内部控制审计 - 审计四川天微电子股份有限公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 天微电子董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财内控重大缺陷[5] - 天微电子于2025年12月31日保持有效财务报告内部控制[7]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，每股发行价28.09元，募集资金总额5.618亿元，净额5.0854403221亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额3.6337317854亿元，其中暂用于保本理财投资2.8亿元，账户存款余额8337.317854万元[4] - 2025年直接投入募投项目总额1801.585091万元，利息及理财净收益535.234984万元，截至2025年12月31日募集资金余额3.5070967747亿元[4] - 截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额合计7570.967747万元[7] - 2025年度投入募投项目资金1801.585091万元，累计投入1.9479319733亿元[8] - 2025年度公司募集资金现金管理净收益535.234984元，截至2025年12月31日，闲置募集资金余额3.38亿元[10] - 募集资金总额为508,544,032.21元，本年度投入18,015,850.91元，累计投入194,793,197.33元[20] 项目投入进度 - 新型灭火抑爆系统升级项目承诺投资168,842,300.00元，截至期末累计投入42,528,432.91元，投入进度25.76%[20] - 高可靠核心元器件产业化项目承诺投资142,963,100.00元，截至期末累计投入29,041,685.02元，投入进度20.78%[20] - 天微电子研发中心建设项目承诺投资88,320,200.00元，截至期末累计投入5,895,103.49元，投入进度6.83%[20] - 永久补充流动资金承诺投资120,000,000.00元，截至期末累计投入117,327,975.91元，投入进度100.00%[20] - 各项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 -313,750,834.88元，整体投入进度38.30%[20] 项目延期情况 - “新型灭火抑爆系统升级项目”“高可靠核心元器件产业化项目”“天微电子研发中心建设项目”预定可使用状态日期延期至2026年7月30日[1] - 公司于2025年4月29日召开会议审议通过首次公开发行股票募投项目延期议案[1] 其他情况 - 截至2021年7月26日，公司以自筹资金预先投入“天微电子研发中心建设项目”118.388万元，后用募集资金全部置换[2][3] - 2025年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[8] - 截至2025年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况[10] - 2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况[13] - 变更用途的募集资金总额为0元，变更比例为0.00%[20] - 公司自2024年6月起购买协定存款产品，未在相关报告中纳入期末闲置募集资金现金管理余额[14] - 四川华信会计师事务所认为公司《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》如实反映实际情况[16][17] - 保荐机构国金证券对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议[18]

会计估计 - 会计估计自2025年12月31日起执行[12] - 2026年2月相关会议审议通过《关于会计估计变更的议案》[15] 业绩影响 - 2025年营业成本增145.21万元，预计负债增145.21万元，净利润减123.08万元[19] - 2024年利润总额减11.93万元，资产总额增1.79万元，净资产减10.14万元[20] - 2023年利润总额减109.69万元，资产总额增16.45万元，净资产减93.24万元[20] - 2022年利润总额减68.80万元，资产总额增10.32万元，净资产减58.48万元[20]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为15019.72万元[7] - 2025年度公司合并财务报表中信用减值损失金额为677.30万元[7] - 2025年营业总收入150197152.94元，较2024年增长93.16%[26] - 2025年营业总成本123954002.82元，较2024年增长29%[26] - 2025年净利润30355646.68元，2024年净亏损26112405.85元[26] - 2025年基本每股收益0.3319元，2024年为 - 0.2546元[26] - 2025年稀释每股收益0.3319元，2024年为 - 0.2546元[26] - 2025年营业收入148700958.48元，2024年同比增长约93.83%[29] - 2025年营业利润44708791.94元，2024年扭亏为盈[29] - 2025年净利润39321220.49元，2024年实现盈利[29] 财务状况 - 2025年12月31日流动资产合计836394005.99元，较2024年增长约3.86%[22] - 2025年12月31日流动负债合计75044959.46元，较2024年减少约18.18%[22] - 2025年12月31日非流动资产合计129892471.36元，较2024年增长约0.22%[22] - 2025年12月31日非流动负债合计37791583.07元，较2024年增长约21.13%[22] - 2025年12月31日负债合计112836542.53元，较2024年减少约8.20%[22] - 2025年12月31日归属于母公司股东权益合计846011076.27元，较2024年增长约4.19%[22] - 2025年12月31日股东权益合计853449934.82元，较2024年增长约5.10%[22] - 2025年12月31日资产总计966286477.35元，较2024年增长约3.35%[22] - 2025年12月31日负债和股东权益总计966286477.35元，较2024年增长约3.35%[22] - 2025年末流动资产合计815070710.13元，较2024年末增长1.25%[24] - 2025年末流动负债合计73370318.96元，较2024年末下降27.96%[24] - 2025年末非流动资产合计147716639.59元，较2024年末增长5.7%[24] - 2025年末非流动负债合计37748251.02元，较2024年末增长21%[24] - 2025年末资产总计962787349.72元，较2024年末增长1.9%[24] 现金流量 - 2025年经营活动现金流入小计104673920.40元，较2024年增长约3.04%[32] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为 - 6845466.69元，2024年由正转负[32] - 2025年投资活动现金流入小计1848947745.78元，较2024年增长约12.73%[32] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 - 11391722.41元，较2024年亏损有所减少[32] - 2025年筹资活动现金流入小计10500000.00元，较2024年增长约252.80%[32] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为2472491.82元，2024年由负转正[32] - 2025年现金及现金等价物净增加额为 - 15764697.28元，较2024年亏损有所减少[32] 股本变动 - 2024年以资本公积转增股本，总股本增至103885524股，注册资本增至103885524元[45] - 2025年3月完成股份注销，总股本减至102829142股[46] 其他 - 公司主营业务为灭火抑爆系统及电子元器件的研发、制造、销售[7] - 审计报告认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况及经营成果和现金流量[3] - 营业收入确认和信用损失的转回被列为关键审计事项[7] - 2025年度纳入合并范围的子公司共3户[47] - 公司现注册资本为人民币10282.9142万元[41]

业绩总结 - 2025年公司营业收入5019.72万元，上年度4775.65万元[11] - 2025年营业收入扣除项目合计289.70万元，占比5.26%；上年度296.80万元，占比3.82%[11] - 2025年营业收入扣除后金额4230.02万元；上年度4478.85万元[13] 其他 - 会计师事务所2026年2月27日签发无保留意见审计报告[3] - 专项审核报告认为公司2025年度营业收入扣除情况表编制合规[5][6]

会计差错情况 - 2024年度报告应收票据坏账准备计提错误致多项目列报差错[13] 追溯调整数据 - 2024年年度报告追溯调整后总资产、所有者权益、净利润均增加304.49万元[15] - 2024年12月31日合并资产负债表应收票据调增3,582,267.00元[17] - 2024年度合并利润表信用减值损失调增3,582,267.00元[18] 母公司报表调整 - 2024年1 - 12月母公司多项利润数据因差错更正调整[23]

2025年情况 - 召开4次董事会和3次股东会，独立董事柳锦春全勤参加[4][5] - 战略等委员会召开不同次数会议，柳锦春出席部分会议[6][7] - 未发生关联交易、被收购等情况[10][12] - 聘任四川华信（集团）会计师事务所为审计机构[15] 2026年展望 - 独立董事将遵循法规履职，深化沟通协作[20] - 为董事会决策提供前瞻性建议，参加培训[20] - 促进公司规范、稳健与可持续发展[20]

会议召开情况 - 2025年董事会召开4次，股东会召开3次[8] - 2025年战略等多个委员会召开不同次数会议[6] 公司运营情况 - 2025年未发生关联交易、被收购等情况[11][14] - 2025年未变更或豁免承诺、未发生股权激励[13][22] 财务相关 - 2025年聘任四川华信为审计机构[16] - 独立董事认为2025年财务报告等符合要求[15] 人事与薪酬 - 2025年补选非独立董事、聘任副总经理[19] - 2025年审议通过薪酬方案，独立董事认为合理合规[20][21] 未来展望 - 2026年独立董事将履行职责、加强协作等[24]

会议情况 - 2025年召开4次董事会和3次股东会，独立董事祁康成全出席[4][5] - 2025年战略等各委员会召开不同次数会议[6] - 祁康成出席薪酬与考核等委员会相关会议[7] 公司运营 - 2025年未发生关联交易、被收购等情况[11][13] - 2025年聘任四川华信为审计机构[15] - 2025年未聘任或解聘财务负责人[16] 人事变动 - 2025年8月补选非独立董事并聘任副总经理[18] - 2025年4月和8月审议通过薪酬方案[19] 独立董事 - 任期将届满，剩余任期按规定履职[23] - 将加强沟通、提供意见、参加培训[23]

审计机构相关 - 公司聘请四川华信为2025年财务及内控审计机构[1] - 2025年12月31日，四川华信合伙人52人，注会131人，签过证券审计报告注会104人[1] - 四川华信2024年度经审计收入总额16242.59万元，证券期货业务收入13302.69万元[2] - 2025年服务上市公司年报审计客户38家，收费4478.80万元，同行业客户6家[2] 审计流程相关 - 2025年4月29日董事会、5月29日股东大会通过续聘议案[3] - 审计委员会核查评价事务所资质能力，沟通审计问题并解决[4] - 审计委员会审议报告并同意提交董事会[4] - 审计委员会认为四川华信2025年审计客观公正[5] 报告日期 - 报告日期为2026年2月28日[6]