总资产 - 总资产于2022年12月31日增加了320万美元，达到了7.913亿美元，主要是由于净贷款增加了6110万美元（10.6%），持有到期投资证券增加了2650万美元（100%），部分抵消了现金及现金等价物减少了8550万美元（76.5%）[75] 净收入 - 净收入于2022年12月31日年度下降了43.9万美元，降至710万美元，相比于2021年12月31日的760万美元。利息收入和非利息收入的减少部分抵消了利息支出、贷款损失准备和所得税支出的减少。利息收入从2021年12月31日的3250万美元下降了319万美元（1.0%）至2022年12月31日的3210万美元。[75] 贷款情况 - 贷款余额于2022年12月31日增加了6110万美元（10.6%），达到了6.369亿美元，包括PPP贷款分别为5000美元和1790万美元。[81] 存款情况 - 存款总额于2022年12月31日增加了4440万美元（7.2%），达到了6.572亿美元，其中定期存款增加了2920万美元（30.2%），储蓄账户增加了1490万美元（17.2%）。[82] 利息收入 - 贷款利息收入在2022年12月31日结束的年度中减少了319,000美元，为32.1百万美元，相比2021年12月31日结束的年度的32.5百万美元[85] - 可供出售证券的利息收入在2022年12月31日结束的年度中增加了441,000美元，为1.2百万美元，相比2021年12月31日结束的年度的709,000美元[85] - 利息收入在2022年12月31日结束的年度中增加了591,000美元，为771,000美元，相比2021年12月31日结束的年度的180,000美元[85] 所得税 - 2022年和2021年的所得税费用分别为2.2百万美元和2.3百万美元，主要是由于2022年所得税前收入减少[89] 风险管理 - 我们通过限制对非核心/批发融资来源的依赖、增加交易存款账户的数量、增加平均期限不到15年的投资证券组合、通过增加更多商业相关贷款来实现贷款组合的多样化、以鼓励借款人选择我们的调整利率贷款而不是长期固定利率贷款的方式，来管理我们的利率风险[89] 资金情况 - 预计我们将有足够的资金满足当前的资金承诺，根据我们的存款保留经验和当前的定价策略，预计将保留大部分到期的定期存款[93] - 在2022年，我们的经营活动净现金流为760万美元，投资活动净现金流为9370万美元，融资活动净现金流为70.1万美元[93] - 我们预计将续签大部分到期的定期存款，但如果大部分这些存款未被保留，我们可能会利用联邦住房贷款银行的贷款或提高存款利率以吸引新账户，这可能会导致利息支出增加[95] - 在2022年12月31日，我们的承诺发放贷款的承诺总额为9030万美元，预计我们将有足够的资金满足当前的贷款承诺[94] 利率影响 - 我们的资产和负债主要是货币性质的，因此利率对我们的表现的影响通常比通货膨胀更为显著，利率不一定与商品和服务的价格以相同的方向或程度变动[97]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为7.764亿美元，较2021年12月31日的7.881亿美元减少1170万美元，降幅1.5%[100] - 截至2022年9月30日，股东权益为1.152亿美元，较2021年12月31日的1.21亿美元减少570万美元，降幅4.8%[106] - 2022年净收入增加5.6万美元，增幅3.1%，达190万美元[115] - 2022年前九个月净收入减少82万美元，降至540万美元，主要因PPP贷款相关利息和手续费收入减少、非利息费用增加和非利息收入减少[131] 现金及现金等价物数据关键指标变化 - 现金及现金等价物从2021年12月31日的1.118亿美元降至2022年9月30日的4050万美元，减少7130万美元，降幅63.8%[100] 净贷款数据关键指标变化 - 净贷款从2021年12月31日的5.758亿美元增至2022年9月30日的6.411亿美元，增加6520万美元，增幅11.3%[101] - 2022年贷款平均余额增加7070万美元，达6.391亿美元，平均收益率降至4.80% [116] 可出售证券数据关键指标变化 - 可出售证券从2021年12月31日的4860万美元降至2022年9月30日的4190万美元，减少670万美元，降幅13.8%[102] 总存款数据关键指标变化 - 总存款从2021年12月31日的6.148亿美元增至2022年9月30日的6.46亿美元，增加3120万美元，增幅5.1%[104] - 2022年9月30日贷款与存款比率为99.2%，2021年12月31日为93.7%[104] 联邦住房贷款银行预付款数据关键指标变化 - 2022年9月30日公司有1000万美元联邦住房贷款银行预付款，2021年12月31日为4900万美元[105] 生息资产收益率与净息差数据关键指标变化 - 2022年三季度末平均生息资产收益率为4.50%，2021年同期为4.19%[109] - 2022年净息差为4.12%，2021年为3.78%[109] 利息收入数据关键指标变化 - 2022年利息收入增加60.2万美元，增幅7.9%，达820万美元，主要因贷款利息收入增加[116] - 2022年证券利息收入增加7.3万美元，达28.9万美元，平均余额增加410万美元，增幅10.2% [117] - 2022年前九个月利息收入减少190万美元，即7.7%，降至2320万美元，主要因PPP贷款利息收入减少480万美元[132] 利息支出数据关键指标变化 - 2022年利息支出减少6.3万美元，降幅8.3%，至69.8万美元[119] - 2022年定期存款利息支出减少7.8万美元，降幅21.1%，平均余额减少1540万美元，降幅14.6%，平均利率降至1.28% [120] - 2022年市场利率支票账户利息支出减少1.7万美元，降幅14.5%，平均余额增加2250万美元，增幅16.4%，支付利率降至0.25% [120] - 2022年储蓄账户利息支出增加8.7万美元，增幅87.0%，平均余额减少1020万美元，降幅10.9%，支付利率升至0.89% [120] - 2022年计息支票账户利息支出增加4000美元，增幅9.3%，平均余额增加1500万美元，增幅17.9%，支付利率降至0.19% [120] - 2022年借款利息支出降至7.3万美元，2021年为13.2万美元[121] - 2022年前九个月利息支出减少170万美元，即70.2%，降至73.8万美元，主要因偿还FHLB借款[135] 第三季度净利息收入数据关键指标变化 - 2022年第三季度净利息收入增加66.5万美元，即9.7%，达到750万美元，净息差从3.54%升至3.88%，净利息收益率从3.78%升至4.12%[122] 第三季度贷款损失准备金数据关键指标变化 - 2022年第三季度贷款损失准备金为18.7万美元，低于2021年同期的22.5万美元；贷款损失准备金与总贷款之比为1.43%[124] 第三季度非利息收入数据关键指标变化 - 2022年第三季度非利息收入减少17.8万美元，即23.1%，降至59.3万美元[128] 第三季度非利息费用数据关键指标变化 - 2022年第三季度非利息费用增加46.3万美元，即9.2%，达到550万美元，主要因薪资和员工福利增加[129] 第三季度所得税费用数据关键指标变化 - 2022年第三季度所得税费用为58.1万美元，有效税率为23.79%，低于2021年同期的24.16%[130] 前九个月净利息收入数据关键指标变化 - 2022年前九个月净利息收入为2240万美元，净息差从3.94%升至4.15%，净利息收益率从4.17%升至4.24%[138] 前九个月贷款损失准备金数据关键指标变化 - 2022年前九个月贷款损失准备金为65.4万美元，低于2021年同期的97.5万美元[140] 9月30日贷款损失准备金相关比率数据关键指标变化 - 2022年9月30日贷款损失准备金与总贷款比率为1.43%，2021年12月31日为1.46%；剔除收购贷款后，该比率为1.85%，2021年12月31日为2.06%；贷款损失准备金与不良贷款比率为132.84%，2021年12月31日为122.09% [142] 9月30日止九个月净贷款回收额数据关键指标变化 - 2022年9月30日止九个月净贷款回收额为10.8万美元，2021年同期为29.5万美元[142] 9月30日止九个月非利息收入数据关键指标变化 - 2022年9月30日止九个月非利息收入降至180万美元，较2021年同期减少27万美元，降幅12.8% [144] 9月30日止九个月非利息费用数据关键指标变化 - 2022年9月30日止九个月非利息费用增至1650万美元，较2021年同期增加89.3万美元，增幅5.7%，主要因薪资和员工福利及FHLB预付款罚款增加[145] 9月30日止九个月所得税费用数据关键指标变化 - 2022年9月30日止九个月所得税费用为170万美元，2021年同期为190万美元；有效税率为23.61%，2021年同期为23.26% [146] 9月30日利率变动对净利息收入和净经济价值影响数据关键指标变化 - 2022年9月30日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入下降1.86%；下降200个基点，净利息收入下降7.32% [154] - 2022年9月30日，利率瞬时平行上升200个基点，净经济价值下降7.80%；下降200个基点，净经济价值下降0.13% [159] 公司利率风险管理策略 - 公司通过限制非核心/批发资金来源依赖、增加交易存款账户、增加投资证券组合、多元化贷款组合、调整房贷产品定价等策略管理利率风险[149] 公司套期保值与投资情况 - 公司不进行期货、期权、掉期交易等套期保值活动，不投资高风险抵押衍生品[150] 公司利率敏感性评估方法 - 公司通过净利息收入模型、净经济价值模型和GAP分析评估利率敏感性[151][155][160] 公司资产/负债缺口数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司资产总计7.76147亿美元，负债总计7.76147亿美元，资产/负债缺口从0天到1年为负5990万美元，缺口/资产比率为(7.72)%；2021年9月30日，0天到1年的资产/负债缺口为420万美元，缺口/资产比率为(0.53)%[163][164] 公司信贷额度情况 - 截至2022年9月30日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有1.916亿美元的信贷额度，其中有1000万美元的预付款和500万美元的信用证未偿还；还有500万美元、750万美元和2000万美元的无担保联邦基金信贷额度；与亚特兰大联邦储备银行贴现窗口有7940万美元的信贷额度，由1.183亿美元的贷款担保，无担保信贷额度和贴现窗口在该日无未偿还金额[168] 公司现金流数据关键指标变化 - 2022年前九个月，经营活动提供的净现金为820万美元，2021年同期为1320万美元；投资活动使用的净现金为6740万美元，2021年同期投资活动提供净现金780万美元；融资活动使用的净现金为1210万美元，2021年同期为6830万美元[170] 公司资本相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为9009万美元，比率为13%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为9903.2万美元，比率为14%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为9009万美元，比率为13%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为9009万美元，比率为12%[174] 公司贷款发放承诺与定期存款情况 - 截至2022年9月30日，公司有1.01亿美元的未偿还贷款发放承诺，预计有足够资金满足当前贷款承诺；2022年9月30日起一年内到期的定期存款总计4140万美元，管理层预计大部分到期定期存款将续存[176] 公司资金来源 - 公司主要资金来源包括存款、贷款和证券的本金及利息支付、贷款销售所得、证券到期所得，还可从亚特兰大联邦住房贷款银行借款[168] 公司现金流分类及用途 - 公司现金流主要分为经营活动、投资活动和融资活动现金流，投资活动使用的净现金主要用于贷款发放和投资证券购买，融资活动使用的净现金主要涉及存款账户活动、联邦住房贷款银行预付款的收支及股票回购[170] 公司流动性管理 - 公司每日监控流动性状况，预计有足够资金满足当前资金承诺，基于存款留存经验和当前定价策略，预计大部分到期定期存款将被留存[171] 公司资本充足情况 - 截至2022年9月30日，公司超过所有监管资本要求，被归类为“资本充足”，管理层未发现会改变该类别的条件或事件[173] 公司合同义务 - 公司日常运营中会签订数据处理服务、办公场所和设备经营租赁、借款资金和存款负债相关协议等合同义务[177]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产从2021年12月31日的7.881亿美元降至7.667亿美元，减少2140万美元，降幅2.7%[107] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的1.118亿美元降至2022年6月30日的5540万美元，减少5640万美元，降幅50.4%[107] - 截至2022年6月30日，股东权益较2021年12月31日减少560万美元，即4.6%，降至1.154亿美元[112] - 2022年6月30日，累计其他综合损失较2021年12月31日增加470万美元，达到505.8万美元[112] - 公司回购308,602股普通股，总计480万美元，平均每股价格为15.48美元[112] - 2022年第二季度净利润降至180万美元，较2021年同期减少53.5万美元，降幅23.1%[121] - 2022年上半年净利润降至360万美元，较2021年同期减少87.6万美元[137] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为590万美元，2021年同期为1250万美元；2022年上半年投资活动使用的净现金为4080万美元，2021年同期为340万美元；2022年上半年融资活动使用的净现金为2140万美元，包括偿还1.03亿美元的FHLB借款、借入7500万美元的FHLB预付款和回购480万美元的股票，2021年同期为7160万美元，包括2021年1月股票发行后的3540万美元资本注入[175] - 2022年6月30日，公司超过所有监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[176] 贷款业务线数据关键指标变化 - 净贷款从2021年12月31日的5.758亿美元增至2022年6月30日的6.144亿美元，增加3850万美元，增幅6.7%[108] - 商业房地产贷款从2021年12月31日的2.627亿美元增至2022年6月30日的2.838亿美元，增加2110万美元，增幅8.0%[108] - 建筑贷款从2021年12月31日的1630万美元增至2022年6月30日的3830万美元，增加2200万美元，增幅134.6%[108] - 消费贷款从2021年12月31日的7160万美元增至2022年6月30日的9270万美元，增加2110万美元，增幅29.5%[108] - PPP贷款从2021年12月31日的1790万美元降至2022年6月30日的91.6万美元，减少1700万美元，降幅94.9%[108] - 一至四户家庭住宅房地产贷款从2021年12月31日的6310万美元降至2022年6月30日的5510万美元，减少800万美元，降幅12.7%[108] - 2022年第二季度，非PPP贷款平均余额为6.09646亿美元，利息收入为721.2万美元，收益率为4.73%；2021年同期平均余额为5.05912亿美元，利息收入为631万美元，收益率为4.99%[114] - 2022年上半年，非PPP贷款平均余额为5.96429亿美元，利息收入为1400.4万美元，收益率为4.70%；2021年同期平均余额为5.01596亿美元，利息收入为1251.4万美元，收益率为4.99%[117] - 剔除PPP贷款，2022年第二季度贷款利息收入增至720万美元，较2021年同期增加90.2万美元，增幅14.3%[123] - 2022年第二季度贷款损失拨备为21.7万美元，较2021年同期减少8.3万美元[131] - 贷款损失准备金从2021年同期的75万美元降至2022年的46.7万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率为1.44%[147] 证券业务线数据关键指标变化 - 可供出售证券从2021年12月31日的4860万美元降至2022年6月30日的4460万美元，减少400万美元，降幅8.3%[109] - 截至2022年6月30日的六个月，证券利息收入增加28.3万美元至53.9万美元，证券平均余额增加2080万美元（78.1%）至4750万美元[141] 存款业务线数据关键指标变化 - 总存款从2021年12月31日的6.148亿美元增至2022年6月30日的6.262亿美元，增加1140万美元，增幅1.9%[110] - 同期利息支出减少170万美元（97.7%）至4万美元，存款利息支出减少49.4万美元（33.4%）[141] - 定期存款利息支出减少36.6万美元（40.0%）至54.9万美元，平均余额减少2700万美元（22.7%）至9230万美元，平均利率下降34个基点至1.19%[142] - 截至2022年6月30日，期限不足一年的定期存款总计4130万美元[178] 净利息相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度，净利息收入为714.1万美元，2021年同期为741万美元；2022年上半年，净利息收入为1489.2万美元，2021年同期为1575.1万美元[115][117] - 2022年第二季度，净息差为3.89%，2021年同期为3.81%；2022年上半年，净息差为4.26%，2021年同期为4.08%[115][117] - 2022年第二季度，平均生息资产与付息负债的比率为161.35%，2021年同期为157.26%；2022年上半年，该比率为161.26%，2021年同期为154.95%[115][117] - 2022年第二季度，生息资产因利率和规模变动导致净利息收入变动分别为30.4万美元和 - 86.8万美元，总计 - 56.4万美元；付息负债因利率和规模变动导致净利息收入变动分别为 - 27.5万美元和 - 2万美元，总计 - 29.5万美元[120] - 2022年上半年，生息资产因利率和规模变动导致净利息收入变动分别为 - 270.7万美元和17.4万美元，总计 - 253.3万美元；付息负债因利率和规模变动导致净利息收入变动分别为 - 152.9万美元和 - 14.5万美元，总计 - 167.4万美元[120] - 2022年第二季度利息收入降至770万美元，较2021年同期减少56.4万美元，降幅6.9%[122] - 2022年第二季度利息支出降至51.2万美元，较2021年同期减少29.5万美元，降幅36.6%[126] - 2022年第二季度净利息收入降至710万美元，较2021年同期减少26.9万美元，降幅3.6%[129] - 净利息收入减少85.9万美元（5.5%）至1490万美元，净息差从4.08%增至4.26%，净利息收益率从4.33%降至4.27%[144] 非利息相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度非利息收入增至64.8万美元，较2021年同期增加4.2万美元，增幅6.9%[134] - 2022年第二季度非利息支出增至523.7万美元，较2021年同期增加56.4万美元，增幅12.1%[135] - 非利息收入减少9.1万美元（6.8%）至120万美元，主要因其他非利息收入减少[149] - 非利息费用增加43.1万美元（4.1%）至1100万美元，主要因薪资和员工福利及提前还款罚金增加[150] 所得税相关数据关键指标变化 - 所得税费用从2021年的130万美元降至2022年的110万美元，有效税率从22.89%升至23.52%[151] 利率风险管理相关数据 - 公司通过限制非核心/批发资金来源、增加交易存款账户等策略管理利率风险[154] - 公司通过净利息收入模型分析利率敏感性，计算美国国债收益率曲线瞬时变化对净利息收入的影响[156] - 2022年6月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将下降2.10%；利率瞬间下降200个基点，净利息收入将下降9.28%；2021年6月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加2.94%；利率瞬间下降200个基点，净利息收入将下降1.12%[159,161] - 2022年6月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净经济价值将下降8.86%；利率瞬间下降200个基点，净经济价值将下降3.29%；2021年6月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净经济价值将下降4.18%；利率瞬间下降200个基点，净经济价值将下降3.39%[164] - 2022年6月30日，零天至一年的资产/负债缺口为负5720万美元，缺口/资产比率为 -7.46%；2021年6月30日，该缺口为负210万美元，缺口/资产比率为 -0.26%[169] 公司信贷额度相关数据 - 2022年6月30日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有1.9亿美元的信贷额度，其中2000万美元的预付款和500万美元的信用证未偿还；还有500万美元、750万美元和2000万美元的无担保联邦基金信贷额度；与亚特兰大联邦储备银行贴现窗口有8350万美元的信贷额度，由1.208亿美元的贷款担保，无担保信贷额度和贴现窗口在当日无未偿还金额[173] 公司资本比率相关数据 - 截至2022年6月30日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为87,810美元，比率为13%，充足目的金额为30,729美元，比率为4.50%，迅速采取行动金额为44,387美元，比率为6.50%[177] - 截至2022年6月30日，总资本（相对于风险加权资产）实际金额为96,351美元，比率为14%，充足目的金额为54,630美元，比率为8%，迅速采取行动金额为68,287美元，比率为10%[177] - 截至2022年6月30日，一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为87,810美元，比率为13%，充足目的金额为40,972美元，比率为6%，迅速采取行动金额为54,630美元，比率为8%[177] - 截至2022年6月30日，一级资本（相对于平均资产）实际金额为87,810美元，比率为12%，充足目的金额为29,576美元，比率为4%，迅速采取行动金额为36,970美元，比率为5%[177] - 截至2021年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为83,662美元，比率为13%，充足目的金额为27,960美元，比率为4.50%，迅速采取行动金额为40,386美元，比率为6.50%[177] - 截至2021年12月31日，总资本（相对于风险加权资产）实际金额为91,438美元，比率为15%，充足目的金额为49,706美元，比率为8%，迅速采取行动金额为62,133美元，比率为10%[177] - 截至2021年12月31日，一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为83,662美元，比率为13%，充足目的金额为37,280美元，比率为6%，迅速采取行动金额为49,706美元，比率为8%[177] - 截至2021年12月31日，一级资本（相对于平均资产）实际金额为83,662美元，比率为11%，充足目的金额为31,070美元，比率为4%，迅速采取行动金额为38,837美元，比率为5%[177] 公司其他业务相关数据 - 截至2022年6月30日，公司有未偿还的发起贷款承诺1.004亿美元[178]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产从2021年12月31日的7.881亿美元降至7.602亿美元，减少2790万美元，降幅3.5%，主要因偿还联邦住房贷款银行预付款，部分被净贷款增加抵消[106] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物从2021年12月31日的1.118亿美元降至6990万美元，减少4190万美元，降幅37.5%，因利用多余流动性偿还联邦住房贷款银行预付款[106] - 截至2022年3月31日，总存款较2021年12月31日增加1320万美元，即2.1%，达到6.28亿美元[110] - 截至2022年3月31日，贷款与存款比率为94.4%，高于2021年12月31日的93.7%[110] - 截至2022年3月31日，FHLB预付款为1000万美元，低于2021年12月31日的4900万美元[111] - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日减少460万美元，即3.8%，降至1.164亿美元[112] - 2022年第一季度平均净利息收入为775.1万美元，低于2021年同期的834.1万美元[115] - 2022年第一季度净利息收益率为4.69%，高于2021年同期的4.39%[115] - 2022年第一季度净利息收入较2021年同期减少59万美元[118] - 2022年第一季度净收入较2021年同期减少34.1万美元，降至180万美元[119] - 2022年第一季度利息收入较2021年同期减少200万美元，即21.3%，降至730万美元[120] - 2022年第一季度利息支出较2021年同期减少140万美元，即152.0%，降至负47.2万美元[124] - 截至2022年3月31日的三个月，定期存款利息支出减少21.6万美元，降幅42.7%，平均余额减少3540万美元，降幅27.3%，平均利率下降33个基点至1.23%[125] - 截至2022年3月31日的三个月，市场利率支票账户利息支出减少4.5万美元，降幅33.8%，平均余额增加2020万美元，增幅16.3%，支付利率下降18个基点至0.25%[125] - 截至2022年3月31日的三个月，借款利息支出降至负47.2万美元，而2021年同期为90.7万美元[126] - 截至2022年3月31日的三个月，净利息收入减少59万美元，降幅7.1%，为780万美元，净息差从4.39%增至4.69%，净利息收益率从4.65%降至4.53%[127] - 截至2022年3月31日的三个月，贷款损失拨备为25万美元，而2021年同期为45万美元，贷款损失准备金为880万美元[129] - 截至2022年3月31日的三个月，非利息收入减少13.4万美元，降幅18.4%，为59.5万美元[132] - 截至2022年3月31日的三个月，非利息费用减少13.4万美元，降幅2.3%，为575.8万美元[133] - 截至2022年3月31日的三个月，所得税费用为54.7万美元，而2021年同期为59.6万美元，有效税率为23.40%[134] - 2022年第一季度，公司经营活动产生的净现金为390万美元，2021年同期为870万美元[158] - 2022年第一季度，公司投资活动使用的净现金为1710万美元，2021年同期为2710万美元[158] - 2022年第一季度，公司融资活动使用的净现金为2870万美元，包括偿还5800万美元FHLB借款和390万美元股票回购；2021年同期为5840万美元，包括2021年1月股票发行后的3540万美元资本注入[158] 各条业务线贷款数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，净贷款从2021年12月31日的5.758亿美元增至5.929亿美元，增加1710万美元，增幅3.0%，其中包括薪资保护计划（PPP）贷款在2022年3月31日为710万美元，2021年12月31日为1790万美元[107] - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款从2021年12月31日的2.627亿美元增至2.758亿美元，增加1310万美元，增幅5.0%[107] - 截至2022年3月31日，建筑贷款从2021年12月31日的1630万美元增至2710万美元，增加1080万美元，增幅66.3%[107] - 截至2022年3月31日，消费贷款从2021年12月31日的7160万美元增至7990万美元，增加830万美元，增幅11.6%[107] - 截至2022年3月31日，PPP贷款从2021年12月31日的1790万美元降至710万美元，减少1080万美元，降幅60.4%，因美国小企业管理局持续减免贷款[107] - 截至2022年3月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款从2021年12月31日的6310万美元降至5640万美元，减少660万美元，降幅10.5%，因抵押贷款持续以低于公司提供的利率进行再融资[107] 可供出售证券数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，可供出售证券从2021年12月31日的4860万美元降至4590万美元，减少260万美元，降幅5.4%，因投资组合未实现损失增加[108] 公司会计政策相关情况 - 公司作为“新兴成长型公司”，可推迟采用适用于上市公司的新会计公告，财务报表可能与遵守新会计标准的公司不可比[95] 利率风险相关情况 - 截至2022年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将下降1.67%；下降200个基点，净利息收入将下降4.99%[142] - 公司通过限制对非核心/批发资金来源的依赖、增加交易存款账户数量等策略管理利率风险[136] - 2022年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，公司净经济价值下降8.59%；利率瞬间下降200个基点，公司净经济价值下降0.51%[147] - 2021年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，公司净经济价值下降3.42%；利率瞬间下降200个基点，公司净经济价值下降6.89%[147] - 2022年3月31日，公司零至一年的资产/负债缺口为负5230万美元，缺口/资产比率为 -6.89%；2021年同期缺口为负740万美元，比率为 -0.93%[152] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果与实际结果可能不同[153] 公司信贷额度相关情况 - 2022年3月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有1.974亿美元信贷额度，其中1000万美元预付款和250万美元信用证未偿还[156] - 2022年3月31日，公司有500万美元和750万美元的无担保联邦基金信贷额度，以及与亚特兰大联邦储备银行贴现窗口的8170万美元信贷额度，无担保信贷额度和贴现窗口无未偿还金额[156] 公司资本充足情况 - 2022年3月31日，公司超过所有监管资本要求，被归类为“资本充足”[159] - 截至2022年3月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为85,751美元，比率为13%，充足目的金额为29,230美元，比率为4.50%，迅速行动达标金额为42,221美元，比率为6.50%[160] - 截至2022年3月31日，总资本（相对于风险加权资产）一级资本实际金额为93,879美元，比率为14%，充足目的金额为51,965美元，比率为8%，迅速行动达标金额为64,956美元，比率为10%[160] - 截至2021年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为83,662美元，比率为13%，充足目的金额为27,960美元，比率为4.50%，迅速行动达标金额为40,386美元，比率为6.50%[160] - 截至2021年12月31日，总资本（相对于风险加权资产）实际金额为91,438美元，比率为15%，充足目的金额为49,706美元，比率为8%，迅速行动达标金额为62,133美元，比率为10%[160] 公司其他业务相关数据 - 截至2022年3月31日，公司有未偿还的发起贷款承诺8490万美元[161] - 截至2022年3月31日，到期时间不足一年的定期存款总计4340万美元[161] 公司合同义务情况 - 公司日常运营中的合同义务包括数据处理服务、场地和设备的经营租赁、借款资金和存款负债相关协议[162] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露信息包含在本季度报告第1部分第2项“市场风险管理”中[163]

公司转型与收购 - 2021年1月20日公司完成转型，二次股票发行出售3701509股普通股，筹集总收益3710万美元，每股10美元[25] - 2020年1月10日，公司完成对ABB Financial Group的收购，交易总对价约4030万美元[31] - 转型前，社区第一银行股份公司约54%的普通股由社区第一银行股份互助控股公司持有[24] 公司财务总体数据 - 截至2021年12月31日，公司总资产7.881亿美元，贷款5.758亿美元，存款6.148亿美元，股东权益1.21亿美元[26] - 截至2021年12月31日，公司总资产从2020年的8.506亿美元降至7.881亿美元，减少6250万美元，降幅7.4%[201] - 2021年，公司净收入从2020年的310万美元增至760万美元，增加450万美元，增幅145.2%[202] - 2021年，公司存款利息支出减少210万美元，降幅43.6%；贷款利息收入增加160万美元，增幅5.2%[202] - 2021年，公司贷款损失拨备从2020年的200万美元降至110万美元，减少92.5万美元[202] - 2021年，公司非利息收入从2020年的220万美元增至270万美元，增加52.2万美元，增幅24.3%[202] - 2021年，公司非利息支出从2020年的2140万美元降至2100万美元，减少45万美元，降幅2.1%[202] - 2021年，公司所得税费用增加150万美元[202] - 2021年，公司现金及现金等价物减少6650万美元，降幅37.3%；净贷款减少1640万美元，降幅2.8%[201] 地区人口与失业率数据 - 截至2022年1月1日，牛顿县人口115789人，2012 - 2022年增长9.9%，预计2022 - 2027年增长5.7%[33] - 截至2022年1月1日，科布县人口771192人，2012 - 2022年增长10.1%，预计到2027年再增长4.3%[34] - 截至2022年1月1日，富尔顿县人口1098764人，自2012年以来增长16.7%，预计到2027年再增长5.7%[34] - 2021年12月，美国失业率3.70%，佐治亚州2.90%，科布县2.00%，富尔顿县2.70%，牛顿县2.60%[36] 公司存款市场份额 - 截至2021年6月30日，公司在牛顿县存款市场份额为22.81%，在科布县为1.46%[39] 公司贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，公司对牙科行业的贷款总额为1.798亿美元，占贷款组合的30.6%[40] - 2021年12月31日，公司贷款组合总额为5.84384亿美元，其中商业房地产贷款2.62704亿美元，占比44.95%；工商业贷款1.52835亿美元，占比26.15%；一至四户住宅房地产贷款6306.5万美元，占比10.80%；消费者贷款7158万美元，占比12.25%；薪资保护计划贷款1788.3万美元，占比3.06%；建筑和土地贷款1631.7万美元，占比2.79%[42] - 2021年12月31日，公司贷款损失准备金为855.9万美元，总贷款为5.75825亿美元[42] - 2021年12月31日，公司工商业贷款为1.528亿美元，占总贷款的26.2%，不包括薪资保护计划下发放的1790万美元贷款[47] - 2021年12月31日，公司对牙科专业人士的商业业务贷款总额为1.798亿美元[50] - 2021年12月31日，薪资保护计划贷款总额为1790万美元，固定利率为1%，到期日为两年或五年[51] - 2021年12月31日，公司商业房地产贷款为2.627亿美元，占总贷款组合的45.0%，其中1.592亿美元（占比60.6%）由业主自用房产担保[52] - 2021年12月31日，公司一至四户住宅房地产贷款为6310万美元，占总贷款组合的10.8%，其中710万美元（占比11.3%）为可调利率贷款[55] - 2021年12月31日，公司住宅建设贷款总额为1630万美元，占总贷款组合的2.8%，其中包括180万美元的土地贷款[60] - 2021年12月31日，消费者及其他贷款为7160万美元，占总贷款的12.2%[63] - 2021年12月31日，公司间接汽车贷款为6910万美元，内部政策限制此类贷款为资本的200%和贷款组合的25%[64] - 2021年12月31日，公司购买的整笔贷款为160万美元，购买贷款参与权益的承诺资金为390万美元，出售贷款参与权益的贷款为1630万美元[78] - 2021年，公司通过贷款销售获得手续费收入25.5万美元，年末无待售贷款[79] 公司贷款相关其他数据 - 2021年12月31日，公司有5.9万美元的在处理贷款、95.8万美元的递延贷款费用（包括24.3万美元的薪资保护计划递延贷款费用）和180万美元的间接汽车经销商储备成本[41] - 2021年12月31日，公司最大的工商业贷款总额为250万美元，最大的商业房地产贷款总额为750万美元，均按条款正常履约[51][53] - 2021年12月31日，公司最大的建筑和土地贷款为450万美元，其中440万美元未偿还[63] - 2021年12月31日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为1550万美元，最大的单一借款人贷款关系为1070万美元[80] - 首席执行官和首席信贷官各自可批准最高100万美元的贷款，联合可批准最高350万美元的贷款；两名高级信贷经理和总裁各自可批准最高50万美元的贷款，任意两人联合可批准最高100万美元的贷款；单个贷款官员个人批准权限不超过30万美元；超过350万美元的贷款需董事会批准[82][83] - 2020 - 2021年，公司对744笔原本正常还款的贷款给予短期延期，总计约1.896亿美元，截至2021年12月31日，除一笔贷款处于非应计状态外，其余均恢复正常还款[88] - 建筑贷款的最高贷款价值比为项目完工后估计评估市场价值的75%[62] - 公司要求商业房地产贷款的抵押物综合债务偿付比率至少为1.20倍[68] - 2021年12月31日，公司无逾期的薪资保护计划贷款[90] 公司贷款质量与准备金数据 - 2021年末，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款总额分别为472.1万美元、175.6万美元和433.4万美元，2020年对应数据为919.3万美元、109.4万美元和373.8万美元[91] - 2021年和2020年末，非应计贷款分别为701.1万美元和490.2万美元，非应计不良债务重组贷款分别为0和24.1万美元[91][92] - 2021年和2020年末，非 performing资产分别为1054.9万美元和619.4万美元，非 performing贷款与总贷款的比例分别为1.20%和0.82%，非 performing资产与总资产的比例分别为1.34%和0.73%[92] - 2021年和2020年末，分类资产分别为839.8万美元和628万美元，特别提及资产分别为305.4万美元和84.7万美元[97] - 2021年和2020年，贷款损失准备金期初余额分别为636.1万美元和413.4万美元，计提的贷款损失准备分别为107.5万美元和200万美元[102] - 2021年和2020年，贷款冲销总额分别为31万美元和18.5万美元，回收总额分别为143.3万美元和41.2万美元，净回收分别为112.3万美元和22.7万美元[102] - 2021年和2020年末，贷款损失准备金余额分别为855.9万美元和636.1万美元[102] - 2021年和2020年，贷款损失准备金与非 performing贷款的比例分别为122.08%和129.79%，与期末总贷款的比例分别为1.46%和1.06%，净回收与期间平均贷款的比例分别为0.19%和0.04%[102] - 非 performing贷款与总贷款比例增加是因一笔320万美元的非 performing酒店贷款，非 performing资产与总资产比例增加是因公司将原运营大楼挂牌出售[92] - 2021年总毛贷款平均余额为596,560美元，净（回收）/冲销为(1,123)美元，占平均余额的(0.19)%；2020年平均余额为581,799美元，净（回收）/冲销为(227)美元，占比(0.04)%[103] - 2021年贷款损失拨备总额为8,559美元，2020年为6,361美元；其中商业房地产贷款2021年拨备4,681美元，占比54.71%，2020年为3,084美元，占比48.83%[106] 公司投资组合数据 - 截至2021年12月31日，公司投资组合包括美国国债、政府支持企业证券等，持有220万美元亚特兰大联邦住房贷款银行股票和25万美元第一国民银行家银行股票[109] - 2021年12月31日，可供出售证券投资组合总摊销成本为49,037美元，总公允价值为48,557美元，加权平均收益率为2.17%[113] 公司存款结构数据 - 2021年非利息支票账户存款金额为193,940美元，占比31.55%；2020年为160,819美元，占比25.12%[120] - 2021年储蓄账户和计息支票账户存款金额为86,745美元，占比14.11%，平均利率0.43%；2020年为96,591美元，占比15.09%[120] - 2021年市场利率支票账户存款金额为145,969美元，占比23.74%，平均利率0.35%；2020年为121,317美元，占比18.95%[120] - 2021年定期存款金额为96,758美元，占比15.74%，平均利率1.47%；2020年为131,625美元，占比20.56%[120] - 截至2021年12月31日，公司所有金额大于或等于25万美元的定期存款总额约为2260万美元[120] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司超过25万美元的存款分别为3.177亿美元和2.593亿美元[121] 公司融资与借款数据 - 截至2021年12月31日，公司在亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度为4470万美元，FHLB预付款余额为4900万美元，加权平均利率为1.36%；2020年12月31日，FHLB预付款余额为1910万美元，加权平均利率为2.46%[122] - 2020年，亲和银行根据薪资保护计划流动性工具从亚特兰大联邦储备银行借款1.008亿美元，借款固定利率为0.35%，2021年1月还清[123] - 2020年6月30日，社区第一银行股份公司从另一家金融机构借款500万美元，2021年1月还清[124] 公司人员数据 - 截至2021年12月31日，公司有90名全职员工和6名兼职员工[127] 税收法规相关数据 - 联邦税法规定替代最低税率为20%，净营业亏损一般最多可抵消90%的替代最低应纳税所得额，2018年1月1日后产生的收入不再征收替代最低税[130] - 佐治亚州税法规定金融机构可将净营业亏损向前追溯2年，向后结转20年，2021年和2020年亲和银行无佐治亚州净营业亏损结转[134] - 2020年12月31日，亲和银行有45.3万美元银行税收抵免可供未来使用，2021年全部使用[136] 金融法规相关数据 - 《CARES法案》允许资产低于100亿美元的机构社区银行杠杆率替代率临时降至8%[141] - 薪资保护计划提供最高为企业平均月“工资成本”2.5倍的联邦担保贷款，贷款本金和应计利息在满足条件下可全部免除，2021年5月该计划资金耗尽[142] - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[148] - 法规规定若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[150] - EGRRCPA为资产低于100亿美元的机构设定8% - 10%的“社区银行杠杆率”，自2020年1月1日起该比率定为一级资本与总资产平均比率9%[151] - 亲和银行未选择加入社区银行杠杆率框架，2021年和2020年12月31日，其资本超过所有适用要求[152] - 联邦储蓄协会对单一或关联借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，若有易变现抵押物可额外贷款相当于未受损资本和盈余10%的金额，2021年和2020年12月31日，亲和银行符合该限制[152] - 亲和银行最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[158] - 联邦法律规定的五个资本类别中，

财务报告说明 - 管理层对公司2021年9月30日和2020年12月31日的财务状况及运营结果进行讨论分析，信息应结合未经审计的合并财务报表阅读[118] - 报告包含前瞻性陈述，受诸多不确定因素影响，实际结果可能与预期有重大差异，公司无义务更新此类陈述[119][120][123] 疫情影响 - 新冠疫情可能使公司面临产品服务需求下降、贷款违约增加、资产价值下降等风险，影响公司业务、财务状况等[122] - 2020年新冠疫情致全球金融市场波动，美国政府出台CARES法案，美联储降低联邦基金利率和贴现窗口借款利率[135][136] - 公司为应对疫情采取措施，包括分行采用得来速模式、为受影响客户提供援助、参与相关贷款计划等[138] - 2020年公司为737笔贷款提供短期延期，总额达1.869亿美元，含1.15亿美元牙科诊所贷款；2021年前9个月为7笔贷款提供短期延期，总额270万美元[139] 会计政策与核算 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用适用于上市公司的新会计声明，财务报表可能与合规公司不可比[126] - 公司按FASB ASC Topic 805核算收购业务，收购资产和承担负债按估计公允价值记录，管理层有12个月时间确定最终公允价值[126] - 贷款损失准备是对评估为减值的单笔贷款及贷款组合中固有信用损失的储备，管理层评估其充足性，评估受多种因素影响[130] - 银行采用分配方法评估贷款损失准备的适当性，包括对特定减值贷款的分配和对其余贷款的损失因素分配[132] - 公司和银行提交合并联邦和州所得税申报表，所得税费用基于财务报表收入计算，递延所得税资产和负债根据税法调整[134] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年末减少6070万美元，降幅7.1%，至7.9亿美元[141] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物较2020年末减少4730万美元，降幅26.6%，至1.309亿美元[141] - 截至2021年9月30日，净贷款较2020年末减少2870万美元，降幅4.8%，至5.635亿美元；其中商业房地产贷款增加2840万美元，增幅15.9%；PPP贷款减少7000万美元，降幅68.8%[142] - 截至2021年9月30日，可供出售证券较2020年末增加2010万美元，增幅83.6%，至4410万美元[143] - 截至2021年9月30日，总存款较2020年末减少2490万美元，降幅3.9%，至6.152亿美元；贷款与存款比率从2020年末的93.5%降至92.8%[145] - 截至2021年9月30日，公司有4900万美元FHLB预付款，无其他借款；2020年末有1910万美元FHLB预付款、1.008亿美元美联储PPP流动性工具资金和500万美元其他借款[146] - 截至2021年9月30日，股东权益较2020年末增加3890万美元，增幅48.2%，至1.197亿美元；2021年1月发售370.1509万股普通股，每股10美元，筹集3710万美元[146] - 2021年平均生息资产收益率为4.19%，2020年为4.56%；2021年平均计息负债利率为0.65%，2020年为1.00%[149] - 2021年净息差为3.78%，2020年为3.81%；2021年平均生息资产与计息负债比率为155.12%，2020年为134.29%[149] - 2021年9月30日止三个月净收入降至180万美元，较2020年同期减少6.5万美元[155] - 2021年9月30日止三个月利息收入降至760万美元，较2020年同期减少100万美元，降幅12.1%[155] - 剔除PPP贷款，2021年9月30日止三个月贷款利息收入增至650万美元，较2020年同期增加5.2万美元，增幅0.8%[156] - 2021年9月30日止三个月PPP贷款利息收入降至86.2万美元，较2020年同期减少120万美元[157] - 2021年9月30日止三个月证券（不含FHLB股票）利息收入增至21.6万美元，较2020年同期增加13.6万美元，增幅170.0%[157] - 2021年9月30日止三个月利息支出降至76.1万美元，较2020年同期减少65.9万美元，降幅46.4%[158] - 2021年9月30日止三个月定期存款利息支出降至36.9万美元，较2020年同期减少29.2万美元，降幅44.2%[159] - 2021年9月30日止三个月储蓄账户和市场利率支票账户利息支出分别减少10.6万美元和11万美元，降幅分别为51.5%和48.5%[159] - 2021年9月30日止三个月借款利息支出降至13.2万美元，较2020年同期减少[160] - 2021年总生息资产平均余额为722,551千美元，平均收益率为4.63%；2020年分别为656,322千美元和4.60%[151] - 2021年第三季度净利息收入为690万美元，较2020年同期的730万美元减少39万美元，降幅5.4%[161] - 2021年第三季度贷款损失拨备为22.5万美元，较2020年同期的60万美元减少37.5万美元[163] - 2021年第三季度非利息收入为77.1万美元，较2020年同期的54.6万美元增加22.5万美元，增幅41.2%[165] - 2021年第三季度和2020年同期所得税费用均为57.5万美元，有效税率分别为24.17%和23.53%[167] - 2021年前九个月净收入为630万美元，较2020年同期的170万美元增加460万美元[168] - 2021年前九个月利息收入为2510万美元，较2020年同期的2260万美元增加250万美元，增幅10.9%[168] - 2021年前九个月利息支出为250万美元，较2020年同期的440万美元减少200万美元，降幅44.2%[173] - 2021年前九个月净利息收入为2260万美元，较2020年同期的1820万美元增加440万美元，增幅24.4%[176] - 2021年前九个月净息差为3.94%，较2020年同期的3.42%增加52个基点[176] - 2021年前九个月净利息收益率为4.17%，较2020年同期的3.69%有所提升[176] - 2021年前9个月贷款损失拨备为97.5万美元，2020年同期为140万美元；2021年9月30日贷款损失准备金为760万美元，2020年12月31日为640万美元，2020年9月30日为570万美元[178] - 2021年9月30日贷款损失准备金与总贷款的比例为1.33%，2020年12月31日为1.06%，2020年9月30日为0.91%；排除收购贷款后，该比例2021年9月30日为1.89%，2020年12月31日为1.71%[178] - 2021年前9个月非利息收入增加50.8万美元，即31.8%，达到210万美元，2020年同期为160万美元[179] - 2021年前9个月总非利息支出为1559.2万美元，2020年同期为1640.9万美元，减少81.7万美元，即5.0%[180] - 2021年前9个月所得税费用为190万美元，2020年同期为32.4万美元[181] - 2021年9月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加3.96%；下降200个基点，净利息收入将减少1.76%[187][188] - 2021年9月30日，利率瞬间平行上升200个基点，净经济价值将减少3.98%；下降200个基点，净经济价值将减少3.16%[191][192] - 截至2021年9月30日，零至一年的资产/负债缺口为420万美元，缺口/资产比率为(0.53)%；2020年9月30日，该缺口为7250万美元，比率为8.17%[197] - 2021年前九个月，经营活动提供的净现金为1330万美元，2020年同期使用的净现金为46.9万美元；投资活动提供的净现金为780万美元，2020年同期使用的净现金为1.438亿美元；融资活动使用的净现金为6830万美元，2020年同期提供的净现金为2.757亿美元[203] - 2021年9月30日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为8.1901亿美元，比率为14%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为8.9128亿美元，比率为15%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为8.1901亿美元，比率为14%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为8.1901亿美元，比率为11%[207] - 2020年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为6.129亿美元，比率为12%；总资本（相对于风险加权资产）实际金额为6.7667亿美元，比率为13%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为6.129亿美元，比率为12%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为6.129亿美元，比率为10%[208] 利率风险管理 - 公司通过限制对非核心/批发资金来源的依赖、增加交易存款账户数量等策略管理利率风险[183] - 公司不进行期货、期权或掉期交易等套期保值活动，也不投资高风险抵押衍生品[184] - 公司通过监测利率敏感性“缺口”分析利率敏感性，“缺口”为特定时期内生息资产与付息负债到期或重新定价金额的差额[193] 信贷额度与资金状况 - 截至2021年9月30日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有1.967亿美元的信贷额度，其中4800万美元的预付款和800万美元的信用证未偿还，还有500万美元和750万美元的无担保联邦基金信贷额度，与亚特兰大联邦储备银行贴现窗口有5950万美元的信贷额度，由1.077亿美元的贷款担保，无担保信贷额度和贴现窗口无未偿还金额[201] - 截至2021年9月30日，公司有5640万美元的未偿还贷款发放承诺，预计有足够资金满足当前贷款承诺[209] - 截至2021年9月30日，不到一年到期的定期存款总计5560万美元，管理层预计大部分到期定期存款将续存[209] 资本充足情况 - 截至2021年9月30日，公司超过所有监管资本要求，被归类为“资本充足”[206] 资产负债结构 - 资产方面，现金及银行到期款项总计1.3091亿美元，投资总计4654.7万美元，净贷款总计5.63547亿美元，其他资产总计4862.3万美元，总资产总计7.89627亿美元[196] - 负债方面，非到期存款总计5.21254亿美元，存款证总计1.04935亿美元，借款总计5462.4万美元，其他负债总计688.5万美元，总负债（含权益资本）总计7.89628亿美元[196]

报告范围与前瞻性陈述 - 报告包含对2021年6月30日和2020年12月31日财务状况及经营成果的讨论分析，以及2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月情况[84] - 报告中的前瞻性陈述基于当前信念和预期，受诸多不确定因素影响，实际结果可能与预期有重大差异[85][86][87][88][90] 新冠疫情影响 - 新冠疫情可能使产品服务需求下降、贷款违约等问题资产增加、贷款抵押物价值下降、贷款损失准备金增加等，对公司业务、财务状况等产生重大不利影响[89] - 2020年第一季度，新冠疫情导致全球金融市场大幅波动，美国宣布国家公共卫生紧急状态，限制了公司市场的经济活动[102] 会计政策与核算 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用适用于上市公司的新会计声明，财务报表可能与遵循新准则的公司不可比[92][93] - 公司按FASB ASC Topic 805核算业务合并，收购资产和承担负债按收购日估计公允价值记录，收购贷款估值涉及大量估计、假设和判断[93][94] - 贷款损失准备金是对单独评估的减值贷款和贷款组合固有信用损失的储备，公司采用分配方法评估其适当性，董事会按季度审查，监管机构也会定期审查[97][99] - 公司和银行提交合并联邦和州所得税申报表，所得税资产和负债评估涉及估计、假设等，可能受未来事件影响[100][101] 疫情应对措施与贷款延期 - 《CARES法案》于2020年3月27日签署成为法律，为公司提供会计救济和建立PPP贷款计划，美联储也采取措施提振经济[103] - 公司实施保护员工、客户和社区的措施，包括分行采用得来速模式、为受疫情影响客户提供援助等[104] - 2020年公司为737笔贷款提供短期延期，总额达1.869亿美元；2021年上半年为7笔贷款提供短期延期，总额为270万美元[105] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日减少6370万美元，降幅7.5%，至7.869亿美元[107] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少6260万美元，降幅35.1%，至1.157亿美元[107] - 截至2021年6月30日，净贷款较2020年12月31日减少960万美元，降幅1.6%，至5.826亿美元[108] - 截至2021年6月30日，可供出售证券较2020年12月31日增加1260万美元，增幅52.4%，至3660万美元[109] - 截至2021年6月30日，总存款较2020年12月31日减少2830万美元，降幅4.4%，至6.119亿美元[111] - 截至2021年6月30日，股东权益较2020年12月31日增加3690万美元，增幅45.6%，至1.176亿美元[112] - 2021年平均生息资产收益率为4.55%，高于2020年的4.36%；净息差为4.10%，高于2020年的3.43%[115] - 2021年上半年平均生息资产收益率为4.85%，高于2020年的4.63%；净息差为4.37%，高于2020年的3.63%[117][118] - 2021年公司出售370.1509万股普通股，每股10美元，募资3710万美元[112] - 2021年第二季度净利润增至230万美元，较2020年同期的110万美元增加120万美元[122] - 2021年第二季度利息收入增至820万美元，较2020年同期的730万美元增加96.2万美元，增幅13.3%[122] - 2021年第二季度贷款（不包括PPP贷款）利息收入降至630万美元，较2020年同期的670万美元减少37.3万美元，降幅5.6%[123] - 2021年第二季度PPP贷款利息收入增至170万美元，较2020年同期的44.1万美元增加130万美元[124] - 2021年第二季度利息支出降至80.7万美元，较2020年同期的150万美元减少74.1万美元，降幅47.9%[126] - 2021年第二季度净利息收入增至740万美元，较2020年同期的570万美元增加170万美元，增幅29.8%[129] - 2021年6月30日和2020年6月30日，公司均计提贷款损失准备30万美元[131] - 2021年6月30日，贷款损失准备金为740万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率为1.25%[131] - 2021年第二季度非利息收入增至60.6万美元，较2020年同期的53.8万美元增加6.8万美元，增幅12.6%[134] - 2021年第二季度非利息支出增至467.3万美元，较2020年同期的457.5万美元增加9.8万美元，增幅2.1%[135] - 2021年第二季度所得税费用为72.5万美元，2020年同期为29.1万美元[136] - 2021年上半年净收入为450万美元，较2020年同期净亏损21.9万美元增加470万美元[137] - 2021年上半年利息收入为1710万美元，较2020年同期增加360万美元，增幅26.7%[137] - 2021年上半年净利息收入为1580万美元，较2020年同期增加490万美元，增幅45.0%[143] - 2021年上半年贷款损失拨备为75万美元，2020年同期为80万美元[145] - 2021年6月30日贷款损失准备金为740万美元，2020年12月31日为640万美元，2020年6月30日为500万美元[145] - 2021年上半年非利息收入为130万美元，较2020年同期增加28.2万美元，增幅26.8%[148] - 2021年上半年非利息费用为1056.4万美元，较2020年同期减少109.3万美元，降幅9.4%[149] - 2021年上半年所得税费用为130万美元，2020年同期所得税收益为25.2万美元[150] 利率风险管理与敏感性分析 - 公司通过限制非核心/批发资金来源、增加交易存款账户等策略管理利率风险[152] - 2021年6月30日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入增加2.94%，净经济价值下降4.18%；利率瞬时平行下降200个基点，净利息收入下降1.12%，净经济价值下降3.39%[157][161] - 2020年6月30日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入下降12.27%，净经济价值下降4.54%；利率瞬时平行下降200个基点，净利息收入增加6.37%，净经济价值下降0.06%[157][161] - 2021年6月30日，零至一年资产/负债缺口为负210万美元，缺口/资产比率为 -0.26%；2020年6月30日，该缺口为负1.012亿美元，缺口/资产比率为 -11.13%[166] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果与实际结果可能不同[167] 资金流动性与信贷额度 - 2021年6月30日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有2.432亿美元信贷额度，其中4800万美元预付款和800万美元信用证未偿还，还有500万美元和750万美元无担保联邦基金信贷额度，与亚特兰大联邦储备银行贴现窗口有3640万美元信贷额度，由7070万美元贷款担保，无担保信贷额度和贴现窗口无未偿还金额[169] - 公司每日监控流动性状况，预计有足够资金满足当前资金承诺，预计大量到期定期存款将被保留[172] 现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供净现金1250万美元，2020年上半年使用净现金280万美元[171] - 2021年和2020年上半年投资活动分别使用净现金340万美元和1.489亿美元，2020年上半年含2270万美元收购相关净现金支出[171] - 2021年上半年融资活动使用净现金7160万美元，含偿还1.008亿美元PPPLF借款；2020年上半年融资活动提供净现金2.981亿美元，含1.292亿美元PPPLF借款[171] 资本充足率情况 - 2021年6月30日，公司超过所有监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[174] - 截至2021年6月30日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）为79,847美元，占比14%[175] - 截至2021年6月30日，总资本（相对于风险加权资产）为86,737美元，占比16%[175] - 截至2021年6月30日，一级资本（相对于风险加权资产）为79,847美元，占比14%[175] - 截至2021年6月30日，一级资本（相对于平均资产）为79,847美元，占比10%[175] - 截至2020年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）为61,290美元，占比12%[175] - 截至2020年12月31日，总资本（相对于风险加权资产）为67,667美元，占比13%[175] - 截至2020年12月31日，一级资本（相对于风险加权资产）为61,290美元，占比12%[175] - 截至2020年12月31日，一级资本（相对于平均资产）为61,290美元，占比10%[175] 其他业务数据 - 截至2021年6月30日，公司有未偿还的发起贷款承诺5680万美元[176] - 截至2021年6月30日，到期时间不足一年的定期存款总计5650万美元[176]

财务报告说明 - 管理层对2021年3月31日和2020年12月31日的财务状况及运营结果进行讨论分析，以助理解公司情况[81] - 报告含前瞻性陈述，受商业、经济和竞争不确定性影响，实际结果可能与预期有重大差异[82][83][84][85][86][87] 公司会计政策与特殊身份 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用适用于上市公司的新会计声明，财务报表可能与合规公司不可比[89][90] - 公司按FASB ASC Topic 805核算收购业务，收购资产和承担负债按估计公允价值记录[90] 贷款损失准备情况 - 贷款损失准备是对评估为减值的单笔贷款及贷款组合固有信用损失的储备，公司认为2021年3月31日该准备适当[94][96] 疫情对公司的影响及应对措施 - 2020年全球金融市场因COVID - 19疫情波动，公司市场经济活动受限，美国失业率上升影响借款人还款能力[99] - 《CARES法案》于2020年3月27日签署，为公司提供会计救济和PPP贷款项目[100] - 公司实施保护员工、客户和社区的措施，包括分行采用得来速模式、为受疫情影响客户提供援助[101][102] - 公司实施贷款修改计划，2020年12月31日当前贷款的COVID - 19相关修改及短期修改（6个月及以下）可免TDR分类[103] - 2020年公司对737笔总计1.869亿美元的正常贷款给予短期延期，其中牙科实践贷款1.15亿美元；2021年第一季度对7笔总计270万美元的正常贷款给予短期延期[103] 关键财务指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年12月31日减少5340万美元，降幅6.3%，至7.973亿美元[105] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少7690万美元，降幅43.1%，至1.014亿美元[105] - 截至2021年3月31日，净贷款较2020年12月31日增加2700万美元，增幅4.6%，至6.192亿美元[106] - 截至2021年3月31日，总存款较2020年12月31日减少510万美元，降幅0.8%，至6.351亿美元[109] - 截至2021年3月31日，股东权益较2020年12月31日增加3450万美元，增幅42.7%，至1.153亿美元[110] 收益与收入指标变化 - 2021年第一季度，公司平均生息资产收益率为5.15%，平均付息负债利率为0.76%，净息差为4.39%[113] - 2021年第一季度，公司净利息收入较2020年同期增加3114万美元，主要由于生息资产规模增加和利率变动[116] - 2021年第一季度，公司净收入为210万美元，较2020年同期的净亏损130万美元增加340万美元[117] - 2021年第一季度，利息收入较2020年同期增加260万美元，增幅38.1%，至920万美元[117] - 2021年第一季度，贷款利息收入较2020年同期增加270万美元，增幅42.2%，至910万美元[118] - 截至2021年3月31日的三个月，证券（不包括联邦住房贷款银行股票）利息收入从2020年同期的13.1万美元降至9.4万美元，减少3.7万美元；证券平均余额从1770万美元增至2380万美元，增加600万美元，增幅33.8%；证券平均收益率从2.95%降至1.59%，下降136个基点[119] - 截至2021年3月31日的三个月，生息存款利息收入从2020年同期的13.6万美元降至4.2万美元，减少9.4万美元，降幅69.1%；平均收益率下降104个基点，平均余额增加3480万美元[120] - 截至2021年3月31日的三个月，利息支出从2020年同期的150万美元降至90.7万美元，减少56.4万美元，降幅38.3%，其中存款利息支出减少46.5万美元，借款利息支出减少9.9万美元[122] - 截至2021年3月31日的三个月，净利息收入从2020年同期的520万美元增至830万美元，增加310万美元，增幅59.6%；平均生息资产净额从1.133亿美元增至2.378亿美元，增加1.244亿美元，增幅109.8%；净息差从3.58%增至4.39%，增加81个基点；净利息收益率从3.87%增至4.65%[125] 贷款损失拨备与准备金情况 - 截至2021年3月31日的三个月，贷款损失拨备为45万美元，2020年同期为50万美元；贷款损失准备金在2021年3月31日为690万美元，2020年12月31日为640万美元，2020年3月31日为460万美元；贷款损失准备金与总贷款的比率在2021年3月31日为1.10%，2020年12月31日为1.06%，2020年3月31日为0.88%[127] 非利息收支情况 - 截至2021年3月31日的三个月，非利息收入从2020年同期的51.3万美元增至72.9万美元，增加21.6万美元，增幅42.1%，主要是其他非利息收入增加23.5万美元，部分被存款账户服务费减少1.9万美元所抵消[130] - 截至2021年3月31日的三个月，非利息费用从2020年同期的708.1万美元降至589.2万美元，减少118.9万美元，降幅16.8%，其中薪资和员工福利、数据处理、法律和会计费用显著下降，部分被其他非利息费用增加所抵消[131] 所得税情况 - 截至2021年3月31日的三个月，所得税费用为59.6万美元，2020年同期为所得税收益54.3万美元，主要是2020年税前净亏损所致[132] 利率风险相关情况 - 截至2021年3月31日，若利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加1.13%；若利率瞬间下降200个基点，净利息收入将减少1.31%；而在2020年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将减少8.81%，利率瞬间下降200个基点，净利息收入将增加5.25%[140] - 公司为管理利率风险采取了限制对非核心/批发资金来源的依赖、增加交易存款账户数量、增加投资证券组合、多元化贷款组合、鼓励借款人选择气球贷款等策略，且不进行套期保值活动[134][136] - 2021年3月31日，美国国债收益率曲线瞬时平行上升200个基点，公司净经济价值将下降3.42%；下降200个基点，净经济价值将下降6.89%；而在2020年3月31日，对应情况下降幅度分别为9.22%和1.38%[145] - 2021年3月31日，公司零至一年的资产/负债缺口为负740万美元，缺口/资产比率为 - 0.93%；2020年3月31日，对应数据分别为负8770万美元和 - 13.61%[150] 公司信贷额度与资金情况 - 2021年3月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行有1.21亿美元的信贷额度，其中3910万美元的预付款未偿还，1000万美元的信用证未偿还；还有500万美元和750万美元的无担保联邦基金信贷额度，无未偿还金额[154] 现金流量情况 - 2021年第一季度，公司经营活动提供的净现金为870万美元，2020年同期为使用290万美元；投资活动使用的净现金为2710万美元，2020年同期为3330万美元；融资活动使用的净现金为5840万美元，2020年同期为提供3640万美元[155] 资本注入情况 - 2021年1月公司股票发行后有3540万美元的资本注入[155] 资本比率情况 - 2021年3月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为7700.9万美元，比率为12%；总资本实际金额为8388.7万美元，比率为13%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为7700.9万美元，比率为12%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为7700.9万美元，比率为10%[157] - 2020年12月31日，公司普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为6129万美元，比率为12%；总资本实际金额为6766.7万美元，比率为13%；一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为6129万美元，比率为12%；一级资本（相对于平均资产）实际金额为6129万美元，比率为10%[158] 公司资产负债结构 - 2021年3月31日，公司现金及银行到期款项为9135万美元，投资为2612.2万美元，净贷款为61922.4万美元，其他资产为5115.3万美元，总资产为79789.7万美元[149] - 2021年3月31日，公司非到期存款为52323.2万美元，存款证为12397.8万美元，借款为4466.2万美元，其他负债为862.8万美元，权益资本为9739.6万美元，总负债（含权益资本）为79789.6万美元[149] 公司资产/负债缺口情况 - 2021年3月31日，公司零至90天、零至180天、零至一年、零至两年、零至五年的资产/负债缺口分别为负2446.3万美元、负2948.3万美元、负739万美元、3405.3万美元、5603.5万美元，缺口/资产比率分别为 - 3.07%、 - 3.70%、 - 0.93%、4.27%、7.02%[149] 公司未偿还承诺与到期存款情况 - 2021年3月31日，公司未偿还的贷款发放承诺为5950万美元[159] - 2021年3月31日起一年内到期的定期存款总计7100万美元[159] 公司合同义务情况 - 公司日常运营中的合同义务包括数据处理服务、房产和设备的经营租赁、借款资金和存款负债相关协议[160] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露信息包含在本季度报告第1部分第2项“市场风险管理”中[161]

公司股权与收购 - 转换前，社区第一银行股份公司约54%的普通股由社区第一互助控股公司持有[24] - 2020年1月10日，公司完成对ABB金融集团的收购，交易总对价约4030万美元，赎回590万美元优先股，收购并取消140万美元信托优先股[31] 公司股票发行 - 2021年1月20日公司完成转换，二次股票发行出售3701509股普通股，每股10美元，筹集总收益3700万美元，其中300万美元用于员工持股计划贷款，发行费用160万美元，1630万美元净收益投入银行运营[25] 公司财务数据（2020年12月31日） - 2020年12月31日，公司总资产8.506亿美元，贷款5.923亿美元，存款6.402亿美元，股东权益8080万美元[26] 公司业务开展主体与业务范围 - 公司主要通过全资子公司亲和银行开展业务，业务包括吸收存款、发放各类贷款和投资证券等[26][29] 亲和银行历史与运营情况 - 亲和银行原名牛顿联邦银行，1928年成立，在牛顿县仍以“牛顿联邦银行，亲和银行的一个部门”名义运营[28] 公司虚拟银行存款业务 - 公司通过虚拟银行FitnessBank在全国范围内吸收存款，并根据客户健身目标提供更高利率[29][32] 地区人口、经济数据 - 牛顿县截至2021年1月1日人口114228人，2010 - 2021年增长14.3%，预计2021 - 2026年增长6.1%，服务业占非农业、非政府劳动力的24%，约有1400家企业，家庭收入中位数约62098美元[33] - 科布县截至2021年1月1日人口768828人，2010 - 2021年增长11.7%，预计到2026年再增长4.7%，服务业占非农业、非政府劳动力的32%，约有21000家企业，家庭收入中位数约88072美元[34] - 富尔顿县截至2021年1月1日人口1084382人，自2010年增长11.7%，预计到2026年再增长6.0%，约有37000家企业[34] 地区失业率数据 - 2021年1月美国失业率为6.80%，佐治亚州为5.00%，科布县为4.30%，富尔顿县为6.10%，牛顿县为5.60%，较2020年1月均有上升[37] 公司存款市场份额 - 截至2020年6月30日，公司在牛顿县存款市场份额为22.65%，排名第一；在科布县为2.01%，排名第14[39] 公司贷款组合构成（2020年12月31日） - 截至2020年12月31日，牙科实践贷款总计1.708亿美元，占贷款组合的29.2%，其中71%为商业业务贷款，29%为商业房地产贷款[40] - 截至2020年12月31日，贷款组合总额为5.98615亿美元，其中一至四户住宅房地产贷款9177.7万美元，占比15.33%；商业房地产贷款1.78571亿美元，占比29.83%；商业和工业贷款1.55554亿美元，占比25.99%；薪资保护计划贷款1.01749亿美元，占比17.00%；消费者贷款4739.3万美元，占比7.91%[44] - 截至2020年12月31日，商业和工业贷款为1.556亿美元，占总贷款的25.9%，不包括薪资保护计划贷款1.017亿美元[49] - 截至2020年12月31日，公司向牙科专业人士提供的商业业务贷款总计1.708亿美元，多数贷款以诊所资产为担保[53] - 公司目标牙科实践贷款本金余额在35万至50万美元之间，多数牙科贷款发放给佐治亚州的专业人士和诊所[53] - 2020年12月31日，PPP贷款总额为1.017亿美元，固定利率为1.00% [54] - 2020年12月31日，最大的商业和工业贷款总额为250万美元，于2016年发放，以应收账款作为抵押 [54] - 2020年12月31日，商业房地产贷款为1.785亿美元，占总贷款组合的29.8%，平均余额为48.2万美元 [55] - 2020年12月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款为9170万美元，占总贷款组合的15.3% [58] - 2020年12月31日，住宅建设贷款总额为2350万美元，占总贷款组合的3.9%，其中包括160万美元的土地贷款 [63] - 2020年12月31日，商业建设和开发贷款为840万美元，其中包括400万美元的商业开发和土地贷款 [63] - 2020年12月31日，最大的建设和土地贷款为800万美元，其中260万美元未偿还 [66] - 2020年12月31日，消费者及其他贷款为4730万美元，占总贷款的7.9% [67] - 2020年12月31日，间接汽车贷款为4410万美元，内部政策将此类贷款限制在资本的200%和贷款组合的25% [67] 公司贷款期限与利率相关 - 截至2020年12月31日，一年或以内到期的贷款中，一至四户住宅房地产贷款为565.9万美元，商业房地产贷款为1490.8万美元，商业和工业贷款为496万美元，消费者贷款为20.1万美元，总计3741.4万美元[47] - 截至2020年12月31日，合同约定2021年12月31日后到期的固定利率贷款为5.17838亿美元，可调利率贷款为4336.3万美元，总计5.61201亿美元[48] 公司贷款价值比规定 - 商业房地产贷款的最大贷款价值比通常为80%，一至四户家庭住宅抵押贷款的贷款价值比限制在89.9%，建设贷款的最大贷款价值比为75% [56][61][65] 公司贷款购买与出售情况 - 2020年12月31日，公司购买的整笔贷款金额为250万美元，购买贷款参与权益的承诺资金为390万美元，已出售参与权益的贷款金额为2060万美元[81] 公司贷款销售手续费收入 - 2020年全年，公司通过贷款销售获得的手续费收入为16.7万美元，截至2020年12月31日，无待售贷款[82] 公司贷款限额与审批权限 - 2020年12月31日，根据15%的限制，亲和银行对单一借款人的贷款限额约为1000万美元，当日最大一笔贷款关系金额为800万美元[83] - 首席执行官和首席信贷官各自可批准最高100万美元的贷款，两人合计可批准最高350万美元的贷款[85] - 两名高级信贷经理和总裁各自可批准最高50万美元的贷款，其中任意两人合计可批准最高100万美元的贷款[85] - 单个贷款专员的批准权限不超过30万美元，且该权限不能与其他人员合并[85] - 超过350万美元的贷款需要公司董事会全体批准[85] 公司贷款延期情况 - 截至2020年12月31日，公司对737笔原本正常还款的贷款给予了短期延期，贷款总额约为1.869亿美元，其中牙科诊所贷款为1.15亿美元，且所有这些贷款均已恢复正常还款状态[92] 公司贷款逾期处理流程 - 贷款逾期15天，公司会邮寄逾期通知；逾期30天，会额外邮寄通知和催收函并打电话；逾期90天，可能进行foreclosure程序；逾期120天，foreclosure程序启动[88] 公司不良或非应计贷款处理 - 贷款被认定为不良或非应计贷款时，会根据预期未来现金流现值或抵押物公允价值进行减值计量，非应计贷款利息不再按权责发生制确认[89] 公司历史贷款总额数据 - 截至2018年9月30日、2017年和2016年，公司各类贷款总额分别为919.3万美元、109.4万美元和373.8万美元[103] 公司历史逾期贷款总额数据 - 截至2018年9月30日、2017年和2016年，公司逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款总额分别为45万美元、127万美元和112.2万美元等[104] 公司历史非应计贷款、不良资产及相关比例数据 - 截至2020年、2019年和2018年12月31日以及2018年、2017年和2016年9月30日，公司非应计贷款总额分别为490.2万美元、256.7万美元、182.8万美元、219.5万美元、366.9万美元和324.3万美元[107] - 截至2020年、2019年和2018年12月31日以及2018年、2017年和2016年9月30日，公司不良资产总额分别为619.4万美元、270.7万美元、233.6万美元、226.2万美元、373万美元和324.3万美元[107] - 截至2020年、2019年和2018年12月31日以及2018年、2017年和2016年9月30日，公司不良贷款与总贷款的比例分别为0.82%、1.02%、0.79%、0.97%、1.69%和1.71%[107] - 截至2020年、2019年和2018年12月31日以及2018年、2017年和2016年9月30日，公司不良资产与总资产的比例分别为0.73%、0.85%、0.76%、0.74%、1.34%和1.39%[107] 公司非应计贷款与不良债务重组利息收入情况 - 若2020年非应计贷款按原条款正常，应计利息收入为50万美元，公司确认利息收入16.7万美元[107] - 若2020年不良债务重组按原条款正常，应计利息收入为8.4万美元，公司确认利息收入16.2万美元[107] 公司次级与特别关注资产数据 - 截至2020年和2019年12月31日，公司次级资产分别为628万美元和704.1万美元[112] - 截至2020年和2019年12月31日，公司特别关注资产分别为84.7万美元和22.9万美元[112] 公司贷款损失准备金相关数据 - 2020年末贷款损失准备金余额为636.1万美元，2019年末为413.4万美元[117] - 2020年贷款损失拨备为200万美元[117] - 2020年总冲销为18.5万美元，总回收为41.2万美元，净回收为22.7万美元[117] - 2020年末贷款损失准备金与不良贷款的比率为129.78%，与总贷款的比率为1.06%[117] - 2020年净（冲销）回收与平均贷款的比率为0.04%[117] 公司按贷款类别分配的贷款损失准备金 - 2020年按贷款类别分配的贷款损失准备金中，商业房地产贷款为308.4万美元，占比48.82%[120] 公司投资政策与决策流程 - 公司投资政策目标是提供流动性、满足质押要求、产生合理回报率和降低风险[122] - 公司投资决策由资产/负债管理委员会做出[122] - 首席财务官提供投资时间表，董事会至少每月审查一次[122] - 公司投资政策由董事会通过并每年审查[122] 公司持有的银行股票 - 2020年12月31日，公司持有130万美元的亚特兰大联邦住房贷款银行股票和25万美元的第一国民银行家银行股票[124] 公司持有至到期证券组合数据 - 2020年12月31日，持有至到期证券组合的摊余成本和估计公允价值均为100万美元，2019年为100万美元和99.3万美元，2018年为100万美元和99万美元，2017年9月30日为100万美元和99万美元[125] 公司可供出售证券组合数据 - 2020年12月31日，可供出售证券组合摊余成本为2379.1万美元，估计公允价值为2400.5万美元；2019年摊余成本为380.6万美元，估计公允价值为381.8万美元；2018年摊余成本为2174.1万美元，估计公允价值为2114.5万美元；2018年9月30日摊余成本为2229.9万美元，估计公允价值为2136万美元[126] - 2020年12月31日，可供出售证券组合中，美国政府赞助企业证券摊余成本1187万美元，加权平均收益率0.66%；政府机构抵押支持证券摊余成本920.6万美元，加权平均收益率2.05%；信托优先股证券摊余成本271.5万美元，加权平均收益率3.63%；总计摊余成本2379.1万美元，加权平均收益率1.54%[129] - 2019年12月31日，可供出售证券组合中，美国政府赞助企业证券摊余成本50.1万美元，加权平均收益率1.46%；政府机构抵押支持证券摊余成本330.5万美元，加权平均收益率2.14%；总计摊余成本380.6万美元，加权平均收益率2.05%[130] 公司存款业务数据 - 2020年，非利息支票账户金额16081.9万美元，占比25.12%；对账单储蓄账户金额9659.1万美元，占比15.09%，平均利率0.99%；付息支票账户金额12981.3万美元，占比20.28%，平均利率0.40%；货币市场支票账户金额12131.7万美元，占比18.95%，平均利率0.86%；定期存款金额13162.5万美元，占比20.56%，平均利率1.70%；总计64016.5万美元，平均利率0.74%[136] - 2019年，非利息支票账户金额2954.9万美元，占比12.41%；对账单储蓄账户金额2269.1万美元，占比9.53%，平均利率0.13%；付息支票账户金额4732.4万美元，占比19.87%，平均利率0.69%；货币

公司组织性质与资产负债情况 - 截至2020年9月30日季度报告期，公司未完成从互助制向股份制的转换，无资产和负债，仅开展组织性质业务[2] 公司普通股流通情况 - 截至2020年12月17日，公司面值0.01美元的普通股无流通股[1] 公司控制与程序情况 - 2020年9月30日，公司披露控制和程序有效[4] 公司财务报告内部控制情况 - 2020年9月30日止季度，公司财务报告内部控制无重大变化[5]