二〇二六年三月 深圳市福田区深南大道 4011 号香港中旅大厦 21-26 楼 法律意见书 广东华商律师事务所 法律意见书 广东华商律师事务所 关于苏州仕净科技股份有限公司 2026 年第三次临时股东会的 法律意见书 关于苏州仕净科技股份有限公司 2026 年第三次临时股东会的 法律意见书 致：苏州仕净科技股份有限公司 3. 公司本次股东会采取现场表决和网络投票相结合的方式召开： 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东会规则》（以下 简称"《股东会规则》"）等法律、行政法规、规范性文件以及《苏州仕净科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，广东华商律师事务 所（以下简称"本所"）接受苏州仕净科技股份有限公司（以下简称"公司"） 委托，指派本所律师出席公司 2026 年第三次临时股东会会议（以下简称"本次 股东会"或"本次会议"），对本次股东会的相关事项进行见证，并据此出具本法 律意见书。 本所同意将本法律意见书作为本次股东会的法定文件予以公告，并愿依法对 本所出具的法律意见承担相应的责任。 本所律师根据法律 ...

1、本次股东会未出现否决议案的情形。 2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。 证券代码：301030 证券简称：仕净科技 公告编号：2026-017 苏州仕净科技股份有限公司 2026年第三次临时股东会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、会议召开和会议的出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间 （1）现场会议时间：2026年3月16日（星期一）下午15:00。 （2）网络投票时间：2026年3月16日，其中：① 通过深圳证券交易所交易 系统进行网络投票的时间为2026年3月16日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午 13:00-15:00；② 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为2026年3月 16日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。 2、现场会议召开地点：苏州市相城区太平街道金瑞路58号会议室。 3、会议召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式。 4、会议召集人：苏州仕净科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会。 5、会议主持人：公司董事长董仕宏先生主持了本 ...

股东股份情况 - 控股股东朱叶本次被司法再冻结2060万股，占其所持65.09%，占总股本10.18%[1] - 朱叶持股3164.679万股，累计被冻结3095万股，占其所持97.80%，占总股本15.29%[2] - 叶小红持股863.387万股，持股比例4.27%，累计冻结0股[2] - 董仕宏持股8.484万股，持股比例0.04%，累计冻结0股[2] - 股东及其一致行动人合计持股4036.55万股，累计被冻结3095万股，占其所持76.67%，占总股本15.29%[2] 股份冻结相关 - 朱叶及其一致行动人最近一年与山东省国际信托有大额逾期[3] - 本次股份冻结与公证债权文书执行案件相关[3] - 截至披露日未收到执行证书，无信用等级下调等情况[3] - 朱叶及其一致行动人无侵害公司利益情形[3] - 本次冻结暂不导致控制权变更，未影响公司经营[3]

股东股份情况 - 控股股东朱叶部分股份被司法冻结及再冻结，合计1035万股[2] - 朱叶持股3164.679万股，持股比例15.64%[4] - 朱叶及其一致行动人合计持股4036.55万股，持股比例19.95%[4] 股份冻结影响 - 朱叶累计被冻结股份占其所持32.70%，占总股本5.11%[4] - 朱叶及其一致行动人累计被冻结占合计所持25.64%，占总股本5.11%[4] - 本次冻结暂不导致控制权变更，未产生实质性影响[5]

诉讼金额 - 过去十二个月累计诉讼、仲裁涉案约44108.68万元[1] - 已撤诉及结案金额4113.85万元[1] - 未结诉讼金额39994.83万元，占净资产绝对值37.96%[1] 诉讼案件 - 累计诉讼、仲裁案件116起[1] - 公司及子公司作为原告4起，被告112起[1] - 其他小额诉讼104件，约13291.28万元[7] 典型纠纷 - 拉普拉斯新能源涉诉金额5076万元[8] - 石杰集成系统涉诉金额1006万元[8] - 泰安泰山创业涉诉金额13529.94万元[8]

投票情况 - 2026年3月2日现场和网络投票股东153人，代表股份41,708,160股，占比20.7247%[4] - 现场投票股东4人，代表股份40,523,980股，占比20.1362%[5] - 网络投票股东149人，代表股份1,184,180股，占比0.5884%[6] 议案表决情况 - 审议《关于为子公司提供担保的议案》，同意41,334,240股，占比99.1035%[8] - 反对356,320股，占比0.8543%[8] - 弃权17,600股，占比0.0422%[8] 中小股东情况 - 现场和网络投票中小股东150人，代表股份9,818,050股，占比4.8786%[7] - 中小股东表决该议案，同意9,444,130股，占比96.1915%[9] - 反对356,320股，占比3.6292%[9]

会议安排 - 公司2026年1月26日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过召开2026年第二次临时股东会的议案[4] - 2026年1月27日公告召开2026年第二次临时股东会通知[5] - 现场会议于2026年3月2日下午15:00在苏州公司会议室召开[7] 投票情况 - 网络投票时间为2026年3月2日上午9:15 - 15:00（不同系统有别）[7] - 现场股东4名，代表股份40,523,980股，占20.1362%[8] - 网络投票股东149人，代表股份1,184,180股，占0.5884%[9] 议案表决 - 《关于为子公司提供担保的议案》同意41,334,240股，占99.1035%[12] - 中小股东同意9,444,130股，占96.1915%[13] 会议结论 - 律师认为本次股东会召集和召开等程序及决议合法有效[16]

审计机构异常辞任 - 苏亚金诚会计师事务所于2月13日递交辞任函，辞任公司2025年年报审计机构[1] - 苏亚金诚于1月19日才被聘任，审计入场不足一个月即辞任[1] - 辞任原因为审计进度未达预期及未能按约定收取审计进度款[1]，具体为未能按约定时间提供必要资料及未按合同支付审计费用[3] - 公司原审计机构为中审亚太，因配合证监会核查及人员时间安排问题，于1月初计划变更为苏亚金诚[2] - 变更会计师事务所的议案已于1月19日临时股东会审议通过[3] 2025年业绩大幅预亏 - 公司预计2025年归属于上市公司股东的净利润为-9.70亿元至-7.70亿元，上年同期为-7.71亿元[3] - 业绩预告数据未经会计师事务所预沟通或审计[3] - 业绩下滑主因是光伏行业阶段性产能过剩，下游企业新厂区建设及产线升级放缓，导致公司大型光伏废气治理系统、机电系统项目订单量大幅下滑[3] - 光伏产业链产品价格持续低位，公司电池片产品售价被迫下调，固定成本未同步压降，导致毛利水平大幅回落[4] - 公司对部分资产计提减值准备，预计对报告期业绩产生进一步负面影响[4] 光伏业务经营压力巨大 - 公司主营业务分为制程污染防控设备和光伏产品，2025年上半年营收分别为5.41亿元和4.41亿元[4] - 制程污染防控设备毛利率为29.98%[4] - 光伏产品营业成本高于营业收入，2025年上半年营收4.41亿元，营业成本高达5.46亿元[4] - 光伏产品主要为光伏电池片，行业面临下游一体化组件厂压缩采购、上游原材料白银价格大涨的双重挑战[4][5] - 光伏电池片市场出现“有价无市”状况，企业经营压力沉重[4] 财务与资产状况关注点 - 截至2025年上半年末，公司流动资产为58.31亿元，其中应收账款18.36亿元，存货25.32亿元[5] - 存货中在产品账面余额19.72亿元，占存货比例高达76%[6] - 对比同行钧达股份，其2025年半年报存货账面余额为4.69亿元，其中在产品仅0.21亿元，占比不足5%[6] - 公司年产18GW高效N型TOPCon太阳能电池片生产项目工程进度已达100%，预算15亿元，但2025年上半年末有6.18亿元余额未转入固定资产，当期仅转入1.65万元[5] - 2026年1月8日，公司财务总监张丽华因个人原因辞去财务总监职务[6]

核心事件：审计机构辞任与延迟披露 - 公司于2月13日收到苏亚金诚会计师事务所的《辞任函》，辞任2025年年报审计机构，但迟至2月25日晚间才披露该消息，秘而不宣长达12天 [2] - 苏亚金诚辞任原因为公司未能按约定时间提供审计所需资料，且未按合同约定支付相应审计费用，其入场审计不足一个月即辞任 [3] - 该消息披露后引发市场剧烈反应，2月26日公司股价单日下跌13.83%，为当日两市跌幅第一 [2][3] 市场影响与潜在合规问题 - 在消息延迟披露期间（2月13日、24日、25日），公司股票累计成交额超过7亿元 [2][3] - 法律意见指出，审计机构辞任属于影响投资者决策的重大事件，依法需立即披露，最迟不晚于2个交易日，公司延迟披露已构成信息披露不及时，可能侵犯投资者知情权与公平交易权 [4] - 延迟披露期间未采取停牌或立即公告措施，导致重大利空信息在市场交易中空转，涉及数亿元成交额，后续可能引起监管关注及投资者维权 [4] 公司经营与财务状况 - 公司预计2025年归属于上市公司股东的净利润为亏损9.70亿元至7.70亿元，上年同期为亏损7.71亿元 [6] - 业绩下滑主要受光伏行业阶段性产能过剩影响，下游企业新厂区建设及产线升级节奏放缓，市场需求收缩，公司大型光伏废气治理系统、机电系统项目订单量大幅下滑 [6] - 2025年光伏产业链产品价格持续低位，公司电池片产品售价被迫下调，而固定成本未能同步压降，导致毛利水平大幅回落 [6] 公司治理与人事变动 - 公司原财务总监张丽华于2026年1月8日因个人原因辞任，原定任期至第四届董事会届满，目前财务总监一职由去年8月任职的总经理刘太玉兼任 [7] - 对于为何延迟12天披露审计机构辞任消息，公司未在公告中解释，接听投资者电话的工作人员亦未解答相关提问 [2][5] - 公司表示正在积极与其他会计师事务所沟通，但能否及时完成后任会计师事务所的聘任存在不确定性 [8]

审计机构变更 - 公司拟聘山东舜天信诚为2025年度审计机构，原苏亚金诚辞任[3] - 变更议案已通过董事会审议，尚需股东会审议[4][11] 审计机构情况 - 截至2024年底，合伙人17人，注会144人[5] - 2024年收入总额6146.57万元，审计业务4722.99万元[5] - 2024年上市公司审计客户1家，收费120万元[5] 审计机构合规 - 2024年职业责任保险累计赔偿限额1766.49万元[5] - 近三年受监督管理措施2次，无其他处罚[5] - 项目合伙人王忠军曾被出具警示函[7]