AgriFORCE™业务 - AgriFORCE™致力于通过其Solutions部门提供新颖的农业咨询、设施解决方案和产品&服务，以及通过其Brands部门利用创新技术和流程向消费者提供更健康、更营养的食品[92] - AgriFORCE™的精准生长方法旨在通过设施设计、物联网、人工智能和微繁殖等方面的优化，以更少的资源产生更高效的产量[96] - AgriFORCE™的商业计划包括利用其专利种植房结构和自动种植系统扩大内部业务，并探索与合资企业和许可合作的外部机会[103] UN(THINK)™ Foods业务 - UN(THINK)™ Foods IP的优势在于其专利工艺可以生产比标准烘焙面粉含有更多纤维、营养和蛋白质，而碳水化合物和热量则显著较低[110] - AgriFORCE™打算通过UN(THINK)™ foods品牌开发一系列高蛋白、高纤维、低碳水化合物的产品，并计划在2030年实现50亿至100亿美元的潜在收入[114] - AgriFORCE™计划在加拿大建立试验工厂生产UN(THINK)™ power wheat flour，并已推出UN(THINK)™ Awakened Grains™品牌的新Awakened Grains™ flour[116] 合作与收购 - RCS与AgriFORCE™签订了全球许可协议，以在受控环境农业和食品制造行业内商业化其专有的羟基生成设备[122] - 公司正在追求在农业技术和食品技术领域进行并购，以实现创新的独特机会[123] - 公司于2021年9月签署了与Manna Nutritional Group LLC的资产购买协议，以收购来自Manna的食品生产和加工知识产权[125] 公司财务状况 - 公司于2022年12月15日完成了一项交易，支付了1,475,000美元的现金，并发行了价值12,106,677美元的7,379,969个预先融资认股权[127] - 公司于2023年6月30日发行了2,147,465股普通股，并于2023年7月1日发行了395,403股普通股[129] - 公司于2022年8月30日与Stronghold Power Systems, Inc.签订了一项购买协议，购买了加利福尼亚州Coachella约34英亩的土地，购买价格为4,300,000美元[134] - 公司于2023年1月24日宣布签署了一份有约束力的意向书，计划收购Berry People LLC，收购价格为28.0万美元，其中18.2万美元为现金，9.8万美元为AgriFORCE™限制股份[138] - 公司于2023年6月30日的运营费用较2022年6月30日减少了1,307,955美元或31%[145] - 公司于2023年6月30日的其他收入主要来自衍生负债的公允价值变动，由于期间证券价格大幅下降，增加了5,614,563美元[151] - 公司于2023年6月30日的现金余额为1,005,340美元，较2022年12月31日的2,269,320美元减少[152] - 公司未来的资本需求将取决于多个因素，包括监管活动的成本和时间、研发活动的成本、建造温室的成本、商业化活动的成本等[153] 现金流与融资活动 - 2023年上半年，公司经营活动净现金流为433.99万美元，较2022年同期的505.80万美元减少了71.80万美元[155] - 衍生品公允价值变动减少了561.46万美元，股份发行用于咨询服务减少了59.49万美元[156] - 2023年上半年，公司投资活动未使用现金[157] - 2023年上半年，公司融资活动净现金流为461.54万美元，主要来自债券净收益和发行普通股净额共计565.74万美元[158] - 2023年1月17日，债券投资者购买额外的分期，总额为507.69万美元，获得266.13万份认股权证[159] - 2023年6月，公司根据ATM协议发行普通股净额为29.96万美元，触发了下调条款，调整了债券和认股权证的行权价格至1.24美元[160] - 2023年6月20日，公司签订了私募协议，发行100万普通股和100万认股权证，总价值25万美元[161] - 2023年7月，公司根据ATM协议发行173.31万普通股，募集总额为24.90万美元[161] - 2023年8月，公司根据ATM协议发行202.13万普通股，募集总额为30.36万美元[163]

AgriFORCE™业务发展 - AgriFORCE™致力于通过其Solutions部门提供新颖的农业咨询、设施解决方案和产品&服务，以及通过其Brands部门利用创新技术和流程向消费者提供更健康、更营养的食品[70] - AgriFORCE™的精准生长方法旨在通过最新的人工智能（AI）和物联网（IoT）技术，以及设施设计、养分传递和微繁殖等方面的优化，实现更高效的产量[74] - 公司计划在美国/加拿大扩大产品范围[103] 并购与收购 - 公司积极寻求在农业技术领域进行并购[104] - 公司签署了一项明确的资产购买协议，以收购Manna的食品生产和加工知识产权[105] - 公司完成了与Manna Nutritional Group LLC的资产购买协议的修订[106] - 公司通过发行预先担保的认股权证和现金支付完成了对Manna Nutritional Group LLC的收购[107] - 公司满足了与Manna Nutritional Group LLC的合同义务，股权转让给了公司[108] - 公司签署了一项明确的股份购买协议，以收购Delphy Groep BV，一家总部位于荷兰的农业技术咨询公司[109] - 公司与Delphy Groep BV签署的协议金额从23.5百万欧元降低到17.7百万欧元[110] - 公司与Deroose Plants NV签署了一项具有约束力的意向书[111] - 公司与Berry People LLC签署了一项具有约束力的意向书，以收购Berry People LLC[116] 财务状况 - 2023年第一季度，公司经营活动净现金流为2,647,873美元，较2022年同期的2,870,654美元减少222,781美元[129] - 2023年第一季度，公司投资活动未使用现金，2022年同期投资活动涉及支付50万美元用于收购IP无形资产[130] - 2023年第一季度，公司融资活动中来自债券的净收益为4,615,385美元，部分偿还可转换债券和支付的利息为1,180,950美元，债券融资成本为325,962美元[131]

公司运营风险 - 公司目前没有收入，也没有历史收入生成运营[77] - 公司的商业计划存在重大风险，包括设施建设成本可能高于预期[78] - 公司的产品开发计划处于初步阶段，面临多方面风险，包括产品质量和需求不及预期[79] - 公司需要额外融资，但不能保证在需要时会获得[85] - 公司的实际财务状况和运营结果可能与管理层预期有重大差异[88] 知识产权风险 - 公司面临来自其他营养食品公司的激烈竞争[98] - 公司的知识产权可能受到挑战，侵权索赔可能对业务造成损害[101] - 公司可能面临知识产权诉讼风险，侵权索赔可能伤害业务[103] - 公司在全球范围内的知识产权保护有限，可能无法保护其知识产权[106] - 公司在外国司法体系中保护和捍卫知识产权可能会遇到重大问题[108] - 公司的专利地位存在高度不确定性，涉及复杂的法律和事实问题[109] - 公司拥有和许可的专利可能无效，无法获得和执行专利并维护技术的商业范围[110] - 公司已申请并将继续申请某些产品的专利，但这些申请可能不会导致任何专利的颁发[111] - 公司的专利可能会被他人的产品或流程侵犯[112] - 公司依赖于未经专利保护的商业秘密和持续的技术创新[113] - 公司在国际知识产权保护方面面临着不确定性[114] - 公司可能会侵犯他人拥有的专利或商业秘密[116] 财务状况和运营 - 公司可能无法确定可用资金的具体用途，管理层在运用资金方面拥有广泛的自主权[138] - 公司的章程、公司法和某些加拿大法律规定可能会延迟或阻止控制权的变更[139] - 投资加拿大公司需要遵守《投资加拿大法》，可能会受到国家安全审查的影响[141] - 公司目前不打算在可预见的未来支付普通股股息，投资回报将取决于普通股价格的增值[169] - 公司从未在普通股上宣布或支付现金股息，未来收益仅依赖于普通股价格的增值[170] - 公司目前在温哥华租用办公空间作为主要办公地点[172] - 公司的运营费用主要包括工资、专业费用、咨询费用、办公和行政费用、投资者和公共关系、研发以及股权补偿[184] - 公司在2022年度研发支出为615,693美元，主要用于UN(THINK)™食品产品开发[186] - 公司对长期资产进行减值测试，以确定资产的减值损失[189] - 公司根据ASC 815评估和处理嵌入在可转换工具中的转换选项[192] - 公司根据专业标准处理具有利润转换特征的可转换证券[193] - 公司使用蒙特卡洛期权定价模型对可转换债券认股权证进行估值[194] - 公司在股权报酬方面通常使用直线法来分配报酬成本，并使用Black-Scholes期权定价模型估计员工和董事的股权奖励的公允价值[196] - 公司对递延税资产进行评估，需要评估公司未来期间产生足够的应税收益的可能性，这取决于管理层对未来现金流量的估计[199] - 公司在2022年度录得净亏损为12,873,102美元，相比2021年度的6,643,116美元，累计赤字为32,774,094美元[200] - 公司未来的资本需求将取决于多个因素，包括监管活动的成本和时间、研发活动的成本、建设种植房的成本、商业化活动的成本等[201] - 公司在2022年6月30日与某些合格投资者签订了购买到期日为2024年12月31日的可转换债券的安全购买协议，融资额为14,025,000美元[208] - 公司在2022年1月17日和18日，投资者购买了额外的可转换债券，本金金额为5,076,923美元，到期日为2025年7月17日和18日[209] - 2022年度营业支出中，薪资和工资为3,923,329美元[223] - 2022年度净亏损为12,873,102美元，较2021年度的6,643,116美元有所增加[223] - 2022年度现金流量表显示，经营活动中现金净流出为12,079,359美元[225] - 公司主要经营领域包括植物制药、营养保健品和其他高价值作物市场[228] - 公司的FORCEGH+™设施设计旨在在受控环境中种植作物，最大限度地提高产量，减少对杀虫剂和辐射的需求[229] - 公司的Brands部门专注于开发和推广植物基配料和产品，提供更健康、更营养的解决方案[230] - 公司的财务报表遵循美国通用会计准则（U.S. GAAP）[231] - 公司的财务报表包括全资子公司的账目，所有公司间的余额和交易已在合并中消除[234] - 公司的功能货币为美元，财务报表以美元呈现[236] - 公司在财务报表中使用估计和假设，包括股权报酬会计、衍生工具估值、转换特征估值等[238] - 公司自成立以来一直出现大额营运亏损，预计在可预见的未来仍将继续出现显著的营运亏损[239] - 公司在2022年12月31日累计赤字约为3280万美元，净亏损约为1290万美元，2022年度营运活动

公司身份与发展策略 - 公司将保持“新兴成长公司”身份直至满足特定条件，如年度总收入超10.7亿美元、非关联方持有的股权证券市值超7亿美元等[76] - 公司计划通过有机增长和并购发展业务，有机增长分四个阶段，并购聚焦扩大品牌业务[78][87] 收入情况 - 截至2022年9月30日，公司自成立以来未产生任何收入[89] 运营费用变化 - 2022年第三季度运营费用较2021年同期增加102.8477万美元，增幅43%[90] - 2022年前九个月运营费用较2021年同期增加640.428万美元，增幅161%[91] 其他费用与收入变化 - 2022年第三季度其他费用因高级有担保债券应计利息增加163.1653万美元[92] - 2022年前九个月其他收入因衍生负债公允价值变动增加86.4529万美元[92] 净亏损情况 - 2022年前九个月净亏损1012.0501万美元，2021年同期净亏损391.5207万美元[93] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损3002.1493万美元，2021年12月31日为1990.0992万美元[93] 现金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金为786.9028万美元，2021年12月31日为777.529万美元[94] 经营活动净现金使用原因 - 2022年前9个月经营活动净现金使用归因于工资增加1954797美元、专业费用增加1664732美元和咨询费用增加1410034美元[97] - 2021年前9个月经营活动净现金使用归因于工资增加409112美元、咨询费用增加258200美元、办公和行政费用增加292237美元和投资者及公共关系费用增加403177美元[97] 投资活动净现金使用原因 - 2022年前9个月投资活动净现金使用与收购IP无形资产支付50000美元和购置设备及租赁改良支出93259美元有关[98] - 2021年前9个月投资活动净现金使用与收购IP无形资产支付225000美元和在建工程支付744191美元有关[98] 融资活动净现金情况 - 2022年前9个月融资活动净现金使用代表债券净收益12750000美元，部分被债券融资成本1634894美元、可转换债券偿还1122000美元和利息支付173376美元抵消[99] - 2021年前9个月融资活动现金流主要代表IPO净收益13360616美元、高级有担保债券发行净收益531000美元和长期贷款收益15932美元，被高级有担保债券偿还750000美元抵消[99] 债券与IPO情况 - 2021年3月24日，公司与某些合格投资者签订证券购买协议，出售本金750000美元（认购金额600000美元）的高级有担保债券[100] - 2021年7月12日，公司完成IPO，出售3127998个单位，每个单位包括一股普通股和一份A类认股权证，公开发行价5美元，总收益15639990美元，净收益14388791美元[102] - 2022年6月30日，公司与某些合格投资者签订证券购买协议，出售本金14025000美元的可转换债券，2022年7月7日收到净收益12750000美元[102] 资产负债表外安排情况 - 公司无资产负债表外安排[102]

公司身份条件 - 公司将保持“新兴成长公司”身份直至最早满足四个条件之一，包括首次公开募股结束五周年后财年最后一天、年总收入超10.7亿美元、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的股权证券市值超7亿美元）、前三年发行超10亿美元不可转换债务[83] 公司有机增长计划阶段 - 公司有机增长计划分四个阶段，2017 - 2021年完成第一阶段，2022 - 2024年为第二阶段，2024 - 2027年为第三阶段，2027年为第四阶段[86][88] 公司品牌业务增长阶段 - 公司品牌业务增长分四个阶段，2017 - 2020年完成第一阶段，2021 - 2022年为第二阶段，2022 - 2023年为第三阶段，2024 - 2025年为第四阶段[90] 产品特性 - MNG小麦粉纤维含量是普通通用烘焙面粉的30倍，蛋白质含量最多高3倍，淀粉含量低于15%[89] 运营费用变化 - 截至2022年6月30日的三个月，公司运营费用较2021年同期增加350.6806万美元，增幅491%[94] - 截至2022年6月30日的六个月，公司运营费用较2021年同期增加537.5803万美元，增幅335%[95] 净亏损情况 - 截至2022年6月30日的三个月，公司净亏损344.2585万美元，2021年同期为120.6983万美元[97] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净亏损672.3871万美元，2021年同期为209.1589万美元[97] 累计亏损情况 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损2662.4863万美元，2021年12月31日为1990.0992万美元[98] 现金情况 - 截至2022年6月30日，公司现金为199.691万美元，2021年12月31日为777.529万美元[99] 经营活动净现金使用归因 - 2022年上半年经营活动净现金使用归因于672.3871万美元净亏损，主要调整非现金费用包括认股权证公允价值变动21.8462万美元、股份支付21.4372万美元等[103] - 2021年上半年经营活动净现金使用归因于209.1589万美元净亏损，主要调整非现金费用包括优先担保债券应计利息42.736万美元、咨询服务股份发行22.0509万美元等[103] 投资活动净现金使用情况 - 2022年上半年投资活动净现金使用包括无形资产收购支付50万美元、设备和租赁改良收购9.2479万美元[104] 融资活动净现金情况 - 2022年上半年融资活动净现金使用为可转换债券交易成本3.5万美元，2021年上半年融资活动现金流包括优先担保债券发行所得60万美元、相关融资成本6.9万美元等[104] 优先担保债券交易情况 - 2021年3月24日公司与投资者签订协议出售75万美元优先担保债券（认购金额60万美元），2021年7月13日全额偿还[105] 首次公开募股情况 - 2021年7月12日公司完成首次公开募股，出售312.7998万个单位，总收益1563.999万美元，扣除承销折扣和佣金后净收益1438.8791万美元[105] 可转换债券交易情况 - 2022年6月30日公司与投资者签订协议出售1402.5万美元可转换债券，到期日为2024年12月31日[106] 资产负债表外安排情况 - 公司无资产负债表外安排[106] 报告披露情况 - 公司作为较小报告公司选择按比例披露报告义务，无需提供市场风险相关信息[106] 财务报表附注说明 - 可查看2022年和2021年上半年未经审计财务报表附注了解重要会计政策[106]

公司身份与报告披露 - 公司将保持“新兴成长公司”身份直至最早满足四个条件之一，包括年度总收入超10.7亿美元、非关联方持有的股权证券市值超7亿美元等[77] - 公司作为较小报告公司，选择按比例披露报告义务，无需提供市场风险相关信息[100] 公司业务发展计划 - 公司业务发展计划分有机增长和并购两方面，有机增长的AgriFORCE Solutions计划分四个阶段，2017 - 2021年完成第一阶段，2022 - 2023年为第二阶段等[78][79][80][82] - 公司AgriFORCE Brands业务也分四个阶段，2017 - 2020年完成第一阶段，2021 - 2022年为第二阶段等[84][85] 财务数据关键指标变化 - 营收情况 - 截至2022年3月31日的三个月，公司无营收，自成立以来均未产生收入[89] 财务数据关键指标变化 - 运营费用 - 2022年3月31日止三个月的运营费用较2021年同期增加186.8997万美元，增幅210%，主要因工资、研发等费用增加[90] 财务数据关键指标变化 - 其他费用 - 2022年3月31日止三个月其他费用主要为认股权证负债公允价值变动45.7042万美元和外汇损失6.4508万美元[91] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2022年3月31日止三个月净亏损328.1286万美元，2021年同期为88.4606万美元，亏损增加因运营和其他费用增加[92] - 截至2022年3月31日累计亏损2318.2278万美元，2021年12月31日为1990.0992万美元[93] 财务数据关键指标变化 - 现金情况 - 2022年3月31日现金为437.8121万美元，2021年12月31日为777.529万美元[94] - 2022年3月31日止三个月经营活动净现金使用为287.0654万美元，2021年同期为37.1978万美元[93] 公司融资与债券情况 - 2021年3月24日，公司与特定合格投资者签订证券购买协议，出售本金75万美元（认购金额60万美元）的优先有担保债券，原到期日为2021年6月24日[99] - 2021年6月24日，优先有担保债券到期日延长，2021年7月13日全额偿还[99] - 2021年7月12日，公司完成首次公开募股，出售3127998个单位，每个单位含一股普通股和一份A类认股权证，公开发行价为每股5美元，总收益15639990美元[99] - 公司首次公开募股扣除1251199美元承销折扣和佣金后，净收益为14388791美元[99] 公司资产负债表外安排 - 公司无资产负债表外安排[100]

公司经营阶段与盈利情况 - 公司处于早期阶段，无营收且有亏损历史，无法保证盈利[105] - 公司自成立以来未产生任何收入[199] - 公司自成立以来未记录任何收入，未来预计从设施租赁收入、设施许可知识产权收入、管理服务合同管理和咨询费等来源获得回报[220] - 公司自成立以来未记录任何收入，未来预计从设施租赁收入、设施知识产权许可收入、管理服务合同的管理和咨询费获取收益[293] - 公司预计在可预见的未来将继续产生重大经营亏损，可能永远无法实现盈利[139] - 公司自成立以来已产生重大经营亏损，预计未来仍将继续，对持续经营能力存重大疑虑[282][283] 业务计划与风险 - 公司计划2022年第二季度开始建设首个农业种植屋，但尚未建成任何实验室，业务计划面临诸多风险[106][112] 现金流与融资情况 - 截至2021年12月31日，公司经营活动现金流为负，未来可能需筹集资金[113] - 公司需大量额外资金用于土地开发、实验室建设等，但无法保证能获得所需融资[112] - 公司可能需要额外融资来支持运营和技术开发商业化，这可能会稀释现有股东权益[139] - 2021年经营活动净现金使用额归因于净亏损6643116美元，2020年为3221526美元[208] - 2021年投资活动净现金使用主要包括收购IP资产支付225000美元和在建工程支付744191美元，2020年主要是购买土地存款170000美元[209] - 2021年融资活动提供的现金主要来自IPO净收益13360616美元、高级有担保债券发行净收益531000美元、认股权证行使收益238800美元和长期贷款15932美元，减去偿还高级有担保债券750000美元；2020年来自认股权证行使收益666878美元和加拿大紧急商业账户计划31417美元，减去IPO成本支付93495美元[210] - 2021年经营活动使用的净现金为513.6947万美元，2020年为185.1711万美元[270] - 2021年投资活动使用的净现金为100.6713万美元，2020年为17.1574万美元[270] - 2021年融资活动提供的净现金为1340.5471万美元，2020年为60.48万美元[270] - 2021年现金变动为712.188万美元，2020年减少150.5481万美元[270] 外汇汇率风险 - 公司部分运营费用以加元计算，面临外汇汇率波动风险，且未进行外汇套期保值[109] 疫情影响 - 新冠疫情可能导致公司大幅减少或停止运营，目前仍在评估其影响[107][108] 业务管理与竞争风险 - 公司可能无法有效管理业务增长和运营，这可能对业务和股价产生重大不利影响[119] - 公司面临来自其他设施的激烈竞争，无法保证能成功竞争[120] - 农业行业的快速增长和整合可能导致公司失去关键关系并加剧竞争[145] 知识产权风险 - 公司知识产权保护面临诸多风险，包括专利申请不获批、被侵权等[121][123][124] - 公司在海外知识产权保护有限，可能无法阻止第三方在国外使用其技术[128][129] 公司运营历史与管理层经验 - 公司于2017年成立并开始运营，运营历史有限[138] - 公司管理层管理上市公司经验有限，监管合规可能分散日常业务管理注意力[140] 人员与市场风险 - 公司若无法吸引和留住关键人员，可能无法有效竞争[142] - 公司初始目标市场规模难以量化，投资者需自行估算市场数据准确性[144] 信息技术风险 - 公司依赖信息技术系统，可能遭受破坏性网络攻击[146] 利益冲突风险 - 公司官员和董事可能存在利益冲突，影响公司运营[149] 股权交易规定 - 收购公司普通股超20%需向加拿大竞争局提交通知，增持至超50%也需提交[155] - 某些公司交易，《不列颠哥伦比亚省商业公司法》要求66 2/3%股东投票通过，而《特拉华州一般公司法》仅需多数投票[157] - 《不列颠哥伦比亚省商业公司法》规定持有公司5%以上普通股股东可要求召开特别股东大会，《特拉华州一般公司法》无此规定[157] 认股权证相关 - 公司A类认股权证行使价为每股6美元，是本次公开发行普通股和A类认股权证公开发行价的120%，发行三年后未行使则失效[175] 股息与办公地点 - 公司目前无意在可预见未来支付普通股股息，投资者回报依赖股价上涨[178] - 公司租赁位于温哥华和鹿特丹的办公空间作为主要办公室[178] 报告要求豁免与会计准则 - 公司作为“新兴成长公司”，可享受多项报告要求豁免，如无需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条审计师认证要求等[155] - 公司选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，财务报表可能与其他公司不可比[168] 股价与股东情况 - 2022年3月29日，公司普通股在纳斯达克资本市场的收盘价为每股3.60美元[182] - 2022年3月29日，公司普通股有大约305名登记股东，已发行和流通的普通股为15,176,698股[183] 股票期权与证券发行 - 截至文件提交日，公司有717,019份未行使的股票期权，加权平均行使价格为5.84美元，未来可发行的证券数量为800,651份[185][186] - 2021年公司有多笔普通股发行交易，如3月29日发行30,000股，5月11日分别向A系列优先股股东发行86,739股和48,791股等[187][188][189][190] 财务数据对比（2021年与2020年） - 2021年12月31日止年度运营费用较2020年增加3,583,447美元，增幅107%[200] - 2021年12月31日止年度研发成本为474,338美元，2020年为123,915美元[201] - 2021年12月31日止年度其他收入主要包括认股权证负债公允价值变动1,191,383美元和外汇收益162,976美元等[203] - 2021年12月31日止年度净亏损为6,643,116美元，2020年为3,221,526美元[204] - 2021年12月31日公司现金为7,775,290美元，2020年为653,410美元[205] - 2021年12月31日，公司现金为7,775,290美元，2020年12月31日为653,410美元[259] - 2021年12月31日，公司总资产为11,765,386美元，2020年12月31日为3,365,889美元[259] - 2021年12月31日，公司总负债为3,765,283美元，2020年12月31日为1,962,405美元[259] - 2021年12月31日，公司股东权益为8,000,103美元，2020年12月31日为1,403,484美元[261] - 2021年和2020年，公司累计亏损分别为19,900,992美元和12,521,944美元[261] - 2021年和2020年，公司累计其他综合收益（损失）分别为 - 33,086美元和119,054美元[261] - 2021年咨询费用为1088413美元，2020年为441021美元[264] - 2021年运营亏损为6928818美元，2020年为3345371美元[264] - 2021年净亏损为6643116美元，2020年为3221526美元[264] - 2021年支付给优先股股东的股息为735932美元，2020年为948064美元[264] - 2021年归属于普通股股东的净亏损为7379048美元，2020年为4169590美元[264] - 2021年基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损为每股0.66美元，2020年为每股0.53美元[264] - 2021年加权平均流通普通股数量（基本和摊薄）为11164311股，2020年为7907233股[264] - 2021年12月31日普通股数量为15176698股，2020年为8441617股[266] - 2021年12月31日股东权益总额为8000103美元，2020年为1403484美元[266] - 2021年因发行股份获得现金13262712美元[266] - 2021年净亏损664.3116万美元，2020年为322.1526万美元[270] - 2021年末现金为777.529万美元，2020年末为65.341万美元[270] - 2021年以普通股支付的优先股股息为73.5932万美元，2020年为94.8064万美元[270] 公司交易与财务处理 - 2021年7月12日公司完成IPO，出售3127998个单位，每个单位含一股普通股和一份A系列认股权证，公开发行价5美元，总收益15639990美元，净收益14388791美元[211] - 2021年3月24日公司签订高级有担保债券购买协议，本金750000美元（认购金额600000美元），6月24日到期日延至7月12日，7月13日全额偿还，交易成本69000美元[213] - 2021年10月27日，因高级有担保债券相关的93938份普通股购买认股权证无现金行使，公司发行36275股普通股[213] - 2021年7月公司完成首次公开募股，此前2020年无IPO成本，除分配给认股权证负债的部分外，所有递延IPO成本重新分类为额外实收资本以减少IPO收益，分配给认股权证负债的部分在综合损失表中费用化[291] 财务报表编制与准则 - 公司财务报表已按持续经营假设编制，但因重大亏损和需筹集资金维持运营，其持续经营能力存重大疑虑[254] - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2019 - 12简化所得税会计核算，该新准则对财务报表无重大影响[235] - 2018年1月1日公司提前采用ASC 606新收入确认标准[293] - 公司对2020年合并财务报表中的某些金额进行了重新分类以符合2021年的列报要求[303] - 当期所得税费用是按期末颁布的税率计算的当期应纳税所得额的预计应付税款[304] - 递延所得税资产需要管理层评估公司未来能否产生足够应税收益以利用已确认的递延所得税资产，未来现金流和应税收入与估计值的重大差异可能影响公司实现报告日记录的净递延所得税资产的能力[304] 关联交易 - 截至2021年12月31日，公司欠管理人员、董事或其拥有的公司服务和费用共计47,461美元，2020年12月31日为3,223美元[244] - 2021年和2020年，公司向美国总法律顾问公司DR Welch支付法律服务费用分别为66,246美元和38,395美元，还向其发行13,158股股份（反向拆分前为62,500股）[246] - 2021年和2020年，公司向0902550 BC Ltd.支付咨询服务费用分别为0美元和8,862美元[246] 认股权证负债 - 截至2021年12月31日，公司与IPO认股权证和代表认股权证相关的认股权证负债为1418964美元（2020年12月31日为零），按公允价值报告并归类为一级输入；年内发行和行使的过桥认股权证相关的认股权证负债公允价值归类为三级输入[228] - 截至2021年12月31日，公司与IPO认股权证和代表认股权证相关的认股权证负债为1418964美元（2020年12月31日为0美元），按公允价值报告并归类为一级输入值，与当年发行和行使的过渡认股权证相关的认股权证负债公允价值归类为三级输入值[302] - 2021年公允价值为37.4028万美元的认股权证负债[270] 研发费用处理 - 研发活动支出在发生时确认为费用[295] 认股权证分类 - 2021年3月24日发行债券时发行的认股权证、A类认股权证和IPO发行的代表认股权证分类为衍生负债并按公允价值计量[299] 每股亏损差异 - 2021年和2020年归属于普通股股东的摊薄净亏损每股与基本净亏损每股无差异，因公司股票期权和认股权证具有反摊薄效应[294] A系列优先股转换 - 2021年A系列优先股转换为普通股的价值为671.7873万美元[270]

业务发展规划 - 公司计划在加利福尼亚建造初始AgriFORCE种植屋，业务发展聚焦有机增长和并购，有机增长分四个阶段，2017 - 2020年完成第一阶段，2021年为第二阶段，2022 - 2024年是第三阶段，2025年为第四阶段[76][77][78][79] 收入情况 - 自成立以来公司未产生任何收入[85] 运营费用变化 - 截至2021年9月30日的三个月，公司运营费用较2020年同期增加139.9824万美元，增幅143%，主要因工资、投资者关系和办公行政费用增加，部分被股东和监管费用下降抵消[85] - 截至2021年9月30日的九个月，公司运营费用较2020年同期增加140.1223万美元，增幅54%，因实施IPO后增长计划和作为上市公司运营成本增加，部分被股东和监管费用减少抵消[86] 净亏损情况 - 2021年9月30日止三个月，公司净亏损182.3618万美元，2020年同期为97.3327万美元；2021年9月30日止九个月，净亏损391.5207万美元，2020年同期为258.7062万美元，净亏损增加因运营和其他费用增加[88] 累计亏损与经营活动净现金使用量 - 截至2021年9月30日，公司累计亏损1717.3083万美元，2020年12月31日为1252.1944万美元；2021年和2020年9月30日止九个月，经营活动净现金使用量分别为301.7468万美元和163.3774万美元[89] 经营活动净现金使用归因 - 2021年9月30日止九个月，经营活动净现金使用归因于净亏损，2021年净亏损391.5207万美元，2020年为258.7062万美元，净亏损主要通过非现金费用调整[92] 投资与融资活动现金情况 - 2021年9月30日止九个月，投资活动净现金使用代表资本化家具、计算机和办公设备成本；融资活动提供现金主要来自IPO净收益1336.0616万美元、高级有担保债券发行净收益53.1万美元和长期贷款收益1.5932万美元，部分被高级有担保债券偿还75万美元抵消；2020年融资活动现金来自长期贷款2.9987万美元，被IPO成本支付4.12万美元抵消[93] 证券交易与IPO情况 - 2021年3月24日，公司与某些合格投资者签订证券购买协议，购买75万美元本金（60万美元认购金额）的高级有担保债券，原到期日为2021年6月24日，后延期并于2021年7月13日全额偿还；2021年7月12日，公司完成IPO，出售312.7998万个单位，每个单位含一股普通股和一份A类认股权证，公开发行价5美元，总收益1563.999万美元，扣除承销折扣和佣金后净收益1438.8791万美元[94] 会计准则与公司身份 - 公司作为新兴成长公司，选择利用JOBS法案的延长过渡期采用新或修订会计准则，评估依赖其他豁免和减少报告要求的好处，将保持新兴成长公司身份直至满足特定条件之一，如年度总收入超过10.7亿美元等[81][82]

业务发展规划 - 公司计划在加利福尼亚建造初始的AgriFORCE种植屋，业务发展分四个阶段，2025年目标新增3个设施合同[64][65][66] 会计准则应用 - 公司作为新兴成长型公司，将按私人公司要求采用新会计准则，持续至最早满足四个条件之一，如年总收入超10.7亿美元等[70] 运营费用变化 - 截至2021年6月30日的三个月，运营费用较2020年同期增加72,345美元，增幅11%，主要因咨询和专业费用增加[73] - 截至2021年6月30日的六个月，运营费用较2020年同期微降1,399美元，降幅0.1%，主要因工资、股份支付和股东监管费用减少[74] 净亏损情况 - 2021年第二季度净亏损1,206,983美元，2020年同期为629,019美元；2021年上半年净亏损2,091,589美元，2020年同期为1,613,735美元[76] - 截至2021年6月30日，公司累计亏损15,145,791美元，2020年12月31日为12,521,944美元[77] 现金流量情况 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为799,682美元，2020年同期为1,186,546美元[77] - 2021年上半年投资活动净现金使用代表资本化家具和办公设备成本，融资活动现金流入包括高级担保债券发行所得531,000美元和长期贷款15,932美元[81] 债券与股票发行情况 - 2021年3月24日，公司发行750,000美元本金（认购额600,000美元）高级担保债券，7月13日全额偿还[82] - 2021年7月12日，公司完成首次公开募股，出售3,127,998个单位，总收益15,639,990美元，净收益14,388,791美元[82]