TAMPA, Fla.--(BUSINESS WIRE)--AtlasClear Holdings, Inc. (NYSE American: ATCH) today announced that is wholly-owned subsidiary, Wilson-Davis & Co, Inc. ("WDCO†), reported audited financials to its regulatory authority timely that included material improvements in revenue, net income, net capital, and announces a new introducing broker-dealer, Dawson James Securities, has executed a contract to become a correspondent clearing client. Wilson-Davis reported financials that reflect Year End 06/3. ...

公司业务合并与协议相关 - 公司完成业务合并相关交易[167] - 对经纪 - 交易商收购协议的修订减少总购买价500万美元[170] - 公司与Pacsquare达成协议购买AtlasClear平台价格480万美元[175] - 公司已发行336000股普通股给Pacsquare每股3.32美元[175] - 公司与Commercial Bancorp修改银行收购协议将终止日期延长至2025年5月14日[177] - 公司与Chardan达成和解协议Chardan将原始票据换为新票据[181] - 2024年10月23日公司与Chardan达成和解协议Chardan将原始票据换为总额5209764美元的修订票据[227] 公司融资情况 - 可转换票据融资中票据年利率12.5% 2025年11月9日到期[172] - 截至2024年6月30日公司确认利息费用328767美元[172] - 截至2024年9月30日公司确认利息费用246660美元[173] - 量子风险投资在三个月期间转让368004股注册股票支付利息[173] - 公司通过发行普通股和/或可转换本票解决第三方应计费用和其他债务[184] 公司营收与支出情况 - 2024年9月30日结束的三个月营收为2804082美元较2023年同期增长100%[194] - 2024年9月30日结束的三个月总支出为3745184美元较2023年同期增长3104371美元[193] - 2024年9月30日结束的三个月运营亏损941102美元[193] - 2024年9月30日结束的三个月其他收入为11710887美元[193] - 2024年9月30日结束的三个月税前收入为10769785美元[193] - 2024年9月30日结束的三个月所得税收益为21752美元[193] - 2024年9月30日结束的三个月净利润为10748033美元[193] - 2024年第三季度总费用为3782966美元较2023年同期大幅增加3142153美元[196] - 2024年第三季度薪酬、工资税和福利为1279304美元2023年同期无此项费用[197] - 2024年第三季度数据处理和清算成本为611646美元2023年同期无此项费用[198] - 2024年第三季度监管、专业费用及相关支出为1133600美元2023年同期无此项费用[199] - 2024年第三季度无形资产摊销增加307192美元2023年同期无此项费用[200] - 2024年第三季度其他费用总计为451224美元2023年同期无此项费用[201] - 2024年第三季度运营亏损为978884美元较前期增加[202] - 2024年第三季度其他收入为11710887美元较2023年同期大幅增加[203] - 2024年第三季度利息收入和信托投资收益为606758美元较前期下降约16%[204] - 2024年第三季度净收入为10509003美元2023年同期为净亏损[205] 公司内部控制与风险因素 - 截至2024年9月30日公司管理层评估披露控制和程序无效[223] - 公司因业务合并整合了Wilson - Davis相关内部控制变化[224] - 公司截至本季度报告日风险因素无重大变化[228] 公司收入来源 - 威尔逊 - 戴维斯主要收入来源包括佣金等[165]

收购与整合 - 公司通过收购Wilson-Davis和预计收购Commercial Bancorp，旨在为金融服务业提供专门的清算和银行服务，特别是针对全球市场目前未被大型供应商充分服务的市场[170] - 公司预计收购的Commercial Bancorp与Wilson-Davis的整合将带来更低的资本成本、更高的净利息差、扩展的产品开发和更大的信贷扩展[170] - 公司收购了Pacsquare Technologies开发的具有清算和结算能力的专有交易平台，包括软件和源代码，预计将开发并交付所有清算平台模块，并在签署协议后的12个月内完成[171] - 公司与Wilson-Davis的收购协议进行了两次修订，总购买价格减少了500万美元，现金支付部分减少到800万美元，其余部分以可转换本票形式支付[181] - 公司与Pacsquare的购买协议中，购买价格为480万美元，其中190万美元以现金和股票支付，270万美元在交付和接受每个AtlasClear平台模块后按模块支付[183] - 公司与Commercial Bancorp的银行收购协议进行了修订，Commercial Bancorp获得了40,000股普通股，代替了不可退还的托管存款[184] 业务合并 - 公司完成了与Quantum FinTech Acquisition Corporation的业务合并，更名为AtlasClear Holdings, Inc.[178] 融资与支付 - 公司通过与Funicular的证券购买协议，发行了600万美元的担保可转换本票，用于支付部分Wilson-Davis卖家的收购价格[182] - 公司通过发行可转换本票和普通股股票来结算费用，其中包括向Chardan发行了4,150,000美元的可转换本票，以替代7,043,750美元的费用支付[185]。 - 公司通过发行普通股股票结算了5,448,933美元的债务，其中包括向Qvent, LLC发行了2,000,000股普通股，以结算4,633,833美元的债务[187]。 - 公司通过发行普通股股票和可转换本票结算了其他费用，总计约330万美元[187]。 服务费用结算 - 公司通过发行普通股股票结算了多项服务费用，包括向Calabrese Consulting LLC发行了32,188股普通股，以结算64,236美元的会计服务费用[188] - 公司通过发行普通股股票结算了多项服务费用，包括向Grant Thornton LLP发行了46,010股普通股，以结算460,100美元的服务费用[189] - 公司通过发行普通股股票结算了多项服务费用，包括向IB Capital LLC发行了155,000股普通股，以结算295,000美元的服务费用[190] - 公司通过发行普通股股票结算了多项服务费用，包括向Carriage House Capital, Inc.发行了350,000股普通股，以结算1,743,000美元的咨询服务费用[192] - 公司通过发行可转换本票结算了多项服务费用，包括向Interest Solutions, LLC发行了275,000美元的可转换本票，以结算275,000美元的服务费用[193] - 公司通过发行可转换本票结算了多项服务费用，包括向JonesTrading Institutional Services LLC发行了375,000美元的可转换本票，以结算375,000美元的服务费用[194] - 公司通过发行普通股股票结算了多项服务费用，包括向Winston & Strawn LLP发行了833,333股普通股，以结算2,500,000美元的法律服务费用[195] 财务表现 - 公司总购买价格为44,400,000美元[208] - 公司分配给贡献协议的购买价格为86,710,000美元[208] - 公司从收购日期至2024年3月31日确认的总损失为7,017,880美元[210] - 公司从收购日期至2024年3月31日的净损失为88,577,417美元，相比前期的净收入192,371美元有所增加[210] - 公司2024年3月31日的经营活动现金流出为13,337,453美元，相比2023年同期的797,963美元有所增加[211] - 公司2024年3月31日的投资活动现金流入为80,957,354美元，相比2023年同期的149,188,643美元有所减少[211] - 公司2024年3月31日的融资活动现金流出为40,682,764美元，相比2023年同期的147,124,692美元有所减少[212] - 公司拥有10,000,000美元的循环信贷额度，未在2024年和2023年3月31日使用[213] - 公司从收购日期至2024年3月31日的供应商结算增加至765,274美元，相比前期的61,532美元有所增加[210] - 公司从收购日期至2024年3月31日的利息费用增加至521,394美元，相比前期的0美元有所增加[210]

公司运营与收入 - 公司在2023年12月31日之前没有进行任何运营或产生任何收入，主要活动包括组织活动、IPO以及寻找并完成业务合并[492] - 公司在2023年实现净收入794,950美元，主要来自信托账户中持有的有价证券收入3,090,086美元和非赎回协议负债公允价值变动439,787美元[495] - 公司在2022年实现净收入11,045,567美元，主要来自信托账户中持有的有价证券收入3,087,315美元和PIPE衍生负债公允价值变动4,566,000美元[496] - 2022年净收入为11,045,567美元，其中信托账户中持有的有价证券收入为3,087,315美元，PIPE衍生负债公允价值变动为4,566,000美元，认股权证负债公允价值变动为6,953,336美元[501] IPO与业务合并 - 公司在2021年2月9日完成IPO，发行17,500,000单位，每单位10美元，筹集总收益175,000,000美元[497] - 公司在2021年2月12日完成超额配售，额外发行2,625,000单位，筹集总收益26,250,000美元[498] - 公司在2024年2月9日完成业务合并，合并后发行11,781,759股普通股[482] - 公司在业务合并中向AtlasClear股东发行4,440,000股普通股作为合并对价，并可能根据里程碑发行最多5,944,444股普通股[481] - 公司在业务合并中向Atlas FinTech发行最多20,000,000美元的普通股，根据软件产品的收入目标发行[481] - 公司在2024年2月9日与Funicular签订证券购买协议，发行6,000,000美元的可转换票据，用于支付部分收购Wilson-Davis的购买价格[487] - 公司在2024年2月9日向Chardan发行4,150,000美元的可转换票据，以抵消7,043,750美元的费用[489] - 公司支付给Chardan的营销费用为7,043,750美元，但在2024年2月9日业务合并完成后被豁免[525] 财务状况与现金流 - 2022年12月31日，公司经营活动产生的净现金流出为1,084,259美元[501] - 2023年12月31日，公司信托账户中的有价证券总额为54,799,478美元，其中包括2,445,638美元的净收入[516] - 2023年12月31日，公司运营银行账户中的现金为619,554美元，信托账户中的有价证券为54,799,478美元，用于业务合并或股票回购[517] - 2023年12月31日，公司普通股可能赎回的金额为54,618,469美元，较2022年减少了148,801,733美元[507] - 2023年12月31日，公司营运资本赤字为11,386,299美元[517] - 2023年12月31日，公司从信托账户中提取了1,374,898美元的收益用于支付税款[516] - 2023年12月31日，公司未偿还的Quantum Ventures工作资本贷款本金余额为480,000美元[520] - 2023年12月31日，公司没有表外安排或长期债务[523][524] 会计政策与准则 - 公司根据ASC 480和ASC 815的指导，将衍生工具分类为权益类或负债类工具，并确认公共认股权证为权益工具，PIPE衍生工具和私人认股权证为负债工具[527] - 对于符合权益分类标准的衍生工具，公司将其记录为额外实收资本的一部分，不符合标准的则按初始公允价值记录，并在后续资产负债表日进行调整[528] - 公司根据ASC 480的指导，将可能赎回的普通股分类为临时权益，并在合并资产负债表中以赎回价值列示[530] - 公司采用ASU 2016-13，自2023年1月1日起生效，该标准要求金融资产按摊余成本计量，并以预期可收回的净额列示[532] - 公司正在评估ASU 2023-09的影响，该标准要求公司在所得税率调节表中披露更多信息，并将所得税支付按联邦、州和外国税收进行分解[533]