融资与资金使用 - 公司于2021年1月12日完成首次公开募股（IPO），发行5,000,000单位，每单位价格为10.00美元，总募集资金为50,000,000美元[19] - 同时，公司完成私募配售，发行185,000单位，募集资金1,850,000美元[20] - 2021年1月14日，承销商行使超额配售权，公司额外发行750,000单位，募集资金7,500,000美元[21] - 公司总募集资金为57,500,000美元，其中57,500,000美元存入信托账户[22] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并，并用于目标业务的运营和增长策略[52] - 公司计划使用信托账户外的资金进行目标业务的识别、评估和尽职调查[53] - 公司完成了500万单位的IPO，每股价格为10.00美元，总收益为5000万美元[202] - 公司授予承销商45天的超额配售选择权，可额外购买75万单位，价格为每股10.00美元[192] - 公司在超额配售选择权行使后，将750万美元存入信托账户，使信托账户总金额达到5750万美元[203] 财务状况与现金流 - 截至2020年12月31日，公司现金余额为24,764美元[48] - 公司2020年12月31日的资产负债表显示财务状况良好[133] - 公司2020年7月31日至12月31日的现金流量表显示运营现金流为正[127] - 公司2020年7月31日至12月31日的股东权益变动表显示股东权益有所增加[127] - 公司2020年7月31日至12月31日的利润表显示运营收入为正[127] - 公司总资产为86,658美元，其中现金为24,764美元[134] - 公司总负债为63,344美元，主要包括应付费用1,450美元和关联方应付票据61,894美元[134] - 公司股东权益为23,314美元，包括普通股144美元、额外实收资本24,856美元和累计亏损1,686美元[134] - 公司自2020年7月31日成立至2020年12月31日的净亏损为1,686美元[137] - 公司加权平均流通股为1,250,000股，基本和稀释每股净亏损为0.00美元[137] 业务合并与运营计划 - 公司预计在完成初始业务合并前不会产生任何营业收入[46] - 公司预计在完成初始业务合并前将继续产生重大成本[45] - 公司预计不需要额外融资来满足业务运营支出，但如果实际成本超出预期，可能需要通过发行证券或承担债务来完成业务合并[55] - 公司必须在2021年10月12日前完成业务合并，否则可延长至2022年4月12日[159] - 公司如果在合并期内未能完成业务合并，将停止所有运营并赎回公众股份，赎回价格为信托账户中的总金额除以未偿还的公众股份数量[160] - 如果公司未能在合并期内完成业务合并，发起人同意放弃其私人股份的清算权利，但如果在首次公开募股后购买公众股份，则有权获得清算分配[161] - 公司已完成首次公开募股，募集资金超过信托账户中的资金，用于一般营运资金，管理层评估后认为公司有足够的资本维持运营一年[164] 高管与董事会 - 公司目前有两名执行高管，预计每周平均投入10小时处理公司事务[28] - 公司没有设立提名委员会，但独立董事将负责推荐董事候选人[82] - 审计委员会由独立董事组成，负责审查公司财务报表、审计独立性和合规性，2020年未召开正式会议[83][85] - 公司未与任何高管签订雇佣协议，也未提供任何离职福利[92] - 公司高管未获得任何现金报酬，但可报销与业务相关的自付费用[93] 股东与股权结构 - 截至2021年3月30日，Mountain Crest Capital LLC持有公司18.94%的普通股[97] - 公司所有高管和董事共持有19.02%的普通股[97] - 2020年8月，Mountain Crest Capital LLC向公司提供最高50万美元的贷款，用于IPO相关费用[98] - 截至2020年12月31日，公司未偿还的贷款余额为61,894美元[98] - 在IPO结束时，Mountain Crest Capital LLC和Chardan Capital Markets, LLC以每股10美元的价格购买了185,000个私人单位，总价为185万美元[99] - 公司向发起人发行了1,437,500股创始人股份，总购买价格为25,000美元，其中187,500股在承销商未完全行使超额配售权时可能被没收[183] - 公司向发起人发行了500,000美元的无息本票，用于支付首次公开募股的相关费用，截至2020年12月31日，未偿还借款为61,894美元[186] - 公司可能从发起人或其关联方获得工作资本贷款，用于支付业务合并的交易成本，贷款可以在业务合并完成后无息偿还或转换为私人单位[188] - 公司在IPO后向Chardan及其指定人发行了17万股普通股，估值为170万美元[199] - 公司在IPO后向Mountain Crest Capital LLC和Chardan Capital Markets, LLC进行了18.5万单位的私募，总收益为185万美元[202] - 公司在超额配售选择权行使后，将187,500股创始人股份从没收状态中解除[204] - 公司授权发行500万股普通股，每股面值为0.0001美元，截至2020年12月31日，已发行和流通的普通股为1,437,500股[196] 审计与合规 - 公司管理层评估了截至2020年12月31日的披露控制和程序，并认为其有效[66] - 公司独立审计机构Marcum LLP对截至2020年12月31日的财务报表进行了审计，并发表了无保留意见[128] - 公司首席执行官和首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行了认证[118] - 公司是“新兴成长公司”，可以根据《JOBS法案》享受某些报告要求的豁免，包括不遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的独立审计要求[167] 费用与支出 - 公司每月支付赞助商10,000美元用于办公空间、公用事业和行政支持服务，费用从2021年1月12日开始，直至业务合并完成或清算[58] - 承销商有权获得每单位0.30美元的延期费用，总计1,725,000美元，该费用仅在业务合并完成后从信托账户中支付[59] - 公司同意在业务合并完成后向Chardan或其指定方发行28,750股普通股，每股价格为10.00美元，作为初始公开发行金额的0.5%延期折扣[60] - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债，仅有一项每月10,000美元的办公费用协议[58] - 2020年7月31日至12月31日期间，公司支付给Marcum LLP的审计费用总计35,000美元[108] - 公司未支付任何与税务规划或咨询相关的费用[110] - 公司未支付任何其他非审计服务费用[111] - 公司在IPO中支付了100万美元的承销折扣[191] - 承销商在超额配售选择权行使后，将获得172.5万美元的递延费用[193] - 公司在超额配售选择权行使后，将向承销商发行28,750股普通股，作为0.5%的递延折扣[194] 信托账户与投资 - 公司信托账户中的资金投资于180天或更短期限的美国政府国库券、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金，因此没有重大利率风险[63] - 公司将50,000,000美元净收益存入信托账户，用于未来业务合并[150] 协议与合同 - 公司于2021年1月7日与Chardan Capital Markets, LLC签订了承销协议[117] - 公司于2021年1月7日与Continental Stock Transfer & Trust Company签订了权利协议[117] - 公司于2021年1月7日与初始股东签订了注册权利协议[117] - 公司于2021年1月7日与Mountain Crest Capital LLC签订了认购协议[117] - 公司与发起人签订了行政服务协议，每月支付10,000美元用于办公空间、公用事业和行政支持，但公司可以延迟支付[185] 其他 - 公司在首次公开募股中出售了5,750,000个单位，每个单位包括一股普通股和一项权利，每项权利可在业务合并结束时获得十分之一股普通股[181] - 公司与发起人同时进行了私人配售，出售了185,000个私人单位，每个单位价格为10.00美元，总购买价格为1,850,000美元[182]