收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.87亿元，同比增长43.49%[18] - 营业收入同比增长43.49%至1.87亿元，主要因进出口业务量持续增长[23][27] - 营业总收入为1.87亿元，同比增长43.5%[62] - 营业收入总额185,610,105.42元，同比增长44.4%[180] - 归属于上市公司股东的净利润为1210.42万元，同比下降28.07%[18] - 归属于母公司所有者的净利润为1210.42万元，同比下降28.1%[62] - 合并净利润为1102.44万元，同比下降32.1%[62] - 公司本期净利润为人民币1204.24万元，其中归属于母公司所有者的净利润为人民币1204.24万元[76] - 母公司本期净利润为人民币1406.78万元[83] - 上年同期净利润为人民币1682.85万元，本期同比下降28.4%[79] - 本期净利润为1469.48万元人民币[86] - 净利润同比下降4.3%至1.41亿元[65] - 营业收入同比下降7.2%至14.49亿元[65] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长51.15%至1.68亿元，与进出口业务增长同步[23][27] - 营业成本为1.68亿元，同比增长51.1%[62] - 财务费用暴增1,126.73%至68.95万元，因进出口汇兑损益增加[23][27] - 财务费用合计为689,497.91元，同比增长1126.7%，主要受汇兑净收益840,059.33元驱动[190] - 销售费用中广告、摊位及会展费大幅增加至2,789,523.54元，同比增长234.7%[188] - 营业税金及附加合计2,297,361.71元，同比下降10.5%[188] - 所得税费用下降至1,913,901.01元，同比减少39.6%[193] - 所得税费用同比下降11.8%至1558万元[65] - 财务费用由正转负为-2.66万元[65] - 资产减值损失为-821,682.40元，主要来自坏账损失[190] 各条业务线表现 - 商品销售业务收入同比增长51.31%至1.72亿元，但毛利率下降1.02个百分点[29] - 商品销售业务收入172,142,894.42元，占营业收入总额的92.7%[180] - 国外业务收入同比增长54.95%至1.64亿元，占营业收入主体[29] - 国外市场收入163,778,317.89元，占营业收入总额的88.2%[181] - 灯具市场商铺出租率保持在95%以上，租金收缴率达100%[19] - 房地产租赁年收入1346.72万元，商铺出租率96.83%，仓储出租率89.6%[40] - 房地产签约销售面积2.1万平方米，签约金额2.38亿元，均价11315.82元/平方米[40] - 主要控股子公司中金华金狮房地产净亏损435.36万元，浙江东日房地产净亏损84.13万元[37] 各地区表现 - 国外业务收入同比增长54.95%至1.64亿元，占营业收入主体[29] - 国外市场收入163,778,317.89元，占营业收入总额的88.2%[181] 管理层讨论和指引 - 营业收入同比增长43.49%至1.87亿元，主要因进出口业务量持续增长[23][27] - 营业成本同比增长51.15%至1.68亿元，与进出口业务增长同步[23][27] - 财务费用暴增1,126.73%至68.95万元，因进出口汇兑损益增加[23][27] - 经营活动现金流量净额改善至3,773万元（上年同期为-1,147万元），因房产预收款增加[23][28] - 预收款项激增80.87%至2.56亿元，主要来自金华房产预收房款[30][31] - 货币资金增长49.40%至1.32亿元，因房产预收款流入[30][31] - 投资活动现金流量净额转为正9,328万元（上年同期为-919万元），因温州银行分红[23][28] 其他财务数据 - 基本每股收益为0.04元/股，同比下降20.00%[17] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.04元/股，与上年同期持平[17] - 加权平均净资产收益率为2.08%，同比减少0.90个百分点[17] - 加权平均净资产收益率为2.08%，扣除非经常性损益后为2.07%[197] - 经营活动产生的现金流量净额为3773.21万元，上年同期为-1146.56万元[18] - 经营活动产生的现金流量净额改善至37,732,144.61元，同比转正[199] - 经营活动现金流量净额大幅改善至3773万元[68] - 投资活动现金流量净额为933万元[69] - 销售商品提供劳务收到现金增长89.5%至3.04亿元[68] - 现金及现金等价物净增加额达41,930,977.74元，期末余额为118,060,466.85元[199] - 期末现金及现金等价物余额增至1.18亿元[69] - 母公司经营活动现金流量净额为-318万元[72] - 非经常性损益项目合计金额为20,329.36元[18] - 投资收益为936.55万元，与上年同期基本持平[62] - 投资收益保持稳定为936万元[65] - 投资收益稳定在9,365,457.33元，其中成本法核算的长期股权投资收益为9,360,000.00元[190] - 温州银行投资收益936万元，占公司净利润比重达77.33%[37] - 持有温州银行4%股权，期末账面价值1.18亿元，报告期损益936万元[33] - 银行理财产品投资2500万元，预计收益1.83万元[36] - 证券投资期末账面价值合计25.56万元，其中金龙汽车占63.54%达16.24万元，北巴传媒占36.46%达9.32万元[33] - 交易性金融资产期末公允价值为25.56万元人民币，较期初的24.02万元人民币增长6.4%[137] - 报告期内公司新增对外投资额为0万元，上年同期为178.6万元[33] - 货币资金期末余额132,280,111.10元，较年初增长49.4%[52] - 货币资金为1879.22万元，较年初增长48.9%[59] - 货币资金期末余额为1.3228亿元人民币，较期初的8853.9万元人民币增长49.4%[135] - 银行存款期末余额为1.1752亿元人民币，较期初的7679.8万元人民币增长53.0%[135] - 其他货币资金中包含银行承兑保证金1421.96万元人民币[135] - 存货期末余额609,327,213.57元，较年初增长16.2%[52] - 存货期末余额609,327,213.57元，其中开发成本548,226,040.66元，较期初增加62,891,664.38元[149] - 存货资本化利息金额19,407,345.86元，其中开发成本包含18,638,145.12元[147][148] - 用于担保的存货金额93,638,590.71元[147] - 预收款项期末余额256,356,803.31元，较年初增长80.8%[54] - 预收账款期末合计为256,356,803.31元，较期初增加114,619,243.23元[164] - 流动资产合计791,417,095.63元，较年初增长18.5%[52] - 资产总计1,041,341,934.70元，较年初增长13.0%[54] - 资产总计为10.41亿元，较年初增长13.0%[55] - 负债合计为3.84亿元，较年初增长41.6%[55] - 归属于上市公司股东的净资产为5.89亿元，较上年度末增长2.10%[18] - 母公司未分配利润为7981.95万元，较年初增长21.4%[60] - 归属于母公司所有者权益合计从年初的人民币6.4978亿元增至期末的人民币6.5689亿元，增加人民币710.85万元[76][77] - 少数股东权益本期减少人民币499.58万元，期末余额为人民币6779.71万元[76][77] - 未分配利润从年初的人民币1.0822亿元增至期末的人民币1.2033亿元，增加人民币1210.42万元[76][77] - 母公司所有者权益合计从年初的人民币5.3910亿元增至期末的人民币5.5317亿元，增加人民币1406.78万元[83][84] - 母公司未分配利润从年初的人民币6575.16万元增至期末的人民币7981.95万元，增加人民币1406.78万元[83][84] - 上年同期归属于母公司所有者权益合计为人民币6.4718亿元，本期同比增长1.5%[79][80] - 资本公积本期无变动，余额为人民币1.0733亿元[76][77] - 实收资本为3.186亿元人民币[85][87] - 资本公积为1.119亿元人民币[85] - 盈余公积为4093.57万元人民币[85] - 未分配利润为4865.33万元人民币[85] - 所有者权益合计为5.201亿元人民币[85] - 净利润占期初所有者权益比例为2.82%[85][86] - 期末未分配利润增至6334.8万元人民币[86] - 期末所有者权益增至5.348亿元人民币[86] - 股份总数3.186亿股[87] - 总资产为10.41亿元，较上年度末增长13.04%[18] 其他没有覆盖的重要内容 - 前五名供应商采购额占比达42.39%，总额为1.16亿元[27] - 前五名客户营业收入合计42,482,607.39元，占总营业收入22.89%[184] - 报告期内对子公司担保发生额合计11,899,563.86元[43] - 报告期末对子公司担保余额合计7,154,523.53元[43] - 公司担保总额占净资产比例1.21%[43] - 报告期末股东总数33,177户[45] - 控股股东浙江东方集团公司持股比例48.97%，持股数量156,006,000股[45] - 房地产业务融资余额7094.77万元，其中银行贷款4900万元，股东拆借2194.77万元[38] - 房地产项目加权平均资本化利率8.17%，利息资本化金额289.71万元[38] - 支付的其他与经营活动有关的现金中保证金支出达9,314,249.61元[197]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为57,272,634.40元，同比下降20.43%[13] - 营业总收入为5727.26万元，同比下降20.4%[30] - 归属于上市公司股东的净利润为1,246,154.33元，同比下降76.73%[13] - 净利润为20.30万元，同比大幅下降96.1%[30] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,248,480.75元，同比下降44.27%[13] - 基本每股收益为0.004元/股，同比下降76.47%[13] - 基本每股收益为0.004元，同比下降76.5%[31] - 加权平均净资产收益率为0.22%，同比下降0.74个百分点[13] 成本和费用（同比环比） - 购买商品接受劳务支付现金1.41亿元，同比增长83.6%[36] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为8,572,599.35元，同比增长25.70%[13] - 经营活动现金流量净额为857.26万元，同比增长25.7%[36] - 销售商品提供劳务收到现金1.43亿元，同比增长65.9%[36] - 经营活动产生的现金流量净额为-2,775,622.66元（本期）和2,189,233.43元（上期）[39] - 销售商品提供劳务收到的现金为8,936,989.00元（本期）和13,010,253.00元（上期）[39] - 投资活动现金流出小计为13,861.54元（本期）和2,000,301.00元（上期）[37] - 投资活动产生的现金流量净额为-13,636.54元（本期）和-2,000,301.00元（上期）[37] - 筹资活动现金流入小计为3,037,129.37元（本期）[37] - 偿还债务支付的现金为4,260,476.72元（本期）和8,107,680.43元（上期）[37] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1,773,141.97元（本期）和100,595.45元（上期）[37] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2,996,489.32元（本期）和-8,208,275.88元（上期）[37] - 期末现金及现金等价物余额为81,691,962.60元（本期）和31,955,328.36元（上期）[37] - 母公司期末现金及现金等价物余额为9,841,849.18元（本期）和7,442,675.30元（上期）[40] 资产和负债关键项目变化 - 总资产为1,005,703,033.23元，较上年度末增长9.18%[13] - 公司总资产为5.68亿元人民币，较上期5.64亿元增长0.68%[28] - 货币资金期末余额9570.03万元，较年初8853.90万元增长8.09%[22] - 存货期末余额60655.20万元，较年初52420.64万元增长15.71%[22] - 预收款项为227,536,770.25元，较年初增长60.53%[18] - 预收款项期末余额22753.68万元，较年初14173.76万元增长60.54%[23] - 预收款项752.06万元，较上期增长26.9%[28] - 其他流动资产为19,739,528.16元，较年初增长126.70%[18] - 应收账款为80,331.05元，较年初下降65.88%[18] - 未分配利润6834.33万元，较上期增长3.9%[28] 房地产业务表现 - 公司房地产业务融资余额为7113.73万元，其中银行贷款4950.00万元，股东拆借款2163.73万元[19] - 房地产业务利息资本化金额为147.02万元，加权平均资本化利率为8.29%[19] - 住宅签约金额21057.52万元，签约面积18733.44平方米，签约均价11240.61元/平方米[19] - 商铺季末出租率达95.56%，季度租金收入460.78万元，每平方米日均租金4.67元[19] - 仓储季末出租率达92.48%，季度租金收入216.06万元，每平方米日均租金1.37元[19] - 金华"瀚悦府"项目公司实际权益60%，总建筑面积103664.67平方米，剩余可售面积23531.75平方米[20] - 杭州西湖区项目总建筑面积42869.73平方米，当期新开工面积42869.73平方米[20]

收入和利润（同比环比） - 2013年营业收入346,431,493.31元同比增长12.45%[24] - 营业收入34643.15万元同比增长12.45%[28][30] - 营业总收入同比增长12.4%至3.46亿元人民币[116] - 归属于上市公司股东的净利润20,351,554.08元同比下降28.41%[24] - 归属于上市公司股东净利润2035.16万元同比下降28.41%[28] - 归属于母公司净利润同比下降28.4%至2035万元人民币[117] - 净利润同比下降37.9%至1883万元人民币[116] - 扣除非经常性损益净利润16,486,426.97元同比下降34.02%[24] - 基本每股收益0.06元/股同比下降33.33%[23] - 基本每股收益同比下降33.3%至0.06元[117] - 加权平均净资产收益率3.59%同比减少1.65个百分点[23] - 公司实现净利润1883.09万元，归属于母公司所有者的净利润为2035.16万元[131] - 净利润为3033万元，其中归属于母公司所有者的部分为2843万元[135] - 母公司净利润为1899万元[139] - 2013年母公司实现净利润18,998,173.37元[6] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长18.0%至3.07亿元人民币[116] - 销售费用1145.21万元同比增长47.70%因气体公司纳入合并范围[32] - 销售费用同比增长47.7%至1145万元人民币[116] - 管理费用同比增长23.1%至1426万元人民币[116] - 房地产营业成本冲减105.28万元因项目结算成本差异[32][33] 各业务线表现 - 商品销售业务营业收入31.41亿元毛利率4.36%同比增长0.66个百分点[35] - 商铺可出租面积11,479.70平方米，年末出租率95.67%，年租金收入1,826.78万元，每平方米每日出租均价4.62元[49] - 仓储可出租面积18,967.30平方米，年末出租率92.08%，年租金收入1,068.13万元，每平方米每日出租均价1.70元[49] - 房地产租赁合计可出租面积30,447.00平方米，年租金总收入2,894.91万元[49] - 金华"瀚悦府"项目总建筑面积103,664.67平方米，总可售面积66,678.00平方米，剩余可售面积29,255.33平方米[50] - 杭州西湖区住宅项目总建筑面积42,869.73平方米，2013年新开工面积42,869.73平方米[50] 各地区表现 - 国内营业收入45.31亿元同比增长13.04%[35] - 国外营业收入29.77亿元同比增长12.85%[35] 现金流量 - 经营活动现金流量净额-429.73万元投资活动现金流量净额521.93万元[30][33] - 经营活动现金流量净流出430万元人民币[123] - 投资活动投资收益现金流入939万元人民币[123] - 投资活动现金流入小计为958.08万元，同比大幅下降92.33%[124] - 投资活动现金流出小计为436.15万元，同比大幅下降93.54%[124] - 投资活动产生的现金流量净额为521.93万元，同比下降90.92%[124] - 筹资活动现金流入小计为5583.02万元，同比下降28.33%[124] - 筹资活动产生的现金流量净额为3987.06万元，同比增长349.36%[124] - 期末现金及现金等价物余额为7612.95万元，同比增长115.33%[124] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为1571.50万元，同比增长56.35%[127] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-1018.56万元，同比改善81.41%[127] 资产和负债关键项目变化 - 总资产921,180,313.14元同比增长17.02%[24] - 公司总资产92118.03万元同比增长17.02%[28] - 货币资金8.85亿元同比增长93.15%占总资产比例9.61%[35] - 货币资金同比增长93.1%至8853.9万元（年初为4583.97万元）[107] - 货币资金期末余额为人民币88,539,009.23元，较期初45,839,691.04元增长93.2%[182][183] - 银行存款期末余额为人民币76,797,540.57元，较期初35,146,270.73元增长118.5%[182][183] - 其他货币资金期末余额为人民币11,469,263.63元，较期初10,507,770.84元增长9.1%[182][183] - 预付款项2.85亿元同比增长52.46%[35] - 预付款项同比增长52.5%至2847.09万元（年初为1867.46万元）[107] - 预付款项期末账面余额为人民币28,470,929.92元，较期初18,674,591.42元增长52.5%[188] - 其他应收款1.76亿元同比增长83.83%主要因出口退税增加713.38万元[35][40] - 其他应收款同比增长83.8%至1759万元（年初为956.87万元）[107] - 存货52.42亿元同比增长17.74%占总资产比例56.91%[35] - 存货同比增长17.7%至5.24亿元（年初为4.45亿元）[107] - 预收款项14.17亿元同比增长144.66%主要因房产预售增加[36] - 预收款项同比增长144.6%至1.42亿元（年初为5793.14万元）[108] - 短期借款同比下降75.3%至200万元（年初为810.77万元）[108] - 长期借款新增4850万元（年初为0）[108] - 归属于母公司所有者权益同比增长3.7%至5.77亿元（年初为5.57亿元）[109] - 期末归属于母公司所有者权益合计为6.50亿元，同比增长2.70%[132] - 公司所有者权益合计从年初5.62亿元增长至6.33亿元，增幅12.6%[135][136] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润从3411万元增至7607万元，增长123%[135][136] - 母公司所有者权益从年初5.20亿元增至5.39亿元，增长3.7%[138][139] - 母公司未分配利润从4865万元增至6575万元，增长35.1%[138][139] - 交易性金融资产期末余额为人民币240,249.50元，较期初310,975.50元下降22.7%[184] - 应收账款期末账面余额为人民币250,255.09元，较期初487,703.85元下降48.7%[185] - 固定资产期末账面价值为2431.88万元，较期初减少739.39万元（下降2.95%）[198][199] - 无形资产期末账面价值1395.25万元，较期初增加157.87万元（上升1.14%）[200] 投资和股权投资 - 交易性金融资产当期变动-7.07万元对利润影响259.97万元[27] - 对外股权投资额178.6万元同比减少98.75%[37] - 持有温州银行4%股权期末账面价值11.79亿元报告期损益936万元[40] - 温州银行股权投资117,900,000.00元，本期获得现金红利9,360,000.00元[196] - 公司收购东日气体25%股权支付转让价款178.60万元[60] - 对金华金狮房地产开发有限公司出资额为人民币109,866,800.00元，持股比例为60%[180] - 对温州东日气体有限公司出资额为人民币5,906,000.00元，持股比例从75%增至100%[180] 利润分配和公积金 - 提取10%法定盈余公积1,899,817.34元[6] - 2013年度可供股东分配利润为65,751,641.94元[6] - 总股本318,600,000股为基数每10股派发现金股利0.2元合计6,372,000.00元[7] - 2013年现金分红637.2万元，占归属于上市公司股东净利润的31.31%[57] - 母公司提取盈余公积190万元[139] - 资本公积保持1.07亿元不变[135][136] - 盈余公积从3816万元增至4094万元，增幅7.3%[135][136] - 实收资本保持3.19亿元不变[135][136] 管理层和董监高信息 - 副董事长周前从公司领取税前报酬总额34.65万元[70] - 总经理杨澄宇从公司领取税前报酬总额34.65万元[70] - 董事、副总经理兼财务总监陈琦从公司领取税前报酬总额34.65万元[70] - 独立董事张雷宝和车磊各自从公司领取税前报酬总额5万元[70] - 董事会秘书郑羲亮从公司领取税前报酬总额25万元[70] - 监事会召集人余新建从公司领取税前报酬总额13万元[70] - 董事监事高管应付报酬总额151.95万元[77] - 董事监事高管实际获得报酬总额135万元[77] - 公司关键管理人员（董事长、副董事长、总经理、财务总监）报告期内持股数均为0股[70] - 报告期内所有董事、监事及高管持股无变动，变动原因均为“无”[70] - 公司董事及高管在股东单位浙江东方集团公司兼任法定代表人、常务副总经理等职务[74] - 董事长杨作军同时在温州市现代服务业投资集团及浙江东方职业技术学院担任董事长职务[74] 公司治理和会议 - 报告期内召开7次董事会会议和4次监事会会议[82] - 年内召开董事会会议次数7次 其中现场会议3次 通讯方式召开会议3次 现场结合通讯方式召开会议1次[90] - 董事杨作军本年应参加董事会次数6次 亲自出席3次 以通讯方式参加3次 出席股东大会2次[89] - 董事周前本年应参加董事会次数7次 亲自出席7次 以通讯方式参加3次 出席股东大会2次[89] - 董事陈琦本年应参加董事会次数7次 亲自出席7次 以通讯方式参加3次 出席股东大会2次[89] - 独立董事张雷宝本年应参加董事会次数7次 亲自出席7次 以通讯方式参加4次 出席股东大会2次[89] - 独立董事车磊本年应参加董事会次数4次 亲自出席4次 以通讯方式参加3次 出席股东大会1次[89] - 公司2013年召开两次股东大会 分别为第一次临时股东大会和2012年度股东大会[90] - 公司全体独立董事报告期内未对董事会议案及其他事项提出异议[91] 审计和内部控制 - 境内会计师事务所审计报酬50万元[64] - 境内会计师事务所审计年限17年[64] - 公司聘请天健会计师事务所进行内部控制审计 并获得标准无保留意见的审计报告[96] - 公司年度财务报告经天健会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告[98][105] 员工信息 - 母公司在职员工数量35人[77] - 主要子公司在职员工数量121人[77] - 在职员工总数156人[77] - 生产人员占比37.8%共59人[77] - 销售人员占比21.2%共33人[77] - 技术人员占比15.4%共24人[77] - 本科及以上学历员工占比27.6%共43人[77] 风险与展望 - 公司面临房地产宏观调控政策和汇率波动风险[54] - 公司2014年计划实现主营业务收入超3亿元[53] - 2014年房地产项目开发所需资金投入约1.5亿元[53] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计471.42万元[63] - 报告期末对子公司担保余额合计726.64万元[63] - 担保总额占公司净资产比例1.26%[63] 控股股东和实际控制人 - 公司股份总数318,600,000股无变动[66] - 控股股东浙江东方集团公司持股比例48.97%[67] - 控股股东持有股份数量156,006,000股[67] - 实际控制人为温州市国资委[69] 会计政策和会计估计 - 公司采用人民币作为记账本位币[148] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[148] - 同一控制下企业合并取得的净资产账面价值与支付合并对价账面价值的差额调整资本公积或留存收益[149] - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[149] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[149] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算产生的汇兑差额计入当期损益[150] - 金融资产初始确认时分为四类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产等[150] - 金融负债初始确认时分为两类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等[150] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债相关交易费用直接计入当期损益[152] - 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积持有期间利息按实际利率法计入投资收益[154] - 单项金额重大应收款项标准为金额50万元以上且占应收款项账面余额10%以上[158] - 应收账款1年以内坏账计提比例为3%[158] - 应收账款1-2年坏账计提比例为10%[158] - 应收账款2-3年坏账计提比例为20%[158] - 应收账款3-5年坏账计提比例为50%[158] - 应收账款5年以上坏账计提比例为100%[158] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款各账龄段完全一致[158] - 存货可变现净值按估计售价减去销售费用和相关税费确定[160] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[161] - 包装物采用一次转销法摊销[161] - 房屋及建筑物折旧年限5至50年，残值率5%，年折旧率1.9%至19%[166] - 通用设备折旧年限5至18年，残值率5%，年折旧率5.28%至19%[166] - 专用设备折旧年限8至20年，残值率5%，年折旧率4.75%至11.88%[166] - 运输工具折旧年限8至10年，残值率5%，年折旧率9.5%至11.88%[166] - 土地使用权摊销年限30至50年[168] - 软件摊销年限5年[168] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[167] - 维修基金在开发产品销售时向购房人收取或由公司计提计入开发成本[169] - 投资性房地产采用成本模式计量并按与固定资产相同方法计提折旧[165] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[164] 税务信息 - 土地增值税按预售收入额的2%预缴[176] - 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴[177] - 增值税按17%的税率计缴出口货物退税率为3%至17%[176] - 营业税按应纳税营业额的5%计缴[176] - 房产税从租计征时按租金收入的12%计缴[176] 子公司信息 - 公司全资子公司浙江东日房地产开发有限公司注册资本为人民币13000万元[178] - 公司控股子公司温岭市东日房地产开发有限公司注册资本为人民币500万元[178] - 温岭市东日房地产开发有限公司少数股东权益为3254324.30元[178] - 公司对温岭市东日房地产开发有限公司持股比例为45%[178] - 公司对浙江东日房地产开发有限公司持股比例为100%[178] 资产明细和账龄分析 - 预付款项中1年以内账龄占比92.2%，较期初95.6%下降3.4个百分点[188] - 其他应收款期末账面余额19,118,461.49元，坏账准备1,528,439.37元，计提比例7.99%[190] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款15,693,800.30元，占比82.09%，其中温州市江南房地产有限公司8,560,000.00元计提10%坏账准备[190] - 账龄分析法组合其他应收款2,022,044.52元，坏账准备672,439.37元，计提比例33.26%[190] - 3-5年账龄其他应收款坏账准备计提比例高达50%，金额576,867.47元[190] - 存货总额524,206,390.84元，其中开发成本485,334,376.28元，占比92.6%[194] - 开发成本中包含资本化利息15,838,152.73元[194] - 93,638,590.71元存货用于担保[195] - 金狮房开瀚悦府项目开发成本244,247,176.55元，预计总投资约4.3亿元[195] - 投资性房地产账面价值90,763,786.77元，本期折旧和摊销4,245,612.77元[197] - 房屋及建筑物期末账面价值1875.31万元，较期初减少519.95万元（下降2.70%）[198][199] - 运输工具期末账面价值312.22万元，较期初增加147.68万元（上升4.97%）[198][199] - 专用设备期末账面价值108.04万元，较期初减少185.20万元（下降14