香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM的定位，乃為較於聯交所上市的其他公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資 者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司一般為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會承受較於聯交所主板買賣的證券為高的市場波 動風險，同時亦無法保證於GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明 確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告載有遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）規定提供的詳情，旨在提供有關新威工程集團有 限公司（「本公司」）的資料；而本公司董事（統稱「董事」，及各為一名「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責 任。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整， 並無誤導或欺詐成份，亦無遺漏其他事項致使本報告內任何陳述或本報告產生誤導。 目 錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）對本公佈之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公佈全部或任何部分內容而產生或因倚 賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Sunray Engineering Group Limited 新威工程集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：8616） 截至二零二五年三月三十一日止年度之 年度業績公佈 聯交所GEM特色 GEM的定位，乃為較於聯交所上市的其他公司帶有較高投資風險的中小型公司提 供一個上市的市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎 周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司一般為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會承受較於聯交所 主板買賣的證券為高的市場波動風險，同時亦無法保證於GEM買賣的證券會有高 流通量的市場。 本公佈載有遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）規定提供的詳情，旨 在提供有關新威工程集團有限公司（「本公司」）的資料；而本公司董事（「董事」）願就 本公佈共同及個別承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知 及確信，本 ...

公司整体财务关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益约为7890万港元，较2023年同期的约8710万港元减少约9.4%[25] - 截至2024年9月30日止六个月，公司毛利约为2170万港元，较2023年同期的约2450万港元减少约11.4%[25] - 截至2024年9月30日止六个月，公司净亏损约为240万港元，2023年同期净亏损约为30万港元[25] - 截至2024年9月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为0.24港仙，2023年同期为亏损0.03港仙[25] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付任何股息，2023年同期亦无派息[25] - 2024年1 - 6月公司销售及服务成本为5722.2万港元，2023年同期为6262.7万港元[26] - 2024年1 - 6月公司其他收入为15.4万港元，2023年同期为15.8万港元[26] - 2024年1 - 6月公司其他收益及亏损为27.8万港元，2023年同期亏损11.1万港元[26] - 2024年1 - 6月公司减值亏损（扣除回拨）为3.5万港元，2023年同期为13.2万港元[26] - 2024年1 - 6月公司财务成本为53.6万港元，2023年同期为78.6万港元[26] - 截至2024年9月30日止六个月期内亏损及全面开支总额为2,418千港元[28] - 2024年经营活动所得现金净额为11,562千港元，低于2023年的13,001千港元[29] - 2024年投资活动所得现金净额为302千港元，高于2023年的85千港元[29] - 2024年融资活动所用现金净额为2,844千港元，高于2023年的2,216千港元[30] - 2024年现金及现金等价物增加净额为9,020千港元，低于2023年的10,870千港元[30] - 2024年期末现金及现金等价物为44,205千港元，高于2023年的40,306千港元[30] - 2024年上半年公司总收益7.8909亿港元，较2023年的8.7133亿港元下降9.44%[35] - 2024年上半年公司除税前亏损191.3万港元，2023年同期为除税前溢利47万港元[38][39] - 2024年上半年其他收入15.4万港元，较2023年的15.8万港元下降2.53%[41] - 2024年上半年其他收益及亏损为27.8万港元，2023年同期为亏损11.1万港元[42] - 2024年上半年财务成本53.6万港元，较2023年的78.6万港元下降31.81%[43] - 2024年上半年员工总成本为22,787千港元，2023年同期为20,696千港元[44] - 2024年上半年香港利得税为505千港元，2023年同期为359千港元[45] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损为2,418千港元，2023年同期为312千港元[47] - 董事会不建议2024年上半年派付股息，2023年同期也无派息[48] - 公司收益从2023年上半年约87.1百万港元减至2024年上半年约78.9百万港元，减幅约8.2百万港元或9.4%，主要因提供建筑保护工程收益减少[63] - 销售及服务成本从2023年约6260万港元减至2024年约5720万港元，减幅约540万港元或8.6%[67] - 毛利从2023年约2450万港元减至2024年约2170万港元，减幅约280万港元或11.4%，毛利率从28.1%降至27.5%[68] - 其他收入从2023年约15.8万港元减至2024年约15.4万港元，其他收益从亏损约11.1万港元变为收益约27.8万港元[69] - 销售及分销成本从2023年约370万港元减至2024年约350万港元，减幅约20万港元或5.4%[70] - 行政开支从2023年约2010万港元减至2024年约1990万港元，减幅约20万港元或1.0%[71] - 财务成本从2023年约78.6万港元减至2024年约53.6万港元，减幅约25万港元或31.8%[72] - 所得税开支从2023年约35.9万港元增至2024年约50.5万港元[73] - 公司拥有人应占亏损从2023年约31.2万港元增至2024年约240万港元[74] - 截至2024年9月30日，集团有101名雇员（不包括董事），上半年总员工成本（不包括董事酬金）约为1670万港元，2023年同期约为1450万港元[87] 公司资产负债关键指标变化 - 2024年9月30日非流动资产为51,126千港元，较2024年3月31日的51,982千港元有所下降[27] - 2024年9月30日流动资产为209,075千港元，高于2024年3月31日的201,214千港元[27] - 2024年9月30日流动负债为72,777千港元，高于2024年3月31日的64,181千港元[27] - 2024年9月30日净资产为184,347千港元，低于2024年3月31日的186,765千港元[27] - 2024年9月30日贸易应收款项为25,670千港元，3月31日为23,377千港元[50] - 2024年9月30日合约资产为118,654千港元，3月31日为123,525千港元；合约负债为22,842千港元，3月31日为14,880千港元[53] - 2024年9月30日计入合约资产账面价值的应收保留金为38,305,000港元，3月31日为37,392,000港元[53] - 截至2024年9月30日，计入合约资产的应收保留金（扣除亏损拨备）一年内结清9,827千港元，一年后结清28,478千港元，总计38,305千港元；2024年3月31日对应数据分别为10,014千港元、27,378千港元、37,392千港元[54] - 截至2024年9月30日，贸易及其他应付款项总计26,110千港元，2024年3月31日为23,986千港元，其中贸易应付款项分别为12,608千港元、13,235千港元，应付保留金分别为6,949千港元、6,296千港元等[56] - 截至2024年9月30日，贸易应付款项30天以内为2,352千港元，31 - 90天为6,769千港元，90天以上为3,487千港元；2024年3月31日对应数据分别为8,883千港元、1,128千港元、3,224千港元[57] - 截至2024年9月30日，应付保留金一年内结清1,694千港元，一年后结清5,255千港元，总计6,949千港元；2024年3月31日对应数据分别为1,772千港元、4,524千港元、6,296千港元[58] - 截至2024年9月30日，附带按要求偿还条款的有抵押银行借款为21,368千港元，2024年3月31日为22,325千港元[59] - 法定股本方面，2023年4月1日、2024年4月1日及2024年9月30日股份数目均为1,560,000,000，金额均为15,600千港元；已发行及缴付股本对应股份数目均为1,000,000,000，金额均为10,000千港元[60] - 2024年上半年关联方林先生租赁负债利息开支为8千港元，2023年为25千港元；2024年租赁负债为139千港元，2023年为954千港元[61] - 2024年9月30日集团总资产约2.602亿港元，流动资产约2.091亿港元，流动负债约7280万港元，资产负债率约13.7%，流动资产净值约1.363亿港元，流动比率约2.9倍[76] 各业务线收益关键指标变化 - 2024年上半年提供建筑保护工程收益5.2719亿港元，较2023年的6.6557亿港元下降20.79%[35][38][39] - 2024年上半年供应建筑保护产品收益2.619亿港元，较2023年的2.0576亿港元增长27.28%[35][38][39] - 2024年上半年香港地区收益7.0971亿港元，较2023年的8.0073亿港元下降11.37%[40] - 2024年上半年澳门地区收益793.8万港元，较2023年的706万港元增长12.44%[40] - 提供建筑保护工程收益从2023年上半年约66.6百万港元减至2024年上半年约52.7百万港元，主要因接近完工的较大型项目收益减少[65] - 建筑保护产品收益从2023年约2060万港元增至2024年约2620万港元，其中防水产品2024年收益1710.7万港元占比65.3%，瓷砖产品2024年收益869.3万港元占比33.2%[66] 各业务线业绩关键指标变化 - 2024年上半年提供建筑保护工程分部业绩982.6万港元，较2023年的1653万港元下降40.56%[38][39] 公司上市所得款项使用情况 - 公司股份于2020年4月23日上市，所得款项净额约为2160万港元[91] - 购买额外机械及设备拟定用途金额为211万港元，占比9.8%，已动用211万港元[91] - 扩充人手拟定用途金额为628万港元，占比29.1%，已动用628万港元[91] - 加强集团财务状况以支付项目前期成本拟定用途金额为670万港元，占比31.0%，已动用670万港元[91] - 扩充集团建筑保护产品组合及发展自家品牌产品拟定用途金额为651万港元，占比30.1%，已动用491.7万港元，余下结余159.3万港元，预计2025年3月31日止财政年度结束前动用完毕[91] - 截至2024年9月30日，公司已动用所得款项净额约2000万港元，尚未使用所得款项净额存放在香港持牌银行[92] 公司业务发展情况 - 集团已成功开发10类产品，通过实验室测试及认证，准备进入市场[88] 公司运营风险情况 - 集团预计短期内激进定价策略的竞争对手投标竞争、客户严格预算、加息及成本上升将影响运营及财务表现[93] - 公司运营及财务业绩可能受多种风险不利影响，包括收益不稳定、成本管理、经济复苏、收支时间差、依赖分包商和供应商等[95] - 自上市日期起至报告日期，招股章程披露的影响集团的主要风险及不明朗因素基本维持不变[96] 公司环保情况 - 集团致力于加强环境保护，截至报告日期，无因违反环保法律法规遭受检控、罚款或处罚情况[94] 公司股权结构情况 - 截至2024年9月30日，林先生和林太太分别以受控法团权益和配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权百分比均为75%[99] - 截至2024年9月30日，林先生作为实益拥有人持有相联法团Ultra Success 1股普通股，股权百分比为100%[101] - 截至2024年9月30日，Ultra Success作为实益拥有人持有公司7.5亿股股份，股权百分比为75%[103] 公司购股计划情况 - 购股计划于2020年3月18日获公司有条件采纳并于上市日期生效，截至2024年9月30日，无尚未行使购股权，自上市起无购股权授出、同意授出、行使、注销或失效[104] 公司证券交易情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[105] 公司企业管治情况 - 截至2024年9月30日止六个月，林先生为集团董事会主席兼行政总裁，偏离企业管治守则条文第C.2.1条，但董事会认为此安排符合集团最佳利益[107] - 公司已采纳道德及证券交易守则作为董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认截至2024年9月30日止六个月直至报告日期遵守规定交易标准及守则[108] 公司审核委员会情况 - 公司于2020年3月18日成立审核委员会并订明职权范围[109] - 审核委员会认为集团截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表根据适用会计准则及GEM上市规则编制并已充分披露[109] 公司关联业务及利益冲突情况 - 截至2024年9月30日及报告日期，无公司董事、控股股东及主要股东或其紧密联系人拥有对集团业务构成竞争的业务或权益，无利益冲突[98] - 截至2024年9月30日，除已披露情况外，无公司董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中有须披露的权益或淡仓[101]

2024年上半年收益与毛利情况 - 截至2024年9月30日止六个月收益约为78.9百万港元较2023年同期87.1百万港元减少约9.4%[27] - 2024年上半年收益为78909千港元较2023年同期的87133千港元下降[28] - 截至2024年9月30日止六个月毛利约为21.7百万港元较2023年同期24.5百万港元减少约11.4%[27] - 2024年上半年毛利为21687千港元2023年同期为24506千港元[28] 2024年上半年亏损情况 - 截至2024年9月30日止六个月净亏损约为2.4百万港元2023年同期约为0.3百万港元[27] - 2024年上半年期内亏损及全面开支总额为2418千港元2023年同期为312千港元[28] - 2024年上半年除税前亏损为1913千港元2023年除税前盈利为47千港元[40][41] - 二零二四年本公司拥有人应占期内亏损2418千港元二零二三年312千港元[49] 2024年上半年每股亏损与股息情况 - 截至2024年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损为0.24港仙2023年同期为0.03港仙[27] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付任何股息[27] - 二零二四年董事会不建议派付股息二零二三年也无[50] 2024年9月30日资产负债情况 - 2024年9月30日非流动资产为51126千港元[29] - 2024年9月30日流动资产为209075千港元[29] - 2024年9月30日流动负债为72777千港元[29] - 2024年9月30日净资产为184347千港元[29] 2024年上半年现金流量情况 - 2024年上半年经营活动所得现金净额为11562千港元2023年同期为13001千港元[31] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为302千港元2023年同期为85千港元[31] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为2844千港元2023年同期为2216千港元[32] 2024年上半年不同建筑项目收益情况 - 2024年上半年住宅楼宇建筑保护工程收益为19115千港元2023为16101千港元[37] - 2024年上半年社区设施建筑保护工程收益为28927千港元2023年为30627千港元[37] - 2024年上半年商业楼宇建筑保护工程收益为4677千港元2023年为19829千港元[37] - 2024年上半年供应建筑保护产品收益为26190千港元2023年为20576千港元[37] 2024年上半年不同业务分部收益与业绩情况 - 2024年上半年提供建筑保护工程分部收益为52719千港元供应建筑保护产品分部收益为26190千港元总收益为78909千港元[40] - 2024年上半年提供建筑保护工程分部业绩为9826千港元供应建筑保护产品分部业绩为11861千港元总业绩为21687千港元[40] 2024年不同地区收益情况 - 2024年上半年香港地区收益为70971千港元澳门地区收益为7938千港元[42] 2024年与2023年其他收支对比情况 - 二零二四年银行利息收入和杂项收入为154千港元二零二三年为158千港元[43] - 二零二四年汇兑净亏损28千港元二零二三年收益52千港元[44] - 二零二四年出售物业及设备收益307千港元二零二三年亏损173千港元[44] - 二零二四年董事酬金6109千港元二零二三年6213千港元[46] - 二零二四年其他员工成本16111千港元二零二三年13982千港元[46] - 二零二四年香港利得税505千港元二零二三年359千港元[47] 2024年9月30日与3月31日相关款项对比情况 - 2024年9月30日贸易应收款项25670千港元三月三十一日23377千港元[52] - 截至2024年9月30日合约资产为118654千港元2024年3月31日为123525千港元[55] - 截至2024年9月30日合约负债为22842千港元2024年3月31日为14880千港元[55] - 2024年9月30日应收保留金为38305000港元2024年3月31日为37392000港元[55] - 2024年9月30日贸易应付款项为12608千港元2024年3月31日为13235千港元[58] - 2024年9月30日应付保留金为6949千港元2024年3月31日为6296千港元[58] - 2024年9月30日附带按要求偿还条款的银行借款有抵押为21368千港元2024年3月31日为22325千港元[61] 2024年公司股本情况 - 2024年9月30日法定股本1560000000股金额15600千港元已发行及缴付1000000000股金额10000千港元[62] 2024年关联方租赁负债情况 - 2024年关联方林先生租赁负债利息开支8千港元2023年为25千港元[63] - 2024年关联方林先生租赁负债139千港元2023年为954千港元[63] 2024年上半年项目数量与收益确认情况 - 按已确认收益范围划分的项目数目总计二零二四年为322个二零二三年为309个[67] - 建筑保护工程确认的收益二零二三年九月三十日前六个月约66.6百万港元二零二四年同期约52.7百万港元[67] - 供应建筑保护产品确认的收益二零二三年九月三十日前六个月约20.6百万港元二零二四年同期约26.2百万港元[68] 2024年上半年成本与毛利变动情况 - 销售及服务成本二零二三年九月三十日前六个月约62.6百万港元二零二四年同期约57.2百万港元减幅约5.4百万港元或8.6%[69] - 毛利二零二三年九月三十日前六个月约24.5百万港元二零二四年同期约21.7百万港元减幅约2.8百万港元或11.4%[70] 2024年上半年其他收支变动情况 - 其他收入二零二三年九月三十日前六个月约158000港元二零二四年同期约154000港元[71] - 销售及分销成本二零二三年九月三十日前六个月约3.7百万港元二零二四年同期约3.5百万港元减幅约0.2百万港元或5.4%[72] - 行政开支二零二三年九月三十日前六个月约20.1百万港元二零二四年同期约19.9百万港元减幅约0.2百万港元或1.0%[73] - 财务成本二零二三年九月三十日前六个月约786000港元二零二四年同期约536000港元减幅约250000港元或31.8%[74] 2024年9月30日公司员工情况 - 截至2024年9月30日止六个月公司或附属公司有101名雇员不含董事 截至2024年9月30日止六个月总员工成本约1670万港元 较截至2023年9月30日止六个月的约1450万港元有所增长[89] 2024年公司设备与人员招聘情况 - 已收购两个为防水工程项目设计的多组份配比部件 购买六项喷涂机器 两部混凝土湿度计以及五个帮浦[90] - 已招聘一名工料测量经理 一名工料测量师 两名项目经理 三名管工以及一名项目文员[90] - 已招聘两名销售代表及一名业务发展经理推广自家品牌产品[90] - 已委聘检测中心为新防水产品进行实验检测及认证[90] - 与独立第三方供应商签订合作协议开发10类产品且已通过实验室测试及认证[90] 2024年公司上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约2160万港元 截至2024年9月30日已动用约2000.7万港元[93] 公司运营面临的风险与应对策略 - 预计竞争对手激进定价策略 客户预算严格 加息 成本上升等短期内影响集团营运及财务表现[95] - 公司将定期检讨资产结构和业务策略 严格遵守成本控制政策[95] - 公司将扩充人手争取更多香港建筑保护工程项目巩固市场地位[95] - 公司运营及财务业绩受多种风险因素影响包括业务来源不稳定成本管理不佳经济复苏缓慢等[97] 公司主要风险因素变化情况 - 自上市日期起招股章程披露的主要风险因素基本维持不变[98] 2024年9月30日公司股权结构情况 - 截至2024年9月30日林先生通过Ultra Success间接持有公司75%股份林太太因配偶关系被视作拥有相同权益[101] - 于2024年9月30日林先生为Ultra Success的100%实益拥有人[103] - Ultra Success于2024年9月30日持有公司75%股份林先生被视为拥有权益林太太因配偶关系亦被视为拥有权益[105] 2024年公司购股权计划情况 - 2024年9月30日公司购股权计划无尚未行使购股权自上市起无购股权授出同意授出行使注销或失效[106] 2024年公司证券交易情况 - 截至2024年9月30日止六个月公司或附属公司无购买出售或赎回公司上市证券[107] 公司企业管治情况 - 公司企业管治常规基于企业管治守则原则及条文自上市起基本遵守除主席与行政总裁角色未区分外[108] - 林先生为公司董事会主席兼行政总裁董事认为在此情况下偏离企业管治守则条文C.2.1条符合公司最佳利益[109] - 全体董事确认截至二零二四年九月三十日止六个月直至报告日期遵守规定的交易标准及证券交易守则[110] 审核委员会情况 - 审核委员会于二零二零年三月十八日成立负责审查监督集团财务报告流程风险管理及内部监控程序[111] - 审核委员会认为集团截至二零二四年九月三十日止六个月未经审核简明综合财务报表按适用会计准则及GEM上市规则编制并充分披露[111]

公司业绩 - 新威工程集团有限公司在2024财年录得总收益约166.0百万港元，同比下降25.5%[9] - 2024财年本公司擁有人應佔年內虧損约为798,000港元，主要由于自提供建築保護工程及供應建築保護產品收益减少[9] - 2025年，公司预计營商环境仍将充满挑战，但对香港建筑保护行业前景充满信心[10] - 本集团截至2024年3月31日止年度已承接346个项目，原定合同金额约为909.0百万港元，已完成56个项目，原定合同金额约为59.2百万港元[16] - 本集团收益由2023年的约222.8百万港元减少至2024年的约166.0百万港元，减少约25.5%[17] - 本集团自提供建筑保护工程确认的收益由2023年的约162.7百万港元减少至2024年的约121.6百万港元，减少约25.3%[18] - 本集团自供应建筑保护产品确认的收益由2023年的约60.1百万港元减少至2024年的约44.4百万港元，减少约26.1%[20] - 销售及服务成本由2023年的约165.4百万港元减少至2024年的约117.0百万港元，减幅约29.3%[21] - 毛利由2023年的约57.4百万港元减至2024年的约48.9百万港元，减幅约14.8%；毛利率由2023年的约25.8%增加至2024年的约29.5%[22] - 其他收入由2023年的约1.4百万港元减少至2024年的约279,000港元；其他收益由2023年的约175,000港元减少至2024年的约162,000港元[23] - 截至2024年3月31日止年度，本集团就贸易应收款项及合同资产录得减值损失约441,000港元，而2023年则约为78,000港元[24] - 销售及分销成本由2023年的约8.9百万港元减至2024年的约6.9百万港元，减幅约22.5%[25] - 财务成本由2023年的约1.0百万港元增至2024年的约1.4百万港元，增幅约40%[27] 公司发展战略 - 公司致力于将安全、健康及环境可持续发展放在第一位，推行环保[11] - 公司感谢股东、投资者、客户、供应商及业务伙伴的支持与信任，以及全体员工的贡献[12] - 公司已部分动用所得款项淨额，用途包括购买机械设备、扩充人手、加强财务状况和扩充建筑保护产品组合[53] - 公司于2024年3月31日动用来自上市的所得款项淨额约19.2百万港元[55] - 公司已收购两个防水工程项目设计的多组份配比部件，购买了六台喷涂机器、两部混凝土湿度计和五个泵[59] - 公司已招聘一名工料测量经理、一名工料测量师、两名项目经理、三名管工以及一名项目文员[60] - 公司已招聘两名销售代表及一名业务发展经理，成功开发10类新产品，准备进入市场[64] - 公司预计竞争对手的激烈投标竞争、客户严格预算以及成本上升将继续影响其營運及财务表现[65] - 公司将定期检讨其现有的资产结构和业务策略，可能作出必要的调整以应对未来挑战[66] - 公司将继续通过扩充人手和争取更多香港建筑保护工程项目来巩固市场地位[67] - 公司董事对公司的前景保持信心，致力于为公司及其股东创造长期及可持续价值[67] 公司治理 - 公司致力于高水平企业治理，已采纳GEM上市规则附录C1第二部分企业治理守则[90] - 公司已遵守企业管治守则自上市日期起的所有适用守则條文[92] - 董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[95] - 董事会负责监督整体管理和行政，审批财务报表和年度预算[96] - 董事会可授权委员会行使权力，需遵守企业管治守则和董事会规定[97] - 董事会定期审议公司战略政策和重大收购事项[98] - 董事任期为三年，每年股东大会輪值退任一部分董事[100] - 公司已全面遵守GEM上市规则关于独立非执行董事的要求[102] - 董事持续参与专业发展计划，更新知识和技能[105] - 公司主席兼行政总裁为同一人，董事会认为符合公司最佳利益[106] - 公司成立审计委员会，负责审阅财务报表和内部监控程序[108] - 提名委员会的职责包括审查董事会架构、提名合适董事候选人、评估独立董事独立性和提供董事任命建议[113] - 薪酬委员会负责制定薪酬政策、审查董事和高级管理层薪酬，并批准股份计划事宜[115] - 董事会负责履行企业管治职能，包括制定政策、监督培训、遵守法律规定、制定行为守则和监督企业管治情况[117] - 董事会认为公司已全面遵守企业管治守则，但除外某些条文[118] - 提名委员会考虑多元化政策，包括性别、年龄、文化背景、专业经验等因素，并设定可衡量的多元化目标[119

财务业绩 - 2024年提供建筑保护工程和产品的合约总收益为1.65947亿港元，较2023年的2.22809亿港元有所下降[11] - 2024年公司除税前亏损4.6万港元，所得税开支为75.2万港元；2023年除税前溢利871.1万港元，所得税开支为319.9万港元[22] - 2024年收益为165,947千港元，2023年为222,809千港元，同比下降约25.5%[135] - 2024年除税前亏损46千港元，2023年溢利8,711千港元[135] - 2024年年内亏损及全面开支总额798千港元，2023年溢利5,512千港元[135] - 截至2024年3月31日止年度，集团总收入约1.66亿港元，较上一年度减少约5680万港元或25.5%[176] - 2024年公司拥有人应占年内亏损约79.8万港元，2023年则为溢利约550万港元[176] - 2024年公司总收益为2.22809亿港元，业绩为5743.9万港元，除税前溢利为871.1万港元[185] - 2024年香港地区收益为1.49653亿港元，澳门地区为1629.4万港元，较2023年香港减少6258.6万港元，澳门增加572.4万港元[186] - 2024年客户A业务收入为5171.1万港元，较2023年的8153.9万港元减少2982.8万港元，客户B业务不适用[187] - 2024年公司拥有人应占年内亏损79.8万港元，每股基本亏损0.000798港元，2023年溢利551.2万港元，每股基本盈利0.0005512港元[193] 财务指标 - 2024年贸易应收款项为3739.2万港元，较2023年的3376.3万港元有所增加[27] - 2024年贸易应付款项等各项应付款总计2398.6万港元，较2023年的2650.8万港元有所减少[28] - 2024年浮息、有抵押银行借款为2232.5万港元，较2023年的2358.7万港元有所减少[30] - 2024年银行借款利息1306千港元，2023年为912千港元；2024年租赁负债利息119千港元，2023年为123千港元[48] - 2024年3月31日，集团已抵押账面价值4110.8万港元的租赁土地及楼宇，2023年为4261.7万港元[60] - 2024年3月31日，集团计息借款总额约2560万港元，2023年3月31日为2780万港元[67] - 2024年3月31日，集团流动资产净值约1.37亿港元，较2023年增加约260万港元；流动比率从2023年的约3.0倍增至2024年的约3.1倍[69] - 2024年3月31日，集团并无持有任何重大投资，2023年3月31日也无[70] - 2024年3月31日，集团并无任何重大或然负债，2023年3月31日也无[74] - 2024年员工总成本41,500千港元，2023年为45,122千港元[123] - 2024年银行利息收入177千港元，2023年为72千港元[129] - 2024年净流動資產137,033千港元，2023年为134,377千港元[126] - 2024年净資產186,765千港元，2023年为187,563千港元[126] - 2024年存货为16,698千港元，2023年为12,989千港元[126] - 2024年贸易及其他应收款项为25,806千港元，2023年为23,196千港元[126] - 2024年贸易及其他应付款项为23,986千港元，2023年为26,508千港元[126] - 2024年汇兑收益净额为32.5万港元，2023年为25.6万港元；2024年处置物业及设备的亏损为16.3万港元，2023年为8.1万港元[161] - 2024年贸易应收款项为2337.7万港元，减值拨备为105.4万港元；2023年贸易应收款项为2237.1万港元，减值拨备为96.9万港元[167] - 2024年3月31日，计入合约资产账面价值的应收保留金为3739.2万港元，亏损拨备为57.2万港元；2023年应收保留金为3376.3万港元，亏损拨备为52万港元[170] - 2024年贸易应付款项一年内为177.2万港元，一年后为452.4万港元；2023年一年内为119.6万港元，一年后为507.7万港元[173] - 2024年3月31日，银行借款实际年利率介乎3.875%至5.59%，2023年介乎3.98%至4.37%[174] - 2024年贸易应收款项减值亏损净额为8.5万港元，合约资产为35.6万港元，总计44.1万港元，较2023年的7.8万港元有所增加[189] - 2024年税项费用为75.2万港元，其中即期税项106.9万港元，过往年度超额拨备11.3万港元，递延税项费用20.4万港元[191] - 2024年3月31日，公司贸易应收款项结余中已逾期应收款项账面总值为1303.6万港元，2023年为649.8万港元[196] - 2024年提供建筑保护工程合约资产为1.23525亿港元，合约负债为1488万港元，较2023年有所变化[197] 项目情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司承接346个项目，原订合约金额约9.09亿港元，完成56个项目，原订合约金额约5920万港元，有290份在建合约，原订合约金额约8.498亿港元[32] 财务准则影响 - 应用修订后的香港财务报告准则对2024年财务报表无重大影响，且预计未来也不会造成重大影响[9][10] 未来影响因素 - 公司预计短期内激进定价策略的竞争、客户严格预算以及成本上升将影响营运及财务表现[33] 税务政策 - 合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，200万港元以上按16.5%税率征税[21] 股份相关 - 2020年4月23日，公司将股份溢价账进账额749.999999万港元拨充资本，配发及发行7.49999999亿股股份给股东[35] - 2024年和2023年无已发行潜在普通股，未呈列每股摊薄（亏损）盈利[23] - 公司将在2024年8月20日至2024年8月23日期间暂停办理股份过户登记手续[84] - 截至2024年3月31日止年度及直至公布日期，公司并无赎回上市证券，公司或附属公司也无买卖有关证券[76] 股息分配 - 董事会建议不派付截至2024年3月31日止年度的任何末期股息，2023年也无[81] 员工情况 - 截至2024年3月31日，集团有109名雇员，不包括董事[100] - 截至2024年3月31日止年度产生的总员工成本（不包括董事酬金）约为2920万港元，2023年3月31日为3360万港元[100] 股东会议 - 公司将在2024年8月23日举行股东周年大会[115] 业务策略 - 集团将定期检讨现有资产结构和业务策略，并可能作出必要调整[91] - 集团将严格遵守成本控制政策，采取必要行动控制成本并提高效率[91] - 集团会积极寻求合适的投资机会，实现业务多元化[91] - 集团将扩充人手及争取更多香港建筑保护工程项目以巩固市场地位[177] 重大事项 - 截至2024年3月31日止年度，公司并无任何重大收购或出售附属公司、联营公司或合营公司事项[100] 外汇管理 - 集团当前并无外币对冲政策，管理层将密切监察外币汇率波动监管外汇风险[101] 合约条款 - 客户通常扣除应付集团经核证金额的10%作为保留金，累计最多为合约总金额的5% [56] - 贸易应收款项信贷期方面，建筑保护工程验收后14 - 30天到期，建筑保护产品为15 - 30天，贸易应付款项信贷期为30 - 90天[195][199] 业务风险 - 集团根据项目估计耗用时间及成本厘定合约价格，低估或成本管理欠佳可能影响财务业绩[178] - 集团依赖独立第三方供应商生产所有自家品牌的建筑保护产品[178] 政府补贴 - 2023年确认的政府补贴主要与香港政府“保就业”计划补贴有关[188]

公司基本信息 - 公司于2019年2月12日在开曼群岛注册成立，2020年4月23日起于联交所GEM上市[18] - 公司为投资控股公司，及其附属公司主要从事提供建筑保护工程及供应建筑保护产品[19] - 公司直接及最终控股公司为Ultra Success Industries Limited，最终控股股东为林嘉荣先生[19] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止九个月，集团收益约为12720万港元，较2022年同期的16860万港元减少约24.6%[13] - 截至2023年12月31日止九个月，毛利约为3870万港元，较2022年同期的4140万港元减少约6.5%[13] - 净利润由2022年同期约300万港元减少至2023年同期约20万港元[13] - 截至2023年12月31日止九个月每股基本及摊薄盈利约为0.02港仙，2022年同期为0.30港仙[13] - 董事会不建议就2023年同期派付任何股息，2022年同期也无股息[13] - 截至2023年12月31日止三个月，公司收益为40,057千港元，较2022年同期的63,909千港元下降37.32%；截至2023年12月31日止九个月，公司收益为127,190千港元，较2022年同期的168,572千港元下降24.55%[14] - 截至2023年12月31日止三个月，公司期内溢利及全面收益总额为552千港元，较2022年同期的702千港元下降21.37%；截至2023年12月31日止九个月，公司期内溢利及全面收益总额为240千港元，较2022年同期的3,027千港元下降92.07%[14] - 2022年3月31日公司权益总计为182,051千港元，2022年12月31日为185,078千港元，2023年3月31日为187,563千港元，2023年12月31日为187,803千港元[16] - 截至2023年12月31日止九个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.02港仙，较2022年同期的0.30港仙下降93.33%[14] - 公司2023年和2022年截至12月31日止三个月其他收入分别为4.4万港元和13.2万港元，九个月分别为20.2万港元和140.1万港元[25] - 2023年和2022年截至12月31日止三个月其他收益及亏损分别为14万港元和5.8万港元，九个月分别为2.9万港元和21.6万港元[26] - 2023年和2022年截至12月31日止三个月财务成本分别为33.1万港元和23.9万港元，九个月分别为111.7万港元和56万港元[27] - 2023年和2022年截至12月31日止三个月除税前溢利扣除各项成本后，员工总成本分别为1169.7万港元和1249万港元，九个月分别为3239.3万港元和3354.9万港元[29] - 2023年和2022年截至12月31日止三个月香港利得税分别为52.3万港元和59.6万港元，九个月分别为88.2万港元和260.2万港元[30] - 2023年和2022年截至12月31日止三个月公司拥有人应占期内溢利分别为55.2万港元和70.2万港元，九个月分别为24万港元和302.7万港元[32] - 董事会不建议就截至2023年12月31日止九个月派付任何股息[33] - 公司收益由2022年截至12月31日止九个月约1.686亿港元减少至2023年同期约1.272亿港元，减幅约4140万港元或24.6%[37] - 销售及服务成本从2022年九个月约127.2百万港元降至2023年约88.5百万港元，减幅约38.7百万港元或30.4%[42] - 毛利从2022年九个月约41.4百万港元降至2023年约38.7百万港元，减幅约2.7百万港元或6.5%，毛利率从24.6%增至30.4%[43] - 其他收入从2022年九个月约1.4百万港元降至2023年约202,000港元，其他收益从约216,000港元降至约29,000港元[44] - 销售及分销成本从2022年九个月约6.3百万港元降至2023年约5.1百万港元，减幅约1.2百万港元或19.0%[45] - 行政开支从2022年九个月约30.6百万港元增至2023年约31.7百万港元，增幅约1.1百万港元或3.6%[46] - 财务成本从2022年九个月约560,000港元增至2023年约1.1百万港元，增加约540,000港元或96.4%[47] - 所得税开支从2022年九个月约2.6百万港元降至2023年约882,000港元[48] - 公司拥有人应占集团溢利从2022年九个月约3.0百万港元降至2023年约0.2百万港元[50] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止九个月，提供建筑保护工程产生的合约收益为92,577千港元，较2022年同期的123,760千港元下降25.20%；供应建筑保护产品产生的合约收益为34,613千港元，较2022年同期的44,812千港元下降22.76%[23] - 公司2023年和2022年截至12月31日止九个月提供建筑保护工程收益分别为9257.7万港元和12376万港元，占比分别为72.8%和73.4%；供应建筑保护产品收益分别为3461.3万港元和4481.2万港元，占比分别为27.2%和26.6%[37] - 2023年和2022年截至12月31日止九个月提供建筑保护工程中，公营项目收益分别为4528.9万港元和5840.1万港元，私营项目收益分别为4728.8万港元和6535.9万港元[38] - 建筑保护工程确认收益从2022年九个月约123.8百万港元降至2023年约92.6百万港元[40] - 供应建筑保护产品收益从2022年九个月约44.8百万港元降至2023年约34.6百万港元，其中防水产品占比从55.7%升至76.6%，瓷砖产品占比从42.0%降至23.0%，地板及其他产品占比从2.3%降至0.4%[41] 股权结构信息 - 截至2023年12月31日，林先生和汪佩仪女士通过受控法团权益和配偶权益分别持有公司7.5亿股股份，股权百分比均为75%[62] - 截至2023年12月31日，林先生作为实益拥有人持有相联法团Ultra Success 1股普通股，股权百分比为100%[64] - 截至2023年12月31日，Ultra Success作为实益拥有人持有公司7.5亿股股份，股权百分比为75%[66] 购股计划情况 - 购股计划于2020年3月18日获公司有条件采纳并于上市日期生效，截至2023年12月31日，无未行使购股权，且无购股权被授出、同意授出、行使、注销或失效[68] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[69] 企业管治情况 - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录C1第2部所载企业管治守则，自上市日期起至报告日期，除守则条文第C.2.1条外均获遵守[70] - 截至2023年12月31日止九个月，林先生兼任集团董事会主席及行政总裁，董事会认为此情况偏离企业管治守则条文第C.2.1条属恰当[71] - 公司已采纳规定交易标准的道德及证券交易守则作为董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认截至2023年12月31日止九个月及报告日期遵守相关守则[72] 财务报表审核情况 - 第三季度财务报表按历史成本基准编制，采用会计估计及假设[22] - 公司于2020年3月18日成立审核委员会，审核委员会认为集团截至2023年12月31日止九个月的未经审核简明综合财务报表根据适用会计准则及GEM上市规则编制并充分披露[73] 业务运营相关情况 - 本集团建筑保护工程期限通常介乎一至四年，产品客户主要位于香港及澳门[24] 公司面临的挑战与策略 - 疫情影响建筑行业，激进定价竞争、客户预算及成本上升短期内将继续影响集团运营及财务表现[56] - 集团将定期检讨资产结构和业务策略，严格控制成本并提高效率，同时积极寻求投资机会[56] 环保情况 - 集团致力于加强环保，确保业务运营无重大环境不利影响，且无违反环保法规受检控、罚款或处罚情况[57][58] 竞争业务与利益冲突情况 - 截至2023年12月31日止九个月及报告日期，公司董事、控股股东、主要股东及其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[61]

公司基本信息 - 公司于2019年2月12日在开曼群岛注册成立，2020年4月23日起于联交所GEM上市[13] - 公司为投资控股公司，主要从事提供建筑保护工程及供应建筑保护产品[14] 财务报表相关信息 - 第三季度财务报表于2024年2月9日获董事会批准刊发[15] - 第三季度财务报表按历史成本基准编制，采用会计估计及假设[17] 九个月整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止九个月，集团收益约为1.272亿港元，较2022年同期的1.686亿港元减少约24.6%[8] - 截至2023年12月31日止九个月，毛利约为3870万港元，较2022年同期的4140万港元减少约6.5%[8] - 净利润由2022年同期约300万港元减少至2023年同期约20万港元[8] - 截至2023年12月31日止九个月每股基本及摊薄盈利约为0.02港仙，2022年同期为0.30港仙[8] - 董事会不建议就2023年九个月派付任何股息，2022年同期也无派息[8] - 截至2023年12月31日止九个月，其他收入中银行利息收入99千港元，杂项收入103千港元，总计202千港元[20] - 截至2023年12月31日止九个月，其他收益及亏损中汇兑收益净额192千港元，处置物业及设备亏损173千港元，提早终止租赁合约收益10千港元，总计29千港元[21] - 截至2023年12月31日止九个月，财务成本中银行借款利息1,029千港元，租赁负债利息88千港元，总计1,117千港元[22] - 截至2023年12月31日止九个月，除税前溢利经扣除董事酬金9,651千港元、其他员工成本21,986千港元等得出[24] - 公司2023年和2022年四季度香港利得税分别为523千港元和596千港元，2023年和2022年前三季度分别为882千港元和2,602千港元[25] - 2023年和2022年四季度公司拥有人应占期内溢利分别为552千港元和702千港元，2023年和2022年前三季度分别为240千港元和3,027千港元[27] - 2023年前三季度公司收益约127.2百万港元，较2022年的168.6百万港元减少41.4百万港元，减幅24.6%[32] - 2023年前三季度销售及服务成本约88.5百万港元，较2022年的127.2百万港元减少38.7百万港元，减幅30.4%[37] - 2023年前三季度毛利约38.7百万港元，较2022年的41.4百万港元减少2.7百万港元，减幅6.5%；毛利率从24.6%增至30.4%[38] - 2023年前三季度销售及分销成本约5.1百万港元，较2022年的6.3百万港元减少1.2百万港元，减幅19.0%[40] - 2023年前三季度行政开支约31.7百万港元，较2022年的30.6百万港元增加1.1百万港元，增幅3.6%[41] - 财务成本从2022年9个月约56万港元增至2023年9个月约110万港元，增加约54万港元或96.4%[42] - 所得税开支从2022年9个月约260万港元减至2023年9个月约88.2万港元[43] - 公司拥有人应占集团溢利从2022年9个月约300万港元减至2023年9个月约20万港元[45] - 董事会不建议就2023年9个月派付股息，2022年同期也未派付[46] 第四季度财务数据关键指标变化 - 2023年第四季度收益为4005.7万港元，2022年同期为6390.9万港元[9] - 2023年第四季度毛利为1417.7万港元，2022年同期为1544.8万港元[9] - 2023年第四季度除税前溢利为107.5万港元，2022年同期为129.8万港元[9] - 2023年第四季度期内溢利及全面收益总额为55.2万港元，2022年同期为70.2万港元[9] - 2023年第四季度每股基本及摊薄盈利为0.06港仙，2022年同期为0.07港仙[9] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止九个月，建筑保护工程住宅楼宇合约收益24,102千港元，社区设施44,753千港元，商业楼宇23,722千港元；供应建筑保护产品合约收益34,613千港元，总收益127,190千港元[18] - 2023年前三季度提供建筑保护工程收益92.577百万港元，占比72.8%；供应建筑保护产品收益34.613百万港元，占比27.2%[32] - 2023年前三季度提供建筑保护工程公营和私营项目收益分别为45.289百万港元和47.288百万港元，2022年分别为58.401百万港元和65.359百万港元[33] - 2023年前三季度供应建筑保护产品中防水、瓷砖、地板及其他产品收益分别为26.504百万港元、7.972百万港元、137千港元，占比分别为76.6%、23.0%、0.4%[36] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为2160万港元，截至2023年12月31日已动用约1880万港元，未使用的278.2万港元存于香港持牌银行[47][49] - 购买额外机械及设备拟定用款211万港元，占比9.8%，已全部动用[48] - 扩充人手拟定用款628万港元，占比29.1%，已全部动用[48] - 加强集团财务状况拟定用款670万港元，占比31.0%，已全部动用[48] - 扩充建筑保护产品组合拟定用款651万港元，占比30.1%，已动用372.8万港元，余下278.2万港元预计2024年3月31日前动用[48] 股权结构信息 - 2023年12月31日，林先生和汪佩仪女士分别以受控法团权益和配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权百分比均为75%[57] - 林先生在Ultra Success持有1股普通股，股权百分比为100%[59] - Ultra Success持有公司7.5亿股股份，股权百分比为75%[61] 股权相关其他信息 - 截至2023年12月31日，无未行使购股权，自上市起无购股权授出、行使等情况[63] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止九个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[64] 企业管治相关信息 - 截至2023年12月31日止九个月，林先生兼任公司董事会主席兼行政总裁，偏离企业管治守则条文第C.2.1条[66] - 全体董事确认在截至2023年12月31日止九个月及报告日期遵守规定交易标准及证券交易守则[67] - 审核委员会认为集团截至2023年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表按适用会计准则及GEM上市规则编制并充分披露[68] 业务特点信息 - 集团建筑保护工程期限通常介乎一至四年，产品客户主要位于香港及澳门[19]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益约为8710万港元，较2022年同期的约1.047亿港元减少约16.8%[9] - 截至2023年9月30日止六个月，公司毛利约为2450万港元，较2022年同期的约2600万港元减少约5.8%[9] - 截至2023年9月30日止六个月，公司净亏损约为30万港元，而2022年同期净利润约为230万港元[9] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损为0.03港仙，2022年同期为盈利0.23港仙[9] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付任何股息，2022年同期亦无派息[9] - 2023年第三季度公司收益为4739.4万港元，2022年同期为5485万港元[10] - 2023年前六个月公司销售及服务成本为6262.7万港元，2022年同期为7869.2万港元[10] - 2023年第三季度公司毛利为1378.2万港元，2022年同期为1341.9万港元[10] - 2023年前六个月公司除税前溢利为4.7万港元，2022年同期为433.1万港元[10] - 2023年前六个月公司所得税开支为35.9万港元，2022年同期为200.6万港元[10] - 2023年9月30日非流动资产为53,357千港元，较3月31日的56,526千港元有所下降[12] - 2023年9月30日流动资产为207,208千港元，高于3月31日的200,979千港元[12] - 2023年9月30日流动负债为71,154千港元，高于3月31日的66,602千港元[12] - 2023年9月30日净资产为187,251千港元，较3月31日的187,563千港元略有减少[12] - 2023年上半年期内亏损及全面开支总额为312千港元[14] - 2023年经营活动所得现金净额为13,001千港元，高于2022年的1,808千港元[16] - 2023年投资活动所得现金净额为85千港元，而2022年为 - 4,235千港元[16] - 2023年融资活动所用现金净额为2,216千港元，低于2022年的3,214千港元[19] - 2023年现金及现金等价物增加净额为10,870千港元，2022年为 - 5,641千港元[19] - 2023年期末现金及现金等价物为40,306千港元，期初为29,436千港元[19] - 截至2023年9月30日止六个月，公司总收益为87,133千港元，较2022年同期的104,663千港元下降16.75%[28][35][36] - 截至2023年9月30日止六个月，公司除税前溢利为47千港元，较2022年同期的4,331千港元下降98.91%[33][35] - 截至2023年9月30日止六个月，其他收益及亏损为 - 111千港元，较2022年同期的158千港元下降170.25%[33][35][38] - 截至2023年9月30日止三个月，银行借款利息265千港元，租赁负债利息27千港元，财务成本共292千港元；截至2023年9月30日止六个月，银行借款利息725千港元，租赁负债利息61千港元，财务成本共786千港元[39] - 截至2023年9月30日止三个月，银行利息收入20千港元，杂项收入103千港元，总收入123千港元；截至2023年9月30日止六个月，银行利息收入55千港元，杂项收入103千港元，总收入158千港元[39] - 截至2023年9月30日止三个月，除税前溢利经扣除董事酬金2662千港元、其他员工成本6638千港元等得出；截至2023年9月30日止六个月，除税前溢利经扣除董事酬金6213千港元、其他员工成本13982千港元等得出[40] - 截至2023年9月30日止三个月，香港利得税213千港元；截至2023年9月30日止六个月，香港利得税359千港元[41] - 截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利1976千港元；截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损312千港元[43] - 董事会不建议于截至2023年9月30日止六个月派付任何股息[44] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无收购物业及设备，出售物业及设备产生亏损约173千港元；2022年同期添置约6644000港元，出售产生收益约8000港元[46] - 2023年9月30日公司拥有人应占亏损约31.2万港元，2022年同期溢利约230万港元[76] - 销售及服务成本从2022年约7870万港元降至2023年约6260万港元，减幅约1610万港元或20.5%[68] - 毛利从2022年约2600万港元降至2023年约2450万港元，减幅约150万港元或5.8%，毛利率从2022年约24.8%增至2023年约28.1%[69] - 其他收入从2022年约130万港元降至2023年约15.8万港元，其他收益从2022年约15.8万港元变为2023年亏损约11.1万港元[70] - 销售及分销成本从2022年约410万港元降至2023年约370万港元，减幅约40万港元或9.8%[71] - 行政开支从2022年约1870万港元增至2023年约2010万港元，增幅约140万港元或7.5%[72] - 财务成本从2022年约32.1万港元增至2023年约78.6万港元，增加约46.5万港元或144.9%[73] - 所得税开支从2022年约200万港元降至2023年约35.9万港元[74] - 2023年9月30日集团有85名雇员，不包括董事；截至2023年9月30日止六个月，总员工成本（不包括董事酬金）约为1450万港元，2022年同期约为1500万港元[91] 各业务线数据关键指标变化 - 提供建筑保护工程截至2023年9月30日止六个月收益为66,557千港元，较2022年同期的74,438千港元下降10.59%[28][33][35] - 供应建筑保护产品截至2023年9月30日止六个月收益为20,576千港元，较2022年同期的30,225千港元下降31.92%[28][33][35] - 香港地区截至2023年9月30日止六个月收益为80,073千港元，较2022年同期的99,878千港元下降19.83%[36] - 澳门地区截至2023年9月30日止六个月收益为7,060千港元，较2022年同期的4,785千港元增长47.55%[36] - 截至2023年9月30日止六个月，提供建筑保护工程的分部业绩为16,530千港元，较2022年同期的16,337千港元增长1.17%[33][35] - 截至2023年9月30日止六个月，供应建筑保护产品的分部业绩为7,976千港元，较2022年同期的9,634千港元下降17.21%[33][35] - 2023年截至9月30日止六个月，提供建筑保护工程收益为66,557千港元，占比76.4%；供应建筑保护产品收益为20,576千港元，占比23.6%；总计收益87,133千港元[63] - 2022年截至9月30日止六个月，提供建筑保护工程收益为74,438千港元，占比71.1%；供应建筑保护产品收益为30,225千港元，占比28.9%；总计收益104,663千港元[63] - 2023年截至9月30日止六个月，提供建筑保护工程中，公营项目收益32,164千港元，私营项目收益34,393千港元；2022年同期公营项目收益34,542千港元，私营项目收益39,896千港元[64] - 建筑保护工程收益从2022年约7440万港元降至2023年约6660万港元[66] - 建筑保护产品收益从2022年约3020万港元降至2023年约2060万港元，其中防水产品占比79.2%（2022年为58.3%），瓷砖产品占比20.1%（2022年为39.0%），地板及其他产品占比0.7%（2022年为2.7%）[67] 贸易应收款项及相关资产负债数据变化 - 截至2023年9月30日，贸易应收款项19561千港元，减值拨备954千港元，其他应收款项764千港元，预付款项及按金1078千港元，流动部分20309千港元；2023年3月31日，贸易应收款项22371千港元，减值拨备969千港元，其他应收款项459千港元，预付款项及按金1612千港元，流动部分23196千港元[47] - 截至2023年9月30日，0至30天贸易应收款项11624千港元，31至90天3281千港元，91至180天1799千港元，181至365天1448千港元，365天以上455千港元；2023年3月31日，0至30天14904千港元，31至90天3210千港元，91至180天1469千港元，181至365天1244千港元，365天以上575千港元[50] - 截至2023年9月30日，合约资产为125,449千港元，3月31日为135,358千港元；合约负债为 - 17,544千港元，3月31日为 - 12,302千港元[53] - 截至2023年9月30日，计入合约资产账面价值的应收保留金为35,599,000港元（扣除亏损拨备387,000港元），3月31日为33,763,000港元（扣除亏损拨备520,000港元）[53] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应付款项总计27,187千港元，3月31日为26,508千港元[56] - 截至2023年9月30日，银行借款（即期附带按要求偿还条款且有抵押）为23,077千港元，3月31日为23,587千港元[58] 公司股本及股份相关情况 - 法定股本方面，截至2022年4月1日、2023年4月1日及2023年9月30日，股份数目为1,560,000,000，金额为15,600千港元；已发行及缴付股本方面，同期股份数目为1,000,000,000，金额为10,000千港元[59] - 林先生和林太太于2023年9月30日在公司股份中的好仓所持股份数目均为7.5亿股，股权百分比均为75%[110] - 林先生于2023年9月30日在相联法团Ultra Success股份的好仓中所持普通股数目为1股，股权百分比为100%[111] - Ultra Success于2023年9月30日在公司股份的好仓中所持股份数目为7.5亿股，股权百分比为75%[113] - 购股计划于2020年3月18日获公司有条件采纳并于上市日期生效，2023年9月30日概无尚未行使购股权，自上市起至报告日期无购股权授出等情况[114] - 截至2023年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[115] 公司上市所得款项使用情况 - 公司股份2020年4月23日上市，所得款项净额约为2160万港元[95] - 购买额外机械设备拟定用途金额为211万港元，占比9.8%，已动用211万港元[96] - 扩充人手拟定用途金额为628万港元，占比29.1%，已动用628万港元[96] - 加强集团财务状况以支付项目前期成本拟定用途金额为670万港元，占比31.0%，已动用670万港元[96] - 扩充集团建筑保护产品组合及发展自家品牌拟定用途金额为651万港元，占比30.1%，已动用318.9万港元，余下332.1万港元预计到2024年3月31日动用[96] - 2023年9月30日已动用所得款项净额约1830万港元，未使用部分存于香港持牌银行[97] 公司业务相关说明 - 公司建筑保护工程通常需时一至四年不等，建筑保护产品客户主要位于香港及澳门[29] - 提供建筑保护工程贸易应收款项通常于工程验收后14至30天内到期，供应建筑保护产品集团通常给予客户15至30天的信贷期[49] - 公司收益来自非经常性项目及采购订单，客户提供新业务和获得新合约无保证[107] 公司运营影响因素及合规情况 - 预计激进定价策略竞争、客户预算严格、成本上升短期内影响集团运营及财务表现[100] - 报告日期集团无因违反环保法律法规遭受检控、罚款

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，集团收益约为8710万港元，较2022年同期的约1.047亿港元减少约16.8%[11] - 截至2023年9月30日止六个月，毛利约为2450万港元，较2022年同期的约2600万港元减少约5.8%[12] - 截至2023年9月30日止六个月，净亏损约为30万港元，而2022年同期净利润约为230万港元[13] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损为0.03港仙，2022年同期为盈利0.23港仙[14] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付任何股息，2022年同期也无派息[15] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益87,133千港元，较2022年同期的104,663千港元下降16.75%[17] - 期内亏损312千港元，而2022年同期溢利为2,325千港元[17] - 每股基本及摊薄亏损为0.03港仙，2022年同期每股盈利为0.23港仙[17] - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为13,001千港元，2022年同期为1,808千港元[20] - 截至2023年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为85千港元，2022年同期所用现金净额为4,235千港元[20] - 截至2023年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2,216千港元，2022年同期为3,214千港元[21] - 截至2023年9月30日止六个月，其他收入为15.8万港元，较2022年的126.9万港元减少约87.6%[41] - 截至2023年9月30日止六个月，其他收益及亏损为 - 11.1万港元，2022年为15.8万港元[42] - 截至2023年9月30日止六个月，财务成本为78.6万港元，较2022年的32.1万港元增加约144.9%[42] - 截至2023年9月30日止六个月，除税前溢利经扣除各项成本后得出，员工总成本为2069.6万港元，2022年为2105.9万港元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，所得税开支为35.9万港元，较2022年的200.6万港元减少约82.1%[43] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损为31.2万港元，2022年为溢利232.5万港元[46] - 董事会不建议于截至2023年9月30日止六个月派付任何股息[47] - 公司收益从2022年约104.7百万港元降至2023年约87.1百万港元，减幅约17.6百万港元或16.8%[68] - 销售及服务成本从2022年约78.7百万港元降至2023年约62.6百万港元，减幅约16.1百万港元或20.5%[72] - 毛利从2022年约26.0百万港元降至2023年约24.5百万港元，减幅约1.5百万港元或5.8%，毛利率从24.8%增至28.1%[73] - 销售及分销成本从2022年约4.1百万港元降至2023年约3.7百万港元，减幅约0.4百万港元或9.8%[75] - 行政开支从2022年约18.7百万港元增至2023年约20.1百万港元，增幅约1.4百万港元或7.5%[76] - 财务成本从2022年约321,000港元增至2023年786,000港元，增加约465,000港元或144.9%[77] - 2023年公司拥有人应占集团亏损约312,000港元，2022年溢利约2.3百万港元[80] - 2023年9月30日集团资产负债率约为13.9%，较2023年3月31日的约14.8%有所减少[83] - 2023年9月30日集团有85名雇员，不包括董事；截至2023年9月30日止六个月，总员工成本（不包括董事酬金）约为1450万港元，2022年同期约为1500万港元[96] 集团资产数据关键指标变化 - 2023年9月30日，非流动资产为53,357千港元，较3月31日的56,526千港元下降5.61%[18] - 2023年9月30日，流动资产为207,208千港元，较3月31日的200,979千港元增长3.09%[18] - 2023年9月30日，净流动资产为136,054千港元，较3月31日的134,377千港元增长1.25%[18] - 2023年9月30日，净资产为187,251千港元，较3月31日的187,563千港元下降0.17%[18] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应收款项流动部分为2030.9万港元，较3月31日的2319.6万港元减少约12.4%[51] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为18,607千港元，较3月31日的21,402千港元有所下降[53] - 截至2023年9月30日，合约资产为125,449千港元，合约负债为 - 17,544千港元；3月31日合约资产为135,358千港元，合约负债为 - 12,302千港元[58] - 截至2023年9月30日，计入合约资产的应收保留金（扣除亏损拨备）为35,599,000港元，3月31日为33,763,000港元[58] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应付款项为27,187千港元，3月31日为26,508千港元[62] - 截至2023年9月30日，即期附带按要求偿还条款的有抵押银行借款为23,077千港元，3月31日为23,587千港元[65] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年第三季度及前六个月，提供建筑保护工程产生的合约收益分别为37448千港元和66557千港元，供应建筑保护产品产生的合约收益分别为9946千港元和20576千港元[33] - 2022年第三季度及前六个月，提供建筑保护工程产生的合约收益分别为42118千港元和74438千港元，供应建筑保护产品产生的合约收益分别为12732千港元和30225千港元[33] - 2023年前六个月，提供建筑保护工程、供应建筑保护产品的分部收益分别为66557千港元、20576千港元，分部业绩分别为16530千港元、7976千港元，除税前溢利为47千港元[38] - 2022年前六个月，提供建筑保护工程、供应建筑保护产品的分部收益分别为74438千港元、30225千港元，分部业绩分别为16337千港元、9634千港元，除税前溢利为4331千港元[39] - 2023年第三季度及前六个月，香港地区收益分别为44867千港元和80073千港元，澳门地区收益分别为2527千港元和7060千港元[40] - 2022年第三季度及前六个月，香港地区收益分别为52816千港元和99878千港元，澳门地区收益分别为2034千港元和4785千港元[40] - 提供建筑保护工程收益从2022年约74.4百万港元降至2023年约66.6百万港元[70] - 供应建筑保护产品收益从2022年约30.2百万港元降至2023年约20.6百万港元[71] 上市所得款项使用情况 - 公司股份于2020年4月23日在联交所GEM上市，所得款项净额约为2160万港元[104] - 购买额外机械及设备拟定使用所得款项净额211万港元，占比9.8%，已全部动用[105] - 扩充人手拟定使用所得款项净额628万港元，占比29.1%，已全部动用[105] - 加强集团财务状况以支付项目前期成本拟定使用所得款项净额670万港元，占比31.0%，已全部动用[105] - 扩充集团建筑保护产品组合及继续发展其自家品牌拟定使用所得款项净额651万港元，占比30.1%，已动用318.9万港元，余下332.1万港元预计到2024年3月31日动用[105] - 截至2023年9月30日，公司已动用上市所得款项净额约1830万港元，尚未使用所得款项净额存放在香港持牌银行[106] 公司业务运营及策略 - 公司为投资控股公司，主要从事提供建筑保护工程及供应建筑保护产品[25] - 集团已收购两个多组份配比部件、六项喷涂机器、两部混凝土湿度计和五个帮浦用于建筑保护工程[98] - 集团已招聘一名工料测量经理、一名工料测量师、两名项目经理、三名管工和一名项目文员扩充人手[99] - 公司将定期检讨资产结构和业务策略，严格遵守成本控制政策[111] - 公司将扩充人手及争取更多香港建筑保护工程项目以巩固市场地位[112] - 公司致力于加强环境保护，确保业务运营不会对环境造成重大不利影响，且无环保违规受罚情况[113][114] - 公司运营及财务业绩可能受客户新业务、成本管理、新冠疫情等多种风险因素不利影响[115] 公司治理及相关情况 - 公司直接及最终控股公司为Ultra Success Industries Limited，最终控股股东为林嘉荣先生[25] - 截至2023年9月30日止六个月及报告日期，无公司董事等相关人士拥有竞争业务权益或利益冲突[118] - 2023年9月30日，林先生和林太太通过受控法团权益和配偶权益分别持有公司7.5亿股股份，股权百分比均为75%[119] - 2023年9月30日，林先生作为实益拥有人持有相联法团Ultra Success 1股普通股，股权百分比为100%[120] - 2023年9月30日，Ultra Success作为实益拥有人持有公司7.5亿股股份，股权百分比为75%[122] - 购股权计划于2020年3月18日获公司有条件采纳并于上市日期生效[124] - 截至2023年9月30日，无尚未行使购股，自上市日起无购股权授出、同意授出、行使、注销或失效[125] - 截至2023年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[126] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五第2部所载企业管治守则，除第C.2.1条外均已遵守[128] - 截至2023年9月30日止六个月，林先生兼任集团董事会主席及行政总裁[129] - 公司采纳道德及证券交易守则作为董事证券交易操守守则，全体董事截至2023年9月30日止六个月及报告日期遵守规定[130] - 公司于2020年3月18日成立审核委员会并订明职权范围[131] - 审核委员会认为集团截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务报表按适用准则及规则编制并充分披露[132] 财务报表相关情况 - 截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务报表于2023年11月10日获董事会批准刊发[26] - 编制中期财务报表采用的会计政策及计算方法与2023年年度报告基本一致，无重大变动及影响[28] 公司交易条款及规定 - 客户通常扣除应付公司经核证金额的10%作为保留金（累计最多为合约总金额的5%），其中50%通常可于项目竣工后收回，余下50%可于相关合约缺陷责任期完结后或按约定期限（项目竣工日起1 - 2年）收回[59] - 贸易应付款项的信贷期介乎30至90天[62] - 应付合约工程分包商的保留金不计息，公司须于相关合约维修期间届满或工程完成后通常12个月内支付[63] 公司股本情况 - 法定股本方面，2022年4月1日、2023年4月1日及2023年9月30日股份数目均为1,560,000,000股，金额为15,600千港元；已发行及缴付股本方面，同期股份数目均为1,000,000,000股，金额为10,000千港元[65] - 2023年截至9月30日止六个月，关联方林先生的租赁负债利息开支为25千港元，租赁负债为954千港元[65] 公司重大事项情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司无重大收购、出售附属公司等事项，无重大资本开支、重大投资、资产抵押、或然负债、重大资本承担[88][89][90][91][92][93] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无收购物业及设备，出售物业及设备产生亏损约17.3万港元[49] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无订立租赁合约，提早终止租赁合约录得收益约1万港元[50]