文章核心观点 美国电池技术公司（ABTC）公布2024财年第二季度财务结果，其电池回收业务持续推进，获得美国能源部两项总计超1.35亿美元项目资助，正加速实现电池回收业务全面运营，并同时推进回收和初级资源业务商业化 [1][2] 分组1：Q2 FY2024亮点 - 2023年8月完成购买太浩 - 里诺工业园区商业设施用于安装锂离子电池回收技术 [2] - 2023年10月完成电池回收系统一期建设安装并开始处理商业规模电池材料 [2] - 持续提高设施运营吞吐量，正增加第二班运营以提高回收速度 [2] - 电池回收业务通过多家全球汽车、电池制造商等审核，正洽谈长期原料供应协议 [2] - 开始与战略合作伙伴协调选址建设下一个商业电池回收设施 [2] - 获得美国能源部两项资助，分别支持1.15亿美元氢氧化锂精炼厂项目和2000万美元先进电池回收技术项目，并已开始收到资金 [2] - 截至2023年12月31日的财年上半年政府资助总额增至170万美元，上年同期为40万美元 [2] - 截至2023年12月31日的财年上半年购置资产等投资现金使用为1090万美元，上年同期为1020万美元 [2] - 截至2023年12月31日的财年上半年运营现金使用为740万美元，与上年同期持平 [2] - 2023年8月29日达成发行最高5100万美元高级有担保可转换票据协议，已发行2500万美元 [2] 分组2：电池回收业务运营进展 - 继续推进首个商业规模锂离子电池回收设施全面运营，已生产大量可售回收电池金属产品 [3] - 该回收设施全面运营时年处理电池原料超2万公吨，已宣布多个原料采购和回收产品承购战略伙伴关系 [3] 分组3：回收和初级资源业务商业化 - 公司同时推进电池回收和初级粘土矿提炼电池级氢氧化锂技术商业化，采用加速上市策略 [4] - 公司内部团队经验丰富，能管理大型建设项目并将新技术推向市场 [4] - 截至2023年12月31日的财年上半年研发成本为530万美元，较上年同期增加330万美元 [5] 分组4：公司概况 - 公司总部位于内华达州里诺，开创了国内制造和回收电池金属的技术，致力于电池金属循环供应链 [5]

关键财务指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金为7646784美元，较2023年6月30日的2320149美元增长约229.6%[13] - 截至2023年12月31日，公司总资产为88868866美元，较2023年6月30日的74658652美元增长约19.0%[13] - 截至2023年12月31日，公司总负债为22295580美元，较2023年6月30日的13444168美元增长约65.8%[13] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为66573285美元，较2023年6月30日的61214484美元增长约8.8%[14] - 2023年第四季度，公司总运营费用为8230848美元，较2022年同期的6180549美元增长约33.2%[15] - 2023年前六个月，公司总运营费用为14614790美元，较2022年同期的8757685美元增长约66.9%[15] - 2023年第四季度，公司净亏损为9291435美元，较2022年同期的6196970美元增长约50.0%[15] - 2023年前六个月，公司净亏损为16523420美元，较2022年同期的8631424美元增长约91.4%[15] - 2023年第四季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.19美元，2022年同期为0.14美元[15] - 2023年前六个月，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.35美元，2022年同期为0.20美元[15] - 2023年12月31日止六个月，公司净亏损1652.342万美元，2022年同期为863.1424万美元[20] - 2023年12月31日止六个月，经营活动使用现金741.87万美元，2022年同期为736.6547万美元[20] - 2023年12月31日止六个月，投资活动使用现金1086.846万美元，2022年同期为1017.8961万美元[20] - 2023年12月31日止六个月，融资活动提供现金2361.3794万美元，2022年同期为0[20] - 2023年现金增加532.6635万美元，2022年减少1754.5508万美元[20] - 2023年12月31日现金余额为764.6784万美元，2022年同期为1144.3658万美元[20] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损1.76亿美元[25] - 2023年12月31日止六个月，政府赠款资金增至170万美元，上年同期为40万美元；其中50万美元作为固定资产抵减，120万美元作为研发成本抵减[131][132] - 截至2023年12月31日，公司现金760万美元，总资产8890万美元；总流动负债2230万美元；营运资金缺口1070万美元[132][138][139] - 2023年12月31日止六个月，公司经营费用1460万美元，上年同期为880万美元；净亏损1650万美元，合每股亏损0.35美元，上年同期净亏损860万美元，合每股亏损0.20美元[134][137] - 2023年12月31日止六个月，公司经营活动使用现金740万美元，投资活动使用现金1090万美元，融资活动提供现金2360万美元[142] 普通股相关数据变化 - 截至2023年9月30日，普通股数量为46,304,354股，金额为46,306美元，额外实收资本为226,317,285美元，累计亏损为167,205,560美元，总计59,195,531美元[17] - 截至2023年12月31日，普通股数量为49,343,225股，金额为49,345美元，额外实收资本为243,020,935美元，累计亏损为176,496,995美元，总计66,573,285美元[17] - 2023年第四季度，基于股份的奖励归属使普通股增加180,811股，金额增加181美元[17] - 2023年第四季度，根据股份购买协议发行股份，净发行成本后普通股增加2,799,973股，金额增加2,800美元，额外实收资本增加12,829,925美元[17] - 2023年第四季度，因认股权证行权发行股份，普通股增加58,087股，金额增加58美元，额外实收资本增加37,440美元，普通股可发行金额减少37,500美元[17] - 截至2022年9月30日，普通股数量为49,942,576股，金额为42,943美元，额外实收资本为188,247,545美元，累计亏损为141,069,822美元，总计47,319,271美元[17] - 截至2022年12月31日，普通股数量为43,341,064股，金额为43,342美元，额外实收资本为193,785,953美元，累计亏损为147,266,792美元，总计45,916,326美元[17] - 2023年9月11日，公司进行了1比15的反向股票拆分[30] - 公司授权发行8000万股普通股，面值为每股0.001美元；2023年9月11日进行1比15反向拆股，拆股前发行和流通692068218股，拆股后约为46137882股[100] - 2023年6 - 12月，公司发行1326股普通股用于支付董事会薪酬，向高管等发行312953股，公允价值290万美元；出售3106225股，总收益1580万美元，其中150万美元为应收认购款[103][104] - 2023年6 - 12月，公司因行使认股权证发行58087股普通股，授予68974份认股权证用于股份支付；截至2023年12月31日，认股权证余额为5731666份[108][109] - 2023年和2022年6 - 12月，公司分别授予140万份和180万份股份奖励；截至2023年12月31日，未归属股份奖励为2871252份[112][115] - 2023年和2022年，公司分别确认股份支付费用580万美元和350万美元，其中分别有180万美元和160万美元与高管和董事相关[115] - 截至2023年12月31日和6月30日，未摊销的股份奖励费用分别约为1160万美元和870万美元，剩余加权平均摊销期分别为4.0年和3.2年[116] - 2023年12月31日后，公司根据Tysadco协议发行2,208,149股普通股，净收益650万美元[125] - 2023年12月31日止六个月，公司根据购买协议发行3,106,225股普通股，净收益1580万美元，其中150万美元在2023年12月31日后收到[145] 项目合同与赠款情况 - 美国先进电池联盟（USABC）2021年8月16日授予公司200万美元项目合同，可报销最高50万美元，截至2023年12月31日累计开票459,392美元，占总合格报销额的92%[63] - 美国能源部（DOE）2021年1月20日宣布公司入选450万美元项目，可报销最高230万美元，截至2023年12月31日累计开票1,299,427美元，占总合格报销额的56%[64] - 美国能源部2022年10月21日宣布公司入选1.155亿美元项目，可报销最高5770万美元，截至2023年12月31日累计开票793,147美元，占总合格报销额的1%[65] - 美国能源部2022年11月17日宣布公司入选2000万美元项目，可报销最高1000万美元，截至2023年12月31日累计开票184,228美元，占总合格报销额的2%[66] - 公司获得美国先进电池联盟200万美元赠款，支持锂离子电池回收设施技术开发和示范项目；获美国能源部2000万美元赠款，支持先进分离和加工回收技术项目；获美国能源部450万美元赠款，支持从内华达州粘土矿资源制造氢氧化锂技术项目；获两党基础设施法1.15亿美元赠款，支持建设年产能30,000公吨电池级氢氧化锂商业精炼厂项目[129][130] 资产与负债相关情况 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司无现金等价物[56] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司存货分别为614,441美元和125,204美元，其中2023年12月31日原材料为546,455美元、产成品为67,985美元，2023年6月30日原材料为125,204美元[60][61] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司应收政府补助分别为646,627美元和320,457美元[62] - 2023年3月1日，公司以600万美元收购特定有形设备和个人财产；8月11日，以2.16亿美元收购Aqua Metals Transfer, LLC 100%会员权益，两项交易总存款2760万美元[67] - 2023年6月30日，公司与Linico修订会员权益购买协议，取消150万美元购买价格存入托管账户要求等多项条款[68] - 由于公司自成立以来累计亏损，递延所得税资产实现可能性未达评估标准，2023年12月31日和2023年6月30日已记录与递延所得税资产相等的估值备抵[50] - 2023年6月30日至12月31日，土地成本从672.8838万美元增至1085.5671万美元，建筑成本从1750.8486万美元增至3983.5732万美元，设备成本从587.0496万美元增至1350.1439万美元，总成本从3010.782万美元增至6419.2843万美元[72] - 2023年8月11日，公司完成商业规模电池回收设施购买，2760万美元定金重新分类至财产、厂房和设备[72] - 2023年9月12日，公司以10.13万美元收购约40.52英亩英尺水权；收购商业规模电池回收设施包含价值60万美元水权[74] - 2023年12月31日和6月30日，水权无形资产分别为458.541万美元和385.1899万美元[75] - 2023年12月31日和6月30日，应付账款和应计负债分别为602.0731万美元和738.9864万美元[78] - 2023年5月17日，公司与Mercuria Investments US, Inc.达成信贷协议，最高贷款2000万美元，8月30日全额偿还并终止协议[79][80] - 2023年8月29日，公司出售最高5100万美元高级有担保可转换票据，已收到2500万美元，偿还540万美元[81] - 2023年12月31日和6月30日，经营租赁使用权资产分别为9.2629万美元和14.3154万美元，租赁负债分别为11.7131万美元和17.5788万美元[90] - 公司授权发行1666667股优先股，其中233334股指定为A、B、C三类优先股，但截至2023年6月30日和12月31日均未发行和流通[96] - 截至2023年12月31日，公司美国矿山关闭和复垦/修复成本估计的财务担保义务总计59,646美元[124] - 公司长期资产包括建筑物、车辆、设备和土地，折旧年限为3至30年[153] - 公司将可转换票据作为长期负债核算，当前部分重分类为短期负债[152] 业务运营相关情况 - 公司于2023年10月开始运营首个锂离子电池回收设施，截至2023年12月31日尚未从其活动中产生或实现重大收入[24] - 公司在采矿权方面，超50%推断矿产资源已升级为测量和指示分类[73] - 2023年9月21日，公司普通股开始在纳斯达克资本市场交易，此前在OTCQX市场交易[94] - 公司租赁内华达州里诺的主要办公地点和实验室空间，租赁均于2024年11月30日到期[123] - 2023年10月，公司位于内华达州里诺附近的首个综合锂离子电池回收设施开始商业规模运营，满负荷运行时年处理能力约20,000公吨[131] 财务内部控制与法律诉讼情况 - 截至2023年12月31日，公司披露控制与程序无效，原因是会计流程职责分离不当[157][158] - 2023年6月30日止年度，公司加强财务报告内部控制，整改了部分重大缺陷，但职责分离问题仍未解决[161] - 公司预计在2024年6月30日止期间整改职责分离的重大缺陷[162] - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[163] - 公司可能涉及各类诉讼，但管理层目前未发现会对业务、财务状况或经营成果产生重大不利影响的法律程序或索赔[122] - 除过往披露的重大法律诉讼外，2024年1月21日Kimberly Eckert向内华达州平等权利委员会提起歧视指控[164] 其他财务相关情况 - 2023年和2022年6 - 12月，公司支付利息分别为14462美元和0美元；资本化存款分别为27103351美元和

文章核心观点 美国电池技术公司（ABTC）将举办公司概况介绍会，向新投资者介绍公司情况 [1] 公司信息 - 公司是一家综合关键电池材料公司，致力于将其低成本、低环境影响技术商业化，用于一次电池矿物制造和二次矿物锂离子电池回收 [1] - 公司总部位于内华达州里诺，已开创独特技术，以开发国内制造和回收的电池金属，满足电动汽车、固定储能和消费电子行业的需求 [2] - 公司致力于电池金属的循环供应链，不断创新并掌握新的电池金属技术，推动全球向电气化和可持续能源未来转型 [2] 活动安排 - 公司将于2024年1月30日下午2点至4点举办公司概况介绍会，向扩大的投资界新成员介绍公司 [1] - 公司首席执行官Ryan Melsert、首席财务官Jesse Deutsch和投资者关系总监Anthony Young将进行公司概况介绍并回答分析师问题 [1] - 有兴趣观看直播的人可访问“美国电池技术公司2024年1月直播” [1]

文章核心观点 - 美国电池技术公司（ABTC）宣布其位于内华达州的托诺帕弗拉茨锂项目（TFLP）的测量资源和指示资源分类升级，增加了资源分类和商业化吸引力，公司将继续推进该项目的开发和商业化 [1] 项目概况 - TFLP位于内华达州托诺帕附近的大烟谷，是美国最大的锂矿床之一，总量化资源为2115万吨单水氢氧化锂 [2] - 2023年12月，ABTC发布TFLP的初始评估报告，更新的初始评估纳入第三次钻探计划数据，使资源总量增加，部分资源分类升级 [2] 资源升级情况 - 锂资源规模较之前初始评估总体增加17% [3] - 约54%的资源升级为测量资源或指示资源，提高了资源数量和质量的统计置信度 [3] 资源数据 | 分类 | 总千吨数 | 平均锂含量（ppm） | 锂千吨数 | 单水氢氧化锂千吨数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 测量资源 | 721,000 | 702 | 510 | 3,060 | | 指示资源 | 2,439,000 | 565 | 1,380 | 8,340 | | 测量+指示资源 | 3,160,000 | 596 | 1,890 | 11,400 | | 推断资源 | 2,931,000 | 550 | 1,610 | 9,750 | | 总计 | 6,091,000 | 574 | 3,500 | 21,150 | [4] 项目经济情况 - 即使不纳入第三次钻探计划的改进数据，TFLP也显示出有吸引力的税后现金流：10%折现率下净现值44.1亿美元，内部收益率65.8%，初始投资回收期2.4年 [3] - 2023年12月初始评估显示，TFLP估计矿山寿命超400年，年均生产33000吨单水氢氧化锂；经济分析将项目矿山寿命限制为50年，处理约6.432亿吨粘土岩，平均品位3815ppm单水氢氧化锂；初始资本成本7.818亿美元，生产成本4636美元/吨单水氢氧化锂，总运营成本6080美元/吨单水氢氧化锂，5%折现率下税后净现值95.6亿美元 [6] 钻探计划情况 - 更新的初始评估利用ABTC最近完成的第三次钻探计划数据，在TFLP的8个岩芯钻孔中采集样本，钻探约6700英尺 [5] - 第三次钻探计划的8个岩芯钻孔数据提高了对预可行性和可融资可行性状态的信心 [5] 项目商业化推荐下一步措施 - 进行扩大的实验室规模冶金、矿坑优化和工程分析，进一步完善加工运营 [7] - 进一步开发资源，实现可能和/或证实的矿产储量 [7] - 对TFLP矿区进行水文和岩土钻探计划 [7] - 完成剩余的基线环境研究和国家环境政策法案（NEPA）审查程序 [7] - 完成预可行性研究 [7] - 完成ABTC综合试点精炼系统的调试并开始运营，利用连续运行的综合试点精炼厂数据进一步优化商业规模精炼厂的设计 [7] - 与总承包商Black & Veatch完成ABTC商业精炼厂的商业规模工程设计、建设和调试 [7] 相关概念解释 初始评估 - 是对部分或全部矿化经济潜力的初步技术和经济研究，支持矿产资源披露，须由合格人员编制，包括对合理假设的技术和经济因素及其他相关运营因素的适当评估，不能作为矿产储量披露的依据 [9] 推断资源 - 是矿产资源的一部分，其数量、品位或质量基于有限地质证据和采样估算，地质不确定性高，不能用于评估经济可行性，不能转换为矿产储量 [10][11] 指示资源 - 是矿产资源的一部分，其数量、品位或质量基于充足地质证据和采样估算，地质确定性足以支持矿山规划和经济可行性评估，可转换为可能的矿产储量 [12] 测量资源 - 是矿产资源的一部分，其数量、品位或质量基于确凿地质证据和采样估算，地质确定性足以支持详细矿山规划和最终经济可行性评估，可转换为证实或可能的矿产储量 [13] 可能的矿产储量 - 是指示资源和部分测量资源的经济可开采部分 [14] 证实的矿产储量 - 是测量资源的经济可开采部分，只能由测量资源转换而来 [15] 预可行性研究 - 是对矿产项目技术和经济可行性的综合研究，确定首选采矿方法、矿坑配置、矿物加工方法和产品销售计划，包括基于合理假设的财务分析，以确定部分指示和测量资源能否转换为矿产储量，比初始评估更全面、置信度更高，比可行性研究置信度低 [16] 公司简介 - 美国电池技术公司（ABTC）总部位于内华达州里诺，开创了国内制造和回收电池金属的技术，致力于电池金属的循环供应链，推动全球向电气化和可持续能源转型 [17]

现金及资产负债表 - 2023年9月30日，公司的现金余额为5,379,113美元，较之前的2,320,149美元有所增加[13] - 2023年9月30日，公司的总资产为83,945,262美元，较之前的74,658,652美元有所增加[13] - 2023年9月30日，公司的总负债为24,749,731美元，较之前的13,444,168美元有所增加[13] - 2023年9月30日，公司的股东权益为59,195,531美元，较之前的61,214,484美元有所减少[14] 研发支出及净亏损 - 2023年9月30日，公司的研发支出为2,155,314美元，较之前的219,816美元有显著增加[15] - 2023年9月30日，公司的净亏损为7,231,985美元，较之前的2,434,454美元有显著增加[15] 资金活动 - 2023年9月30日，公司的现金流量表显示，经营活动中使用的现金为4,758,984美元，较之前的4,037,784美元有所增加[17] - 2023年9月30日，公司的投资活动中使用的现金为7,272,098美元，较之前的4,077,530美元有所增加[17] - 2023年9月30日，公司的融资活动中提供的现金为15,090,046美元，较之前没有提供现金[17] 资产及固定资产 - 公司在2023年9月30日和2022年6月30日的库存主要由废旧电池原料组成，价值为371,775美元和125,204美元[53] - 截至2023年9月30日，公司的固定资产总额为61,215,572美元，较6月30日的29,946,099美元增长了105.2%[60] 合同奖励及项目奖励 - 公司获得了来自美国高级电池联盟（USABC）的合同奖励，总预算为200万美元，公司将获得高达50万美元的合格支出报销[54] - 公司获得了美国能源部（DOE）的三年项目奖励，总预算为450万美元，公司有资格获得高达230万美元的合格支出报销[55] 公司交易及资产收购 - 公司于2023年9月12日从Thomas C. Woodward Living Trust收购了价值101,300美元的约40.52英亩水权[62] - 公司在2022年9月30日行使了购买内华达州托诺帕的未经专利的矿权的选择权，总成本为820万美元[61] 股票发行及股权 - 公司在2023年第三季度发行了132,142股普通股，价值150万美元，以奖励高管、董事和员工[85] - 公司在2023年第三季度发行了1,326股普通股，用于支付之前董事会报酬[84] 公司财务状况 - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了300,000美元的应收款项，其中100万美元是由出售30,6252股普通股所得[87] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了100万美元的专业服务应付款项[89] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了7.1百万美元的未摊销费用，剩余的平均摊销期限为2.9年[94] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了8.7百万美元的未摊销费用，剩余的平均摊销期限为3.2年[94] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了1.9百万美元的股权报酬费用，其中0.7百万美元和0.1百万美元分别与公司的高管和董事有关[93] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，记录了2.2百万美元的研发成本，较去年同期增加了1.9百万美元[106] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，总现金为5.4百万美元[105] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，运营成本为6.4百万美元，较去年同期增加了3.8百万美元，主要是由于与研发和勘探活动相关的招聘增加[105] - 公司在2023年9月30日的资产负债表中，总营业成本为6.4百万美元，较去年同期增加了3.8百万美元，主要是由于与研发和勘探活动相关的招聘增加[107] 公司股票及财务表现 - 2023年9月30日，公司的研发支出为2.2百万美元，较2022年同期的0.2百万美元有显著增长[109] - 2023年9月30日，公司净亏损为720万美元，每股亏损0.16美元，较2022年同期的净亏损240万美元有所增加[112] - 截至2023年9月30日，公司现金为5.4百万美元，总资产为83.9百万美元，较6月30日的2.3百万美元和74.7百万美元有所增加[113] - 2023年9月30日，公司的流动负债为23.0百万美元，较6月30日的13.4百万美元有显著增长，主要用于设备装备和准备设备的成本[114] - 2023年9月30日，公司的营运活动使用现金为475.9万美元，较2022年同期的403.8万美元有所增加，主要用于工程、研发和勘探成本[117] - 2023年9月30日，公司的投资活动使用现金为727.2万美元，主要用于收购价值650万美元的设备和设施，较2022年同期的410万美元有所增加[118] - 2023年9月30日，公司的非流动资产总额为75.5百万美元，较6月30日的69.9百万美元有所增加，公司将继续加大投资活动[119] - 2023年9月30日，公司的融资活动净现金为1500万美元，主要用于完成即将完成的盈利回收设施[120] - 2023年9月30日，公司发行了30.62万股

锂离子电池生产能力 - 全球2022年锂离子电池生产能力约为1570千兆瓦时/年，预计到2031年将增长至约6700千兆瓦时/年[14] 锂离子电池材料 - 锂离子电池的主要正极化学成分包括NCA、NMC、LCO和LFP[15] - 锂、镍、钴和锰是电池材料的主要原材料，供应链分为初级生产和二次生产[22] 锂离子电池回收系统 - 公司开发了通用锂离子电池回收系统，能够回收多种形态和化学成分的电池[31] - 公司的回收系统分为两个阶段：自动化拆解和化学提取，预计第一阶段将于2023年第四季度投入使用，第二阶段将于2024年投入使用[32] - 公司利用团队经验开发了自动化拆解和有针对性的水冶法回收工艺，实现了比传统方法更大的净益[33] 循环经济合作 - 公司在循环经济领域获得了多个行业合作机会，包括与BASF等公司合作加速商业化[34] - 公司作为美国高级电池联盟的合作方，获得了200万美元的合同奖励，用于开发集成锂离子电池回收系统[35]

公司发展 - 美国电池技术公司是一家新兴的锂离子电池行业公司，致力于增加美国国内电池材料的生产[77] - 公司正在建设首个集成锂离子电池回收设施，加大资源投入以加速发展和展示这一前商业规模的设施[79] - 公司在研发方面的投资为3,500万美元，较去年同期增加2,800万美元[82] - 公司获得了来自美国高级制造办公室的合作协议，支持建设和运营一个多吨每天的集成连续示范系统[80] 财务状况 - 公司在2023年3月31日的现金为1,260万美元，较去年同期减少了49%[81] - 公司发行了价值1380万美元的2720万个受限制的股票单位给员工、高管和董事[83] - 公司在2023年3月31日的净亏损为1,420万美元，较去年同期减少了47%[93] - 公司在2023年3月31日的总资产为5,740万美元，较去年同期增加了8,500万美元[94] - 公司在2023年3月31日的总负债为340万美元，较去年同期增加了200万美元[95] - 公司在2023年3月31日的营运活动中使用了1,080万美元的现金，较去年同期增加了3,500万美元[99] 财务报告 - 公司在2023年3月31日没有重大的资产负债表外安排[105] - 公司的主管认为截至2023年3月31日，披露控制和程序不具备合理保证水平[108] - 公司的内部财务报告控制存在重大缺陷，包括对某些控制活动的有效性缺乏充分的文档记录[112] - 公司正在加强内部财务报告控制，以纠正财务报表中的重大缺陷[114] - 公司计划在2024年6月30日前纠正重大缺陷[116]

现金及投资 - 公司现金为1140万美元，订阅应收款为200万美元，2022年12月31日[80] - 公司研发投资为200万美元，同比增长304%[81] - 公司发行了2720万个限制性股票单位（RSUs），价值1380万美元，平均期限为3.3年[82] 净亏损情况 - 公司在2022年12月31日的净亏损为860万美元，每股亏损0.01美元，较2021年12月31日的净亏损2410万美元有所减少[91] 内部控制 - 公司在2022年12月31日的财务报告中发现了内部控制方面的重大缺陷，导致财务报表可能存在重大错误的可能性[107] - 公司正在采取措施加强内部财务报告的控制，包括雇佣具有必要专业知识的人员、完善ERP解决方案、提供员工培训、建立详细的会计政策等[109] - 公司预计在2023年6月30日前解决内部控制的重大缺陷，但不能保证一定能在该期间内解决，可能会发现其他需要更多时间和资源解决的重大缺陷[110]

现金相关指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金为2090万美元，较6月30日的2900万美元减少[81][85] - 2022年第三财季，公司运营活动使用现金400万美元，较去年同期的260万美元增长55%[81][88] 运营成本相关指标变化 - 2022年第三财季，公司总运营成本为260万美元，较去年同期的2000万美元下降87%[81][83] 研发投入相关指标变化 - 2022年第三财季，公司研发投入为50万美元，较去年增长140%，有30万美元政府赠款资金可抵消[81] 其他收入相关指标变化 - 2022年第三财季，公司其他收入约为14.3万美元，较去年同期的1.4万美元增加[81][83] 净亏损相关指标变化 - 2022年第三财季，公司净亏损240万美元，合每股亏损（0.00）美元，去年同期净亏损2000万美元，合每股亏损（0.03）美元[84] 总资产相关指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为5380万美元，较6月30日的5290万美元增加，主要因购置物业设备和800万美元收购矿权[85] 流动负债相关指标变化 - 截至2022年9月30日，公司流动负债为630万美元，较6月30日的310万美元增加，主要因400万美元矿权购买剩余负债[86] 营运资金相关指标变化 - 截至2022年9月30日，公司营运资金为1540万美元，较6月30日的2680万美元减少[87] 内部控制相关情况 - 公司预计在2023年6月30日财年结束前弥补内部控制重大缺陷，但不保证能如期完成[100]

公司基本信息 - 公司于2011年10月6日在内华达州成立，2021年8月12日更名为美国电池技术公司，尚未从主要业务活动中产生收入[10] - 公司依据美国公认会计原则编制合并财务报表，财年截止日为6月30日[118] 业务布局与项目进展 - 公司正在内华达州费恩利建造锂离子电池回收的ABTC试验工厂，勘探办公室位于内华达州托诺帕[9] - 公司目前在超10000英亩土地上开展托诺帕弗拉茨锂矿勘探项目的勘探钻探计划[38] - 公司购买了内华达州费恩利市约12.44英亩未开发工业用地用于建设锂离子电池回收试点工厂，预计每年处理20000公吨电池原料[44] - 截至2022年6月30日，公司已为试点工厂一期建设投入约1080万美元资本支出，预计2023年1月一期建设基本完成[45] - 2021年7月23日，公司购买内华达州费恩利市11.55英亩工业用地，计划建设回收电池原料补充存储设施，预计2023年完成建设[46] - 2021年6月28日，公司购买内华达州麦卡伦市约13.87英亩工业用地，目前将土地出租给第三方[47] - 公司已花费390万美元购买内华达州费恩利市的水权，用于确保锂离子电池回收厂建成后满负荷运营[48] - 公司目前持有内华达州托诺帕附近517个未专利矿脉开采权，在该地区共拥有约10340英亩土地用于勘探锂矿床[52][54] - 公司通知1317038 Nevada Ltd行使购买内华达州托诺帕305个未专利矿脉索赔权的选择权，总付款800万美元分两期支付，已在2022年7月支付首期现金[198] - 2022年8月5日公司签订买卖协议，以100,000美元出售铁路谷92个采矿权[203] 行业市场情况 - 2021年底全球锂离子电池生产能力约为1040GWh/yr，预计到2031年将增长至约6700GWh/yr[11] - 中国占全球电池制造产能的75%以上，美国所需的全球电池材料中，不到1%来自美国国内[16][18] - 预计初级供应将占锂离子电池制造所需关键材料全球产量的75%或更多[19] 公司技术与合作 - 公司开发了通用锂离子电池回收系统，可回收多种形式和化学组成的电池[28] - 公司回收过程分两个阶段，第一阶段预计2023年上半年调试，第二阶段预计2024年上半年调试[29] - 公司独特的回收工艺能避免污染物排放、分离低价值材料、实现产品闭环供应、提高吞吐量、降低成本和缩短处理时间[30] - 2019年9月，公司赢得巴斯夫等举办的循环性挑战电池回收部分的比赛，获得种子资金等[32] - 公司与巴斯夫继续探索合作途径，以加速锂离子电池回收技术的商业化[32] - 2021年10月，公司作为共同受赠方获得美国先进电池联盟200万美元合同奖励，作为主要受赠方获得美国能源部先进制造办公室450万美元竞争性赠款[33][41] 财务数据关键指标变化 - 2022财年经营活动使用现金流量为10177994美元，投资活动使用现金流量为15082714美元，融资活动提供现金流量为41406372美元，现金净增加额为16145664美元[93] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为29888992美元，流动负债为3052141美元，营运资金为26836851美元[94] - 截至2022年6月30日，公司现金为28,989,166美元，较2021年6月30日的12,843,502美元增长125.71%[103] - 2022年6月30日总负债为3,227,930美元，较2021年6月30日的1,822,498美元增长77.12%[103] - 2022财年总运营费用为33,736,160美元，较2021财年的37,724,330美元下降10.57%[105] - 2022财年净亏损为33,539,962美元，较2021财年的41,760,064美元下降19.68%[105] - 2022财年普通股股东净亏损为33,539,962美元，较2021财年的41,760,064美元下降19.68%[105] - 2022财年基本和摊薄后每股净亏损为0.05美元，较2021财年的0.08美元下降37.5%[105] - 2022年加权平均流通股数为626,078,052股，较2021年的498,296,667股增长25.64%[105] - 2022财年公司净亏损3350万美元，经营活动使用现金1020万美元，截至2022年6月30日累计亏损1.386亿美元[115] - 2021年9月27日，公司获得3690万美元净收益用于建设和调试锂离子电池回收试点工厂等[116] - 2022财年经营活动净现金使用量为1017.7994万美元，2021财年为775.6438万美元[112] - 2022财年投资活动净现金使用量为1508.2714万美元，2021财年为708.3247万美元[112] - 2022财年融资活动净现金提供量为4140.6372万美元，2021财年为2685.3263万美元[112] - 2022财年现金变化为1614.5664万美元，期初现金为1284.3502万美元，期末现金为2898.9166万美元[112][113] - 2021财年现金变化为1201.3578万美元，期初现金为82.9924万美元，期末现金为1284.3502万美元[112][113] - 2022财年，公司因土地交易确认减值损失186779美元[146] - 2022年6月30日，公司无形资产（水权）余额为3851899美元，较2021年增加2208739美元[147] - 2022财年，公司已清偿205646美元关联方负债，2022和2021年6月30日关联方负债分别为0美元和205646美元[149] - 2022财年，公司总经营租赁成本约为213000美元[154] - 2022和2021财年，公司分别收到政府补助10万美元和0美元[135] - 2021财年，公司确认与衍生负债公允价值变动相关的费用19,655,296美元，被同期债务结算收益18,683,279美元抵消，2022财年未记录相关费用[158] - 2022和2021财年利息支付分别为20美元和63,216美元，2022财年建设成本应付账款为752,736美元，发行佣金认股权证的公允价值为2,699,039美元，租赁负债初始价值为311,570美元[188] - 2022和2021财年税前净亏损分别为33,539,962美元和41,760,064美元，法定税率均为21%，计算的预期税收回收分别为7,043,392美元和8,769,613美元[190] - 截至2022年6月30日，公司累计8040万美元净运营亏损可结转以抵消未来应税收入，其中700万美元未使用净运营亏损将于2036 - 2038年开始到期，其余约7340万美元无到期日[190] - 2022和2021年未确认税收优惠期初均为2,550,962美元，2022年当期税收状况增加6,164,291美元，期末未确认税收优惠为8,715,253美元[193] - 公司2021财年产生联邦所得税和工资税罚款约121,000美元[196] 股权与股份相关情况 - 公司B系列优先股授权2,000,000股，发行和流通均为0股[101] - 公司C系列优先股授权1,000,000股，2022年发行和流通207,700股，对应金额2,077,000美元[102] - 公司普通股授权1,200,000,000股，2022年发行和流通644,138,631股，对应金额644,139美元[104] - 2020年6月30日至2021年6月30日，A类股数量从300,000增至500,000，优先股金额从300美元增至500美元，普通股数量从365,191,213增至573,267,632，普通股金额从365,191美元增至573,268美元[108] - 2022年6月30日，公司有40310611股潜在摊薄股份，包括40210611份认股权证和100000份受限股单位[128] - 2022财年，公司向一名高管授予10000份受限股单位，公允价值为10万美元[130] - 公司授权发行三类优先股，共计25,000,000股，2022年6月30日，A类优先股发行和流通数量为0，2021年为500,000股[159] - 2022财年，C类优先股股东将207,700股（面值2,077,000美元）转换为16,616,000股普通股[163] - 2022财年，公司通过私募发行25,389,611个单位，收益39,100,001美元，每股1.54美元[166] - 2022财年，公司因行使15,000,000份认股权证发行15,228,711股普通股，收益937,500美元[168] - 2022年8月8日，公司根据Tysadco协议2发行3,000,000股普通股，总收益3,988,005美元[170] - 截至2022年6月30日，认股权证余额为40,210,611份，加权行使价格为1.21美元[183] - 公司设立2021年股权保留计划，股份奖励一般在四年内按每年25%的比例归属[185] - 2022财年公司根据2021年股权保留计划发行100,000份受限股单位和1,891,930份普通股奖励，2022和2021财年分别确认基于股票的薪酬费用1,233,155美元和0美元[186] - 2022和2021财年优先股转换发行的普通股分别为16,616,000股和5,900,000股，2022财年为结算可转换债务发行普通股8,313,393股[188][189] 资产与折旧相关 - 公司长期资产包括车辆、设备和土地，车辆和设备按直线法在3至7年的预计使用寿命内折旧[123] - 2022年6月30日，公司财产和设备成本总计18941935美元，累计折旧65040美元，账面价值18876895美元[145] 租赁相关情况 - 截至2022年6月30日，公司确定租赁付款现值的折现率为8.0%[153] - 截至2022和2021年6月30日，公司没有融资租赁[154] - 截至2022年6月30日，短期租赁负债99,005美元包含在合并资产负债表的“应付账款和应计费用”中，使用权资产为244,203美元，租赁负债为274,794美元[155] - 2022年加权平均剩余租赁期限为2.2年，加权平均折现率为8.0%[156] 高管与协议相关 - 2022年8月1日公司与首席执行官瑞安·梅尔塞特签订两年期雇佣协议，年薪425,000美元，2022年12月31日前降为325,000美元，换取60,000份受限股单位[202]