财务数据关键指标变化 - 公司2024年以1,460,994,304股为基数，每10股派发现金红利0.0892元，共计派现13,032,069.19元，占净利润30.01%，派现后未分配利润余额1,176,469,279.43元结转以后年度[6] - 2024年总资产6,717,132,058.59元，较2023年增长0.92%[13] - 2024年归属上市公司股东的净资产3,407,364,902.83元，较2023年增长0.99%[13] - 2024年营业收入1,416,060,096.58元，较2023年减少9.45%[13] - 2024年归属上市公司股东的净利润43,427,553.57元，较2023年减少12.17%[13] - 2024年归属上市公司股东扣除非经常性损益的净利润12,895,999.88元，较2023年减少22.89%[13] - 2024年经营活动产生的现金流量净额588,126,685.11元，较2023年减少32.23%[13] - 2024年加权平均净资产收益率1.28%，较2023年减少0.19个百分点[13] - 2024年基本每股收益0.030元，较2023年减少11.76%[13] - 2024年稀释每股收益0.030元，较2023年减少11.76%[13] - 2024年公司全年实现营业收入14.16亿元，同比降低9.45%[22] - 2024年公司实现归属于母公司所有者的净利润4342.76万元，同比降低12.17%[22] 各季度财务数据情况 - 2024年各季度营业收入分别为2.25亿元、5.57亿元、1.89亿元、4.44亿元[14] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为745.09万元、1953.32万元、254.27万元、1390.07万元[14] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为3365.75万元、1.31亿元、8587.13万元、3.38亿元[14] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为78976户，年报披露前一个月末为84948户[16] - 好当家集团有限公司期末持股5.73亿股，占比39.25%，质押3.46亿股[16] 鲜海参业务线数据关键指标变化 - 2024年度鲜海参累计捕捞5816.82吨，同比降低22.61%[22] - 2024年鲜海参对内转加工817.50吨，对外销售4999.32吨[22] - 2024年鲜海参年平均对外销售价格125.16元/公斤，同比降低4.50%[22]

关于山东好当家海洋发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 和信专字（2025）第 000214 号 | 目 录 页 | | | म्मे | | --- | --- | --- | --- | | 一、关于山东好当家海洋发展股份有限公司非经营性 | | 1-2 | | | 资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 | | | | | 二、山东好当家海洋发展股份有限公司 2024 年度非经 | 3 | | | | 营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 | | | | |]酬 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十二日 9 ● ● ● 关于山东好当家海洋发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于山东好当家海洋发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 和信专字(2025)第 000214 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股 份有限公司(以下简称"好当家")2024年12月31日的合并及公司资产负债表, 2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 ...

独立董事情况 - 公司董事会有三位独立董事，分别为孙慧玲、孙晓东、李八方[1] - 独立董事未担任其他职务，未持股，无利害关系，符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月22日[2]

董事会审计委员会对和信会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司 做好选聘会计师事务所工作的提醒》、《公司章程》、《董事会审计委员会议事规 则》等规定和要求，董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职，对和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"和信"）2024 年审计资质及工作履行了监督职责，现将情况汇报如下： 一、资质审查 和信成立于 1987 年 12 月，经财政部批准于 2013 年 4 月转制为特殊普通合 伙企业，名称为山东和信会计师事务所（特殊普通合伙），2019 年 7 月更名为 和信会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为山东省济南市，首席合伙人为 王晖先生。 和信已取得山东省财政厅颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关 业务资格的会计师事务所之一，具有 30 余年的证券业务从业经验。和信是国 际会计网络 HLB 浩信国际的成员所，2019 年获得德国注册会计师公会(WPK)核 发的《第三国会计 ...

会议安排 - 2025年4月22日召开第十一届董事会第九次会议和第十一届监事会第八次会议[2] 薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬方案2024年5月17日经2023年度股东大会审议通过[2] - 2025年独立董事津贴5万元/年（含税），每年发放一次[4] - 2025年任职监事按职务和绩效定薪酬，非任职监事无津贴[4] - 2025年高管按规定领薪酬，均为税前，个税公司代扣[4] - 2025年董高离任按实际任期算薪酬，董事薪酬议案待股东会通过[4]

业绩说明会信息 - 公司定于2025年05月08日10:00 - 11:00举办2024年度业绩说明会[3][5][6] - 会议地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][5] - 会议方式为网络互动[3][5] 参会人员 - 参会人员有董事长、总经理唐传勤等，独立董事孙晓东可能调整[5] 投资者参与 - 投资者可于2025年05月08日前会前提问[3][6] - 可于当天10:00 - 11:00通过指定网址或小程序码互动交流[6] 联系方式 - 联系人是公司证券部[7] - 联系电话和传真均为0631 - 7438073[7] - 邮箱为ehaodangjia@sdhaodangjia.com[8] 查看途径 - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[8]

关联交易金额 - 2024年度关联交易预计39833.95万元，实际20354.02万元[5] - 2024年向关联人销售产品预计495.11万元，实际394.08万元[7] - 2025年向关联人购买原材料预计600.00万元，占比0.45%[8] - 2025年向关联人购买燃料和动力及接受劳务预计7835.00万元，占比5.86%[8] - 2025年接受关联人提供劳务预计25789.00万元，占比19.29%[9] - 2025年向关联人销售产品等预计522.61万元，占比0.37%[11] - 2025年公司向关联方采购及接受服务不超25789万元[42] - 2025年公司向关联方销售及提供服务不超522.61万元[42] 关联交易变化原因 - 2024年向荣成邱家水产购燃料等实际低于预计，因电价便宜[4] - 2024年接受荣成荣安建筑劳务实际低于预计，因项目延期[5] - 2024年接受荣成好当家工程劳务实际高于预计，因施工量增加[5] - 2025年向荣成邱家水产购燃料等预计增加，因供汽量及供水增加[8] - 2025年接受荣成好当家工程劳务预计减少，因参池改造量减少[9] 关联公司信息 - 山东邱家实业注册资本49390.75万元[12] - 好当家集团注册资本86276.9万元[14] - 荣成邱家水产注册资本19363.90万元[15] - 荣成荣盛包装材料注册资本50万美元[16] - 荣成加荣食品注册资本831.17万元[16] - 荣成荣安建筑工程注册资本2000万元[18] - 荣成源运水产注册资本944万元[19] - 荣成好和玻璃钢制品注册资本30万美元[20] - 荣成荣昌纸制品注册资本1654万元[21] - 威海好当家天海湾水城旅游服务注册资本1000万元[22] - 荣成荣研食品注册资本38.33万美元[23] - 荣成好当家房地产开发注册资本3000万元[24] - 荣成海盛纸业注册资本1000万元[25] - 荣成禾茂海洋生物制品注册资本1000万元[26] - 好当家集团(荣成)国际旅行社注册资本150万元[28] 关联交易评价 - 关联方生产经营稳定，财务状况稳健，无履约风险[41] - 公司与关联方交易遵循公平合理、平等互利原则[42] - 日常关联交易必要且持续，能实现资源互补[43] - 日常关联交易价格以市场价格为基础，定价公允[43] - 关联交易不损害公司及中小股东利益[43] - 日常关联交易对公司业务、收入、利润无重大影响[43] - 日常关联交易不影响公司独立性[43] 其他 - 多家公司受同一自然人唐传勤影响[39]

审计机构 - 公司2024年度外部审计机构为和信会计师事务所[3][4] - 审计委员会评估和信工作后建议续聘其为2024年度审计机构[10] 会议与费用 - 报告期内审计委员会召开5次定期会议审议报告[4] - 2024年度审计服务费用为140万元[10] 审核事项 - 核查公司对外担保未发现违规事项[5] - 审核2024年度日常关联交易认为符合规定[6] - 审阅各期财务报告认为符合准则[8][9] 制度与工作 - 督促完善内部控制与内部审计制度[7] - 在和信审计前协商计划与时间安排[10]

审计机构续聘 - 公司拟续聘和信会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[3] - 续聘议案已获董事会通过，尚需股东大会审议[8] 审计报酬 - 2025年度财务报表审计报酬90万元，内控审计报酬50万元，合计140万元，与2024年相同[3][7] 事务所情况 - 2024年末合伙人45位，注册会计师254人，签过证券审计报告的139人[4] - 2024年度收入30165万元，审计业务21688万元，证券业务9238万元[5] - 上年度上市公司审计客户51家，收费7145.12万元，同行业客户2家[5] - 职业责任保险累计赔偿限额10000万元[5] - 近三年受监管措施4次、自律监管1次、行政处罚1次[5] 项目合伙人 - 王伦刚近三年签署或复核上市公司审计报告19份[5]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[6] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致[6] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[7] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[7] 内控管理机制 - 公司成立内控小组负责内控制度拟定和修改，审计部负责监控内部控制实施及日常工作[9] - 公司建立完善的风险评估体系和突发事件应急机制[13] - 公司制订涵盖公司治理、日常经营等多方面基本管理制度以规范运作[14] 各环节制度 - 销售环节将任务和回笼指标落实到销售经理考核，严格控制赊销并追究坏账责任[16] - 采购环节制订制度规范流程，大宗原料招标采购，小额物资设备件库[16] - 生产环节制订制度保障生产衔接和质量控制，取得ISO9000质量体系认证[17] - 固定资产及低值易耗品采购需经董事长同意，报废需核查审批并变卖处理[18] - 货币资金管理分开设置岗位，明确职责权限，制订支付审批程序[18] - 关联交易环节制订制度明确关联交易各方面规定，保证交易公平公正[19] - 担保与融资环节规范借款、担保等事项权限和程序，防范融资风险[19] - 投资环节制订制度规定各类投资决策和执行权限程序，确保资金安全和回报[20] - 公司建立三级责任人制度强化安全生产，编制制度规定事故处置[17] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：营业收入超5%为重大缺陷，超2%但不超5%为重要缺陷，不超2%为一般缺陷；资产总额超1.5%为重大缺陷，超0.5%但不超1.5%为重要缺陷，不超0.5%为一般缺陷[26] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：营业收入超5%为重大缺陷，超2%但不超5%为重要缺陷，不超2%为一般缺陷；资产总额超1.5%为重大缺陷，超0.5%但不超1.5%为重要缺陷，不超0.5%为一般缺陷[32] 缺陷定性情形 - 财务报告内部控制重大缺陷定性情形：董事等舞弊造成重大损失；外部审计发现当期财务报告重大错报公司未先发现；已报告重大缺陷未及时改正；审计委员会和内审部门监督无效[29] - 财务报告内部控制重要缺陷定性情形：未按公认会计准则选应用会计政策；未建立反舞弊和重要制衡制度；财务报告过程缺陷影响真实准确目标[30] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性：缺陷发生可能性高，严重降低工作效率等[33] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性：缺陷发生可能性较高，显著降低工作效率等[33] - 非财务报告内部控制一般缺陷定性：缺陷发生可能性较小，降低工作效率等[33] 缺陷情况总结 - 本次内部控制评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[35] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[36] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重要缺陷[37] - 公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷[37] 其他说明 - 上一年度内部控制缺陷整改情况不适用[37] - 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向不适用[37] - 其他重大事项说明不适用[37]