募集资金使用原则 - 募集资金专款专用，用于主营业务和科技创新领域[2] 协议签订与终止 - 募集资金到账后一个月内签订三方监管协议，提前终止一个月内签新协议[8][10] 募投项目论证与置换 - 募投项目搁置超一年或投入未达计划50%需重新论证[15] - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后六个月内置换[15] - 募投项目支付困难用自筹资金支付后六个月内可置换[16] 资金临时使用与管理 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次期限不超十二个月[17] - 现金管理产品期限不超十二个月，非保本且不得质押[18] 节余与超募资金处理 - 节余募集资金（含利息）低于1000万元，年报披露使用情况[21] - 同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[19] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展，编制披露《募集资金专项报告》[27] - 年度结束后，保荐或财务顾问出具专项核查报告[27] - 年度审计时，会计师事务所出具鉴证报告[28] 用途变更与审议 - 超董事会审议额度、期限且严重视为擅自改变用途[23] - 实施主体在公司及全资子公司间或仅地点变更不视为改变用途[23] - 变更募投项目提交董事会审议后公告多项内容[24][25] - 转让或置换募投项目，提交董事会审议后公告相关内容[25] 制度生效与修改 - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同[33]

担保申请 - 申请担保人应提前至少10日向公司财务负责人提交担保申请及附件[9] - 若申请担保人近3年内财务会计文件有虚假记载，不得为其提供担保[11] 担保审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保等多种情况需董事会审议后提交股东会审议[13] - 董事会审议担保事项需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[13] - 股东会审议特定担保需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[13] 担保合同 - 担保合同订立时需审查主合同、担保合同和反担保合同，拒绝不合理条款[20] - 未经股东会或董事会决议授权，任何人不得擅自代表公司签订担保合同[22] 担保管理 - 财务部为对外担保日常管理部门，负责多项职责[22][24] - 担保债务展期需重新履行担保审批程序[24] 担保后续 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履约，公司应披露并采取措施[24] - 被担保人不能履约，公司应启动反担保追偿程序并通报董事会[25] - 公司为债务人履行担保义务后应向债务人追偿并通报董事会[25] 违规处理 - 违反担保制度规定，董事会视情况给予责任人处分[29] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施[34]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等为关联人[5] - 特定时间内符合关联人情形视同关联方[6] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万需相关审议披露[16] - 与关联法人成交满足条件需相关审议披露[16] - 与关联人交易金额满足条件需评估审计并股东会审议[17] 关联担保规定 - 为关联人担保需特定审议并股东会审议[18] - 为控股股东等担保对方需反担保[18] 日常关联交易 - 日常关联交易协议超3年需重审[22] - 日常关联交易可预计金额，超预计重履行[19] - 年度和半年度报告分类汇总披露[19] 其他规定 - 部分交易可免关联交易审议披露[22] - 不得为关联人提供财务资助，特定情形除外[18] - 关联交易按连续12个月累计计算适用规定[21]

对外投资审批标准 - 提交董事会审议：交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6条标准[11] - 须经股东会审议通过：交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6条标准[13] - 未达董事会标准由总经理审批[15] 交易报告要求 - 股权达股东会审议标准，提供最近一年又一期财务报告审计报告；非现金资产提供评估报告[16] - 经审计财务报告截止日距使用日不超6个月，评估报告评估基准日距使用日不超1年[17] 股权交易计算方式 - 股权交易致合并报表范围变更，以对应公司相关财务指标计算；未变更按所持权益变动比例计算[17] 特殊情况处理 - 购买或出售少数股权无法审计，披露情况后可免审计报告[17] - 放弃控股子公司优先购买权或认购权，按不同情况适用审批标准[18] 风险投资与理财 - 进行风险投资应慎重，限定委托理财或衍生产品投资规模[19] - 委托理财选合格机构，签书面合同明确内容[19] 投资收回与转让 - 可在经营期满、破产等情况收回对外投资[21] - 可在有悖方向、连续亏损等情况转让对外投资[22] 其他规定 - 市值指交易前10个交易日收盘市值算术平均值[16] - 董事会指派专人跟踪委托理财资金，异常时及时报告[19] - 投资转让按《公司法》和《公司章程》规定办理[22] - 批准处置与实施对外投资程序权限相同[24] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估工作[24] - 制度解释权归公司董事会[28] - 制度自股东会审议通过生效实施，修改亦同[29]

定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束4个月内披露[14] - 半年度报告在上半年结束2个月内披露[14] - 季度报告在会计年度前3个月、9个月结束1个月内披露[14] - 第一季度报告披露不早于上一年度年度报告[15] - 变更披露时间提前5个交易日向上海证券交易所申请[17] - 向上海证券交易所预约披露时间[16] 业绩预告与快报 - 预计年度业绩特定情形在会计年度结束1个月内业绩预告[22] - 预计不能在会计年度结束2个月内披露年报需披露业绩快报[22] 重大事项披露 - 5%以上股份质押、冻结等或强制过户风险需披露[28] - 董事、高管无法保证定期报告真实性需发表意见并披露[20] - 财务报告非标准审计意见披露时需披露相关文件[23] - 重大事件影响交易价格需及时披露[26] - 变更公司名称、股票简称等信息及时披露[29] 交易披露 - 交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[34] - 交易成交金额占公司市值10%以上需披露[34] - 日常经营交易金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需披露[35] - 日常经营交易金额占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超1亿元需披露[35] - 与关联自然人成交金额30万元以上交易经特定程序并披露[38] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易经特定程序并披露[38] 其他事项披露 - 涉案金额超1000万元且占最近一期经审计总资产或市值1%以上诉讼、仲裁需披露[39] - 提供担保被担保人债务到期15个交易日内未偿债需披露[37] - “财务资助”交易经全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议通过并披露[37] 信息披露管理 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任[51] - 董事会秘书是信息披露主要责任人[51] - 建立《内幕信息知情人登记管理制度》明确保密措施[59] - 财务信息披露前执行财务管理和会计核算内部控制制度[60] - 实行内部审计制度对多事项监督检查[60] 相关责任与制度 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司处分并可索赔[62] - 制度所称“及时”指自起算日起或触及披露时点两个交易日内[65] - 制度由董事会制订、解释和修订[66] - 制度未尽事宜依国家法律法规等规定执行，不一致时以相关规定为准[66] - 制度在董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[67]

资金占用防范制度 - 公司制定制度防范控股股东等关联方资金占用[1][2] - 关联交易应按规定决策实施且及时结算，不得形成非正常资金占用[3][5] - 公司不得为关联方提供资金，控股股东等不得占用公司资金[5][6] 资金占用检查机制 - 注册会计师审计需对关联方占用资金情况出具专项说明并公告[8] - 财务部、内审部应定期检查非经营性资金往来[7] 资金占用责任机制 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[9] - 董事会应建立核查机制，发现异常立即披露[9] - 审计委员会负责指导检查，督促追讨资金占用[10] 资金清偿规定 - 被占用资金原则上以现金清偿，严控非现金资产清偿[12] - 公司聘请中介评估以资抵债资产，按规定定价并公告报告[13] - 独立董事对以资抵债方案发表意见，方案须经股东会审议批准[13] 违规处理措施 - 控股股东等资金占用，公司可申请司法冻结股份并按程序偿还[15] - 董事会审议相关事宜时关联董事回避，股东会关联股东回避[15] - 董事会怠于履职，独立董事等有权报备并提请召开临时股东会[15] - 发生资金占用，公司应制定清欠方案并报备公告[15] - 董事等协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[17] - 关联方非经营性资金占用造成不良影响，对责任人经济处分[17] - 公司或子公司违规造成投资者损失，对责任人经济处分并追究法律责任[17]

管理原则与沟通内容 - 公司投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[5] - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面[6] 工作方式与制度 - 公司通过多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[6] - 来访者到公司现场参观等实行预约制度[8] - 公司应保障股东参加股东会便利并提供网络投票[9] - 特定情形下公司应按规定召开投资者说明会[9] - 召开投资者说明会应提前发布公告预告具体事项[11] - 公司年度报告披露后应及时召开业绩说明会[12] - 公司开展投资者关系活动后应在上证e互动平台汇总发布活动记录[12] - 公司应加强投资者网络沟通渠道建设和运维[7] 组织与人员 - 董事会秘书负责组织和协调公司投资者关系管理事务，董事会办公室是职能部门[16] - 从事投资者关系管理的人员需具备品行、专业知识、沟通协调能力等素质和技能[17] 职责与义务 - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[18][19] - 公司其他职能部门及全体员工有义务协助投资者关系管理工作[19] 规范与便利措施 - 公司及其相关人员不得在投资者关系管理活动中出现透露未公开信息等情形[19] - 公司应保证对外联系渠道畅通，及时回复投资者提问[20] - 公司应为中小股东现场参观、座谈提供便利，可举行“上证e访谈”[21] 档案与制度生效 - 公司应建立健全投资者关系管理档案，记录活动情况和交流内容[21] - 本制度由公司董事会负责制订、解释和修订[23] - 本制度在董事会审议通过之日起生效实施[24]

内部审计报告制度 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 年度和半年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[10] 内部审计检查频率 - 督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次并出具报告[13] - 内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况进行检查[17] 内部审计业务与重点 - 内部审计涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[10] - 重点检查评估对外投资等事项相关内部控制制度[14][18] 内部控制责任 - 董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责[4] - 重要内部控制制度需经董事会审议通过[5] 内部审计职责与配合 - 内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告工作[7] - 各内部机构等应配合内部审计部门工作[7] 审计重点内容 - 审计募集资金使用关注存放、使用等内容[18] - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定等内容[18] 内部审计程序与证据要求 - 日常工作程序包括拟定计划等[19][20] - 获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[20] 内部审计管理 - 建立档案管理制度，明确资料保存时间[27] - 实行定期考核制度，负责人作述职报告[28] 内部控制评价与披露 - 董事会根据内审评价报告出具年度内控评价报告并披露[22][23] - 会计师事务所核实评价公司内控评价报告[23] - 披露年报时披露内控评价报告及核实意见，不一致说明原因[23] 制度执行与解释 - 本制度自董事会决议通过之日起执行，解释权归董事会[26][27]

公司治理 - 2025年12月30日召开第二届董事会第二次会议，审议通过修订及制定部分治理制度议案[1] - 修订和制定包括《募集资金管理制度》等13项制度[1][2] - 《募集资金管理制度》等5项制度需提交股东会审议[1][2] - 《外汇套期保值业务管理制度》等8项制度无需提交股东会审议[1][2] - 部分治理制度全文详见上海证券交易所网站相关文件[2]

关联交易 - 2025年销售、服务预计260000万元，实际191002.23万元；采购预计300万元，实际191.08万元[7] - 2026年销售、服务预计200000万元，占比34.92%；采购预计300万元，占比0.07%[8] 公司业绩 - 隆基绿能2024年度总资产15284460.24万元，净利润 - 861752.85万元[10] 公司信息 - 隆基绿能成立于2000年2月14日，注册资本757804.9736万元[9] 其他 - 2026年度日常关联交易议案获9名非关联董事全票通过[4] - 关联交易价格以市场价格为基础确定[13] - 保荐机构对2026年度日常关联交易预计事项无异议[16]