可持续发展，支持慈善组织及非营利项目[93] - 公司严格遵守资料安全及保密标准，符合《个人资料（私隐）条例》规定[87]

报告期说明 - 报告期为截至2025年3月31日止年度，同期为截至2024年3月31日止年度[12] 收入和利润（同比环比） - 报告期内公司收益较同期增加38.7%至16480万港元[12][18][19] - 同期公司拥有人应占亏损约1760万港元，报告期变为应占溢利约60万港元[12][18] - 报告期毛利由同期约2720万港元增加至约3790万港元[18] - 2025年总收益164,813千港元，2024年为118,829千港元，各产品类别中裤子及短裤收益占比最高，2025年为26.9% [22] - 2025年收益为1.64813亿港元，2024年为1.18829亿港元；毛利为3787.7万港元，2024年为2722.7万港元[49] - 2025年公司拥有人应占年内溢利为60.4万港元，2024年亏损1759.9万港元[49] - 2025年毛利率为22.9%，与2024年持平；净利率为0.37%，2024年不适用[49] - 2025年总资产回报率为0.9%，2024年不适用；权益回报率为3.5%，2024年不适用[49] - 2025年收益为164,813千港元，较2024年的118,829千港元增长38.7%[181] - 2025年毛利为37,877千港元，较2024年的27,227千港元增长39.1%[181] - 2025年除税前溢利为523千港元，2024年为亏损17,402千港元[181] - 2025年年内溢利为604千港元，2024年为亏损17,599千港元[181] - 2025年每股盈利为0.15港仙，2024年为亏损4.40港仙[181] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从约9160万港元增加约38.6%至约1.269亿港元 [25] - 毛利从约2720万港元增加约39.1%至约3790万港元，毛利率保持于22.9% [26] - 其他收入从约50万港元增加约111.2%至约110万港元 [28] - 销售及分销开支从约990万港元增加约30.5%至约1300万港元 [30] - 行政开支从约2580万港元减少约6.9%至约2400万港元 [31] - 报告期内所得税抵免为约8.1万港元，同期所得税开支为约19.7万港元 [34] 各条业务线表现 - 公司为服装供应链管理服务供应商，主要客户为欧美及澳洲服装零售品牌[17] - 2025年制成品销售量为1,174,590件，2024年为937,441件，裤子及短裤销售量占比最高，2025年为28.2% [22] 管理层讨论和指引 - 收益增加主要因公司投放更多资源开拓新客户[18][19][20] - 扭亏为盈主要因报告期收益增加及同期与破产客户有关的减值亏损减少[18] - 2025年4月美国关税调整为市场带来新不确定性[13] - 展望来年，全球服装市场机遇与挑战并存，美国贸易政策变化带来阻力，公司将巩固客户关系，进行成本管控和供应链优化，开拓欧洲及澳洲市场[50][51] 公司治理相关 - 张慧敏女士56岁，有约29年营销经验，2018年3月20日任独立非执行董事[56] - 刘友专先生48岁，有逾25年财务报告等经验，2018年3月20日任独立非执行董事[57] - 李冠霆先生38岁，2018年8月8日任独立非执行董事[58] - 陈湘萍女士56岁，有超30年营销经验，2017年9月26日任首席营运官[59] - 郭志贤先生57岁，有逾25年会计及财务经验，2017年9月26日加入任公司秘书[60][61] - 公司董事会认同透明度及问责性重要，致力建立维持良好企业管治政策程序[63] - 董事会采纳遵守GEM上市规则附录C1企业管治守则，报告期内偏离第C.2.1条和第D.2.5条[64] - 董事会职责是建立企业文化，确保公司愿景、价值观和业务战略与之一致[65] - 集团致力于在活动和营运中保持高标准商业道德和企业管理[66] - 报告期内董事会举行股东周年大会1次、董事会会议4次、审核委员会会议4次、薪酬委员会会议1次、提名委员会会议1次，各董事出席率均为100%[69] - 董事会至少委任三名独立非执行董事，占董事会成员超三分之一，且至少有一名具备专业资格或会计及相关财务管理专业知识[72] - 董事会成员中梁国雄先生与谭淑芬女士为夫妻关系，其他成员间无其他重大关系[74] - 执行董事梁国雄先生和谭淑芬女士，独立非执行董事张慧敏女士、刘友专先生和李冠霆先生在报告期内均参加了由专业机构组织的课程、研讨会或讨论会[76] - 公司建立机制确保董事会获独立意见及建议，每年审查，因梁国雄先生长期经营管理集团，董事会认为偏离企业管治守则相关条文适当[77] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各有书面职权范围并向董事会汇报[78] - 五名董事中有三名独立非执行董事，超GEM上市规则要求[79] - 公司业务发展和管理战略是实现长期、稳定和可持续增长，考虑环境、社会及管治因素[67] - 公司日常管理、行政及营运委派给执行董事及高级管理层，重大交易需董事会批准[71] - 公司为支持董事持续专业发展，建议董事参加相关研讨会，董事承诺参加合适培训[75] - 郭志贤于2017年9月26日获委任为公司秘书，报告期内接受逾15小时专业培训[98] - 梁国雄为公司合规主任[99] - 公司采纳董事证券交易行为守则，报告期内董事无未符合标准行为[100] - 公司未设内部审核部门，报告期内委聘外部顾问进行独立内部监控检讨[101] - 内部监控检讨未发现重大缺失，公司将跟进建议并落实执行[102] - 举报政策适用于全体雇员及业务往来人员，可向公司秘书提出关注[103] - 公司制定反腐政策，确保董事情员工遵守相关法律[104] - 董事会目前由五名成员组成，其中两名是女性，女性占比近40%[108] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[111] - 若董事会未能在要求书递交后21天内召开股东特别大会，合资格股东可自行召开[111] - 报告期内，公司组织章程大纲及细则未作任何修订[114] - 公司已制定股息政策，派付股息受多因素影响及开曼群岛公司法和细则限制[116][117] - 董事会提呈截至2025年3月31日止年度的经审核综合财务报表[118] - 公司已采纳股东通讯政策，设立多个渠道与股东及投资者沟通[115] - 董事会不建议就报告期派付末期股息[123] - 公司将于2025年9月9日至9月12日暂停办理股份过户登记手续，股东需在9月8日下午4时30分前交回相关文件[124] - 报告期内及直至年报日期，执行董事为梁国雄先生和谭淑芬女士，独立非执行董事为张慧敏女士、刘友专先生、李冠霆先生[135] - 谭淑芬女士及刘友专先生将在2025年9月12日的股东周年大会上退任董事职务并合资格膺选连任[135] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年，独立非执行董事委任函自上市或委任日期起初步为期三年[137] - 公司已收到各独立非执行董事有关其独立性的确认书，认为所有独立非执行董事均为独立人士[139] - 报告期内，董事不知悉相关人士与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[140] - 公司控股股东于2018年3月20日订立不竞争契据，独立非执行董事认为其在报告期内已遵守承诺[141] - 公司已成立薪酬委员会，负责检讨集团薪酬政策及董事和高级管理人员的薪酬结构[144] - 董事、主要行政人员及集团五名最高薪酬人士的酬金详情载于年报综合财务报表附注13及14[145] - 集团退休福利计划的详情载于年报综合财务报表附注37[146] - 关联方交易载于综合财务报表附注32，该等交易低于最低限额，获豁免遵守部分规定[154] - 公司所采纳的企业管治常规详情载于年报第16至31页[155] - 除综合财务报表附注32(a)所披露者外，公司或附属公司无其他重大交易、安排或合约[142] 其他重要内容 - 公司股份代号为8507[9] - 2025年3月31日，公司已发行股本为400万港元，已发行4亿股普通股，每股面值0.01港元[46] - 2025年3月31日，集团共聘用41名全职雇员，2024年3月31日为43名；报告期内员工成本总额约为2050万港元，同期约为2080万港元[48] - 2025年3月31日，集团并无重大或然负债、重大投资、附属公司及联属公司的重大收购或出售、有关重大投资及资本资产的其他计划和其他重大资本承担[42][43][44][45][47] - 报告期内，集团采取审慎财务管理方针，维持稳健流动资金状况，通过履行持续信贷评估等减低信贷风险承担[41] - 最大客户占集团销售额38.3%，五大客户合计占74.6%；最大供应商占采购额24.4%，五大供应商合计占66.1%[134] - 2025年及2024年3月31日，公司概无可供分派予拥有人的储备[133] - 2025年3月31日，梁国雄先生和谭淑芬女士通过受控制法团权益分别持有公司2.8亿股股份，概约持股百分比均为70%[149] - 2025年3月31日，Giant Treasure作为实益拥有人持有公司2.8亿股股份，概约持股百分比为70%[151] - 公司与五大客户已维持1至7年的业务合作关系[152] - 报告期内，公司一直维持充足的公众持股量，至少25%的已发行股份由公众持有[153] - 集团流动负债超出流动资产约403.8万港元，银行借贷约为1974.9万港元，银行结余及现金约为1453.2万港元[165] - 集团有账面价值约1369.4万港元的应收贸易款项，约27.8万港元的预期信贷亏损拨备[167] - 集团授予客户最多90天应收贸易款项信用期[167] - 年报（包括报告期的经审核综合财务报表）已由审核委员会审阅[159] - 报告期内之综合财务报表已由国卫会计师事务所有限公司审核，公司将在应届股东周年大会上提呈续聘该公司为核数师[161] - 董事会不知悉2025年3月31日后至年报日期发生的影响集团的重大事项[160] - 集团实行绿色办公常规以减少能源及自然资源消耗，环境、社会及管治报告将与年报同时另行刊发[156] - 集团于报告期内已在各重大方面遵守相关法律法规[157] - 集团过去五年的业绩、资产及负债概要载于年报第118页[158] - 独立核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的准则真实而公平地反映集团财务状况、业绩及现金流量[163] - 评估个别预期信贷亏损需参考个别客户历史可观察违约率评估预计亏损率，并检查结算历史及前瞻性资料变化[170] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例规定呈列综合财务报表，进行必要内部监控[173] - 董事负责评估集团持续经营能力，适用情况下披露相关事项，使用持续经营会计基础[173] - 管理层负责监督集团财务报告程序[174] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述获得合理保证，出具核数师报告[175] - 核数师审核中运用专业判断和保持专业怀疑态度，识别评估风险，设计执行审计程序[176] - 核数师需了解与审核相关内部控制，评估会计政策、估计及披露合理性[176] - 核数师对董事采用持续经营会计基础适当性作结论，确定是否存在重大不确定性[176] - 核数师与管理层沟通审核计划范围、时间及重大审核发现等事项[177] - 出具独立核数师报告的审核项目董事为方家耀[178] - 公司于2018年4月16日在港交所GEM上市，综合财务报表以港元呈列，价值凑整至最接近千位数（千港元）[192] - 本年度应用香港财务报告准则会计准则修订本对集团财务状况及表现无重大影响[193] - 已颁布但未生效的新准则及修订本，分别于待定日期、2025年1月1日、2026年1月1日、2027年1月1日或之后年度期间生效，预计对综合财务报表无重大影响[194][195] - 2025年非流动资产为21,392千港元，较2024年的24,101千港元下降11.2%[183] - 2025年流动负债净值为4,038千港元，较2024年的7,063千港元下降42.8%[183] - 2025年经营活动所得现金净额为10,377千港元，2024年为188千港元[188] - 2025年投资活动所得现金净额为68千港元，2024年为亏损9,129千港元[188] - 2025年融资活动所用现金净额为6,319千港元，2024年所得现金净额为1,941千港元[189] - 2025年3月31日，集团流动负债超出流动资产约403.8万港元[197] - 截至2025年3月31日，集团银行借贷约为1974.9万港元，银行结余及现金约为1453.2万港元[197] - 2025年3月31日，集团约1025万港元银行借贷须在一年内偿还，其余约949.9万港元因按要求偿还条款被归类为流动负债[198] - 公司主要股东同意为集团持续经营提供财务支持[198] - 董事认为银行不太可能行使酌情权要求立即偿还按要求偿还条款的银行借贷[1

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，集团收益约1.648亿港元，较上一年度增加约4600万港元或38.7%[4] - 2025年公司拥有人应占溢利约60万港元，上一年度应占亏损约1760万港元[4] - 2025年毛利为3787.7万港元，上一年度为2722.7万港元[5] - 2025年除税前溢利为52.3万港元，上一年度亏损1740.2万港元[5] - 2025年年内溢利为60.4万港元，上一年度亏损1759.9万港元[5] - 2025年每股盈利为0.15港仙，上一年度每股亏损4.4港仙[5] - 2025年货品销售－服装供应链管理服务收益为164813千港元，2024年为118829千港元[16] - 客户A在2025年和2024年为集团贡献收益分别为63,108千港元和38,015千港元，客户B分别为27,899千港元和20,134千港元[19] - 2025年和2024年美国市场收益分别为49,096千港元和34,732千港元，法国分别为11,347千港元和3,594千港元等[21] - 2025年和2024年其他收入分别为1,071千港元和507千港元，其他亏损及收益净额分别为 - 297千港元和 - 8,271千港元[23] - 2025年和2024年融资成本均为1,150千港元[23] - 2025年和2024年除税前溢利扣除的销售存货成本分别为119,113千港元和87,275千港元[24] - 2025年和2024年所得税分别为 - 81千港元和197千港元[25] - 2025年和2024年公司拥有人应占每股基本盈利╱（亏损）分别为604千港元和 - 17,599千港元[30] - 报告期内公司收益约1.648亿港元，较同期约1.188亿港元增加约38.7%[45][47] - 毛利由同期约2720万港元增加至报告期约3790万港元，报告期及同期毛利率均约为22.9%[45] - 公司实现扭亏为盈，由同期公司拥有人应占亏损约1720万港元变为报告期应占溢利约60万港元[46] - 按产品类别划分收益，外套为4225.7万港元，占比25.7%，2024年为1810.3万港元，占比15.2%；梭织衬衫为2260.3万港元，占比13.7%，2024年为2291.5万港元，占比19.3%；套头上衣为2180.4万港元，占比13.2%，2024年为2390.5万港元，占比20.1%；裤子及短裤为4430.8万港元，占比26.9%，2024年为2915.1万港元，占比24.5%；T恤为1452.3万港元，占比8.8%，2024年为942.4万港元，占比8.0%；其他产品为1931.8万港元，占比11.7%，2024年为1533.1万港元，占比12.9%[48] - 截至2025年3月31日，集团制成品总销售量为1,174,590件，2024年为937,441件，其中裤子及短裤销量最多，为330,776件，占比28.2%[51] - 2025年整体产品平均售价为140.3港元，较2024年的126.8港元增长10.7%，其他产品平均售价涨幅最大，达22.4%[53] - 毛利从约2720万港元增加39.1%至约3790万港元，毛利率保持在22.9%[55] - 其他收入从约50万港元增加111.2%至约110万港元，主要因杂项收入增加[56] - 报告期内所得税抵免约8.1万港元，同期所得税开支约19.7万港元[63] - 报告期内公司拥有人应占溢利约60万港元，同期亏损约1760万港元，扭亏为盈因收益增加及减值亏损减少[64] - 2025年收益为1.64813亿港元，2024年为1.18829亿港元；毛利2025年为3787.7万港元，2024年为2722.7万港元；公司拥有人应占年内溢利2025年为60.4万港元，2024年亏损1759.9万港元[79] - 2025年毛利率为22.9%，与2024年持平；净利率为0.37%；总资产回报率为0.9%；权益回报率为3.5%[79] 成本和费用（同比环比） - 2025年销售成本为1.26936亿港元，上一年度为9160.2万港元[5] - 销售成本从约9160万港元增加38.6%至约1.269亿港元，与总销量增加一致[54] - 销售及分销开支从约990万港元增加30.5%至约1300万港元，因支付销售代理佣金[59] - 行政开支从约2580万港元减少6.9%至约2400万港元，因员工成本及福利减少[60] 其他财务数据 - 2025年非流动负债为32.9万港元，上一年度为83.7万港元[7] - 2025年公司拥有人应占权益总额为1702.5万港元，上一年度为1620.1万港元[7] - 2025年3月31日集团流动负债超出流动资产约403.8万港元[13] - 截至2025年3月31日集团银行借贷约1974.9万港元，银行结余及现金约1453.2万港元[13] - 2025年3月31日集团约1025万港元银行借贷须一年内偿还，其余约949.9万港元因按要求偿还条款归为流动负债[17] - 截至2025年3月31日集团有未动用银行融资1000万港元[17] - 2025年和2024年应收贸易款项分别为13,694千港元和10,048千港元，扣除预期信贷亏损拨备后分别为13,416千港元和9,757千港元[31] - 2025年和2024年已付按金、预付款项及其他应收款项分别为9,321千港元和8,681千港元[32] - 2025年和2024年应收关联公司款项最高金额分别约为3,270,000港元和3,333,000港元[33] - 应收关联方款项结余为197.7万港元，2024年为243.7万港元；最高金额约243.7万港元，2024年为250万港元[35] - 应付贸易款项为1.4666亿港元，2024年为7307万港元；其中0至30天为3874万港元，2024年为2670万港元；31至60天为3654万港元，2024年为1467万港元；61至90天为3358万港元，2024年为1692万港元；超过90天为3780万港元，2024年为1478万港元[38] - 银行借贷有抵押为1.6495亿港元，2024年为1.9936亿港元；无抵押为3254万港元，2024年为4622万港元[40] - 可供提取而未动用的银行借贷为300万港元，2024年为零港元；可提取的未动用银行融资为700万港元，2024年为700万港元[40][41] - 借贷按既定还款日期，一年内为1.025亿港元，2024年为1.3796亿港元；超过一年但少于两年为902万港元，2024年为1226万港元；超过两年但少于五年为2791万港元，2024年为2745万港元；超过五年为5806万港元，2024年为6791万港元[42] - 法定普通股数目为100亿股，2024年为100亿股；已发行及缴足普通股数目为4亿股，2024年为4亿股[44] - 2025年及2024年3月31日，集团流动负债净值分别约400万港元及710万港元，流动比率从0.8倍升至0.9倍，资本负债比率从157.9%降至119.7%[68] - 2025年3月31日，集团银行借贷以账面价值约1470万港元的楼宇及140万港元银行存款作抵押，2024年3月31日分别约为1500万港元和140万港元[69] - 2025年3月31日，公司已发行股本为400万港元，已发行4亿股普通股，每股面值0.01港元[77] - 2025年流动比率和速动比率均为0.9倍，2024年均为0.8倍[79] - 集团流动负债超出流动资产约403.8万港元[100] - 集团银行借贷约为1974.9万港元[100] - 集团银行结余及现金约为1453.2万港元[100] 管理层讨论和指引 - 集团采取措施收回应收贸易款项改善营运现金流和财务状况[17] - 集团将对行政开支及资本支出进行严格成本控制[17] - 展望来年，全球服装市场演变带来挑战与机遇，美国贸易政策变化带来阻力，但公司有信心适应并发展[80] 其他没有覆盖的重要内容 - 董事会不建议就2025年度派付末期股息[4] - 本年度应用香港财务报告准则会计准则修订本对集团财务状况、表现及披露无重大影响[10] - 已颁布但未生效的新准则及修订本预计未来对综合财务报表无重大影响[11] - 公司主要股东同意为集团持续经营提供财务支持[17] - 公司与雇员、客户及供应商之间在报告期内概无重大纠纷或意见分歧，与五大客户已维持1至7年业务合作关系[82] - 2025年3月31日，集团合共聘用41名全职雇员，2024年3月31日为43名；报告期内员工成本总额约为2050万港元，同期约为2080万港元[83] - 截至2025年3月31日，梁国雄先生和谭淑芬女士通过Giant Treasure Development Limited分别持有公司70%股份，数量为2.8亿股[88] - 截至2025年3月31日，Giant Treasure实益拥有2.8亿股公司股份，占比70%[91] - 董事会不建议就截至2025年3月31日止年度派付末期股息[96] - 公司将于2025年9月9日至9月12日暂停办理股份过户登记手续，确保出席9月12日股东大会并投票[97] - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认遵守规定标准[86] - 公司已委聘外部顾问公司集思广益有限公司为内部监控顾问进行独立内部监控检讨[85] - 公司控股股东于2018年3月20日订立不竞争契据，报告期内已遵守承诺[95] - 报告期内，公司、控股公司及附属公司未订立令董事或其紧密联系人收购股份或债权证获利的安排[92] - 截至2025年3月31日止年度，公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[93] - 报告期内，董事不知悉公司相关人士存在与集团业务竞争的权益及利益冲突[94] - 集团核数师将公告中有关截至2025年3月31日年度综合财务报表数字与经审核综合财务报表核对一致[98] - 独立核数师认为综合财务报表真实公平反映集团财务状况、业绩及现金流量[99] - 审核委员会认为集团综合财务报表遵守适用准则及规则并已充分披露[101] - 公告于“披露易”网站及公司网站刊载[102] - 公司2025年年报将寄发股东并在相关网站登载[102] - 公告将在联交所网站保留至少7天[104] - 公告也将刊载于公司网站[104] - 2025年3月31日，集团并无重大或然负债、重大投资、附属公司及联属公司的重大收购或出售、重大资本承担等[73][74][75][78]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）對本公告的內容概不 負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部 分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 i.century Holding Limited 愛世紀集團控股有限公司 1. 考慮及批准本公司及其附屬公司(「本集團」）截至二零二五年三月三十一日止年度之 經審核綜合全年業績(「全年業績」); 2. 考慮及批准將於聯交所網站及本公司網站刊登本集團全年業績公告； 3. 考慮派發末期股息（如有）； 4. 考慮暫停辦理股份過戶登記手續（如有需要）；及 5. 處理任何其他事項。 於本公告日期，執行董事為梁國雄先生及譚淑芬女士，及獨立非執行董事為張慧敏女士、 劉友專先生及李冠霆先生。 本公告乃遵照聯交所 GEM 證券上市規則而提供有關本公司的資料，董事願本就此共同及 個別承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本公告所載資料 在所有重大方面均屬準確完整，沒有誤導或欺詐成份；及概無遺漏其他事宜而導致本公告 任何陳述或本公告產生誤導。 本公告將保留於聯交所網站 www.hknews ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 i.century Holding Limited 愛 世 紀 集 團 控 股 有 限 公 司 (於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ) (股份代號: 8507) 香港股份過戶登記處更改名稱 愛世紀集團控股有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）謹此宣佈，自二零二五年一月二 十一日起，本公司於香港之股份過戶登記分處（「香港股份過戶登記處」）名稱由「Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited」更改為「MUFG Corporate Markets Pty Limited」。本公司之香港 股份過戶登記處的地址、電話號碼及傳真號碼維持不變。 承 董 事 會 命 愛世紀集團控股有限公司 主席、行政總裁及執行董事 梁國雄 香港，自二零二五年一月二十一日 於本公告日期，執行董事為梁國雄先生（主席及行政總裁）及譚淑芬女士，及獨立非執行 董事為張慧敏女士 ...

整体财务收益与溢利情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得未经审核收益约9020万港元，较2023年同期的约5780万港元增加约56.0%[8] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为220万港元，2023年同期为亏损约920万港元[8] - 2024年公司拥有人应占集团溢利约2.2百万港元，2023年为亏损9.2百万港元[110] - 截至2024年9月30日止六个月收益约90.2百万港元，较2023年同期约57.8百万港元增加约56.0%[109][114] - 2024年公司拥有人应占溢利约为2.2百万港元，2023年为应占亏损约9.2百万港元[132] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月之任何股息，2023年同期亦无[8] - 公司董事会不建议派发截至2024年9月30日止六个月的股息，2023年同期亦为零[67] 成本、毛利及溢利指标对比 - 2024年销售成本为6949.3万港元，2023年为4398.4万港元[11] - 2024年毛利为2072.2万港元，2023年为1384.9万港元[11] - 2024年除税前溢利为190.8万港元，2023年为亏损774.5万港元[11] - 2024年9月30日期内溢利为217.7万港元，2023年为亏损918.8万港元[11] - 毛利由2023年同期约13.8百万港元增加至2024年约20.7百万港元，整体毛利率由23.9%减至约23.0%[109] - 公司销售成本从2023年约44.0百万港元增至2024年约69.5百万港元[123] - 公司毛利从2023年约13.8百万港元增加约49.6%至2024年约20.7百万港元，毛利率从约23.9%降至约23.0%[124] 资产与负债情况（不同时间对比） - 2024年9月30日非流动资产为2289.6万港元，2024年3月31日为2410.1万港元[15] - 2024年9月30日流动资产为4403万港元，2024年3月31日为3584.2万港元[15] - 2024年9月30日流动负债为4842.5万港元，2024年3月31日为4290.5万港元[15] - 2024年9月30日公司拥有人应占权益总额为17980千港元，较2024年3月31日的16201千港元增长10.98%[17] - 2024年9月30日非流动负债为521千港元，较2024年3月31日的837千港元下降37.75%[17] - 2024年9月30日集团流动负债净额约为4395000港元，2024年3月31日约为7063000港元[31] - 2024年9月30日香港、中国（不包括香港）、法国和澳洲非流动资产分别为21,939千港元、44千港元、145千港元和676千港元，2024年3月31日分别为23,089千港元、65千港元、195千港元和752千港元[50] - 2024年9月30日应收贸易款项（扣除信贷亏损拨备）为21,221千港元，3月31日为9,757千港元[71] - 2024年9月30日已付按金、预付款项及其他应收款项为9,403千港元，3月31日为8,681千港元[76] - 截至2024年9月30日止期间，应收关联公司款项最高金额约为3,470,000港元，3月31日为3,333,000港元[78] - 截至2024年9月30日止期间，应收关联方款项最高金额约为2,437,000港元，3月31日为2,500,000港元[80] - 2024年9月30日应付贸易款项为16,540千港元，3月31日为7,307千港元[83] - 2024年9月30日银行借贷为24,558千港元，3月31日为22,669千港元，有抵押借贷利率介乎3.38% - 7.82%[87] - 2024年3月31日和9月30日法定普通股分别为10,000,000股和100,000股，已发行及缴足分别为400,000股和4,000股[94] - 2024年9月30日集团并无任何或然负债（2024年3月31日：无）[95] - 2024年9月30日，公司已发行股本为400万港元，已发行4亿股普通股，每股面值0.01港元[144] - 2024年9月30日，公司并无任何重大投资及资本资产计划（2024年3月31日：无）[146] - 2024年9月30日，公司并无任何重大资本承担（2024年3月31日：无）[147] - 2024年9月30日，公司并无重大或然负债（2024年3月31日：无）[148] 现金流量情况 - 2024年经营活动所用现金净额为1573千港元，2023年为所得870千港元[23] - 2024年投资活动所得现金净额为29千港元，2023年所用现金净额为8687千港元[23] - 2024年融资活动所用现金净额为2697千港元，2023年为1420千港元[23] - 2024年现金及现金等价物减少净额为4241千港元，期末现金及现金等价物为5525千港元；2023年减少净额为9237千港元，期末为7938千港元[23] 各业务线收益情况 - 2024年客户A和客户B收益分别为36,295千港元和19,896千港元，2023年分别为14,905千港元和10,255千港元[42] - 2024年美国、法国、其他欧洲国家、澳洲、加拿大、日本和其他地区收益分别为28,785千港元、4,248千港元、37,243千港元、19,098千港元、85千港元、0千港元和756千港元，2023年分别为18,161千港元、1,681千港元、17,518千港元、18,732千港元、316千港元、1,047千港元和378千港元[46] - 2024年和2023年货品销售收益分别为90,215千港元和57,833千港元[51] - 2024年利息收入、服务收入和杂项收入分别为42千港元、294千港元和254千港元，2023年分别为47千港元、0千港元和38千港元[53] - 2024年外汇净收益、应收贸易款项的已确认减值亏损净额和已收回坏账分别为494千港元、-277千港元和82千港元，2023年分别为-88千港元、-1,858千港元和138千港元[54] - 2024年外套收益27,941千港元占比31.0%，2023年为9,899千港元占比17.1%等各产品收益及占比情况[115] 各项费用及收支情况 - 2024年银行借贷利息和租赁负债利息分别为620千港元和34千港元，2023年分别为511千港元和10千港元[57] - 2024年核数师薪酬、物业等折旧、短期租赁开支、已售存货成本和员工成本分别为344千港元、1,162千港元、1,320千港元、64,835千港元，2023年分别为325千港元、764千港元、1,662千港元、42,236千港元[58] - 2024年和2023年所得税（抵免）╱开支分别为-269千港元和1,443千港元[61] - 2024年向怡盛有限公司支付手续费504千港元，2023年向荣联投资有限公司支付租金开支1,200千港元，向富劲有限公司支付手续费332千港元[100] - 2024年主要管理人员短期雇员福利和离职福利分别为3,779千港元和54千港元，2023年分别为4,981千港元和63千港元[104] - 公司其他收入由2023年约85,000港元增至2024年约590,000港元[125] - 公司2024年录得其他收益约299,000港元，2023年录得其他亏损约3.3百万港元[126] - 公司销售及分销开支从2023年约4.9百万港元增加约15.0%至2024年约5.6百万港元[128] - 公司行政开支从2023年约13.0百万港元增至2024年约13.5百万港元，增幅约3.7%[129] - 公司融资成本由2023年约0.5百万港元增至2024年约0.7百万港元[130] - 公司2023年录得所得税开支约1.4百万港元，2024年录得所得税抵免约269,000港元[131] 产品销售情况 - 2024年制成品销售量为645,530件，2023年为489,908件[117] - 2024年外套销售量124,773件占比19.4%，2023年为43,131件占比8.8%等各产品销售量及占比情况[117] - 2024年和2023年截至9月30日止六个月各产品类别平均售价有变动，整体平均售价从118.0港元升至139.8港元，涨幅18.4%[121] 人员情况 - 2024年9月30日，公司全职雇员共44名，较2023年9月30日的40名增加4名[149] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总员工成本约为1160万港元，较2023年9月30日的约1040万港元有所增加[149] 股权持有情况 - 2024年9月30日，梁先生和谭女士通过受控制法团权益分别持有公司2.8亿股股份，持股概约百分比均为70%[152] - 截至2024年9月30日，Giant Treasure持有公司2.8亿股股份，持股约70%，该公司由梁先生及谭女士分别实益拥有50%权益[155] 公司运营相关情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司并无任何重大投资，亦未进行有关附属公司及联属公司的重大收购或出售[145] - 公司面临客户信贷风险、依赖主要客户、来自南亚及东南亚生产商竞争等多种风险[140] - 公司对库务政策采取审慎财务管理方针，维持稳健流动资金状况[142] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或附属公司无参与使董事或紧密联系人购入股份或债权证获利的安排[158] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[159] - 公司已采纳董事证券交易行为守则，截至2024年9月30日止六个月及报告日期无未符合标准的行为[161] - 董事会采纳并遵守企业管治守则，但偏离第C.2.1条，梁先生担任公司主席及行政总裁[162] - 2024年9月30日后无重大事件影响集团营运及财务表现[163] - 公司已设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，审核委员会认为中期业绩符合规定[165] 税务制度情况 - 香港两级制利得税制度下，合格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税，中国附属公司税率为25%[61][62] 银行融资情况 - 2024年9月30日集团银行借贷约为22669000港元，其中约12642000港元须于一年内偿还[31] - 2024年9月30日集团有未动用银行融资7000000港元[31] - 集团获授银行融资12,000,000港元，2024年9月30日可提取的未动用银行融资为7,000,000港元[88] 每股盈利情况 - 2024年和2023年截至9月30日止六个月，公司拥有人应占盈利分别为2177千港元和亏损9188千港元，所用普通股加权平均数均为400,000千股[68] 期间全面收益情况 - 2024年9月30日期内全面收益总额为1779千港元[20] 物业、厂房及设备收购情况 - 截至2024年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备约13,000港元，2023年同期为8,734,000港元[70]

收益与利润 - 公司截至2024年9月30日止六个月录得未經審核收益约90.2百万港元，较2023年同期增加约56.0%[10] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为2.2百万港元，而2023年同期为亏损约9.2百万港元[10] - 2024年上半年收益为90,215千港元，同比增长56%[1] - 2024年上半年毛利为20,722千港元，同比增长50%[1] - 2024年上半年期内溢利为2,177千港元，去年同期为亏损9,188千港元[1] - 截至2024年9月30日止六个月，公司除税前溢利为344千港元，较去年同期增加5.8%[60] - 截至2024年9月30日止六个月，公司盈利为2,177千港元，去年同期亏损为9,188千港元[68] - 截至2024年9月30日止六个月，公司每股基本盈利为2,177千港元，去年同期每股基本亏损为9,188千港元[72] - 公司截至2024年9月30日止六个月的未经审核收益为9020万港元，同比增长56.0%[118] - 公司毛利从截至2023年9月30日止六个月的1380万港元增加49.6%至2070万港元，毛利率从23.9%降至23.0%[128] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为220万港元，去年同期为亏损920万港元[136] 股息与分红 - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月之任何股息[10] - 截至2024年9月30日止六个月，公司不建议派付股息[70] - 截至2024年9月30日止六个月，公司并无派付股息[137] 资产与负债 - 2024年9月30日流动资产总额为44,030千港元，较3月31日的35,842千港元增长23%[17] - 2024年9月30日流动负债总额为48,425千港元，较3月31日的42,905千港元增长13%[17] - 2024年9月30日流动负债净额为4,395千港元，较3月31日的7,063千港元减少38%[17] - 2024年9月30日现金及现金等价物为5,525千港元，较3月31日的10,189千港元减少46%[25] - 流动负债净额从2024年3月31日的约7,063,000港元减少至2024年9月30日的约4,395,000港元[33] - 银行借贷总额为22,669,000港元，其中12,642,000港元须于一年内偿还[33] - 未动用银行融资金额为7,000,000港元[33] - 截至2024年9月30日止六个月，流动负债净额为约440万港元，现金及现金等价物为550万港元[138] - 截至2024年9月30日止六个月，资本负债比率约为131.0%，去年同期为157.9%[139] - 截至2024年9月30日止六个月，银行借贷款以账面值约1480万港元的楼宇及银行存款140万港元作抵押[140] 现金流量 - 2024年上半年经营活动所用现金净额为1,573千港元，去年同期所得现金净额为870千港元[25] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为29千港元，去年同期所用现金净额为8,687千港元[25] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为2,697千港元，去年同期所用现金净额为1,420千港元[25] 市场与客户 - 客户A和客户B的收益分别为36,295,000港元和19,896,000港元，分别占集团总收益的超过10%[44] - 美国市场收益为28,785,000港元，同比增长58.5%[48] - 其他欧洲国家（包括荷兰及英国）收益为37,243,000港元，同比增长112.6%[48] - 澳洲市场收益为19,098,000港元，同比增长1.9%[48] 产品与销售 - 主要产品类别中，外套收益为2794.1万港元，占比31.0%；梭织衬衫收益为1242.7万港元，占比13.8%；套头上衣收益为1257.3万港元，占比13.9%；裤子及短裤收益为1838.9万港元，占比20.4%；T恤收益为612.3万港元，占比6.8%；其他产品收益为1276.2万港元，占比14.1%[119] - 公司截至2024年9月30日止六个月的总销售量为645,530件，同比增长31.8%[121] - 各产品类别平均售价变化：外套下降2.4%至223.9港元，梭织衬衫上升7.9%至149.8港元，套头上衣上升13.6%至152.0港元，裤子及短裤上升15.1%至130.1港元，T恤下降4.2%至61.0港元，其他产品上升20.4%至112.7港元[125] 成本与开支 - 员工成本（包括董事薪酬）为3,649,000港元，较去年同期增加25.8%[60] - 公司其他收入从截至2023年9月30日止六个月的8.5万港元增加至59万港元，主要由于杂项收入增加[129] - 公司其他收益及亏损净额从截至2023年9月30日止六个月的亏损330万港元转为收益29.9万港元，主要由于应收贸易款项的已确认减值亏损减少[130] - 公司销售及分销开支从截至2023年9月30日止六个月的490万港元增加15.0%至560万港元，主要由于采购人员加薪[132] - 公司行政开支从截至2023年9月30日止六个月的1300万港元增加至1350万港元，增幅3.7%，主要由于现有行政人员加薪[133] - 公司融资成本从截至2023年9月30日止六个月的50万港元增加至70万港元，主要由于公司增加提取银行借贷为日常营运提供资金[134] - 截至2024年9月30日止六个月，总员工成本（包括董事薪酬）约为1160万港元，去年同期为1040万港元[153] 税务 - 截至2024年9月30日止六个月，公司所得税抵免为269千港元，去年同期为1,443千港元[63] - 截至2024年9月30日止六个月，所得税抵免约为26.9万港元，去年同期为开支140万港元[135] 股东与股权 - 公司於2024年9月30日的股本为4,000千港元，每股面值0.01港元[98] - 梁先生和谭女士分别通过Giant Treasure持有公司280,000,000股股份，持股比例为70%[156][159] 企业管治与董事会 - 公司已采纳董事进行证券交易的守则，截至2024年9月30日止六个月内未发现任何未符合守则的行为[165] - 公司董事会认为已遵守企业管治守则的所有条文，但主席及行政总裁由同一人担任的情况除外[166] - 公司设立了审核委员会，由三名独立非执行董事组成，包括张慧敏女士、刘友专先生及李冠霆先生，刘友专先生为审核委员会主席[169] - 审核委员会已审阅截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合业绩，认为符合适用会计准则及GEM上市规则规定[169] - 执行董事为梁国雄先生及谭淑芬女士，独立非执行董事为张慧敏女士、刘友专先生及李冠霆先生[169] 未来展望 - 公司未来前景展望：尽管未来经济存在不确定性，尤其是美国市场，但公司相信收入仍有增长空间[154] 其他信息 - 截至2024年9月30日，公司或其附属公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[163] - 截至2024年9月30日，公司或其附属公司未参与任何使董事或其紧密联系人得以购入公司股份或债权证的安排[162] - 截至2024年9月30日止六个月，公司聘用44名全职雇员，去年同期为40名[153] - 截至2024年9月30日止六个月，公司并无重大投资、资本资产计划、资本承担及或然负债[149][150][151][152] - 截至2024年9月30日之后，无任何重大事件会对公司营运及财务表现造成重大影响[167]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內 容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 i.century Holding Limited 愛世紀集團控股有限公司 承董事會命 愛世紀集團控股有限公司 主席兼執行董事 梁國雄 香港，二零二四年十一月十二日 - 1 - 1. 考慮及批准本公司及其附屬公司截至二零二四年九月三十日止六個月之未經審核簡明綜 合財務業績(「中期業績」)及將於聯交所網站及本公司網站刊登中期業績的初步公告及報 告； 2. 考慮派發中期股息（如有）； 3. 考慮暫停辦理股份過戶登記手續（如有需要）；及 4. 處理任何其他事項。 於本公告日期，執行董事為梁國雄先生 ( 主席及行政總裁 ) 、譚淑芬女士，及獨立非執行董事 為張慧敏女士、劉友專先生及李冠霆先生。 本公告的資料乃遵照聯交所 GEM 證券上市規則而提供有關本公司的資料，董事願就此本公 告所載資料共同及個別承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後確認，就其所知及所信， 本公告所載資料在所有重大方面均屬準確完整 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益约11880万港元，较2023年同期的约14970万港元大幅下降20.7%[10][18] - 报告期内，公司毛利率持续上升1.1%，达到接近22.9%，同期约为21.8%[10][18] - 报告期内，公司毛利由同期约3260万港元减少至约2720万港元[18] - 报告期内，公司拥有人应占亏损为1760万港元，而同期则为500万港元[12][19] - 报告期内公司收益约1.188亿港元，较同期约1.497亿港元减少约20.7%[20] - 报告期内公司销售成本约9160万港元，较同期约1.171亿港元减少约21.8%[24] - 报告期内公司毛利约2720万港元，较同期约3260万港元减少约16.5%，毛利率约为22.9%，同期约为21.8%[25] - 报告期内公司其他收入约50万港元，较同期约260万港元减少约80.5%[26] - 报告期内公司销售及分销开支约990万港元，较同期约1000万港元减少约1.2%[28] - 报告期内公司行政开支约2580万港元，较同期约2170万港元增加约18.8%[30] - 报告期内公司融资成本约110万港元，同期约30万港元[31] - 报告期内公司所得税开支约19.7万港元，同期约8000港元[32] - 报告期内公司拥有人应占亏损约1760万港元，同期约500万港元[33] - 2024年3月31日公司流动负债净值约710万港元，2023年3月31日为流动资产净值约1750万港元，流动比率从约1.5倍降至约0.8倍；资本负债比率分别为约157.9%及63.4%[35][36] - 2024年3月31日，集团聘用43名全职雇员（2023年3月31日：44名），报告期内员工成本总额约为2080万港元（同期：约2140万港元）[48] - 2024年收益为1.18829亿港元（2023年：1.49745亿港元），毛利为2722.7万港元（2023年：3261.2万港元），公司拥有人应占年内亏损为1759.9万港元（2023年：495.5万港元）[49] - 2024年毛利率为22.9%（2023年：21.8%），流动比率为0.8倍（2023年：1.5倍），速动比率为0.8倍（2023年：1.5倍）[49] - 2024年3月31日，集团雇用43名员工（2023年3月31日：44名），男性占比23.3%（2023年：22.7%），女性占比76.7%（2023年：77.3%）[120] - 截至2024年3月31日止年度，集团产生净亏损约17,599,000港元[183] - 截至2024年3月31日，集团的流动负债超出其流动资产约7,063,000港元[183] 公司基本信息 - 公司为服装供应链管理服务供应商，主要客户大多为欧美及澳洲服装零售品牌[16] - 公司所有产品根据客户规格及要求生产，由中国的生产供应商或贸易公司供应商委聘的其他生产商供应[17] - 公司股份代号为8507，公司网站为www.icenturyholding.com[7] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司，位于香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[6] - 公司主要往来银行为中国银行（香港）有限公司，位于香港花园道1号[7] 公司亏损原因 - 公司亏损主要原因是毛利随收益减少而下降、应收款项减值亏损增加以及新搬迁办公室的折旧及租金增加[12][19] 公司重大事项情况 - 2024年3月31日，集团并无重大或然负债（2023年3月31日：无）[41] - 报告期内，集团并无持有任何重大投资[42] - 报告期内，集团概无附属公司及联属公司的重大收购或出售[43] - 2024年3月31日，集团并无有关重大投资及资本资产的其他计划[44] - 除综合财务报表附注32所披露者外，集团概无任何其他重大资本承担[47] 公司人员信息 - 张慧敏55岁，2018年3月20日获委任为独立非执行董事，有约29年营销经验[55] - 刘友专47岁，2018年3月20日获委任为独立非执行董事，有逾24年财务报告、审核及合规方面经验[56] - 李冠霆37岁，2018年8月8日获委任为独立非执行董事，为香港执业律师[57] - 陈湘萍55岁，2017年9月26日获委任为集团首席营运官，有超30年服装营销经验，2008年加入集团[59] - 郭志贤56岁，2017年9月26日加入集团任公司秘书，有逾20年会计及财务经验[60][61] 企业管治情况 - 公司董事会采纳并遵守GEM上市规则附录C1载列的企业管治守则[63] - 报告期内公司偏离企业管治守则守责条文第C.2.1条和第D.2.5条[63] - 公司致力于在所有活动和营运中保持高商业道德和企业管理标准[65] - 公司相信致力于员工发展等的文化能让员工产生承诺感和情感投入[66] - 公司业务发展和管理战略是实现长期、稳定和可持续增长，考虑环境、社会及管治因素[66] - 报告期内董事会举行股东大会1次、董事会会议5次、审核委员会会议4次、薪酬委员会会议1次、提名委员会会议1次[68] - 执行董事梁国雄和谭淑芬的董事服务协议为期三年[70] - 独立非执行董事初步任期三年，期满后订立为期一年协议并自动续期[71] - 每次股东大会上，三分之一董事（人数非三或三倍数时，最接近但不少于三分之一）轮席退任，董事最少每三年退任一次[72] - 董事会符合GEM上市规则，至少委任三名独立非执行董事，且至少占董事会成员三分之一[74] - 董事会收到独立非执行董事确认独立性的年度确认函，认为其属独立[75] - 除梁国雄与谭淑芬为夫妻关系外，董事会其他成员无其他重大关系[76] - 五名董事中有三名独立非执行董事，超GEM上市规则至少三分之一成员为独立非执行董事的要求[78] - 企业管治守则要求主席及行政总裁职务区分，但公司认为梁国雄身兼两职合适[79][80] - 公司于2018年3月20日成立审核、薪酬和提名三个委员会[82][87][92] - 审核委员会由3名独立董事组成，报告期内开会4次[83][86] - 薪酬委员会由3人组成，报告期内开会1次[88][90] - 提名委员会由4人组成，报告期内开会1次[93][95] - 审核委员会主要职责为检讨财务报告等[84] - 薪酬委员会主要职责为提出薪酬政策建议[89] - 提名委员会主要职责为检讨董事会架构等[94] - 公司已采纳董事薪酬政策和提名政策[91][96] - 评估董事候选人需考虑品格、资格等准则[97] - 委任新董事有从多途径物色等程序[98] - 郭志贤于2017年9月26日获委任为公司秘书，报告期内接受逾15个小时相关专业培训[103][104] - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认遵守规定标准，报告期内无未符合行为[106] - 集团未设立内部审核部门，认为目前无需设立，会不时检讨[109] - 集团委聘外部顾问公司集思广益有限公司进行独立内部监控检讨，未发现重大内部监控缺失[110][111] - 公司已制定举报政策和反腐政策，并会不时检讨反腐政策[112][113] - 董事有责任编制综合财务报表，外聘核数师国卫会计师事务所有限公司对报表提出独立意见[114][115] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[122] - 若董事会未能在要求书递交后21天内召开股东特别大会，合资格股东可自行召开，公司须偿付相关合理费用[126] - 公司组织章程大纲及细则在报告期内未作修订[129] - 公司主营投资控股，附属公司主要提供服装供应链管理服务，报告期内主营业务性质无重大变化[134] - 董事会不建议就报告期派付末期股息[137] - 公司将于2024年9月3日至9月6日暂停办理股份过户登记手续，股东需在9月2日下午4时30分前交回相关文件[138] - 公司面临客户信贷风险、依赖主要客户、竞争激烈等多种风险[139] - 2024年及2023年3月31日，公司概無可供分派儲備[145] - 董事梁國雄先生及張慧敏女士將於2024年9月6日舉行的股東週年大會上退任董事職務並合資格膺選連任[148] - 執行董事服務協議自上市日期起計初步為期三年，可提前六個月書面通知終止[150] - 獨立非執行董事委任函自上市日期或委任日期起計初步為期三年，可續約，可提前一個月書面通知終止[151] - 2024年3月31日，梁國雄先生和譚淑芬女士通過受控制法團權益各擁有公司2.8億股股份，持股百分比均為70%[159] - 2024年3月31日，Giant Treasure作為實益擁有人持有公司2.8億股股份，持股百分比為70%[161] - 各執行董事已與公司簽訂服務協議，自上市日期起計初步為期三年[150] - 各獨立非執行董事已與公司簽訂委任函，自上市日期或委任日期起計初步為期三年[151] - 公司已收到各獨立非執行董事根據GEM上市規則第5.09條發出有關其獨立性的年度確認書[153] - 公司已成立薪酬委員會，負責檢討薪酬政策及薪酬結構[154] 公司业务合作情况 - 集团与五大客户业务合作关系维持1至7年[166] - 最大客户占集团销售额32.0%，五大客户合计占63.8%[168] - 最大供应商占集团采购额21.9%，五大供应商合计占61.9%[168] 公司控股股东情况 - 公司控股股东于2018年3月20日订立不竞争契据，报告期内已遵守承诺[163][164] 公司纠纷情况 - 报告期内，集团与雇员、客户及供应商之间无重大纠纷或意见分歧[167] 财务报表审核情况 - 集团报告期的经审核综合财务报表已由审核委员会审阅，符合相关准则并已充足披露[177] - 报告期内综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，将在应届股东周年大会上提呈续聘决议案[178] - 独立核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、业绩及现金流量[181] - 集团应收贸易款项账面总值约10,048,000港元，预期信贷亏损拨备约291,000港元[184] - 集团授予客户最多90天应收贸易款项信用期[184] - 核数师审核应收贸易款项预期信贷亏损拨备程序包括了解及评估集团关键控制措施等多项内容[184] - 核数师关注预期信贷亏损模型下应收贸易款项预期信贷亏损拨备领域[185] - 董事负责根据相关准则和规定呈列综合财务报表并进行内部监控[189] - 董事负责评估集团持续经营能力并披露相关事项[190] - 审核委员会负责监督集团财务报告程序[190] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述获得合理保证[191] - 核数师在审核期间运用专业判断并保持专业怀疑态度[192] - 核数师与审核委员会就审核计划范围、时间及重大审核发现等沟通[197] - 公司向审核委员会提交声明，表明符合有关独立性的相关道德要求[198] - 公司与审核委员会沟通可能影响独立性的关系、事项及防范措施[198] - 公司从与审核委员会沟通事项中确定关键审核事项[199] - 审核项目董事为方家耀[199] - 出具独立核数师报告的是国卫会计师事务所有限公司[200] - 方家耀执业证书编号为P08080[200] - 报告日期为2024年6月21日[200]