关于山东好当家海洋发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 和信专字（2025）第 000214 号 | 目 录 页 | | | म्मे | | --- | --- | --- | --- | | 一、关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性 | | 1-2 | | | 资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 | | | | | 二、山东好当家海洋发展股份有限公司 2024 年度非经 | 3 | | | | 营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 | | | | |]酬 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十二日 9 ● ● ● 关于山东好当家海洋发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于山东好当家海洋发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 和信专字(2025)第 000214 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股 份有限公司(以下简称"好当家")2024年12月31日的合并及公司资产负债表, 2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 ...

山东好当家海洋发展股份有限公司董事会 董事会 对独立董事 2024 年度独立性自查情况的专项报告 2025 年 4 月 22 日 山东好当家海洋发展股份有限公司 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会共有三位独 立董事，分别为孙慧玲女士、孙晓东先生、李八方先生。根据证监会《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指 引第 1 号—规范运作》等要求，就公司任职独立董事的独立性自查情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，在任独立董事未在 公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务， 未持有公司股份，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

董事会审计委员会对和信会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司 做好选聘会计师事务所工作的提醒》、《公司章程》、《董事会审计委员会议事规 则》等规定和要求，董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职，对和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"和信"）2024 年审计资质及工作履行了监督职责，现将情况汇报如下： 一、资质审查 和信成立于 1987 年 12 月，经财政部批准于 2013 年 4 月转制为特殊普通合 伙企业，名称为山东和信会计师事务所（特殊普通合伙），2019 年 7 月更名为 和信会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为山东省济南市，首席合伙人为 王晖先生。 和信已取得山东省财政厅颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关 业务资格的会计师事务所之一，具有 30 余年的证券业务从业经验。和信是国 际会计网络 HLB 浩信国际的成员所，2019 年获得德国注册会计师公会(WPK)核 发的《第三国会计 ...

会议安排 - 2025年4月22日召开第十一届董事会第九次会议和第十一届监事会第八次会议[2] 薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬方案2024年5月17日经2023年度股东大会审议通过[2] - 2025年独立董事津贴5万元/年（含税），每年发放一次[4] - 2025年任职监事按职务和绩效定薪酬，非任职监事无津贴[4] - 2025年高管按规定领薪酬，均为税前，个税公司代扣[4] - 2025年董高离任按实际任期算薪酬，董事薪酬议案待股东会通过[4]

业绩说明会信息 - 公司定于2025年05月08日10:00 - 11:00举办2024年度业绩说明会[3][5][6] - 会议地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][5] - 会议方式为网络互动[3][5] 参会人员 - 参会人员有董事长、总经理唐传勤等，独立董事孙晓东可能调整[5] 投资者参与 - 投资者可于2025年05月08日前会前提问[3][6] - 可于当天10:00 - 11:00通过指定网址或小程序码互动交流[6] 联系方式 - 联系人是公司证券部[7] - 联系电话和传真均为0631 - 7438073[7] - 邮箱为ehaodangjia@sdhaodangjia.com[8] 查看途径 - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[8]

证券代码：600467 证券简称：好当家 公告编号：临 2025-012 山东好当家海洋发展股份有限公司 2025 年度预计日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、 2025 年度日常关联交易的基本情况 关联交易事项已经独立董事专门会议审议通过，并发表意见：上述关联交易 因正常的生产经营需要而发生，符合公司当地实际情况，定价客观、公允，该等 关联交易是必要的，并通过相关决策程序，符合法律法规和公司章程的规定，没 有损害公司及公司股东利益的行为。 以下关联交易事项已经公司第十一届监事会第八次会议审议通过。 (一)日常关联交易履行的审议程序 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第 九次会议审议通过了关于 2025 年度关联交易的议案，关联董事回避表决，其他 董事全部表决通过。该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会批准，关联股东 好当家集团有限公司将在股东大会上对该项议案回避表决。 | 向关联人销售产品、商品 | 宜丰县物华矿业有限公司 | 0.53 | 0.87 ...

审计机构 - 公司2024年度外部审计机构为和信会计师事务所[3][4] - 审计委员会评估和信工作后建议续聘其为2024年度审计机构[10] 会议与费用 - 报告期内审计委员会召开5次定期会议审议报告[4] - 2024年度审计服务费用为140万元[10] 审核事项 - 核查公司对外担保未发现违规事项[5] - 审核2024年度日常关联交易认为符合规定[6] - 审阅各期财务报告认为符合准则[8][9] 制度与工作 - 督促完善内部控制与内部审计制度[7] - 在和信审计前协商计划与时间安排[10]

证券代码：600467 证券简称：好当家 公告编号：2025-009 山东好当家海洋发展股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 和信会计师事务所是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具 备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。该所在为公司提供审计服务 期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的 相关工作，严格履行了双方业务约定书中所规定的责任和义务。由于双方合作良 好，为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘和信会计师事务所为公司2025 年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，聘期为一年。2025年度公司给予和 信会计师事务所的年度财务报表审计报酬为90万元，年度内控审计报酬为50万元。 二、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和 信会计师事务所"）； （2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[6] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致[6] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[7] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[7] 内控管理机制 - 公司成立内控小组负责内控制度拟定和修改，审计部负责监控内部控制实施及日常工作[9] - 公司建立完善的风险评估体系和突发事件应急机制[13] - 公司制订涵盖公司治理、日常经营等多方面基本管理制度以规范运作[14] 各环节制度 - 销售环节将任务和回笼指标落实到销售经理考核，严格控制赊销并追究坏账责任[16] - 采购环节制订制度规范流程，大宗原料招标采购，小额物资设备件库[16] - 生产环节制订制度保障生产衔接和质量控制，取得ISO9000质量体系认证[17] - 固定资产及低值易耗品采购需经董事长同意，报废需核查审批并变卖处理[18] - 货币资金管理分开设置岗位，明确职责权限，制订支付审批程序[18] - 关联交易环节制订制度明确关联交易各方面规定，保证交易公平公正[19] - 担保与融资环节规范借款、担保等事项权限和程序，防范融资风险[19] - 投资环节制订制度规定各类投资决策和执行权限程序，确保资金安全和回报[20] - 公司建立三级责任人制度强化安全生产，编制制度规定事故处置[17] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：营业收入超5%为重大缺陷，超2%但不超5%为重要缺陷，不超2%为一般缺陷；资产总额超1.5%为重大缺陷，超0.5%但不超1.5%为重要缺陷，不超0.5%为一般缺陷[26] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：营业收入超5%为重大缺陷，超2%但不超5%为重要缺陷，不超2%为一般缺陷；资产总额超1.5%为重大缺陷，超0.5%但不超1.5%为重要缺陷，不超0.5%为一般缺陷[32] 缺陷定性情形 - 财务报告内部控制重大缺陷定性情形：董事等舞弊造成重大损失；外部审计发现当期财务报告重大错报公司未先发现；已报告重大缺陷未及时改正；审计委员会和内审部门监督无效[29] - 财务报告内部控制重要缺陷定性情形：未按公认会计准则选应用会计政策；未建立反舞弊和重要制衡制度；财务报告过程缺陷影响真实准确目标[30] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性：缺陷发生可能性高，严重降低工作效率等[33] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性：缺陷发生可能性较高，显著降低工作效率等[33] - 非财务报告内部控制一般缺陷定性：缺陷发生可能性较小，降低工作效率等[33] 缺陷情况总结 - 本次内部控制评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[35] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[36] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重要缺陷[37] - 公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷[37] 其他说明 - 上一年度内部控制缺陷整改情况不适用[37] - 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向不适用[37] - 其他重大事项说明不适用[37]

山东好当家海洋发展股份有限公司 对和信会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报告 公司聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信"）作为公 司 2024 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》等 法律法规的要求，公司对和信在近一年审计中的履职情况进行了评估，具体情 况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 1.业务咨询及意见分歧解决 和信运行完善的业务咨询和意见分歧解决机制，在执行审计业务的过程中， 针对困难或有争议的事项进行咨询，并按照达成的一致意见执行。对于项目执 行中出现的不同意见，一般通过讨论、沟通、咨询等方式来解决。对于重大意 见分歧，和信实施明确的分歧解决程序，确保在意见分歧解决后才出具业务报 告。 2.项目组内部复核 和信针对本审计业务实施完善的项目组内部复核程序，包括项目经理复核、 项目合伙人复核。项目经理的复核旨在确保项目组已充分、正确执行审计计划， 完整记录执行的审计程序，并确认审计程序的执行结果符合执业准则的要求； 项目合伙人的复核旨在整体上确保项目组已获取充分适当的审计证据 ...