公司业务及财务表现 - 香港聯合交易所有限公司GEM为中小型公司提供上市市场，具有较高投资风险[1] - 聯交所GEM上市公司普遍为中小型公司，可能承受较大市场波动风险[2] - 公司2023年收入为94709千港元，除税前虧損为2546千港元[11] - 公司资产总值为58753千港元，權益總額为33672千港元[11] - 公司主要提供旅游服务和汽车租赁服务，收入来源包括机票、酒店客房、汽车租赁等[7] - 公司展望未来将致力于巩固现有业务发展，为股东带来稳定回报和增长前景[8] - 公司股份于2019年成功在聯交所GEM上市，公司业务前景乐观[13] - 公司主要收入来源包括銷售機票、酒店客房、旅行配套產品、汽車租賃服務和演出門票等[14] - 公司2023年第一季度放宽政策使澳门游客人数回升，业务和财务表现大幅改善，但未来游客人数恢复至疫情前水平仍不确定[15] - 公司计划与更多澳门酒店、旅行代理商和企业客户合作，扩大酒店基础，吸引商务和高消费客户，增加市场份额[17] - 公司收入在2022年至2023年间大幅增加，主要归因于酒店客房销售和汽车租赁服务收入增加[19] - 公司2023年毛利约为13.3百万港元，毛利率约为14.0%，由于2023年初放宽政策带来收入增加[22] - 公司2023年其他收入及收益减少至0.8百万港元，主要由于政府補助减少[23] - 公司2023年年度虧損大幅减少至2.5百万港元，主要得益于收入增加和毛利扭转[27] - 公司未动用所得款项淨额存入澳门持牌银行，计划在2024年前尽快动用[29] - 公司已购置15辆新车用于跨境交通服务和澳门汽车租赁服务，正在物色受欢迎和优质的酒店合作[30] - 与演唱会主办方合作已成功举办演唱会，计划将旅游业务拓展至中国内地[31] - 公司未来计划中没有其他重大投资和资本资产计划，股本架构截至2023年12月31日未有重大变动[39][40] - 公司2023年12月31日，现金及现金等价物总额约为9.3百万港元，较2022年同期增加1.4百万港元[41] - 公司借款及租赁负债总额约为3.4百万港元，较2022年同期减少3.7百万港元[42] - 公司资产抵押到期日为三个月以上的银行存款约为2.7百万港元，用于获得银行融资和提供担保[43] - 公司资产负债比率约为10.0%，较2022年同期下降9.6个百分点[45] - 公司不建议派发2023年年度末期股息[46] - 公司资本承担约为0.8百万港元，维持稳定[47] - 公司截至2023年12月31日未进行重大收购或出售附属公司[48] - 公司持有的重大投资主要为按公平值计入损益的金融资产，截至2023年12月31日的变动较上年末减少15,826千港元[49] - 公司对投资演唱会的策略是贊助知名藝人演唱會，以实现收入来源多元化[51] - 公司管理层委派团队负责信贷风险管理，确保逾期债务可采取后续行动收回[58][59] - 根据预期信贷损失模式对信用卡贸易应收款项进行减值评估，认为信贷风险大幅减少[59] - 公司管理层根据预期信贷损失模式对已付按金及其他应收款项进行个别评估，认为未收回余额无重大信贷风险[60] - 公司将现金存放于认可和信誉良好的银行，认为银行信贷风险极微，无重大信贷集中风险[61] - 公司在截至2023年12月31日止年度未涉及任何重大诉讼或仲裁[62] - 公司认为员工是重要资产，薪酬方案参考个人表现、工作经验和市场薪酬水平确定，员工福利包括医疗保险计划和期权[63] - 公司截至2023年12月31日共有88名员工，员工成本约为12.8百万港元，董事酬金约为2.2百万港元[64] - 公司业务主要受澳门环境法律法规管制，未受到任何重大环境索赔或处罚[65] - 公司在截至2023年12月31日止年度和报告日期前已遵守澳门、中国内地和香港的所有相关法律法规[66] - 公司与员工、客户和供应商保持良好关系，未发生重大争议[67] 公司治理及人力资源 - 公司有意识地维持董事会多元化，目前董事会有一名女性成员[135] - 公司员工性别组成为约64.8%男性员工和35.2%女性员工[142] - 董事会已檢討董事會多元化政策的執行情況及有效性，認為政策及執行情況充足且卓有成效[134] 环境保护及风险管理 - 公司管理团队应与其他相关方进行内部和外部集体研讨，对正常和异常情况下的活动进行分类[199] - 紧急情况指发生将对环境造成剧烈影响或非常严

财务数据对比 - [公司2023年收益约9470万港元，较2022年约930万港元大幅增加约8540万港元或918.3%][4] - [公司2023年毛利约1330万港元，2022年为毛损约100万港元][5] - [公司2023年年内亏损约250万港元，较2022年约1210万港元大幅减少约960万港元或79.3%][6] - [公司2023年本公司拥有人应占每股基本亏损为约0.21港仙，2022年约为1.01港仙][7] - [2023年贸易应收款项为2448.3万港元，2022年为178万港元][11] - [2023年现金及现金等价物为658.2万港元，2022年为341万港元][11] - [2023年资产净值为3367.2万港元，2022年为3612.1万港元][11] - [2023年来自客户合约的总收益为92,689千港元，2022年为7,525千港元][29] - [2023年酒店客房销售及分销收益为69,714千港元，2022年为6,612千港元][29] - [2023年提供轿车服务收益为10,228千港元，2022年为433千港元][29] - [2023年演出及活动收入为10,830千港元，2022年无此项收入][29] - [2023年按公平值计入损益之金融资产公平值亏损为1,056千港元，2022年为1,240千港元][29] - [2023年汽车租赁租金收入为3,076千港元，2022年为2,968千港元][29] - [2023年可报告分部收益为9.4709亿港元，较2022年的9253万港元大幅增长，其中旅游业务收益7.1584亿港元增长显著，演出及活动业务从亏损转为盈利9821万港元，汽车业务收益1.3304亿港元也有提升][36][37] - [2023年可报告分部业绩为734万港元，相比2022年亏损1.1367亿港元实现扭亏，旅游业务和汽车业务业绩分别为2908万港元和1113万港元，演出及活动业务亏损3287万港元][36][37] - [2023年除税前亏损2546万港元，较2022年的1.208亿港元亏损幅度收窄][36][37] - [2023年总资5.8753亿港元，较2022年的4.9205亿港元有所增加；总负债2.5081亿港元，较2022年的1.3084亿港元上升][39] - [2023年物业、厂房及设备折旧2580万港元，较2022年的3374万港元有所减少][41][42] - [2023年贸易应收款项预期信贷亏损拨备净额1335万港元，按金及其他应收款项预期信贷亏损拨备净额116万港元][41] - [2023年按公平值计入损益之金融资产公平值亏损1056万港元，较2022年的1240万港元有所减少][41][42] - [2023年非流动资增加4267万港元，较2022年的660万港元大幅增长][41][42] - [2023年公司业务主要位于澳门和中国，来自澳门的收益9.3571亿港元，中国亏损1056万港元，其他地区（香港及其他亚洲国家）收益2194万港元][43][44] - [2023年客户A和客户B旅游业务贡献收益分别为4.8924亿港元和2.3243亿港元，占比较大][45] - [2023年公司除税前亏损相关费用：核数师薪酬60万港元，物业、厂房及设备折旧258万港元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备净额133.5万港元，雇员福利开支1059.3万港元等][46] - [2023年和2022年因无应课税溢利，未就澳门所得补充税、香港利得税及中国企业所得税计提拨备，税率分别为12%、16.5%、25%][47][48] - [2023年公司拥有人应占年度亏损254.6万港元，每股基本及摊薄亏损基于12亿股加权平均股份数目计算，2022年亏损1208万港元][49] - [2023年贸易应收款项总额2591.1万港元，扣除预期信贷亏损拨备后为2448.3万港元，较2022年的178万港元大幅增加][50] - [2023年贸易及其他应付款项为2172.4万港元，其中贸易应付款项1591万港元，较2022年的601.5万港元有所增加][52] - [公司收益由2022年约930万港元大幅增加约8540万港元或918.3%至2023年约9470万港元，主要因酒店客房销售、汽车租赁服务及演出活动收入增加][61] - [公司销售成本由2022年约1020万港元大幅增加约7120万港元或698.0%至2023年约8140万港元，主要因酒店客房销售和汽车租赁服务销售额增加][62] - [2023年公司录得毛利约1330万港元，2022年为毛损约100万港元，2023年毛利率约为14.0%][63] - [公司其他收入及收益由2022年约380万港元减少至2023年约80万港元，主要因政府补助减少][64] - [公司行政开支2022年约为1390万港元，2023年约为1540万港元，相对稳定][65] - [公司2022年和2023年所得税开支均为零][66] - [公司融资成本2022年约为35.3万港元，2023年约为24万港元，相对稳定][67] - [公司年内亏损由2022年约1210万港元大幅减少约960万港元或79.3%至2023年约250万港元，主要因收益大幅增加及毛损转毛利][68] - [2023年底现金及现金等价物和银行存款总额约930万港元，较2022年底的790万港元增加，主要因酒店客房销售及汽车租赁服务收益增加][86] - [2023年底借款及租赁负债总额约340万港元，较2022年底的710万港元减少，未偿还承诺银行融资约170万港元，较2022年底的420万港元减少][88] - [2023年底银行借款固定年利率为3.4%，较2022年底的2.5%上升；租赁负债年利率介乎4.3%至8.0%，与2022年相同][88] - [2023年底资产负债比率约为10.0%，较2022年底的约19.6%下降][91] - [2023年底资本承担约为80万港元，与2022年底相同][93] - [截至2023年12月31日，公司按公平值計入損益的金融資產（演唱會投資）投資成本為24,069千港元，年初公平值為25,003千港元，公平值虧損1,056千港元，轉至貿易結算15,826千港元，轉至應收款項8,121千港元，年終公平值為零][95] - [2023年12月31日，集團共有88名僱員（2022年：48名）][108] - [截至2023年12月31日止年度，集團員工成本（包括董事酬金）約為12.8百萬港元（2022年：約8.7百萬港元）][109] - [截至2023年12月31日止年度，董事酬金約為2.2百萬港元（2022年：約1.7百萬港元），其中獨立非執行董事酬金合共約0.2百萬港元（2022年：約0.2百萬港元）][109] 股息政策 - [董事会建议2023年度不派付末期股息，2022年亦为零][8] - [公司决定不建议派发2023年度末期股息，与2022年相同][92] 公司业务 - [公司为投资控股公司，主要于澳门从事机票及酒店客房销售等业务][13] - [2023年随着澳门放宽旅游限制，前往澳门的游客人数回升，公司业务及财务表现大幅改善，但游客人数能否恢复至疫情前水平未知][57] - [2023年3月22日，公司附属公司瀛海旅游有限公司获得香港旅行代理商牌照，开拓香港业务][58] - [公司战略目标是巩固澳门旅游行业市场地位，计划与更多澳门酒店运营商等合作，获取中高档酒店客房，扩大市场份额][59] - [公司考虑将旅游业务拓展至中国内地，2023年从事演出及活动门票销售和演唱会及演出投资业务，扩大收益来源][59] - [截至2023年12月31日，公司已成功举办8场演唱会、4场“澳洲雷霆猛男秀”演出及2场“迪士尼音乐会”演出][60] - [公司业务受疫情、政策、客户付款、供应商合作、酒店运营商协议等因素影响，旅游业前景不明朗][75][77][78][79][80][81] - [公司将确保业务计划具弹性，审慎观察业务趋势应对风险和挑战][76] - [公司訂立演唱會合作協議，目的是利用資源實現收入來源多元化，策略是贊助知名藝人演唱會][97] 财务报表编制 - [综合财务报表以港元呈列，按历史成本法编制][14][16] 会计准则应用 - [公司本年度首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，包括香港财务报告准则第17号等多项准则][19] - [应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本未对公司财务状况及表现产生重大影响，但影响了会计政策披露][20][23] - [因香港取消强制性公积金长期服务金抵销机制，公司更改与长服金负债相关会计政策，对综合财务报表无重大影响][24][26] - [公司未提早应用已颁布但未生效的香港财务报告准则新订及修订本，董事预期未来对综合财务报表无重大影响][27][28] 上市款项 - [上市所得款项净额约为3930万港元，截至2023年12月31日未动用所得款项净额为392.2万港元，公司拟于2024年12月31日前动用][69][71] 重大事项 - [截至2023年12月31日，公司无其他重大投资及资本资产计划][84] - [截至2023年12月31日及公告日期，无重大收购及出售附属公司、联营公司或合资企业][94] - [2023年12月31日，集團無重大或然負債（2022年12月31日：零）][98] - [截至2023年12月31日，集團無訂立任何對沖交易，無外匯合約等用作對沖的金融工具][99] - [截至2023年12月31日止年度，集團無牽涉任何重大訴訟或仲裁，無待決或威脅提出的重大訴訟或索償][107] - [截至2023年12月31日止年度，集團未受到任何重大環境索償、訴訟、處罰、行政或紀律處分][110] - [截至2023年12月31日止年度及直至公佈日期，集團在所有重大方面均遵守澳門、中國內地及香港的相關法律及法規][111] - [2023年12月31日后至公布日期，集团无重大事件披露][124] 审核与合规 - [审核委员会认为集团2023年度经审核综合财务报表符合适用准则并已适当披露][114] - [公司偏离企业管治守则第二部第C.2.1段，蔡伟振先生同时兼任主席与行政总裁][115][116] - [2022年8月3日至2023年5月19日邹舒尔女士兼任主席与行政总裁，董事会认为此安排有益业务][119] - [所有董事确认2023年度遵守董事买卖证券操守准则][120] - [自2019年9月3日采纳购股计划至公布日期，无相关奖励或购股情况][121] - [截至2023年12月31日至公布日期，公司已发行股份满足25%公众持股量要求][122] - [核数师核对2023年度综合财务报表数字，工作不构成核证委聘][123] 股东大会安排 - [2024年股东周年大会将于5月10日举行][125] - [2024年5月7日至5月10日暂停办理股份过户登记手续][126]

财务业绩 - [截至2023年9月30日止九个月，集团未经审核收益约6320万港元，较2022年同期增加约5500万港元或670.7%][7] - [截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约230万港元，2022年同期为亏损约780万港元][8] - [截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.19港仙，2022年同期为亏损0.65港仙][9] - [2023年第三季度收益为2699.9万港元，2022年同期为212.3万港元][11] - [2023年前三季度毛利为1287.1万港元，2022年同期为23.8万港元][11] - [2023年前三季度除税前溢利为228.4万港元，2022年同期为亏损781.3万港元][11] - [2023年前三季度期内溢利为228.4万港元，2022年同期为亏损781.5万港元][11] - [2023年前三季度全面收益总额为244万港元，2022年同期为亏损785.1万港元][11] - [截至2023年9月30日，集团总权益为3856.1万港元，2022年同期为4041.4万港元][12] - [2023年第三季度，销售及分销酒店客房等旅游业务收益为21,122千港元，2022年同期为1,322千港元；2023年前三季度为50,947千港元，2022年同期为5,676千港元][29] - [2023年第三季度，提供汽车租赁服务收益为3,405千港元，2022年同期为801千港元；2023年前三季度为8,665千港元，2022年同期为2,570千港元][29] - [2023年第三季度，销售演唱会及演出门票等收益为2,472千港元，2022年同期为0；2023年前三季度为3,586千港元，2022年同期为0][29] - [2023年第三季度总收益为26,999千港元，2022年同期为2,123千港元；2023年前三季度总收益为63,198千港元，2022年同期为8,246千港元][29] - [2023年前九个月可呈报分部总收益为6319.8万港元，较2022年同期的824.6万港元大幅增长666.41%；除税前溢利为228.4万港元，而2022年同期为亏损781.3万港元][33] - [2023年前九个月旅游业务收益为5094.7万港元，业绩为471.3万港元；汽车业务收益为866.5万港元，业绩亏损12.4万港元；演唱会及演出业务收益为358.6万港元，业绩亏损4.4万港元][33] - [2023年前九个月利息收入为24万港元，政府补贴为58万港元，未分配收入及开支为 - 234.3万港元][33] - [2023年前九个月融资成本为18.9万港元，较2022年同期的27.6万港元有所下降][35] - [2023年前九个月物业、厂房及设备折旧为211.4万港元，经营租赁租赁付款为26.1万港元，雇员福利开支为857.2万港元][36] - [公司拥有人应占2023年前九个月溢利为228.4万港元，每股基本及摊薄盈利为0.00019港元；2022年同期亏损781.5万港元，每股基本及摊薄亏损为0.00065港元][38] - [公司收益从2022年9月30日止九个月约820万港元大幅增加约5500万港元或670.7%至2023年同期约6320万港元，主要因澳门旅游业复苏[47]] - [公司销售成本从2022年9月30日止九个月约800万港元大幅增加约4230万港元或528.8%至2023年同期约5030万港元，主要因采购酒店客房成本上涨[48]] - [公司毛利从2022年9月30日止九个月约20万港元大幅增加约1270万港元或635.0%至2023年同期约1290万港元，因政策放宽带动访澳旅客增加[49]] - [公司其他收入及收益净额从2022年9月30日止九个月约270万港元减少至2023年同期约30万港元，因服务费收入及政府补助减少[50]] - [公司行政开支保持相对稳定，2022年及2023年9月30日止九个月分别为1060万港元及1070万港元[51]] - [公司2023年9月30日止九个月所得税开支为零，2022年同期为约2000港元[52]] - [公司2023年9月30日止九个月融资成本约20万港元，2022年同期约30万港元，相对稳定[53]] - [公司2023年9月30日止九个月录得期内溢利约230万港元，2022年同期录得期内亏损约780万港元，扭亏为盈因澳门旅游业复苏及政策放宽[54]] - [截至2023年9月30日止九个月，公司员工成本约为860万港元，2022年9月30日约为710万港元，增加约21.1%][67] - [截至2023年9月30日，公司按公平值计入损益的金融资产期末公平值为25003千港元，占集团资产总值的32.8%，投资成本为24069千港元][69] - [2023年9月30日，银行结余总额约为800万港元，其中现金及现金等价物约580万港元，到期日为三个月以上的银行存款约220万港元][71] - [2023年9月30日，集团借款及租赁负债总额约为430万港元，尚未偿还之承诺银行融资约为220万港元][72] - [2023年9月30日，集团银行借款约220万港元，固定年利率介乎2.5%至4.0%；租赁负债约210万港元，年利率介乎4.3%至8.0%][72] - [2023年9月30日，集团已质押约220万港元到期日为三个月以上的银行存款，已抵押账面价值约160万港元的物业][73][74] - [2023年9月30日，集团资产负债比率约为11.2%，较2023年6月30日的约13.3%有所下降][75] 股息政策 - [董事会决定不建议派付截至2023年9月30日止九个月的中期股息][10] - [董事决议不推荐、宣派或建议2023年前九个月中期股息][39] - [截至2023年9月30日止九个月，董事会决定不宣派中期股息][76] 公司概况 - [公司于2019年9月26日在联交所GEM上市][18] - [公司为投资控股公司，附属公司主要在澳门从事旅游、汽车租赁、演唱会票务及投资等业务][19] - [公司为专注于在澳门、中国及香港提供旅游服务的持牌旅行代理商及汽车租赁服务提供商，收益来自机票酒店销售、旅行配套服务、汽车租赁及演唱会业务等][41] 业务板块 - [公司可呈報經營分部有旅游业务、汽车业务、演唱会及演出业务][30][31][32] 财务报表编制 - [截至2023年9月30日止九个月的季度财务报表未经核数师审核，但经审核委员会审阅][25] - [编制季度财务报表遵循香港会计师公会颁布的相关准则及GEM上市规则适用披露规定][21] - [用于编制季度财务报表的会计政策与编制2022年度经审核综合财务报表所采用者一致，除采纳2023年1月1日开始年度期间生效的新准则等外][23] 业务发展与计划 - [随着疫情缓解及政策放宽，2023年前九个月公司业务及财务表现有所改善，但访澳旅客人数据能否恢复至疫情前水平仍不确定][42] - [2023年3月22日，公司附属公司瀛海旅游有限公司获香港旅行代理商牌照，业务拓展至香港][43] - [公司计划与更多澳门酒店运营商等合作，拓展旅游业务至中国及香港，还从事演唱会及演出相关业务以扩大收入来源[44]] - [公司截至报告日期购买13辆新汽车用于提供运输和租赁服务，并会根据市场需求调整车队扩充计划][56] - [公司原计划2021年8 - 11月举办的演唱会因疫情推迟至2023年，截至报告日期8场演唱会已成功举办，原定重庆的演唱会迁至深圳][57] - [公司计划将旅游业务扩展至中国及香港，目前正在识别商机][58] 业务风险与应对 - [公司业务受疫情、旅游限制、政策经济环境、客户付款、供应商合作等因素影响，存在不确定性][59][61][62] - [为降低业务风险，公司将确保业务计划具有弹性，并审慎观察业务趋势][60] 重大事项 - [截至2023年9月30日止九个月及报告日期，公司无重大收购或出售附属公司、联营公司或合资企业的情况][68] - [2023年9月30日，集团并无任何重大资本承担和重大或然负债][77][78] - [2023年9月30日后至报告日期，无重大事件披露][94] 外汇管理 - [集团大部分交易以澳门元、港元、美元及人民币结算，目前无外汇对冲政策，将密切监察外汇风险][79][80] 企业管治 - [公司已采纳GEM上市规则附录15所载的企业管治守则，截至2023年9月30日止九个月，除偏离部分条款外，已在重大方面遵守该守则][81][82] 股份相关 - [截至2023年9月30日止九个月及报告日期，公司及其附属公司无购回、出售或赎回股份][86] - [截至2023年9月30日止九个月及报告日期，无根据购股计划授出、同意授出、行使、注销或失效的购股权][92] 董事与控股股东 - [2022年8月3日至2023年5月19日，邹舒尔女士兼任公司董事会主席及行政总裁][84] - [截至2023年9月30日止九个月及报告日期，无董事或控股股东等在竞争业务中拥有权益][85] - [2023年9月30日，蔡伟振通过受控法团权益持有公司9亿股普通股，持股百分比75%][87] - [2023年9月30日，蔡伟振为Silver Esteem Limited实益拥有人，持有其1股普通股，持股百分比100%][88] - [2023年9月30日，Silver Esteem Limited作为实益拥有人持有公司9亿股普通股，持股百分比75%][89] - [2023年9月30日，王佩琼女士通过配偶权益持有公司9亿股普通股，持股百分比75%][89] - [截至2023年9月30日止九个月及报告日期，董事均遵守交易必守标准及买卖证券操守准则][93] 审核委员会 - [公司于2019年9月3日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，胡宗明为主席][95] - [审核委员会职责包括就外聘核数师相关事宜向董事会提建议、审阅财务报表及监督内部监控程序成效][95] - [审核委员会已审阅截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务报表，认为符合适用准则、规则且披露充分][95] 报告披露 - [报告将自刊發日期起最少连续七日登载于联交所网站及公司网站][96]

公司基本信息 - 公司于2018年12月18日在开曼群岛注册成立，2019年9月26日于联交所GEM上市[21][22] - 公司于2019年9月26日在联交所GEM上市[47] - 公司为投资控股公司，附属公司主要于澳门从事销售及分销酒店客房及机票等业务[23] - 上市所得款项净额约为3930万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司录得未经审核收益约6320万港元，较2022年同期增加约5500万港元或670.7%[9] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约230万港元，2022年同期为亏损约780万港元[10] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.19港仙，2022年同期为亏损0.65港仙[11] - 2023年第三季度收益为2699.9万港元，2022年同期为212.3万港元[13] - 2023年前三季度销售成本为5032.7万港元，2022年同期为800.8万港元[13] - 2023年前三季度毛利为1287.1万港元，2022年同期为23.8万港元[13] - 2023年前三季度行政开支为1072.2万港元，2022年同期为1061.4万港元[13] - 2023年前三季度除税前溢利为228.4万港元，2022年同期为亏损781.3万港元[13] - 2023年前三季度期内溢利为228.4万港元，2022年同期为亏损781.5万港元[13] - 2023年前三季度公司总收益63198千港元，2022年同期为8246千港元，同比大幅增长[34][38] - 2023年前三季度可呈報分部業績4545千港元，2022年同期虧損7573千港元[38] - 2023年前三季度除稅前溢利2284千港元，2022年同期虧損7813千港元[38] - 2023年前三季度利息收入24千港元，政府補貼58千港元[38] - 2023年前三季度融資成本189千港元，2022年同期为276千港元[41] - 2023年前三季度物業、廠房及設備折舊2114千港元，2022年同期为2481千港元[42] - 2023年前三季度僱員福利開支8572千港元，2022年同期为7063千港元[42] - 2023年前三季度本公司擁有人應佔溢利2284千港元，2022年同期虧損7815千港元[45] - 公司收益由截至2022年9月30日止九个月约820万港元大幅增加约5500万港元或670.7%至截至2023年9月30日止九个月约6320万港元[55] - 公司销售成本由截至2022年9月30日止九个月约800万港元大幅增加约4230万港元或528.8%至截至2023年9月30日止九个月约5030万港元[56] - 公司毛利由截至2022年9月30日止九个月约20万港元大幅增加约1270万港元或635.0%至截至2023年9月30日止九个月约1290万港元[57] - 公司其他收入及收益净额由截至2022年9月30日止九个月约270万港元减少至截至2023年9月30日止九个月约30万港元[58] - 公司行政开支截至2022年及2023年9月30日止九个月分别为1060万港元及1070万港元，保持相对稳定[59] - 公司截至2023年9月30日止九个月所得税开支为零，2022年同期约为2000港元[60] - 公司融资成本截至2022年及2023年9月30日止九个月分别约为30万港元及20万港元，相对稳定[61] - 公司截至2023年9月30日止九个月录得期内溢利约230万港元，2022年同期录得期内亏损约780万港元[62] - 截至2023年9月30日，已动用所得款项净额3537.4万港元，未动用392.2万港元[64] - 2023年9月30日，按公平值计入损益的金融资产期末公平值25003千港元，占集团资产总值32.8%，投资成本24069千港元[80] - 2023年9月30日及6月30日，银行结余总额约800万港元[82] - 2023年9月30日，集团借款及租赁负债总额约430万港元，较6月30日的约520万港元减少；尚未偿还之承诺银行融资约220万港元，较6月30日的约290万港元减少[83] - 2023年9月30日，银行借款约220万港元，固定年利率介乎2.5%至4.0%；租赁负债约210万港元，年利率介乎4.3%至8.0%[83] - 2023年9月30日，集团已质押到期日为三个月以上金额约220万港元的银行存款，较6月30日的约290万港元减少[85] - 2023年9月30日，集团已抵押账面价值约160万港元的物业，较6月30日的约230万港元减少，以取得账面价值约160万港元的银行借款，较6月30日的约180万港元减少[86] - 2023年9月30日，集团资产负债比率约为11.2%，较6月30日的约13.3%降低[87] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的中期股息，2022年同期亦无[12] - 董事決議不推薦2023年前三季度中期股息[46] - 截至2023年9月30日止九个月，董事会决定不宣派中期股息[88] 股东权益变化 - 2022年1月1日股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元，合并储备为3,011千港元，法定储备为801千港元，换算储备为255千港元，累计亏损为18,104千港元，总计48,265千港元[15] - 2022年9月30日期内亏损7,815千港元，换算财务报表产生的汇兑差额亏损36千港元，期内全面亏损总额7,851千港元[15] - 2022年9月30日股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元，合并储备为3,011千港元，法定储备为801千港元，换算储备为219千港元，累计亏损为25,919千港元，总计40,414千港元[15] - 2023年1月1日股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元，合并储备为3,011千港元，法定储备为801千港元，换算储备为191千港元，累计亏损为30,184千港元，总计36,121千港元[15] - 2023年9月30日期内溢利2,284千港元，换算财务报表产生的汇兑差额收益156千港元，期内全面收益总额2,440千港元[15] - 2023年9月30日股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元，合并储备为3,011千港元，法定储备为801千港元，换算储备为347千港元，累计亏损为27,900千港元，总计38,561千港元[15] 法定储备规定 - 集团于澳门及中国的附属公司须分别按年内溢利的25%及10%拨款至法定储备，直至该附属公司法定储备结余分别等于该配额资本及注册资本的50%[18] 财务报表审核情况 - 截至2023年9月30日止九个月的季度财务报表尚未经公司核数师审核，但已经审核委员会审阅[29] - 审核委员会已审阅2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务报表，认为符合适用准则、规则且披露充分[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年前三季度旅游业务收益50947千港元，汽车业务8665千港元，演唱会及演出业务3586千港元[38] 业务活动情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司完成四场“澳洲雷霆猛男秀”及两场“迪士尼演唱会”演出[54] - 截至报告日期，公司已购买13辆新汽车用于提供运输及租赁服务[65] - 原定于2021年8 - 11月的演唱会推迟至2023年，截至报告日期8场演唱会已成功举行[66] 业务风险因素 - 公司业务受疫情影响，澳门旅游限制及封锁或重现、收紧，旅游业前景不确定[69] - 公司未必能找到合适酒店运营商合作以实现扩充计划[69] - 公司未必能把握业务趋势确定最佳市场进军或渠道扩展时机[69] - 公司业务受澳、中政策及经济环境变动影响，收益主要来自澳门[72] - 客户可能延迟或拖欠付款，公司仍需支付酒店房费并承担成本[72] - 若酒店运营商终止或不利续约，公司业务及业绩可能受不利影响[73] 员工情况 - 2023年9月30日公司雇员90名，较2022年9月30日的65名增加[77] - 截至2023年9月30日止九个月，员工成本约860万港元，较2022年的约710万港元增加21.1%[77] 股权结构情况 - 2023年9月30日，蔡伟振先生通过受控法团权益持有公司900,000,000股普通股，持股百分比为75.0%[100] - 2023年9月30日，蔡伟振先生作为实益拥有人持有相联法团Silver Esteem Limited 1股普通股，持股百分比为100.0%[101] - 2023年9月30日，Silver Esteem Limited作为实益拥有人持有公司900,000,000股普通股，持股百分比为75.0%[102] - 2023年9月30日，王佩琼女士通过配偶权益持有公司900,000,000股普通股，持股百分比为75.0%[102] 股份交易及购股权情况 - 截至2023年9月30日止九个月及直至报告日期，公司及其附属公司无购回、出售或赎回任何股份[98] - 截至2023年9月30日止九个月及直至报告日期，无根据购股计划授出、同意授出、行使、注销或失效的购股权[105] 董事及关联方情况 - 2022年8月3日至2023年5月19日，邹舒尔女士担任董事会主席及公司行政总裁[96] - 截至2023年9月30日止九个月及直至报告日期，无董事或控股股东或其紧密联系人在与集团业务竞争或可能竞争的业务中拥有权益[97] - 截至2023年9月30日止九个月，所有董事均遵守交易必守标准及董事买卖证券时的操守准则[106] 公司治理情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司除偏离企业管治守则第2部分第C.2.1条外，在所有重大方面遵守企业管治守则[94] - 公司于2019年9月3日决议成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，胡宗明为主席[109] - 报告日期执行董事为蔡伟振和邹舒尔，独立非执行董事为胡宗明、苏兆基和施力涛[109] 报告披露情况 - 报告将自刊发日起最少连续七日登载于联交所网站及公司网站[110] 重大事件情况 - 2023年9月30日后至报告日期无重大事件须披露[108]

财务表现 - 本集团截至2023年6月30日止六个月未经审计收入约36.2百万港元，同比增长493.4%[6] - 每股基本及稀释盈利为0.25港仙，较去年同期0.53港仙有所改善[8] - 本集团2023年6月30日止六个月收入为36,199千港元，销售成本为26,755千港元，毛利为9,444千港元[10] - 本集团2023年6月30日止六个月未经审计股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元[12] - 本公司截至六月三十日止三个月的每股基本及摊薄盈利为638千港元，截至六月三十日止六个月为2,970千港元[39] - 本公司截至二零二三年及二零二二年六月三十日止六个月无潜在摊薄普通股，因此每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[40] - 公司2023年6个月内实现毛利约9.4百万港元，与2022年同期相比实现了毛損逆转[63] - 公司2023年6个月内实现盈利约3.0百万港元，与2022年同期相比实现了扭亏为盈[68] 业务拓展 - 公司计划与更多澳门酒店營運商、其他旅行代理商及企业客户合作，以增加市场份额和推动可持续增长[58] - 公司与演唱会发起人合作举办知名歌唱艺人的八场演唱会，由于疫情和政策因素，演唱会时间有所延迟[60] - 公司计划将旅游业务拓展至中国和香港，正在识别商机[74] 资产负债 - 非流动资产中，物业、厂房及设备为6,818千港元，按金及预付款项为2,110千港元[11] - 流动资产中，贸易应收款项为9,542千港元，按金、预付款项及其他应收款项为14,508千港元[11] - 流动负债中，贸易及其他应付款项为21,651千港元，借款为1,208千港元[11] - 本集团2023年6月30日止六个月未经审计股本为12,000千港元，股份溢价为50,302千港元，储备为3,011千港元[12] - 本集团于二零二三年六月三十日的已收购物业、厂房及设备约为720,000港元，较二零二二年六月三十日止六个月的约300,000港元有显著增长[42] 风险管理 - 本集团的业务面临信贷风险、现金流量和公平值利率风险以及流动资金风险，风险管理政策自2012年12月31日起未发生变化[27] - 外汇风险主要由未来商业交易、已确认资产及负债引起，以非本集团功能货币的货币计值[94] 公司治理 - 公司已成立了审核委员会，主要职责包括推荐外聘核数师、审阅财务报表和监督内部监控程序的成效[111] - 審核委員會由三名独立非执行董事组成，包括胡宗明先生、苏兆基先生和施力涛先生，胡宗明先生担任主席[111] - 董事会认为透明度和问责制是公司治理的基石，已采纳GEM上市规则附录15的企业治理准则[98]

财务收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司录得未经审核收益约3620万港元，较去年同期约610万港元大幅增加约3010万港元或493.4%[9] - 截至2023年6月30日止三个月，公司收益为2083.8万港元，去年同期为234.8万港元[13] - 2023年第二季度收益为2083.8万港元，2022年同期为234.8万港元；2023年上半年收益为3619.9万港元，2022年同期为612.3万港元[36] - 2023年上半年旅游业务收益2982.5万港元，汽车业务526万港元，演唱会业务111.4万港元；2022年上半年旅游业务收益435.4万港元，汽车业务176.9万港元，演唱会业务无收益[36,41] - 公司2023年上半年收益约为36.2百万港元，较2022年上半年的约6.1百万港元大幅增加约493.4%[71] 利润情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约300万港元，去年同期则为亏损约640万港元[10] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本及摊薄溢利为0.25港仙，去年同期为每股基本及摊薄亏损0.53港仙[11] - 截至2023年6月30日止三个月，公司除税前溢利为63.8万港元，去年同期为亏损210.6万港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为944.4万港元，去年同期为毛损26.8万港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为297万港元，去年同期为亏损632.7万港元[13] - 2023年上半年期内溢利为2970千港元，而2022年上半年期内亏损为6327千港元[16] - 2023年上半年除税前溢利297万港元，2022年上半年除税前亏损632.7万港元[41] - 2023年上半年旅游业务业绩495.9万港元，汽车业务 -32.9万港元，演唱会业务 -38.3万港元；2022年上半年旅游业务业绩 -328万港元，汽车业务 -198万港元，演唱会业务无业绩[41] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利2970000港元，2022年同期亏损6327000港元[46] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利约940万港元，而2022年同期为毛损约30万港元，实现从毛损到毛利的逆转[73] - 截至2023年6月30日止六个月，公司溢利约300万港元，2022年同期亏损约630万港元，实现扭亏为盈[78] 股息分配 - 董事会决定不建议派付截至2023年6月30日止六个月中期股息，去年同期亦为零[12] - 董事不建议宣派2023年上半年中期股息，2022年同期亦无[48] - 截至2023年6月30日止六个月，公司无宣派或拟宣派中期股息[104] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为9002千港元，较2022年12月31日的9968千港元有所减少[15] - 2023年6月30日流动资产为57044千港元，较2022年12月31日的39237千港元有所增加[15] - 2023年6月30日流动负债为23980千港元，较2022年12月31日的9642千港元有所增加[15] - 2023年6月30日贸易应收款项总额9635000港元，2022年12月31日为1873000港元[51] - 2023年6月30日按金、预付款项及其他应收款项为16618000港元，2022年12月31日为6827000港元[55] - 2023年6月30日投资演唱会金额为25003000港元，与2022年12月31日持平[56] - 2023年6月30日已抵押物业账面价值约2300000港元，2022年12月31日约2400000港元[50] - 公司2023年6月30日贸易应付款项为16,776千港元，2022年12月31日为2,793千港元，应计费用及其他应付款项分别为4,875千港元和3,222千港元[58] - 2022年12月31日和2023年6月30日，集团贸易及其他应付款项中应付关联方结余分别约为660,000港元和1,635,000港元[59] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司法定普通股数量均为12,000,000千股，发行并缴足的普通股数量均为1,200,000千股[61] - 2023年6月30日，现金及现金等价物约510万港元（2022年12月31日约340万港元），到期日为三个月以上的银行存款约290万港元（2022年12月31日约450万港元），银行结余总额约800万港元[98] - 2023年6月30日，公司借款及租赁负债总额约520万港元（2022年12月31日约710万港元），尚未偿还之承诺银行融资约290万港元（2022年12月31日约420万港元）[99] - 2023年6月30日，银行借款约290万港元（2022年12月31日约420万港元），固定年利率介乎2.5%至4.0%；账面价值约180万港元的银行借款以账面价值约230万港元的物业作抵押[99] - 2023年6月30日，租赁负债约230万港元（2022年12月31日约290万港元），年利率介乎4.3%至8.0%[99] - 2023年6月30日，集团质押约290万港元银行存款（2022年12月31日：约400万港元）作为抵押[101] - 2023年6月30日，集团抵押账面价值约230万港元物业（2022年12月31日：约240万港元）取得约180万港元银行借款[102] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为13.3%（2022年12月31日：约19.6%）[103] - 2023年6月30日，集团无重大资本承担和重大或然负债（2022年12月31日：均为零）[105][106] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所得现金净额为3064千港元，2022年上半年为所用现金净额4529千港元[21] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为470千港元，2022年上半年为2101千港元[21] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为1987千港元，2022年上半年为2018千港元[21] - 2023年6月30日现金及现金等价物为5043千港元，较2022年6月30日的4361千港元有所增加[21] 法定储备 - 集团于澳门及中国的附属公司须分别按年内溢利的25%及10%拨款至法定储备，直至法定储备结余分别等于配额资本及注册资本的50%[18] 公司业务情况 - 公司于2019年9月26日在联交所GEM上市，附属公司主要于澳门从事销售及分销酒店客房及机票等业务[23][24] - 集团有旅游、汽车、演唱会三个可呈报经营分部[36,37,38,39] - 2023年3月22日，公司附属公司瀛海旅游获香港旅行代理商牌照[66] - 公司计划与更多澳企合作，拓展中国及香港旅游业务，把握其他商机[67] - 公司计划将旅游业务扩展至中国及香港，正在识别相关商机[85] - 截至报告日期，公司已购买12辆新汽车用于提供运输及租赁服务[82] - 公司与演唱会同主办方合作，北京及上海的第一及第二场演唱会已完成，第三场将于2023年8月举行，第四场预计于2023年12月或之前举行[84] 财务报表相关 - 截至2023年6月30日止六个月，应用新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合财务报表无重大影响[29,32] - 截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表未经核数师审核，但经审核委员会审阅[30] - 编制未经审核简明综合中期财务报表需管理层作判断、估计及假设，主要来源与2022年年报一致[35] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表[126] 风险管理 - 集团业务面临信贷、现金流量及公平值利率、流动资金风险，风险管理政策自2022年12月31日起无变动[33] - 集团流动金融资产及负债账面价值与公平值相若，非流动租赁负债账面价值假设与公平值相若[34] 其他财务指标 - 截至2023年6月30日止六个月，公司行政开支为662.4万港元，去年同期为699.9万港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资成本为13.6万港元，去年同期为19.4万港元[13] - 2023年上半年其他收入及收益为267000港元，2022年同期为1044000港元[43] - 2023年上半年融资成本为136000港元，2022年同期为194000港元[43] - 2023年上半年已收购物业、厂房及设备约720000港元，2022年同期约300000港元[49] - 2023年上半年无应课税溢利，未计提澳门所得补充税、香港利得税及中国企业所得税，2022年同期约2000港元[45] - 公司2023年上半年销售成本约为26.8百万港元，较2022年上半年的约6.4百万港元大幅增加约318.8%[72] - 截至2023年6月30日止六个月，公司其他收入及收益约30万港元，较2022年同期的约100万港元减少[74] - 截至2022年及2023年6月30日止六个月，公司行政开支分别为700万港元及660万港元，保持相对稳定[75] - 截至2023年6月30日止六个月，公司所得税开支约为零港元，2022年同期约为2000港元[76] - 截至2022年及2023年6月30日止六个月，公司融资成本分别稳定在约20万港元及10万港元[77] 关联交易 - 截至2023年6月30日止六个月，公司自关联公司华都酒店购买金额为4,583千港元，2022年同期为2,501千港元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自关联公司德晋的收益为0，2022年同期为16千港元；来自华都酒店的收益为11,768千港元，2022年同期为764千港元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，公司向关联公司金信支付的软件维护费用为117千港元，2022年同期为0[61] 员工情况 - 2023年6月30日公司共有86名雇员，2022年6月30日为72名；截至2022年及2023年6月30日止六个月，员工成本分别为540万港元及300万港元，减少约44.4%[94] - 公司薪酬方案参考个人表现、工作经验及市场现行薪酬水平，员工福利包括医疗保险计划及购股权计划[93] 重大事项 - 截至2023年6月30日止六个月及报告日期，无对附属公司、联营公司或合资企业的重大收购或出售[95] - 2023年6月30日，公司重大投资为按公平值计入损益的金融资产，投资成本24069千港元，期初公平值25003千港元，期末公平值25003千港元，占期末资产总值40.1%[96] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股本架构无重大变动[97] - 上市所得款项净额约为3930万港元，截至2023年6月30日已动用3537.4万港元，未动用392.2万港元[79][80] - 截至2023年6月30日，集团无其他重大投资及资本资产计划[110] - 2023年6月30日后及直至报告日期，无须披露的重大事件[125] 股权结构 - 蔡伟振先生为公司主席兼行政总裁，持有9亿股普通股，持股百分比为75.0%[113][117] - 蔡伟振先生为Silver Esteem Limited实益拥有人，持有1股普通股，持股百分比为100.0%[118] - 截至2023年6月30日，Silver Esteem Limited持有公司9亿股普通股，持股百分比为75.0%[119] - 截至2023年6月30日，王佩瓊女士持有公司9亿股普通股，持股百分比为75.0%[119] 股份交易及购股权 - 截至2023年6月30日止六个月及报告日期，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[115] - 截至2023年6月30日止六个月及直至报告日期，无根据购股计划授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的购股权[122] 合规情况 - 截至2023年6月30日止六个月及报告日期，无董事或控股股东等在竞争业务中拥有权益[114] - 所有董事确认在截至2023年6月30日止六个月期间及直至报告日期遵守交易必守标准及董事进行证券交易时之操守准则[123] 公司治理

财务收益情况 - [截至2023年3月31日止三个月，集团未经审核收益约1540万港元，较2022年同期的约380万港元大幅增加约1160万港元或305.3%][7] - [2023年第一季度公司总收益为1.5361亿港元，较2022年同期的3775万港元增长307%][25] - [2023年第一季度旅游业务收益为1.3305亿港元，较2022年同期的2791万港元大幅增长][25] - [2023年第一季度汽车业务收益为2056万港元，较2022年同期的984万港元有所增长][25] - [公司2023年第一季度收益约为1540万港元，较2022年同期的约380万港元大幅增加约305.3%，主要因销售及分销酒店客房和提供汽车租赁服务收益增加][43] 盈利与亏损情况 - [截至2023年3月31日止三个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约230万港元，而2022年同期为未经审核亏损约420万港元][8] - [截至2023年3月31日止三个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.19港仙，2022年同期为每股基本及摊薄亏损0.35港仙][9] - [2023年第一季度毛利为518.8万港元，2022年同期为毛损400万港元][11] - [2023年第一季度除税前溢利为233.2万港元，2022年同期为除税前亏损421.9万港元][11] - [2023年第一季度公司除税前溢利为2332万港元，而2022年同期为除税前亏损4219万港元][30] - [2023年第一季度旅游业务可呈報分部業績为3140万港元，2022年同期为亏损3197万港元][30] - [2023年第一季度汽车业务可呈報分部業績为亏损231万港元，较2022年同期亏损1534万港元有所收窄][30] - [公司2023年第一季度毛利约为520万港元，2022年同期录得毛损约40万港元，因政策放宽带动访澳旅客人数据增加，业务及财务表现改善][45] - [公司2023年第一季度溢利约为230万港元，2022年同期亏损约420万港元，主要因政策放宽带动访澳旅客人次增加][50] - [公司2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.002港元（本公司拥有人应占期间亏损233.2万港元，加权平均股份数12亿股），2022年同期每股基本及摊薄亏损为0.004港元（本公司拥有人应占期间亏损421.9万港元，加权平均股份数12亿股）][34] 成本与开支情况 - [2023年第一季度销售成本为1017.3万港元，2022年同期为417.5万港元][11] - [2023年第一季度行政开支为287.9万港元，2022年同期为418.2万港元][11] - [2023年第一季度融资成本为7.3万港元，2022年同期为9.9万港元][11] - [2023年第一季度换算财务报表产生的汇兑差额为9.2万港元，2022年同期为2.8万港元][11] - [2023年第一季度利息收入为4万港元，较2022年同期的7万港元有所减少][31] - [2023年第一季度政府补贴为40万港元，较2022年同期的125万港元减少][31] - [2023年第一季度融资成本为73万港元，较2022年同期的99万港元有所降低][31] - [2023年第一季度物业、厂房及设备折旧为855万港元，较2022年同期的1156万港元减少][31] - [公司2023年第一季度销售成本约为1020万港元，较2022年同期的约420万港元增加约142.9%，受销售及分销酒店客房和提供租车服务收益增加带动][44] - [公司2023年第一季度其他收益及收入约为10万港元，较2022年同期的约50万港元减少，因收取的杂项收入及政府补助减少][46] - [公司2023年第一季度行政开支约为290万港元，较2022年同期的约420万港元减少约31.0%，因雇员福利开支及折旧开支减少][47] - [公司2022年和2023年第一季度均无所得税开支，因两个期间均无应课税溢利][33][48] - [公司2022年和2023年第一季度融资成本均维持在约10万港元的稳定水平][49] 股息分配情况 - [董事会决定不建议派付截至2023年3月31日止三个月的中期股息，2022年同期亦无派付][10] - [董事决定不建议派发截至2023年3月31日止三个月的中期股息][73] 业务拓展情况 - [公司附属公司瀛海旅游有限公司于2023年3月22日获香港旅行代理商牌照，业务拓展至香港][39] - [公司战略目标是巩固澳门旅游市场地位，计划与更多澳门酒店运营商等合作，拓展中国旅游业务，把握其他商机增加收入来源][40] - [截至报告日期，公司已购买11辆新汽车用于提供运输及租赁服务，并会根据市场需求调整车队扩充计划进度][54] - [公司正物色优质酒店合作，具体需视疫情防控情况而定][55] - [原定于2021年8 - 11月的演唱会因疫情延迟至2023年5 - 8月，首站已确定在北京举办且门票已发售][56] - [公司计划将旅游业务扩展至中国，正在收购一间中国旅游代理公司][57] 风险与应对情况 - [公司实现业务策略面临旅游限制、难寻合作酒店、把握时机困难、消费者行为改变及竞争激烈等风险][58] - [为降低风险，公司将确保业务计划具有弹性，并审慎观察业务趋势][59] - [公司业务及运营可能继续受疫情或公共卫生事件影响，无法保证访澳游客人数及澳门经济能恢复至疫情前水平][60] 员工情况 - [2023年3月31日公司雇员75名，较2022年3月31日的94名减少；截至2023年3月31日止三个月员工成本约210万港元，较2022年同期的约290万港元减少约27.6%][64] 重大交易情况 - [截至2023年3月31日止三个月及报告日期，无对附属公司、联营公司或合资企业的重大收购或出售][65] 投资与资产情况 - [2023年3月31日，公司重大投资中按公平值计入损益的金融资产投资成本24069千港元，期初公平值25003千港元，期末公平值25003千港元，占集团期末资产总值的40.1%][66] - [2023年3月31日，现金及现金等价物以及到期日为三个月以上的银行存款约1130万港元，较2022年12月31日的790万港元减少][68] - [2023年3月31日，集团借款及租赁负债总额约610万港元，较2022年12月31日的约710万港元减少；尚未偿还之承诺银行融资约420万港元，与2022年12月31日持平][69] - [2023年3月31日，集团已质押到期日为三个月以上银行存款金额约350万港元，较2022年12月31日的约400万港元减少][70] - [2023年3月31日，集团已抵押账面价值约240万港元的物业，以取得账面价值约180万港元的银行借款，与2022年12月31日持平][71] - [截至2023年3月31日，集团资产负债比率约为16.0%，较2022年12月31日的约19.6%有所下降][72] - [截至2023年3月31日，集团重大资本负担约0.8百万港元，与2022年12月31日持平][74] - [截至2023年3月31日，集团并无重大或然负债][75] 股本与股权情况 - [截至2023年3月31日止三个月，公司股本架构无重大变动][67] - [截至2023年3月31日，Silver Esteem Limited、蔡伟振先生、王佩琼女士分别持有900,000,000股普通股，持股百分比均为75.0%][83] - [截至2023年3月31日止三个月及直至报告日期，公司及其附属公司无购回、出售或赎回任何股份][81] - [截至2023年3月31日止三个月及直至报告日期，无根据购股计划授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的奖励或购股权][86] 董事与合规情况 - [截至2023年3月31日，公司主席兼行政总裁邹女士兼任两职，董事会认为此举符合公司利益][79] - [所有董事确认在截至2023年3月31日止三个月及直至报告日期遵守交易必守标准及董事买卖证券时之操守准则][87] 审核委员会情况 - [公司于2019年9月3日成立审核委员会，职责包括就外聘核数师相关事宜向董事会提建议、审阅财务报表及监督内部监控程序成效等][89] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，胡宗明先生为主席][89] - [审核委员会已审阅截至2023年3月31日止三个月未经审核简明综合财务报表，认为其符合适用会计准则、GEM上市规则且披露充分][89] 报告相关情况 - [报告将自刊发日期起最少连续七日登载于联交所网站及公司网站][90] 上市所得款项情况 - [上市所得款项净额约为3930万港元，董事会曾于2021年5月3日修订所得款项的拟定用途][51] - [截至2023年3月31日，已动用所得款项净额3537.4万港元，未动用392.2万港元，公司拟于2023年12月31日前使用完未动用款项][52][53] 重大事件情况 - [2023年3月31日之后及直至报告日期，集团并无须予披露之重大事件][88]

财务数据对比 - [截至2023年3月31日止三个月，集团未经审核收益约1540万港元，较2022年同期的约380万港元大幅增加约1160万港元或305.3%][9] - [截至2023年3月31日止三个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约230万港元，而2022年同期为亏损约420万港元][10] - [截至2023年3月31日止三个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.19港仙，2022年同期为亏损0.35港仙][11] - [2023年第一季度销售成本为1017.3万港元，2022年同期为417.5万港元][13] - [2023年第一季度毛利为518.8万港元，2022年同期为毛损400万港元][13] - [2023年第一季度行政开支为287.9万港元，2022年同期为418.2万港元][13] - [2023年第一季度除税前溢利为233.2万港元，2022年同期为亏损421.9万港元][13] - [2023年第一季度期内溢利为233.2万港元，2022年同期为亏损421.9万港元][13] - [2023年第一季度换算财务报表产生的汇兑差额为92万港元，2022年同期为28万港元][13] - [2023年第一季度销售及提供酒店客房等旅行相关产品与服务收益为13305千港元，2022年同期为2791千港元][29] - [2023年第一季度提供汽车租赁服务收益为2056千港元，2022年同期为984千港元][29] - [2023年第一季度集团总收益为15361千港元，2022年同期为3775千港元][29] - [2023年第一季度公司总收益为1536.1万港元，较2022年同期的377.5万港元增长307%；除税前溢利为233.2万港元，而2022年同期为亏损421.9万港元][35] - [2023年第一季度利息收入为4000港元，政府补贴为4万港元，杂项收入为4.4万港元；融资成本为7.3万港元][36] - [2023年第一季度物业、厂房及设备折旧为85.5万港元，贸易及其他应收款项减值拨回净额为0，经营租赁租赁付款为11.1万港元，雇员福利开支为209.7万港元][36] - [2023年第一季度公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为233.2万港元，加权平均股份数为12亿股；2022年同期为亏损421.9万港元][39] - [集团收益从2022年3月31日止三个月约380万港元大幅增加约305.3%至2023年3月31日止三个月约1540万港元，主要因销售及分销酒店客房和提供汽车租赁服务收益增加][49] - [集团销售成本从2022年3月31日止三个月约420万港元增至2023年同期约1020万港元，增加约142.9%，受相关业务收益增加带动][50] - [集团2023年3月31日止三个月毛利约为520万港元，2022年同期录得毛损约40万港元，因政策放宽带动访澳旅客人数据增加][51] - [集团其他收益及收入从2022年3月31日止三个月约50万港元减至2023年同期约10万港元，因杂项收入及政府补助减少][52] - [集团行政开支从2022年3月31日止三个月约420万港元减少至2023年同期约290万港元，减少约31.0%，因雇员福利开支及折旧开支减少][53] - [集团2023年3月31日止三个月溢利约为230万港元，2022年同期录得亏损约420万港元，因政策放宽带动访澳旅客人数据增加][56] - [2023年3月31日，公司共有75名雇员，较2022年3月31日的94名减少；截至2023年3月31日止三个月，员工成本约为210万港元，较2022年同期的约290万港元减少约27.6%][72] - [截至2023年3月31日，现金及现金等价物以及到期日为三个月以上的银行存款约为1130万港元，较2022年12月31日的790万港元减少，主要因疫情期间支持日常业务营运][77] - [截至2023年3月31日，集团借款及租赁负债总额约为610万港元，较2022年12月31日的约710万港元减少，尚未偿还之承诺银行融资约为420万港元，与2022年12月31日持平][78] - [截至2023年3月31日，集团已质押到期日为三个月以上银行存款金额约为350万港元，较2022年12月31日的约400万港元减少][79] - [截至2023年3月31日，集团已抵押账面价值约为240万港元的物业，以取得账面价值约为180万港元的银行借款，与2022年12月31日持平][80] - [截至2023年3月31日，集团的资产负债比率约为16.0%，较2022年12月31日的约19.6%下降][81] - [截至2023年3月31日，集团重大资本负担约80万港元，与2022年12月31日持平][83] 股息分配 - [董事会决定不建议派付截至2023年3月31日止三个月的中期股息，2022年同期也无派息][12] - [2023年第一季度公司无派付或宣派股息][40] - [董事议决不建议派付截至2023年3月31日止三个月的中期股息][82] 公司业务 - [公司于2019年9月26日在港交所GEM上市，主要从事旅游、汽车租赁和演唱会投资业务][21][22] - [集团有旅游、汽车和演唱会三个可呈报经营分部][30][31][32][33] - [旅游业务2023年第一季度收益为1330.5万港元，业绩为314万港元；汽车业务收益为205.6万港元，业绩亏损23.1万港元；演唱会业务无收益和业绩][35] - [2023年3月22日，公司附属公司瀛海旅游获香港旅行代理商牌照，业务拓展至香港][44] - [公司战略目标是巩固澳门旅游市场地位，计划与更多澳企合作，拓展中国旅游业务，把握商机扩大收入来源][45] - [公司已购买11辆新汽车用于提供点对点击跨境运输和汽车租赁服务，并会根据市场需求调整扩大车队计划进度][61] - [公司正物色优质酒店合作，需视疫情防控情况而定][62] - [原定2021年8 - 11月的演唱会因疫情延迟到2023年5 - 8月，首场地已确定在北京，门票已发售][48][63] - [公司计划将旅游业务扩展至中国，正在收购中国一家旅游代理公司][64] 税务情况 - [集团在澳门及中国的附属公司须按年内溢利的25%及10%拨款至法定储备，直至储备结余分别达配额资本及注册资本的50%][18] - [澳门所得补充税按12%计算，中国附属公司按25%缴纳企业所得税，2023年第一季度无应课税溢利，未计提相关税项拨备][37][38] 上市所得款项使用 - [上市所得款项净额约为3930万港元，截至2023年3月31日已动用3537.4万港元，未动用392.2万港元，公司拟于2023年12月31日前使用完][58][59][60] 风险因素 - [公司实现业务策略时面临旅游限制、难觅合作酒店运营商、把握业务时机困难、消费者行为改变及竞争激烈等风险和不确定因素][65] - [公司业务及运营可能受疫情等公共卫生事件严重影响，无法保证访澳游客人数及澳门经济能恢复至疫情前水平][68] - [公司收益主要来自澳门，销售表现易受澳门及中国政策和经济环境变动影响][69] - [公司面临客户延迟或拖欠付款、主要供应商与客户直接合作、酒店运营商终止或不利续约等风险][69] 员工情况 - [公司认为雇员是重要资产，薪酬方案参考个人表现、工作经验和市场薪酬水平，员工福利包括医疗保险和购股权计划][71] 重大交易与变动 - [截至2023年3月31日止三个月及直至报告日期，无对附属公司、联营公司或合资企业进行重大收购或出售][73] - [截至2023年3月31日止三个月，公司的股本架构并无重大变动][76] - [截至2023年3月31日止三个月及直至报告日期，公司及其附属公司概无购回、出售或赎回任何股份][91] - [截至2023年3月31日及报告日期，无根据购股计划授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的奖励或购股权][96] 股权结构 - [截至2023年3月31日，Silver Esteem Limited持有9亿股普通股，持股百分比为75.0%][93] - [截至2023年3月31日，蔡伟振先生通过受控法团权益持有9亿股普通股，持股百分比为75.0%][93] - [截至2023年3月31日，王佩琼女士通过配偶权益持有9亿股普通股，持股百分比为75.0%][93] 企业管治 - [公司主席兼行政总裁邹舒尔女士兼任两职，偏离企业管治守则第二部分第C.2.1条，但董事会认为此举符合公司利益][89] - [截至2023年3月31日止三个月及报告日期，所有董事遵守交易必守标准及董事买卖证券时的操守准则][98] 审核情况 - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2023年3月31日止三个月未经审核简明综合财务报表][100] 其他情况 - [截至2023年3月31日，集团并无重大或然负债][84] - [2023年3月31日之后及报告日期，集团无重大事件披露][99]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益为9253千港元，2021年为14621千港元，2022年较2021年下降约36.7%[11] - 2022年公司除税前亏损为12080千港元，2021年为25112千港元，2022年较2021年亏损收窄约51.9%[11] - 2022年公司拥有人应占年内亏损及全面亏损总额为12080千港元，2021年为24853千港元，2022年较2021年亏损收窄约51.4%[11] - 2022年公司非流动资产为9968千港元，2021年为14663千港元，2022年较2021年下降约32.0%[11] - 2022年公司流动资产为39237千港元，2021年为49583千港元，2022年较2021年下降约20.9%[11] - 2022年公司资产总值为49205千港元，2021年为64246千港元，2022年较2021年下降约23.4%[11] - 2022年公司权益总额为36121千港元，2021年为48265千港元，2022年较2021年下降约25.2%[11] - 2022年公司非流动负债为3442千港元，2021年为6601千港元，2022年较2021年下降约47.9%[11] - 2022年公司流动负债为9642千港元，2021年为9380千港元，2022年较2021年上升约2.8%[11] - 公司收益从2021年约1460万港元减少36.3%至2022年约930万港元[22] - 公司销售成本从2021年约830万港元增加22.9%至2022年约1020万港元[23] - 公司2022年产生毛亏约10万港元，2021年录得毛利约640万港元[24] - 公司其他收入及收益从2021年约190万港元增加至2022年约380万港元[25] - 公司行政开支从2021年约2280万港元减少39.0%至2022年约1390万港元[26] - 公司2021年使用权资产、联营公司投资、无形资产及物业等减值亏损分别约330万、120万、180万及370万港元，2022年分别约60万、零、零及约2000港元[27] - 公司2021年和2022年所得税抵免分别约30万港元和零[28] - 公司2021年和2022年融资成本分别稳定在约50万和40万港元[29] - 公司年度亏损从2021年约2490万港元减少至2022年约1210万港元[30] - 2022年12月31日，银行结余总额约为790万港元，较2021年的1390万港元减少[45] - 2022年12月31日，集团借款及租赁负债总额约为710万港元，较2021年的1030万港元减少；尚未偿还之承诺银行融资约为420万港元，较2021年的690万港元减少[46] - 2022年12月31日，集团已质押到期日为三个月以上银行存款金额约为400万港元，较2021年的490万港元减少[47] - 2022年12月31日，集团已抵押账面价值约为240万港元的物业，较2021年的250万港元减少，以取得账面价值约为180万港元的银行借款，较2021年的200万港元减少[48] - 2022年12月31日，集团的资产负债比率约为19.6%，较2021年的21.3%降低[49] - 2022年12月31日，集团有资本承担约80万港元，与2021年持平[51] - 2022年12月31日，集团按公平值计入损益的金融资产投资成本为24069千港元，年终公平值为25003千港元，占集团年终资产总值的50.8%，未变现亏损为1240千港元[53] - 2022年底公司共有48名雇员，2021年为54名[66] - 2022年度公司员工成本约为870万港元，2021年约为1050万港元[66] - 2022年度公司董事酬金约为170万港元，2021年约为160万港元[66] - 2022年度公司独立非执行董事酬金合共约20万港元，2021年约为20万港元[66] 公司上市及所得款项情况 - 公司股份于2019年9月26日在联交所GEM上市[13] - 上市所得款项净额约为3930万港元[31] - 截至2022年12月31日，已使用所得款项净额3510.2万港元，未动用419.4万港元[31] - 与更多酒店运营商合作的未动用款项419.4万港元预计在2023年12月前使用[31] 公司业务发展动态 - 公司附属瀛海旅游2023年3月22日起获香港旅行代理商牌照[18] - 截至年报日期，公司已购置11辆新车用于相关服务[33] - 因疫情影响，与演唱会主办机构的合作延迟到2023年5 - 8月[35] - 公司已收购中国一家旅游代理公司以扩展旅游业务[36] 公司业务风险因素 - 公司业务受疫情影响，面临旅游限制、消费者情绪低迷等风险[37] - 公司收益主要来自澳门，易受当地及中国政策和经济环境变动影响[40] 公司股本及投资计划情况 - 截至2022年12月31日，公司无其他重大投资及资本资产计划[43] - 2022年12月31日，公司股本架构无重大变动[44] 公司股息政策及派发情况 - 董事不建议派发2022年度末期股息，2021年度亦为零[50] - 公司已采纳符合企业管治守则第二部第F.1.1条的股息政策，董事会决定股息时需考虑经营及财务业绩等多项因素[140] - 公司派付股息须遵守开曼群岛公司法及细则限制，末期股息须经股东周年大会普通决议案批准且不得超董事会建议金额[141] 公司信贷风险情况 - 公司认为应用香港财务报告准则第9号后信贷风险大幅减少[61] - 公司认为按金的未收回余额并无重大信贷风险[62] - 公司认为所承受的银行信贷风险极微，并无重大信贷集中风险[63] 公司企业管治情况 - 公司呈報截至2022年12月31日止年度的企業管治報告[82] - 公司採納GEM上市規則附錄十五載列的企業管治守則，但偏離第二部第C.2.1段[83] - 2022年1月1日至8月3日期間，蔡偉振任董事會主席兼行政總裁；8月3日起，鄒舒爾接任該職務[84][85] - 公司採納有關董事進行證券交易的操守準則，全體董事在2022年遵守相關規定[86] - 截至報告日期，董事會由1名執行董事鄒舒爾和3名獨立非執行董事胡忠明、蘇兆基、施力濤組成[87] - 董事會負責公司整體管理，日常管理等交由執行董事及管理層團隊[90] - 董事會遵守GEM上市規則第5.05(1)條至少有3名獨立非執行董事[91] - 1名獨立非執行董事具GEM上市規則第5.05(2)條所規定的合適專業資格或相關財務管理專業知識[91] - 獨立非執行董事佔董事會成員人數至少三分之一[91] - 截至2022年12月31日，无独立非执行董事在董事会任职超九年[92] - 执行董事邹舒尔女士服务协议初步固定期限3年，期满自动续期1年[94] - 独立非执行董事委任函初步固定任期1年，期满自动续期1年[95] - 董事会拟每年定期召开4次会议，董事获最少提前14天书面通知[96] - 截至2022年12月31日止年度，董事会召开7次会议[98] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会[98] - 审核委员会每年至少召开2次会议[101] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会召开5次会议[102] - 审核委员会建议续聘国卫会计师事务所有限公司为核数师[102] - 审核委员会认为公司已遵守适用财务报告准则及规定并充分披露[103] - 2022年薪酬委员会举行2次会议，各成员出席率100%[104] - 2022年提名委员会举行3次会议，各成员出席率100%[107] - 截至2022年12月31日，年薪0 - 100万港元的高级管理层有2人[105] - 公司于2019年9月3日设立薪酬委员会，由苏兆基、施力涛、胡忠明组成，苏兆基为主席[104] - 公司于2019年9月3日设立提名委员会，由施力涛、苏兆基、胡忠明组成，施力涛为主席[107] - 薪酬委员会已评估执行董事表现，检讨并批准董事薪酬及补偿待遇维持不变，批准支付绩效花红建议[104] - 提名委员会2022年检讨董事会多元化政策、独立董事独立性、架构人数组成及审议董事退任续聘[107] - 执行董事邹舒尔服务协议初步固定任期3年，可自动续期1年[113] - 各独立非执行董事委任函初步固定任期1年，可自动续期1年[114] - 公司制定董事提名程序，董事会有委任董事最终权力[111][112] - 三分之一的董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[116] - 董事会致力确保委任最少三名独立非执行董事，且人数至少占董事会成员的三分之一[118] - 截至2022年12月31日止年度，董事会有一名女性董事会成员[132] - 未来五年内董事会女性成员数量可进一步增加[132] - 截至2022年12月31日止年度，公司有三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一[134] - 至少一名独立非执行董事具有合适专业资格或会计或相关财务管理专长[134] - 提名委员会须每年评估所有独立非执行董事的独立性[121] - 董事会将逐步提高女性董事的比例，以迈向性别均等为最终目标[129] - 提名委员会至少每年检讨董事会多元化政策的执行情况[133] - 董事会已编制潜在继任人须具备的清单，利用多种渠道物色合适董事人选[133] - 年内董事已检阅企业管治及规定阅读资料，各董事符合持续专业发展规定[144][145] - 各控股股东在2022年度遵守不竞争契据承诺，独立非执行董事确认控股股东已切实执行[145] - 董事会负责领导控制公司，监督集团业务、策略决策及业绩，实施财务政策等职能[148] - 截至2022年12月31日止年度，所有董事每月获提供公司业绩、状况及前景最新资料[149] - 董事会负责检讨集团风险管理及内部控制系统成效，审核委员会协助监督，高级管理层负责设计实施及监察[151] - 董事会已对风险管理及内部控制系统进行年度检讨，认为系统充分有效，审核委员会对相关职能表示满意[153][155] - 集团委聘外部专业顾问CT Consultants Limited进行独立内部控制检讨，于2023年3月24日完成[154] - 截至2022年12月31日止年度，国卫（包括其联属人士）向集团提供审核服务酬金为600千港元，非审核服务酬金为0千港元[157] - 吴成坚先生于2019年2月18日获委任为公司的公司秘书，截至2022年12月31日止年度，其根据GEM上市规则第5.15条规定至少参加十五小时相关专业培训[157][160] - 邹舒尔女士自2022年8月3日起获委任为公司的合规主任[161] 公司股东沟通及相关政策 - 公司已采纳股東沟通政策，股東周年大会及其他股東大会是主要沟通平台，相关通告等将在指定网站刊登并邮寄给股东[163] - 公司将向股東发送公司通讯，鼓励股東提供最新联系方式以确保沟通及时高效[166][167] - 公司的香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司为股東提供股份登记等服务[168] - 公司网站为股東提供集团相关资料，公司通讯发布后会尽快在网站刊登，资料将定期更新[169][170] - 公司于2019年9月3日采纳经修订细则，2022年股東周年大会通过修订经修订细则的特别决议案[173] - 持有公司实缴股本不少于十分之一且有权在股東大会上投票的股東可书面要求董事会召开股東特别大会，会议须在提呈要求后两个月内召开[174] - 股東可通过邮寄或致电方式向公司提出问题、索取资料及提供意见建议[176] - 股东提呈建议须书面寄交公司秘书，提名董事文件提交最短期限至少七日，若在寄发股东大会通告后提交，期间为通告后一日起至大会举行日期前七日止[177][178] 公司环境、社会及管治报告情况 - 环境、社会及管治报告期为2022年1月1日至2022年12月31日[180] - 上一个报告期为2021年1月1日至2021年12月31日[185] - 2022年公司第四次编撰环境、社会及管治关键绩效指标[187] - 公司业务包括澳门持牌批发旅行代理及汽车租赁服务，收益来自销售旅行产品及服务和提供汽车租赁服务[183] - 公司运营遵守减低环境、社会及管治风险原则，强调可持续发展重要性[184] - 2022年公司保持与2021年相同的环境、社会及管治管理架构和流程[185] - 董事会负责制订目标、批准策略及监督表现，授权行政总裁及其运营经理负责相关政策及措施[185] - 环境、社会及管治报告涵盖澳门、珠海办公室业务，香港办公室仅涵盖社会部分，报告符合“不遵守就解释”规定并经管理层及董事会批准[182] - 公司承诺投入资源监察环境、社会及管治事宜，坚持遵守相关法律

公司基本信息 - 公司为持牌旅行代理商，2022年收益来自销售及分销机票和酒店客房等五个运营分部[10] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[9] - 公司主要往来银行为中国银行澳门分部和中国工商银行（澳门）股份有限公司[9] - 公司股份代号为8668[9] 管理层变动 - 蔡伟振自2022年8月3日起辞任执行董事长兼行政总裁，邹舒尔同日获委任该职位[9] - 梁达明自2022年4月6日起辞任执行董事，邹舒尔同日获委任为执行董事[9] - 蔡伟振自2022年8月3日起辞任合规主任和授权代表，邹舒尔同日获委任[9] - 2022年1月1日至8月3日期間，蔡偉振任董事會主席兼行政總裁[93] - 2022年8月3日起，鄒舒爾獲委任為董事會主席兼行政總裁[94] - 2022年1月1日至8月3日蔡伟振先生担任董事会主席，8月3日至12月31日邹舒尔女士担任行政总裁[98] - 邹舒尔女士自2022年8月3日起获委任为公司的合规主任[177] 财务报告发布相关 - 2022年年报印刷本将寄发股东，可在联交所网站和公司网站查阅[1] - 公告将自刊发日期起最少连续七日登载于联交所网站和公司网站[3] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益约930万港元，较2021年约1460万港元减少约36.3%[14][26] - 公司2022年除税前亏损约1208万港元，2021年约2511.2万港元[14] - 公司2022年资产总值约4920.5万港元，较2021年约6424.6万港元减少[14] - 公司2022年销售成本约1020万港元，较2021年约830万港元增加约22.9%[27] - 公司2022年产生毛亏约10万港元，2021年录得毛利约640万港元[28] - 公司2022年其他收入及收益约380万港元，较2021年约190万港元增加[29] - 公司行政开支从2021年约2280万港元降至2022年约1390万港元，减少约39.0%[30] - 2021年公司就使用权资产、联营公司投资、无形资产及物业、厂房及设备确认减值亏损分别约330万港元、120万港元、180万港元及370万港元，2022年分别约60万港元、零、零及约2000港元[31] - 2021年和2022年公司所得税抵免分别约为30万港元及零[32] - 2021年和2022年公司融资成本分别稳定在约50万港元及约40万港元[33] - 公司年度亏损从2021年约2490万港元降至2022年约1210万港元[34] - 公司上市所得款项净额约为3930万港元，截至2022年12月31日未动用金额为419.4万港元，计划在2023年12月31日前动用[36][37] - 2022年12月31日银行结余总额约为790万港元，2021年12月31日为1390万港元[51] - 2022年12月31日现金及现金等价物约为340万港元，2021年12月31日约为890万港元[51] - 2022年12月31日到期日为三个月以上的银行存款约为450万港元，2021年12月31日约为500万港元[51] - 2022年12月31日借款及租赁负债总额约为710万港元，2021年12月31日约为1030万港元[52] - 2022年12月31日尚未偿还之承诺银行融资约为420万港元，2021年12月31日约为690万港元[52] - 2022年12月31日银行借款约为420万港元，固定年利率介乎2.5%至4.0%，2021年12月31日为690万港元，年利率介乎2.5%至4.0%[52] - 2022年12月31日租赁负债约为290万港元，年利率介乎4.3%至8.0%，2021年12月31日约为340万港元，年利率介乎4.3%至6.6%[52] - 2022年12月31日资产负债比率约为19.6%，2021年12月31日约为21.3%[55] - 2022年12月31日资本承担约为80万港元，2021年12月31日约为80万港元[58] - 2022年12月31日按公平值计入损益的金融资产年终公平值为2500.3万港元，占集团年终资产总值的50.8%[60] - 2022年12月31日集团无重大或然负债，2021年12月31日为零[62] - 2022年集团无订立对冲交易，无外汇合约等用作对冲的金融工具[63] - 2022年集团未持有金融产品投资（现金及银行存款除外）[64] - 2022年12月31日集团有48名雇员，2021年为54名[74] - 截至2022年12月31日止年度集团员工成本约为870万港元，2021年约为1050万港元[74] - 截至2022年12月31日止年度董事酬金约为170万港元，2021年约为160万港元[74] - 截至2022年12月31日止年度独立非执行董事酬金合共约20万港元，2021年约为20万港元[74] 业务发展相关 - 公司附属公司瀛海旅游有限公司获香港旅行代理商牌照，2023年3月22日起生效[21] - 公司与演唱人发起人合作的八场演唱会从2021年延迟至2023年5 - 8月[24][25] - 公司战略目标是巩固澳门旅游市场地位，计划与更多澳门酒店等合作并拓展中国业务[23] - 董事预期2023年初澳门放宽旅游限制政策将使公司业务逐步改善[20] - 截至年报日期，公司已购置11辆新车用于点对点击跨境交通服务及澳门汽车租赁服务[38] - 因疫情影响，公司与演唱会主办机构的合作延迟到2023年5 - 8月[40] - 公司已收购中国一家旅游代理公司以扩展旅游业务至中国[41] 公司面临风险 - 公司业务受疫情影响，面临旅游限制、难寻合作酒店、把握业务时机难和竞争激烈等风险[42] 董事及委员会相关 - 施力濤43歲，2019年9月3日獲委任為獨立非執行董事，任提名委員會主席及審核、薪酬委員會成員[84] - 胡宗明50歲，2019年9月3日獲委任為獨立非執行董事，任審核委員會主席及提名、薪酬委員會成員[88] - 胡宗明在會計及審計領域擁有逾20年經驗[89] - 施力濤2004年7月畢業於英國赫特福德大學，獲市場營銷學士學位；2020年4月畢業於白金漢郡新大學，獲國際工商管理碩士學位[87] - 蘇先生在澳門法律領域擁有逾18年經驗[81] - 蘇先生分別於2001年3月及2016年9月畢業於澳門大學法律專業，獲學士及碩士學位[82] - 报告日期，董事会由1名执行董事邹舒尔女士和3名独立非执行董事胡忠明先生、苏兆基先生及施力涛先生组成[96] - 执行董事邹舒尔女士服务协议初步固定期限3年，期满自动续期1年[104] - 独立非执行董事委任函初步固定任期1年，期满自动续期1年[105] - 董事会拟每年定期召开至少4次会议，董事将获最少提前14天书面通知[106] - 截至2022年12月31日止年度，董事会召开7次会议，股东周年大会于2022年5月6日举行[108] - 执行董事邹舒尔女士出席6次董事会会议和1次股东周年大会[108] - 独立非执行董事胡忠明、苏兆基、施力涛均出席7次董事会会议和1次股东周年大会[108] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，书面职权范围登载于联交所及公司网站[108] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会召开5次会议，成员出席率均为100%[113] - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会召开2次会议，成员出席率均为100%[115] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会召开3次会议，成员出席率均为100%[119] - 年薪在零港元至100万港元的高级管理层人数为2人[116] - 审核委员会建议续聘国卫会计师事务所有限公司为公司核数师，待股东于应届股东周年大会批准[113] - 薪酬委员会评估执行董事表现，检讨董事薪酬及补偿待遇，批准维持不变并根据2022年绩效向若干董事支付绩效花红[115] - 审核委员会认为公司已遵守所有适用财务报告准则及规定，并已充分披露重要方面[114] - 公司于2019年9月3日设立审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[112][115][119] - 提名委员会在2022年及报告日期前检讨董事会多元化政策、独立董事独立性、架构人数组成及审议退任和续聘董事[119] - 董事会批准并采纳提名政策，提名委员会负责实施、监控及定期审查[120][121] - 执行董事邹舒尔女士服务协议初步固定任期为三年，期满前无提前六个月书面通知则自动续期一年[125] - 独立非执行董事委任函初步固定任期为一年，期满前无提前两个月书面通知则自动续期一年[126] - 当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[129] - 董事会致力确保委任最少三名独立非执行董事，且人数至少占董事会成员的三分之一[131] - 提名委员会每年参照GEM上市规则评估所有独立非执行董事的独立性[134] - 股东提名董事须在指定提交期间向公司秘书提交候选人书面提名等资料[137] - 公司采纳董事会成员多元化政策，考虑多方面因素提升多元化[138][140] - 董事会将逐步提高女性董事比例，以性别均等为最终目标[142] - 截至2022年12月31日，董事会有一名女性董事成员，已达致性别多元化[146] - 截至2022年12月31日，公司有三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一，且至少一名有合适专业资格或会计等专长[148] 企业管治相关 - 截至2022年12月31日止年度公司除主席与行政总裁角色区分规定外，遵守企业管治守则适用条文[77] - 公司採納GEM上市規則附錄十五載列的企業管治守則，但偏離第二部第C.2.1段[92] - 董事会呈報公司截至2022年12月31日止年度的企業管治報告[91] - 截至2022年12月31日全年，公司不知悉董事证券交易标准守则方面有任何不合规之处[95] - 各董事知悉企业管治守则有关持续专业发展规定，年内已检阅相关阅读资料[159] - 各控股股股东在2022年12月31日止年度遵守不竞争契据承诺，独立非执行董事确认合规[160] - 董事负责编制集团综合财务报表，外聘核数师对报表审计并形成独立意见[161][162] - 董事会负责领导和控制公司，监督集团业务等，职能可通过委员会执行[163] - 截至2022年12月31日止年度，所有董事每月获提供公司业绩、状况及前景的最新资料[164] - 公司委聘外部专业顾问CT Consultants Limited为截至2022年12月31日止年度进行独立内部控制检讨，于2023年3月24日完成[169] - 截至2022年12月31日止年度，国卫（包括其联属人士）向集团提供审核服务酬金为600千港元，非审核服务酬金为0千港元[173] - 吴成坚先生41岁，2019年2月18日获委任为公司的公司秘书[173] - 截至2022年12月31日止年度，吴先生根据GEM上市规则第5.15条规定至少参加十五小时相关专业培训[176] - 公司鼓励股东参加股东大会，通告等文件将在指定时间内于联交所网站及公司网站刊登并邮寄给股东[179] - 董事、高级行政人员及外聘核数师会出席股东大会回答股东提问[180] - 公司将向股东发送公司通讯，鼓励股东提供最新联系方式[182] - 公司香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司为股东提供股份登记等服务[184] - 公司于2019年9月3日采纳经修订细则并于上市日期生效，2022年股东周年大会通过修订经修订细则的特别议案[190] - 股东要求召开特别大会须持有公司实缴股本不少于十分之一并有权在股东大会上投票[191] - 股东要求召开特别大会的书面要求提出后，会议须在两个月内召开[191] - 董事会在提呈日期起计21日内未安排召开会议，要求人可自行召开，公司偿还合理费用[192] - 股东提名董事文件提交最短期限至少为七日，若在寄发通告后提交，期间为寄发通告后一日起至大会举行日期前七日止[195] - 公司已采纳符合企业管治守则第二部第F.1.1条的股息政策，董事会决定股息时需考虑经营及财务业绩等多项因素[154] 环境、社会及管治报告相关 - 公司提呈第四份环境、社会及管治报告，报告期为2022年1月1日至12月31日[198] - 公司根据GEM上市规则附录二十及香港联交所指引编制环境、社会及管治报告[199] - 环境、社会及管治报告涵盖澳门、珠海办公室业务活动，香港办公室仅涵盖社会部分[200]