华泰联合证券有限责任公司 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 录 | 1 | | --- | --- | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 2 | | | 一、保荐人工作人员简介 2 | | | 二、发行人基本情况简介 3 | | | 三、保荐人及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况说明4 | | | 四、内核情况简述 5 | | 第二节 | 保荐人及相关人员承诺 8 | | 第三节 | 本次证券发行的推荐意见 9 | | | 一、推荐结论 9 | | | 二、本次证券发行履行相关决策程序的说明 9 | | | 三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件的说明 9 | | | 四、本次证券发行符合《首次公开发行股票注册管理办法》规定的发行条件的说明.11 | | | 五、本次证券发行符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的上市条件的说明 | | | 14 | | | 六、对《关于做好首次公开发行股票公司 2012 年度财务报告 ...

关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 申请文件的第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 10 月 30 日下发的《关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审 〔2023〕659 号）（以下简称"《第二轮问询函》"）已收悉。拉普拉斯新能源科技 股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"拉普拉斯"）已会同华泰联合 证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐机构"）、广东信达律师事 务所（以下简称"发行人律师"）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"申报会计师"）进行了认真研究和落实，并按照《第二轮问询函》的要求对 所涉及的事项进行了资料补充和问题回复，现提交贵所，予以审核。 如无特别说明，相关用语释义与《拉普拉斯新能源科技股份有限公司首次公 开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"） 一致。涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗方式列示。 本 ...

关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并上市申请文件的审核问 询函中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]210Z0236 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | 问题 | 3 关于销售及客户 | 1 | | --- | --- | --- | | 问题 | | 3.1 1 | | 问题 | | 3.2 33 | | 问题 | 4 关于采购及供应商 | 36 | | 问题 | | 4.1 36 | | 问题 | | 4.2 43 | | 问题 | 5 关于期间费用 | 49 | | 问题 | | 5.1 49 | | 问题 | | 5.2 70 | | 问题 | | 6 关于其他 76 | | 问题 | | 6.1 76 | | 问题 | | 6.2 78 | | 问题 | | 6.4 84 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://ww ...

广东信达律师事务所 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 补充法律意见书（三） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 补充法律意见书（三） 广东信达律师事务所 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 补充法律意见书（三） 信达首科意字（2023）第 003-03 号 致：拉普拉斯新能源科技股份有限公司 根据发行人与信达签署的专项法律服务合同，信达接受发行人的委托，担任 发行人首次公开发行股票并在科创板上市的特聘专项法律顾问，为发行人提供法 律服务。 信达根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发 行股票注册管理办法》《上 ...

容诚专字[2023]210Z0216 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | | 问题 | 1 关于客户入股及集中度高 2 | | | --- | --- | --- | | 问题 | 2 关于股东连城数控 64 | | | 问题 | 4 关于实际控制人 75 | | | 问题 | 7 关于无锡永焰和泰州永焰 77 | | | 问题 | 8 关于无锡小强 90 | | | 问题 | 9 关于供应商和生产 102 | | | 问题 | 10 关于收入 | 144 | | 问题 | 11 关于存货 | 186 | | 问题 | 12 关于成本和毛利率 222 | | | 问题 | 13 关于研发费用 243 | | | 问题 | 14 关于其他费用 265 | | | 问题 | 15 关于应收账款 275 | | | 问题 | 16 关于固定资产和在建工程 280 | | | 问题 | 17 关于资金流水和代发工资 295 | | | 问题 | 18 关于货币资金和募投项目 301 | | | 问题 | 19 关于其他 | 306 | 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并上 ...

关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 法律意见书 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11-12楼 邮政编码：518038 11F-12F, TAIPING FINANCE TOWER, 6001 YITIAN ROAD, FUTIAN, SHENZHEN, CHINA 电话（Tel.）：（0755）88265288 传真（Fax.）：（0755）88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 第一节 律师声明 3 | | --- | | 第二节 正文 5 | | 一、本次发行上市的批准和授权 5 | | 二、发行人本次发行上市的主体资格 5 | | 三、本次发行上市的实质条件 5 | | 四、发行人的设立 8 | | 五、发行人的独立性 8 | | 六、发起人和股东（实际控制人） 9 | | 七、发行人的股本及其演变 11 | | 八、发行人的业务 13 | | 九、关联交易及同业竞争 14 | | 十、发行人的主要财产 14 | | 十一、发行人的重大债权债务 15 | | 十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 16 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 录 1 | | --- | | 一、发行人基本情况 2 | | （一）发行人概况 2 | | （二）发行人的主营业务、核心技术和研发水平 3 | | （三）发行人主要经营和财务数据及指标 10 | | （四）发行人存在的主要风险 10 | | 二、申请上市股票的发行情况 13 | | 三、保荐人工作人员及其保荐业务执业情况、联系方式 14 | | 四、保荐人及其关联方与发行人及其关联方之间是否存在关联关系情况说明 15 | | 五、保荐人承诺事项 16 | | 六、保荐人关于发行人是否已就本次证券发行上市履行了《公司法》《证券法》和中国证监 | | 会及上海证券交易所规定的决策程序的说明 16 | | 七、保荐人针对发行人是否符合板块定位及国家产业政策的依据及核查情况 17 | | （一）公司符合科创板行业领域要求 17 | | （二）公司符合科创属性的要求 18 | | 八、保荐人关于发行人是否 ...

| 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | | 2 | 合并资产负债表 | 1-2 | | 3 | 合并利润表 | 3 | | 4 | 合并现金流量表 | 4 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 5-7 | | 6 | 母公司资产负债表 | 8-9 | | 7 | 母公司利润表 | 10 | | 8 | 母公司现金流量表 | 11 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 12-14 | | 10 | 财务报表附注 | 15-153 | 审计报告 3-2-1-2 拉普拉斯新能源科技股份有限公司 容诚审字[2023]210Z0017 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 3-2-1-1 目 录 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(10037) 审 计 报 告 容诚审字[2023]210Z0017 号 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 拉普拉斯新能源科技股份有限公 ...

公司基本信息 - 公司成立于2016年5月9日，法定代表人为林佳继，注册资本为36479.3570万元[31] - 公司曾用名深圳市拉普拉斯能源股份有限公司，主营业务为光伏电池片制造所需高性能热制程、镀膜及配套自动化设备的研发、生产与销售[14][36] - 公司拟公开发行股票不超过40,532,619股，拟上市板块为上海证券交易所科创板，保荐人（主承销商）为华泰联合证券有限责任公司[7] 业绩数据 - 报告期内公司营业收入分别为4072.33万元、10358.14万元及126585.03万元，最近三年营业收入复合增长率为457.53%[43][52] - 报告期内研发费用分别为2731.78万元、3906.86万元和11014.34万元，复合增长率为100.80%[43] - 2022年光伏领域专用设备收入124504.10万元，占比98.65%；半导体领域设备收入564.60万元，占比0.45%[45] - 报告期内主营业务毛利率分别为 - 5.05%、16.42%及33.00%[83] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为 - 5769.67万元、 - 15975.40万元和 - 17795.43万元[82] 用户数据 - 报告期内公司前五大客户主营业务收入合计占比分别为100.00%、99.99%和98.67%，客户集中度较高[28] 研发情况 - 截至报告期末，公司研发人员数量为274人，占员工总数的比例为14.89%[30] - 截至2023年4月末，公司共获得专利355项，其中发明专利34项[43] 市场与风险 - 光伏电池片设备行业技术开发门槛高，公司面临新技术开发和迭代、核心技术泄露、新产品和新市场开发失败等风险[24][26][27] - 公司设备验收周期长，若不及预期或变长会使收入确认大幅波动[74] 股权与融资 - 公司本次发行前总股本为364,793,570股，本次公开发行股票数量为40,532,619股，占发行后总股本的10%[200] - 连城数控发行前持股61,538,923股占比16.87%，发行后持股不变占比15.18%[200] - 林佳继发行前持股34,645,283股占比9.50%，发行后持股不变占比8.55%[200] 收购与子公司 - 2022年公司收购供应商泰州永焰主要资产并承接其主要人员，构成非同一控制下业务合并，不构成重大资产重组[131] - 拉普拉斯（无锡）半导体科技有限公司2022年末总资产57,256.93万元，净资产1,963.52万元，净利润 -2,843.45万元[142] - 嘉庚（江苏）特材有限责任公司2022年末总资产5,092.24万元，净资产1,234.16万元，净利润540.25万元[146]

华泰联合证券有限责任公司 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 发行保荐书 华泰联合证券有限责任公司 关于拉普拉斯新能源科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书 拉普拉斯新能源科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"拉普拉斯"）申 请在境内首次公开发行股票并在科创板上市，依据《公司法》《证券法》《首次公 开发行股票注册管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关的法 律、法规，提交发行申请文件。华泰联合证券有限责任公司(以下简称"华泰联 合证券"、"保荐人")作为其本次申请首次公开发行股票并在科创板上市的保荐 人，张新星和罗剑群作为具体负责推荐的保荐代表人，特为其出具本发行保荐书。 保荐人华泰联合证券、保荐代表人张新星和罗剑群承诺：本保荐人和保荐代 表人根据《公司法》《证券法》等有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，诚实守信、勤勉尽责，并严格按照依法制定的业务规则、行业执业 规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真 ...