关于 2026 年关联交易及对外担保额度预计情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-025 广东松炀再生资源股份有限公司 重要提示： ● 本事项尚需提交股东会审议。 ● 公司 2026 年预计的关联交易是公司持续经营所必要的，对公司经营无重 大影响。 一、关联交易基本情况 （一）关联交易概述 本次关联交易是预计 2026 年度关联交易。 因公司经营发展需要，公司及合并范围内子公司预计有向金融机构融资借款 的需要，公司预计 2026 年度将发生的融资总额不超过 22 亿元。为缓解资金压力， 提高融资效率，拟申请批准由公司关联方，包括但不限于公司合并范围内子公司、 公司控股股东及其控制的公司、控股股东配偶及直系亲属等为公司向金融机构融 资借款提供无偿性关联担保，同时，公司为合并范围内子公司向金融机构融资借 款提供无偿性关联担保，公司在预计的金额范围内，根据业务开展的需要，与上 述关联方签署相关协议。上述额度可循环使用，公司及子公司（包含全资子 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 关于广东松炀再生资源股份有限公司 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： 关于广东松炀再生资源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项审计报告 (截止 2025 年 12 月 31 日) 页 次 录 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东松 肠再生资源股份有限公司(以下简称松炀资源公司)2025年度财务 报表,包括 2025年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2025年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2026年 4 月 29 日签发了大 华审字[2026]0011004724 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指 南第2号 -- 业务办理》的规定,就松炀资源公司编制的 2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资 ...

关于 2025 年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告 证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-029 广东松炀再生资源股份有限公司 （二）资产减值损失 1、公司采用期末对存货进行清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取 或调整存货跌价准备。半成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存 货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值，经测试，涉及存货跌价损失 6,995,499.85 元。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 29 日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于 2025 年度计提资产减值 准备的议案》，具体情况如下： 一、计提信用减值准备和资产减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、 准确地反映公司截至 2025 年 12 月 31 日的财务状况和 2025 年度的经营成果，本 着谨慎性 ...

广东松炀再生资源股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》和《公司章程》、《董事会审计委员会 工作细则》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职。现将董事会审计委员会对大华会计师事务所(特殊普通合伙)2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下: 一、2025年年审会计师事务所基本情况 (一)会计师事务所基本情况 大华会计师事务所(特殊普通合伙)2012年完成改制,成为特殊普通合伙 制的会计师事务所,注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101, 首席合伙人为梁春。大华长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券、期 货业务许可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB) 注册登记。 截至 2025 年末,大华会计师事务所(特殊普通合伙)拥有合伙人 134 名、 注册会计师 815 名,签署过证券服务业务审 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-027 广东松炀再生资源股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：杨晨辉 截至 2025 年 12 月 31 日合伙人数量：134 人 截至 2025 年 12 月 31 日注册会计师人数：815 人，其中：签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师人数：448 人 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 29 日召开 了第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于续聘公司 2026 年度财务审计机构及 内部控制审计机构的议案》，该议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，现将有关 情况公告如下： 一、 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华"） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所 ...

广东松炀再生资源股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，广 东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董 事蔡开雄、蔡建生、应香凝的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事蔡开雄、蔡建生、应香凝的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司董事会认为，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 广东松炀再生资源股份有限公司 董事会 2026 年 4 月 29 日 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-020 广东松炀再生资源股份有限公司 第四届董事会第三十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 18 日以邮件、书面方式向全体董事发出了以现场结合通讯表决方式召开第四届董事 会第三十次会议的会议通知及相关议案。2026 年 4 月 29 日，公司以现场结合通 讯表决方式召开了第四届董事会第三十次会议。本次会议由公司董事长王壮加先 生召集和主持，会议应参与表决的董事 7 名，实际参与表决的董事 7 名。本次会 议召集及召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关 规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 会议审议并以记名投票方式表决通过了会议议案，作出以下决议： 1、审议通过了《关于公司 2025 年年度报告及年度报告摘要的议案》； 公司根据企业的经营情况及经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财 务报表，编写了公司 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-023 广东松炀再生资源股份有限公司 关于 2025 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要提示： ● 2025 年年度利润分配预案为：2025 年度拟不进行利润分配，不派发现金 红利，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ● 本次利润分配预案已经公司第四届董事会第三十次会议审议通过，尚需 提交公司 2025 年年度股东会审议。 二、2025 年度不进行利润分配的情况说明 ● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八） 项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配预案的内容 （一）利润分配方案的具体内容 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，广东松炀再生资源股份有限公 司（以下简称"公司"）2025 年度合并报表实现净利润-203,966,755.07 元，其 中归属于上市公司股东的净利润-203,651,183.52 元。截止 2025 年 12 月 31 日， 母公 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2026-030 广东松炀再生资源股份有限公司 关于提请股东会授权董事会办理 以简易程序向特定对象发行股票的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 29 日 召开第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于提请股东会授权董事会办理以 简易程序向特定对象发行股票的议案》。为提高公司股权融资决策效率，根据《上 市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）《上海证券交易 所上市公司证券发行上市审核规则》（以下简称"《上市审核规则》"）《上海证券 交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》（以下简称"《实施细则》"）等有 关法律、法规及规范性文件的相关规定，公司董事会提请股东会授权董事会办理 以简易程序向特定对象发行股票，融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一 年末净资产的 20%（以下简称"本次发行"），授权期限自 2025 年年度股东会审 议通过之日起至 2026 年 ...

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为44316.72万元[6] - 2025年末资产总计1009608601.28元，较上期下降约22.48%[16] - 2025年末负债合计759607052.10元，较上期下降约8.91%[18] - 2025年末股东权益合计250001549.18元，较上期下降约46.64%[18] - 本期净利润为 -203966755.07元，上期为 -236359341.76元[20] 用户数据 - 无 未来展望 - 2025年度公司亏损，流动负债高于流动资产，拟拓展融资渠道、处置资产改善持续经营能力，实控人承诺提供20000万元额度内财务资助[45] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 公司本期纳入合并范围的子公司/孙公司共6户，较上期减少2户[40] 其他新策略 - 公司将单项金额超资产总额0.5%的应收账款等认定为重要项目，按不同标准确定重要应付账款、投资活动现金流量、子公司、联营企业[52] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量资产和负债，非同一控制下按公允价值计量[53][56] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，不同分类后续计量方式不同[77] - 公司对特定金融资产等进行金融工具减值处理，按不同方法确定预期信用损失[92][99] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[110][111] - 公司采用成本模式对投资性房地产和使用权资产进行后续计量[131][145] - 公司收入主要源于高强瓦楞纸和特种纸销售，销售商品合同在某一时点履行履约义务确认收入[178][181] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按不同情况确认和处理[191][193]