公司融资与资金管理 - 公司完成了首次公开募股（IPO），发行了10,000,000个单位，每个单位包括一股普通股和一份认股权证，每股价格为11.50美元[102] - 公司计划使用信托账户中的资金进行业务合并，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的4,025,000美元费用[116] - 公司可能需要通过贷款或额外投资筹集更多资金，若无法获得新融资，可能需采取缩减运营、暂停潜在交易等措施[128] - 公司将支付EarlyBirdCapital 4,025,000美元现金费用以完成业务合并[131] 公司财务状况 - 2020年第三季度公司净亏损343,431美元，主要由361,978美元的运营成本和289美元的市场证券未实现亏损构成，部分被11,160美元的利息收入和7,676美元的所得税抵免抵消[108] - 2020年前九个月公司净亏损551,140美元，主要由922,544美元的运营成本和478美元的市场证券未实现亏损构成，部分被346,727美元的利息收入和25,155美元的所得税抵免抵消[109] - 截至2020年9月30日，公司现金余额为10,962美元，营运资金赤字为625,631美元[121] - 截至2020年9月30日，公司信托账户中持有48,401,503美元的市场证券，包括1,231,000美元的净利息收入[113] 公司业务合并与收购 - 公司与BurgerFi达成协议，将以3000万美元现金、2000万美元现金或股票（每股10.60美元）以及4,716,981股普通股收购BurgerFi 100%的股权[104] - Lion Point与公司签订了有条件远期购买协议，将在业务合并完成时以3000万美元购买3,000,000个单位，每股价格为10.00美元[117] - Lion Point与公司签订了3000万美元的或有远期购买协议，以每股10美元的价格购买300万股单位[132] 公司股东与股权管理 - 公司在2020年6月18日获得股东批准，将业务合并的截止日期从2020年6月18日延长至2020年9月16日[126] - 公司股东批准将业务合并完成期限从2020年9月16日延长至2020年11月15日，并支付了总计5,297美元赎回497股普通股，每股约10.66美元[127] - 公司根据ASC 480将可能赎回的普通股分类为临时权益[133] - 公司采用两类方法计算每股净亏损，排除了不可赎回的普通股[134] 公司运营与风险管理 - 公司没有长期债务或资本租赁义务，仅需每月支付1万美元给关联方用于办公空间和行政支持[130] - 公司认为近期发布的会计准则不会对其财务报表产生重大影响[136] - 截至2020年9月30日，公司未面临任何市场或利率风险，资金投资于180天以内的美国国债或货币市场基金[137] - 公司截至2020年9月30日没有任何表外安排[129]

收购与业务合并 - 公司已完成与BurgerFi的收购协议，收购总对价为5000万美元，包括3000万美元现金支付、2000万美元现金或股票支付（每股10.60美元），以及471.7万股普通股发行[99] - 公司计划使用信托账户中的大部分资金进行业务合并，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的402.5万美元费用[109] - 公司与Lion Point签订了3000万美元的或有远期购买协议，将在业务合并完成时以每股10.00美元的价格购买300万股[110] - 公司已多次延长业务合并期限，最近一次延长至2020年9月16日，期间股东未选择赎回任何普通股[98] - 公司预计在完成业务合并前不会产生营业收入，并将继续使用信托账户外的资金进行潜在收购目标的识别和评估[101] - 公司支付EarlyBirdCapital现金费用402.5万美元，用于业务合并相关服务[121] - Lion Point与公司签订有条件远期购买协议，以3000万美元总收益购买300万个单位，每个单位10美元[122] 财务状况与亏损 - 截至2020年6月30日，公司信托账户中的可交易证券余额为4840.6万美元，包括约123万美元的利息收入（扣除未实现损失）[106] - 2020年第二季度公司净亏损为19.2万美元，主要由21.7万美元的运营成本和679美元的未实现证券损失构成，部分被1.37万美元的利息收入和1.21万美元的所得税抵免所抵消[102] - 2020年上半年公司净亏损为20.8万美元，主要由56.1万美元的运营成本和189美元的未实现证券损失构成，部分被33.6万美元的利息收入和1.75万美元的所得税抵免所抵消[104] - 截至2020年6月30日，公司现金余额为1.82万美元，营运资金赤字为34.3万美元[112] - 公司可能需要通过贷款或额外投资筹集更多资金，若无法获得融资，可能采取缩减运营等措施[118] 会计准则与财务报告 - 公司普通股可能赎回的股份按赎回价值作为临时权益列示，不在股东权益部分[123] - 公司采用两类方法计算每股净亏损，可能赎回的普通股股份不参与公司收入或亏损的计算[124] - 公司认为最近发布但尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[125] 投资与风险管理 - 截至2020年6月30日，公司未受任何市场或利率风险影响，IPO净收益投资于美国政府短期国债或货币市场基金[126]

业务合并延期与股东批准 - 公司在2019年9月16日获得股东批准，将完成业务合并的时间延长至2019年11月15日，并支付了23.6百万美元用于赎回2,282,753股普通股[101] - 公司在2019年11月15日再次获得股东批准，将完成业务合并的时间延长至2020年1月15日，并支付了2.4百万美元用于赎回228,001股普通股[102] - 公司在2020年1月15日第三次获得股东批准，将完成业务合并的时间延长至2020年3月16日，并支付了190,800美元用于赎回18,133股普通股[103] - 公司在2020年3月16日第四次获得股东批准，将完成业务合并的时间延长至2020年6月18日，并支付了46.97百万美元用于赎回4,428,044股普通股[104] - 公司股东批准第四次延期，将业务合并完成期限从2020年3月16日延长至2020年6月18日[120] 财务表现与资金状况 - 截至2020年3月31日，公司信托账户中的可交易证券总额为48,348,785美元，其中包括1,444,000美元的利息收入和未实现收益[110] - 公司在2020年第一季度净亏损15,852美元，主要由于343,592美元的运营成本，部分被321,864美元的利息收入和490美元的未实现收益所抵消[107] - 公司在2019年第一季度净收入380,241美元，主要由于685,649美元的利息收入和1,761美元的未实现收益，部分被181,150美元的运营成本和126,019美元的所得税所抵消[108] - 股东选择赎回4,428,044股普通股，公司支付总计4697万美元，约每股10.61美元[120] - 公司向信托账户存入未赎回的每股0.03美元，总计约136,292美元，用于延期[120] 资金使用与收购计划 - 公司计划使用信托账户中的大部分资金来收购目标业务，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的4,025,000美元费用[113] - 公司将在业务合并完成后支付EarlyBirdCapital 402.5万美元的现金费用[124] - 公司与Lion Point签订了有条件的前期购买协议，计划在完成初始业务合并时以30,000,000美元的总收益购买3,000,000个单位，每个单位价格为10.00美元[114] - Lion Point与公司签订有条件远期购买协议，计划以3000万美元购买300万股，每股10美元[125] 公司运营与财务风险 - 公司需要通过贷款或额外投资筹集更多资金，否则可能采取缩减运营等措施[121] - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债，仅每月支付1万美元给关联方用于办公和行政支持[123] - 公司未持有任何表外安排[122] - 公司未面临任何市场或利率风险，资金投资于美国国债或货币市场基金[130] 首次公开募股（IPO） - 公司已完成首次公开募股（IPO），发行了10,000,000个单位，每个单位包括一股普通股和一份认股权证，每股价格为11.50美元[100]

融资与资金使用 - 公司于2018年3月16日完成首次公开募股，发行10,000,000单位，每单位包括一股普通股和一份认股权证，同时完成400,000单位私募，募集资金总额为4,000,000美元[13] - 公司通过首次公开募股和私募共募集资金119,450,000美元，其中116,150,000美元（每单位10.10美元）存入信托账户[16] - 公司计划利用首次公开募股和私募所得资金、资本股票、债务或其组合来完成业务合并[21] - 公司可能通过股票或债务证券支付业务合并费用，未使用的信托账户资金可用于一般公司目的，包括业务扩展或收购其他公司[22] - 公司预计清算和支付债权人所需的费用将从首次公开募股和私募配售的净收益中支付，不足部分由发起人垫付[68] - 公司预计清算费用不超过约15,000美元，且由赞助方承担[75] 业务合并与延期 - 2019年9月16日，公司股东批准延长完成业务合并的期限至2019年11月15日，期间赎回2,282,753股普通股，支付现金约23.6百万美元[17] - 2019年11月15日，公司股东再次批准延长完成业务合并的期限至2020年1月15日，期间赎回228,001股普通股，支付现金约2.4百万美元[18] - 2020年1月15日，公司股东第三次批准延长完成业务合并的期限至2020年3月16日，期间赎回18,133股普通股，支付现金190,800美元[19] - 2020年3月16日，公司股东第四次批准延长完成业务合并的期限至2020年6月18日，期间赎回4,428,044股普通股，支付现金46.97百万美元[20] - 公司将在2020年6月18日之前完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股东的股份[63][64] - 公司若未完成业务合并，将停止运营并启动清算程序[73] 目标业务选择与收购 - 公司预计通过其发起人、高管和董事的广泛联系和关系来识别潜在目标业务[24] - 公司计划收购具有良好历史财务表现的成熟公司，而非初创企业[26] - 目标业务的公平市场价值必须至少达到信托账户余额的80%[31] - 公司可能通过发行大量新股来收购目标业务的100%控制权[32] - 目标业务的公平市场价值将由董事会根据财务社区普遍接受的标准确定[33] - 公司可能同时收购多个业务，但会增加谈判和尽职调查的复杂性[35] - 公司可能无法评估目标业务管理层的未来表现[36] 股东权益与赎回 - 公司将在初始业务合并完成后提供股东赎回股份的机会，赎回价格为每股10.52美元[47] - 公司可能通过要约收购的方式进行股份赎回，要约必须至少开放20个工作日[50] - 公司可能在业务合并完成后赎回股份，以维持至少500万美元的净有形资产[51] - 公司没有设定最大赎回比例，这使得完成初始业务合并的可能性增加[56] - 公司将在初始业务合并完成后迅速向选择赎回股份的公众股东分配资金[60] - 如果初始业务合并未获批准或未完成，选择赎回股份的公众股东将无权获得信托账户中的相应份额[61] - 信托账户中的资金将用于赎回公众股票，每股赎回价格为信托账户总金额除以流通公众股票数量[73] - 若公司未能在业务合并期内完成合并，公众股东将按每股10.10美元赎回股票，但破产情况下无法保证该金额[76] 风险与责任 - 公司可能面临缺乏业务多样化带来的风险[34] - 公司可能不会在初始业务合并前寻求股东批准[38] - 信托账户中的资金可能受到债权人索赔的影响，公众股东实际获得的每股赎回金额可能低于10.52美元[69] - 公司发起人同意在信托账户资金低于每股10.10美元时承担赔偿责任，但无法保证发起人能够履行该义务[70] - 如果信托账户资金低于每股10.10美元且发起人无法履行赔偿责任，独立董事将决定是否对发起人采取法律行动[71] - 根据特拉华州法律，股东可能对公司的第三方索赔承担有限责任，责任金额不超过其获得的清算分配金额[72] - 公司股东在特定情况下可能面临长达六年的债权人索赔风险[73] 信托账户与资金管理 - 公司信托账户资金投资于180天或更短期限的美国国债或货币市场基金，无显著利率风险[261] - 公司信托账户资金不受债权人索赔影响，因已要求供应商和目标企业签署豁免协议[74] - 公司计划在业务合并期结束后10个工作日内完成信托账户资产的清算和分配[75] 公司运营与竞争 - 公司目前仅有两名高管，无全职员工，且高管时间投入将根据业务合并进展调整[82] - 公司面临来自其他空白支票公司、私募股权集团和战略收购方的激烈竞争[79]

财务表现 - 2019年第三季度，公司净收入为336,700美元，其中包括621,666美元的利息收入和157,429美元的运营成本[80] - 2019年前九个月，公司净收入为1,001,250美元，其中包括2,010,319美元的利息收入和571,946美元的运营成本[81] - 截至2019年9月30日，公司信托账户中的可交易证券总额为95,659,596美元，其中包括2,272,000美元的利息收入和未实现收益[85] - 截至2019年9月30日，公司现金余额为14,178美元，营运资金赤字为222,212美元[91] 资金使用与计划 - 公司计划使用信托账户中的资金进行业务合并，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的4,025,000美元费用[88] - 公司股东同意将业务合并的截止日期从2019年11月15日延长至2020年1月15日，并支付了2.4百万美元用于赎回228,001股普通股[93] - 公司可能需要通过贷款或额外投资来筹集更多资金，以应对营运资金需求[94] 债务与负债 - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债，仅需支付每月10,000美元的办公和行政支持费用[96] 市场与利率风险 - 截至2019年9月30日，公司未面临任何市场或利率风险[101] - IPO完成后，信托账户中的资金仅投资于180天或更短期限的美国政府国库券、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金[101] - 由于这些投资的短期性质，公司认为在投资这些证券时不会产生重大利率风险[101] 业务合并与投资 - 公司已完成首次公开募股（IPO），发行了10,000,000个单位，每个单位包括一股普通股和一份认股权证，每股价格为11.50美元[77] - Lion Point与公司签订了有条件远期购买协议，将在业务合并完成后以30,000,000美元的总价购买3,000,000个单位[89]

财务收入与支出 - 公司截至2019年6月30日的三个月内净收入为284,309美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入703,004美元和有价证券未实现收益17,202美元，扣除运营成本233,367美元和所得税202,530美元[76] - 公司截至2019年6月30日的六个月内净收入为664,550美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入1,388,653美元和有价证券未实现收益18,963美元，扣除运营成本414,517美元和所得税328,549美元[77] - 公司截至2019年6月30日的六个月内，运营活动使用的现金为505,245美元，净收入664,550美元被信托账户中持有的有价证券利息收入1,388,653美元、有价证券未实现收益18,963美元和递延税收益10,399美元所抵消[82] 信托账户与投资 - 公司截至2019年6月30日的信托账户中持有有价证券118,635,956美元，其中包括约3,260,000美元的利息收入，主要为180天或更短期限的美国国库券[81] - 公司截至2019年6月30日未面临任何市场或利率风险，信托账户中的资金仅投资于180天或更短期限的美国国库券、票据或债券[94] 资金使用计划 - 公司计划使用信托账户中的大部分资金收购目标业务，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的费用4,025,000美元[83] 融资与资本需求 - 公司可能需要通过贷款或从发起人、股东、高管、董事或第三方获得额外投资来筹集更多资金，以应对营运资本需求[87] - 截至2019年6月30日，公司现金为212,162美元，营运资本为45,216美元，不包括可以从信托账户利息中支付的特许经营税和所得税[86] 债务与租赁 - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，仅需每月支付10,000美元给高管关联方以获取办公空间和行政支持[89] 业务合并与投资协议 - Lion Point与公司签订了有条件远期购买协议，将在公司完成初始业务合并时以30,000,000美元的总收益购买3,000,000个单位，价格为每单位10.00美元[84]

净收入与财务表现 - 公司截至2019年3月31日的净收入为380,241美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入685,649美元和有价证券的未实现收益1,761美元，扣除运营成本181,150美元和所得税准备金126,019美元[77] - 公司截至2018年3月31日的净收入为22,449美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入83,293美元和有价证券的未实现收益14,582美元，扣除运营成本69,458美元和所得税准备金5,968美元[78] - 公司在2019年第一季度用于运营活动的现金为230,536美元，净收入380,241美元受到信托账户中持有的有价证券利息收入685,649美元和未实现收益1,761美元的影响[81] - 公司在2018年第一季度用于运营活动的现金为43,445美元，净收入22,449美元受到信托账户中持有的有价证券利息收入83,293美元和未实现收益14,582美元的影响[82] 信托账户与有价证券 - 截至2019年3月31日，公司信托账户中持有的有价证券总额为118,266,219美元，其中包括约2,134,000美元的利息收入[80] - 公司计划使用信托账户中的大部分资金来收购目标业务，并支付相关费用，包括支付给EarlyBirdCapital的4,025,000美元费用[83] 现金与营运资金 - 截至2019年3月31日，公司现金余额为136,402美元，营运资金为68,582美元，不包括可以从信托账户利息中支付的特许经营税和所得税[86] 债务与负债 - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，仅需每月支付10,000美元给执行官的关联公司以获取办公空间和行政支持[89] 表外安排 - 公司截至2019年3月31日没有表外安排[88] 业务合并与投资协议 - Lion Point与公司签订了有条件远期购买协议，将在公司完成初始业务合并时以30,000,000美元的总收益购买3,000,000个单位，每个单位价格为10.00美元[84]

融资与资金使用 - 公司于2018年3月16日完成首次公开募股，发行10,000,000单位，每单位包括一股普通股和一份认股权证，同时完成400,000单位私募，募集资金总额为4,000,000美元[18] - 公司还向EarlyBirdCapital出售了750,000单位的购买期权，总行权价格为7,500,000美元，行权价格为每单位10.00美元[19] - 2018年3月20日，公司完成额外1,500,000单位的发行和45,000单位的私募，募集资金总额为15,450,000美元[20] - 首次公开募股和私募共募集资金119,450,000美元，其中116,150,000美元（每单位10.10美元）存入信托账户[21] - 公司计划利用首次公开募股和私募的资金、资本股票、债务或这些组合来完成业务合并[21] - 公司预计所有清算费用将由首次公开募股和私募配售的净收益支付，如果资金不足，创始股东将垫付不超过约15,000美元的费用[74] 业务合并与目标选择 - 公司预计通过其发起人、高管和董事的广泛联系和关系来识别潜在目标业务[24] - 目标业务必须具有至少信托账户资产80%的公平市场价值（不包括信托账户收入的应付税款）[24] - 公司可能会聘请专业公司或个人进行业务收购服务，并支付咨询费或其他补偿[26] - 公司计划收购具有良好历史财务表现的成熟公司，不打算收购初创公司[27] - 公司在评估潜在目标业务时，将考虑财务状况、增长潜力、品牌认知度、管理经验等多种因素[28] - 目标业务的公平市场价值必须至少达到信托账户余额的80%[34] - 公司可能通过发行大量新股来收购目标业务的100%股权[34] - 公司董事会将根据财务社区普遍接受的标准确定目标业务的公平市场价值[35] - 公司可能同时收购多个业务，但缺乏业务多样化可能导致风险集中[36] - 公司可能面临多个卖家的谈判和尽职调查的额外负担和成本[37] 股东权利与赎回 - 公司股东在业务合并完成时有权以每股10.22美元的价格赎回股份[53] - 公司可能通过要约收购进行赎回，且要约必须至少开放20个工作日[56] - 公司可能因业务合并条款的限制而无法完成赎回或业务合并[57] - 公司将在完成初始业务合并时向所有股东提出赎回公开股份的要约，包括创始股东、高管和董事在内的内部人员已同意放弃其创始人股份、私募股份和公开股份的赎回权利[58] - 如果公司寻求股东批准初始业务合并，将根据《证券交易法》第14A条例进行代理征集，并向SEC提交代理材料[59] - 公司只有在获得多数流通普通股股东投票支持的情况下才会完成初始业务合并，创始股东已同意投票支持该合并[61] - 公司没有设定最大赎回比例限制，这使得公司更容易完成初始业务合并，但不会在完成合并时使净有形资产低于5,000,001美元[62] - 公司要求行使赎回权利的股东在会议日期前两个工作日内通过电子方式或实物方式交付其股份[64] - 如果公司未能在2019年9月16日（或股东批准的更晚日期）前完成初始业务合并，将按比例向公众股东赎回信托账户中的资金并停止运营[71] - 公司创始股东、高管和董事已同意放弃其创始人股份和私募股份的赎回权利，即使公司未能完成初始业务合并或清算[72] 信托账户与清算 - 公司信托账户中的资金可能受到债权人索赔的影响，公众股东实际获得的每股赎回金额可能低于信托账户中的初始每股10.10美元[76] - 如果信托账户中的资金低于每股10.10美元，公司独立董事将决定是否对创始股东采取法律行动以执行其赔偿义务[78] - 公司计划在业务合并期结束后10个工作日内完成信托账户资产的清算和分配[83] - 信托账户中的资金将用于赎回公众股票，每股赎回价格为信托账户中的总金额除以已发行的公众股票数量[81] - 公司预计清算费用不超过约15,000美元，且赞助方已同意垫付该费用并不寻求偿还[83] - 如果公司未能在合并期内完成业务合并，公众股东将有权从信托账户中赎回股票[87] - 如果公司申请破产或破产申请未被驳回，信托账户中的资金可能受到破产法约束，公众股东可能无法获得每股10.10美元的赎回金额[85] 公司运营与风险 - 公司目前有两名执行高管，且不打算在完成初始业务合并前雇佣全职员工[90] - 公司目前的办公空间位于墨西哥城，每月费用为10,000美元，由赞助方关联公司收取[89] - 截至2018年12月31日，公司未面临任何市场或利率风险，信托账户资金投资于美国国债或货币市场基金[269] - 公司面临来自其他空白支票公司、私募股权集团和战略收购企业的激烈竞争，可能影响其完成初始业务合并的能力[88]