收入和利润（同比） - 2025年第一季度营收2360万美元，2024年同期为2210万美元[177] - 2025年第一季度归属于普通股股东的净利润690万美元，摊薄后每股收益0.87美元；2024年同期分别为380万美元和0.48美元[178] - 2025年第一季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为10.16%和0.86%，2024年同期分别为5.59%和0.47%[179] - 2025年和2024年第一季度FTE净利息收入分别为2220万美元和2120万美元[181] - 2025年第一季度FTE利息收入4860万美元，较2024年同期增加30万美元，增幅0.6%[181] - 2025年第一季度净利息收入较2024年同期增加101万美元[187] - 2025年第一季度非利息收入为150.5万美元，较2024年同期增加60万美元，增幅64.5%[191] 成本和费用（同比） - 2025年第一季度利息支出较2024年同期减少70万美元[182] - 2025年和2024年第一季度信用损失拨备分别为50万美元和370万美元[189] - 2025年第一季度非利息支出为1414.1万美元，较2024年同期增加84.4万美元，增幅6.3%[192] - 2025年和2024年第一季度所得税费用分别为210万美元和130万美元，有效税率分别为23.2%和26.0%[193] 其他财务数据变化 - 截至2025年3月31日，资产总额32亿美元，较2024年12月31日减少8460万美元，降幅2.6%[194] - 截至2025年3月31日，贷款总额26亿美元，较2024年12月31日减少6100万美元，降幅2.3%[194] - 截至2025年3月31日，存款总额28亿美元，较2024年12月31日减少3710万美元，降幅1.3%[194] - 截至2025年3月31日，股东权益为2.752亿美元，较2024年12月31日增加470万美元[195] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，总贷款分别为26.45亿美元和27.06亿美元[207] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，不良资产分别为2638.3万美元和6157.6万美元，占总资产比例分别为0.83%和1.88%[210] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，贷款损失准备（ACL - 贷款）占总贷款比例分别为1.11%和1.07%[210] - 2025年3月31日，投资证券组合账面价值为1.36亿美元，占总资产4.3%；2024年12月31日为1.461亿美元，占比4.5%[218] - 2025年3月31日和2024年12月31日，投资组合净未实现损失分别为350万美元和490万美元[219] - 2025年3月31日总存款为28亿美元，较2024年12月31日减少3710万美元[220] - 2025年3月31日和2024年12月31日，大额定期存款分别为11亿美元和12亿美元[222] - 2025年3月31日和2024年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为4000万美元和9000万美元[222] - 截至2025年3月31日，股东权益总计2.752亿美元，较2024年12月31日增加470万美元，主要源于2025年第一季度净收入690万美元，部分被支付的160万美元股息和90万美元股票回购所抵消[228] 贷款业务情况 - 截至2025年3月31日，办公楼抵押的贷款为1.604亿美元，占贷款总额8.9%，96.6%为合格评级[201] - 截至2025年3月31日，多户住宅抵押的贷款为2.536亿美元，占贷款总额9.6%，89.7%为合格评级且正常[201] - 公司对各类贷款活动制定了信贷政策，根据客户信用和抵押品类型，最高可提供抵押品市值80%的信贷[206] 资本充足率相关 - 2025年3月31日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为12.10%，总资本与风险加权资产比率为12.10%，一级资本与风险加权资产比率为13.21%，一级资本与平均资产比率为10.14%；公司普通股一级资本与风险加权资产比率为10.04%，总资本与风险加权资产比率为10.04%，一级资本与风险加权资产比率为13.70%，一级资本与平均资产比率为8.41%[229] - 银行组织需满足最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、普通股一级风险资本比率4.5%和杠杆率4.0%才能“资本充足”，还需保持等于总风险加权资产2.5%的资本留存缓冲[230] 利率风险模拟 - 净利息收入风险模拟中，平行斜坡情景下，2025年3月31日利率 - 100基点时净利息收入预计变化 - 0.70%，+200基点时为1.30%；2024年12月31日对应变化为0.40%和 - 1.00%[234] - 平行冲击情景下，2025年3月31日利率 - 100基点时净利息收入预计变化 - 3.00%，+100基点时为2.70%，+200基点时为5.00%，+300基点时为7.50%；2024年12月31日对应变化为 - 1.00%、0.60%、0.80%和1.40%[235] - 经济价值权益风险模拟中，假设利率变动，2025年3月31日利率 - 100基点时经济价值权益预计变化0.10%，+100基点时为 - 1.00%，+200基点时为 - 2.80%，+300基点时为 - 3.90%；2024年12月31日对应变化为0.40%、 - 1.30%、 - 3.60%和 - 4.70%[237] 利率相关指标 - 2025年第一季度净利息差2.81%，2024年同期为2.71%[184] - 2025年第一季度利率差2.02%，2024年同期为1.83%[184] 利率风险性质 - 截至2025年3月31日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[235] 利率风险衡量方法 - 银行使用净利息收入风险模拟和经济价值权益风险模拟来衡量利率风险，模拟分析每季度更新[231] 通胀影响 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，影响公司投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[242] 财务报表编制基础 - 公司财务报表按GAAP编制，以历史美元计量财务状况和经营成果，未考虑通胀对货币购买力的影响[241] 存款保险情况 - 截至2025年3月31日，FDIC保险存款为1.948亿美元，占总存款71%；由备用信用证保险的存款为1186万美元，占比4%[222] 银行借款额度 - 截至2025年3月31日，银行从FHLB额外借款的即时可用额度为3.731亿美元[224]

业绩总结 - 2025年第一季度净利息收入为2210万美元，较上一季度增长12个基点[10] - 2025年第一季度完全稀释每股收益为0.87美元，同比增长81%[9] - 2025年第一季度非利息收入较上一季度增长56%，达到150万美元[10] - 2025年第一季度净利息利润率为2.81%，较上一季度扩张21个基点[9] - 2025年第一季度不良贷款比率(NPA)下降至0.83%，较上一季度下降105个基点[8] 用户数据 - 2025年第一季度不良资产总额为2640万美元，占总资产的0.83%[36] - 2025年第一季度不良贷款总额为2640万美元，占总贷款的1.00%[30] - 2025年第一季度贷款损失准备金为2950万美元，占贷款的1.11%[30] - 2025年到期的贷款余额为9100万美元，占总贷款的57%[42] 资金状况 - 2025年第一季度总存款减少3700万美元，主要由于经纪存款减少8100万美元[9] - 2025年第一季度核心存款增长4300万美元，其中非利息存款增长2800万美元[9] - 2025年第一季度核心存款占总存款的70%[76] - 2025年第一季度资本充足率(CET1)为10.04%，总资本比率为13.22%[10] 贷款与资产 - 2025年第一季度贷款余额较上一季度减少6100万美元，受到高额偿还的负面影响[9] - 2024年第四季度贷款总额为2706百万美元，较2024年第三季度的2623百万美元增长3.16%[54] - 2025年第一季度的总资产为32亿美元[75] - 2025年第一季度的非利息支出占资产的1.76%[76] 股票回购 - 公司在2025年第一季度回购了29,924股，平均回购价格为每股30.46美元[8] 其他信息 - 2025年第一季度净冲销为370万美元[32] - 2024年第四季度的贷款组合收益率为6.25%[56]

财务数据和关键指标变化 - GAAP完全摊薄每股收益为0.87%，较第四季度增长135%，同比增长81% [6] - 第一季度预拨备净收入为940万美元，即每股1.22%，较第四季度增长11%，PPNR平均资产回报率从第四季度的105个基点升至118个基点 [12] - 本季度报告的净息差为281个基点，较上一季度增加21个基点，核心净息差扩大12个基点，总资金成本较上一季度下降12个基点至3.6% [12] - 非利息收入为150万美元，较上一季度增长56%，主要受42.4万美元的SBA销售收益推动 [16] - 总非利息支出增至1410万美元，效率比率为59.9%，较上一季度有所上升 [17][18] - 第一季度拨备费用为46.3万美元，而前一季度为450万美元 [18] - 回购29,924股，加权平均价格为每股30.46美元，授权额度还剩22万股 [19] 各条业务线数据和关键指标变化 - SBA贷款第一季度发放额增至1000万美元，销售利润率略高于10%，预计2025年全年发放额约为5000万美元 [9][17] - 商业贷款管道（包括SBA业务）持续活跃，尽管第一季度开局较慢，但仍预计全年贷款将实现低个位数增长 [9] - 第一季度核心存款增长4300万美元，其中无息存款增长2800万美元，经纪存款较第四季度减少8100万美元，过去12个月减少2.07亿美元 [10] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 继续推进自2024年第三季度以来与股东讨论的多项战略举措，1月底成功处置两笔不良信贷 [7] - 吸引有才华的专业人士加入公司，4月在纽约都会区新增两个存款团队，还聘请了新的首席技术官 [20][22] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 对本季度在多个战略举措上取得的进展感到满意，预计净息差将在2025年剩余时间内继续扩大，重申2025年全年净利息收入指引为9300万至9500万美元 [6][16] - 认为公司强大的资产负债表、经验丰富且灵活的管理团队以及以客户为中心的商业模式使公司成为吸引更多存款团队的有吸引力的平台 [21] - 对未来发展路径充满信心，信贷方面情况更清晰直接，SBA业务已启动，净息差持续扩大 [77] 其他重要信息 - 第一季度末，不良资产占总资产的比例较上一季度下降105个基点，降至83个基点 [8] - 2025年3月资金成本为3.52%，预计这些成本降低的影响将延续到第二季度 [13] - 未来12个月有12亿美元定期存款到期，其中7.19亿美元零售CD平均再定价利率降低22个基点，4950万美元经纪CD平均再定价利率降低53个基点，预计同期超过5亿美元贷款将重新定价或到期，可使净息差年化额外扩大15至20个基点 [15] 问答环节所有提问和回答 问题：新团队的业务重点及增长贡献 - 新团队目前主要专注于存款业务，也会有一些贷款业务，两个团队之前的业务规模均超过1亿美元，且有大量无息存款，目前处于入职初期，后续情况有待观察 [26][27] 问题：贷款管道情况及增长前景 - 仍预计全年贷款将实现低个位数增长，第一季度有意外的大额还款，导致净余额略有下降，但贷款管道强劲，未来不会出现类似情况 [30][31] 问题：贷款管道收益率 - 贷款管道收益率保持强劲，根据资产不同在6%多到7%出头，2025年第一季度新增贷款平均收益率为8.17% [33][34] 问题：核心贷款季度收益率 - 核心贷款季度收益率约为6.40%，较第四季度扩大10个基点 [38] 问题：第一季度计息成本未大幅下降的原因 - 部分原因是时机问题，第一季度赎回了最后一批可赎回经纪CD并加速支付费用，对净息差和存款成本有2个基点的影响，但CD余额较上一季度基本持平，且再定价利率比之前低95个基点 [41][42] 问题：是否有3月的净息差数据 - 未提供3月的净息差数据，但提供了3月存款成本为3.52% [45] 问题：全年净息差预期 - 在无利率调整的情况下，全年净息差维持在2.90% - 3%的范围感觉良好 [46][47] 问题：SBA业务管道情况及全年节奏 - SBA贷款发放情况好于预期，预计第四季度发放额最强，计划在年底前再增加两名业务发展官，业务将持续增长 [49][50] 问题：SBA费用收入超过700万 - 800万美元范围的可能性 - 由于SBA近期有规则变化，不确定这些变化对业务的影响，因此对大幅超预期表现持谨慎态度 [52] 问题：专业费用是否会转移到薪酬或其他费用项目 - 专业服务费用中的部分成本是一次性投资，会通过招聘关键人才或实施新技术等方式转移到员工费用项目，但费用可能会有波动，公司重申全年非利息支出指引为5600万至5700万美元 [56][58] 问题：剩余两笔不良贷款的情况 - 零售物业贷款预计在未来90天内会有重新招租或再融资的进展，下一次电话会议会有更新；新泽西办公楼贷款已减记约三分之二，对现金流有更多控制，后续情况有待观察 [62][63] 问题：风险评级迁移情况 - 风险评级迁移主要是从过去信用评级转移到特别提及评级，涉及的主要是未达到业绩预期的医疗保健贷款，但这些贷款由超高净值赞助商支持且仍在正常还款，预计未来几个季度会恢复到过去的评级 [69] 问题：股份回购计划是否会继续 - 股份回购更多是一种艺术而非科学，公司希望在当前水平回购更多股份，但也需要增加综合一级资本充足率，因此会在能力范围内进行回购 [72]

财务数据和关键指标变化 - GAAP完全摊薄每股收益为0.87美元，较第四季度增长135%，较2024年第一季度增长81% [5] - 第一季度预拨备净收入为940万美元，即每股1.22美元，较第四季度增长11%，PPNR平均资产回报率从第四季度的105个基点升至118个基点 [9] - 报告期净息差为281个基点，较上一季度增加21个基点，核心净息差扩大12个基点，总资金成本较上一季度下降12个基点至3.6% [9] - 非利息收入为150万美元，较上一季度增长56%，主要受42.4万美元的SBA出售收益推动 [11] - 总非利息支出增至1410万美元，效率比率为59.9%，高于上一季度 [11][12] - 第一季度拨备费用为46.3万美元，上一季度为450万美元 [12] - 回购29924股，加权平均价格为每股30.46美元，授权剩余22万股 [13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款方面，第一季度高偿还活动2亿美元抵消了1.3亿美元的强劲发放活动，净余额较2024年末略有下降，SBA发放量增长，出售收益利润率略超10%，商业贷款管道活跃，预计全年实现低个位数贷款增长 [6][7] - 负债方面，经纪存款较第四季度减少8100万美元，核心存款增加4300万美元，其中非利息存款增加2800万美元，过去12个月经纪存款减少2.07亿美元，核心存款增加2.44亿美元 [7] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 继续选择性招聘专业人才以实现战略目标，4月在纽约都会区增加两个存款团队，第一季度聘请新的首席技术官 [14][15] - 认为强大的资产负债表、经验丰富且灵活的管理团队和以客户为中心的商业模式使公司成为吸引更多存款团队的有吸引力平台 [15] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 对本季度在多个战略举措上取得的进展感到满意，预计2025年SBA出售收益活动将加速，净息差将继续扩大 [5][6][8] - 重申2025年全年净利息收入指引为9300万至9500万美元，非利息收入和非利息支出指引分别为700万至800万美元和5600万至5700万美元 [11][12] 其他重要信息 - 1月底成功处置两笔不良信贷，包括830万美元的OREO资产和2710万美元的多户家庭贷款，使不良资产占总资产的比例较上一季度下降105个基点，至83个基点 [5] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 新团队的业务重点及增长贡献 - 新团队目前重点是存款业务，也会有一些贷款业务，两个团队的业务规模均超1亿美元，有很多非利息存款，有望吸引新客户，但目前处于入职初期，后续情况有待观察 [19][20] 问题: 贷款管道的增长前景 - 尽管第一季度开局较慢，但仍预计全年实现低个位数贷款增长，第一季度意外的高偿还活动导致净余额下降，未来这种情况预计不会出现，贷款管道强劲 [22][23] 问题: 贷款管道的收益率 - 贷款管道收益率保持在6% - 7%之间，取决于资产类型，2025年1月贷款的平均收益率为8.17% [25][26] 问题: 核心贷款季度收益率 - 排除非应计利息回收后，核心贷款季度收益率约为6.40%，较第四季度扩大约10个基点 [27] 问题: 利息成本未大幅下降的原因 - 部分是由于时间因素，第一季度赎回了最后一批可赎回经纪CD并加速了费用，对净息差和存款成本有2个基点的影响，但第一季度到期的CD重新定价后，余额较上一季度基本持平，利率较之前降低了95个基点 [29][30] 问题: SBA业务的管道情况及全年展望 - SBA业务发放情况好于预期，预计第四季度发放量最强，计划年底前再增加两名业务发展官，全年预计发放约5000万美元 [35][36] 问题: SBA业务费用超预期的可能性 - 由于SBA政策变化较快，不确定未来影响，目前已实施和宣布的变化不会阻碍SBA业务增长，但不预测能否大幅超预期 [37] 问题: 专业费用的未来趋势 - 部分专业服务费用是一次性投资，未来会转移到员工费用等项目中，预计不会持续处于高位，但随着探索不同举措可能会有波动，重申全年非利息支出指引为5700万美元 [41][42] 问题: 剩余不良贷款情况 - 零售物业预计未来90天内进行重新招租或再融资，届时会有更新；新泽西办公楼贷款已减记约三分之二，处于接管状态，银行控制现金流，对担保人的诉讼正在进行中，暂无重大更新 [44][45] 问题: 股份回购计划 - 股份回购需平衡巩固CET1资本的需求，公司希望在当前水平上回购更多股份，但需确保CET1资本在未来几年达到11%或更高 [52][53]

净收入与每股收益相关 - 2025年第一季度GAAP净收入为690万美元，每股0.87美元，2024年第四季度为300万美元，每股0.37美元[1] - 2025年第一季度净收入为690万美元，股息支付160万美元，股票回购90万美元[21] - 2025年第一季度，公司净收入为688.8万美元，较2024年第四季度的296.3万美元增长132.47%[30] - 2025年第一季度基本每股收益为0.88美元，较2024年第四季度的0.37美元增长137.84%[30] - 2025年第一季度净收入为6888000美元，2024年同期为3763000美元[32] - 2025年第一季度基本每股收益为0.88美元，摊薄后每股收益为0.87美元；2024年同期基本和摊薄后每股收益均为0.48美元[32] 税前、拨备前净收入相关 - 2025年第一季度税前、拨备前净收入（PPNR）为940万美元，每股1.22美元，较2024年第四季度的850万美元，每股1.11美元增长10.7%[2][11] 净息差与存款成本相关 - 2025年第一季度净息差为2.81%，较2024年第四季度上升21个基点[8] - 2025年第一季度存款成本为3.60%，较上一季度下降12个基点，2025年3月为3.52%[8] - 2025年第一季度净息差为2.81%，2024年同期为2.71%[34] 存款业务相关 - 2025年第一季度经纪存款减少8060万美元，核心存款增加4340万美元，其中非利息存款增加2770万美元[8] - 截至2025年3月31日，存款总计28亿美元，较2024年12月31日减少3710万美元，降幅1.3%[19] - 截至2025年3月31日，经纪存款较2024年12月31日减少8060万美元，降幅11.4%[19] - 截至2025年3月31日，存款总额为27.50445亿美元，较2024年12月31日的27.8757亿美元下降1.33%[29] 资产出售相关 - 2025年第一季度公司出售了一笔2710万美元的多户商业房地产不良贷款，按面值出售[8] - 2025年第一季度公司出售了一处其他房地产（OREO）资产，获得净收益830万美元[8] 不良资产与不良贷款相关 - 截至2025年3月31日，不良资产占总资产的比例从2024年12月31日的1.88%降至0.83%[8][16] - 2025年第一季度信贷损失拨备为50万美元，不良贷款总额较上一季度减少2690万美元至2640万美元[16] - 2025年3月31日，不良贷款占总贷款的比例为1.00%，不良资产占总资产的比例为0.83%[18] 公司资产与贷款相关 - 截至2025年3月31日，公司资产总计32亿美元，较2024年12月31日减少8460万美元，降幅2.6%[19] - 截至2025年3月31日，总贷款为26亿美元，较2024年12月31日减少6100万美元，降幅2.3%[19] - 截至2025年3月31日，公司总资产为31.83893亿美元，较2024年12月31日的32.68476亿美元下降2.59%[29] - 截至2025年3月31日，贷款应收款（净额）为26.11495亿美元，较2024年12月31日的26.72959亿美元下降2.29%[29] 股东权益相关 - 截至2025年3月31日，股东权益总计2.752亿美元，较2024年12月31日增加470万美元[21] 银行监管资本比率相关 - 截至2025年3月31日，银行监管资本比率均高于“资本充足”水平，总风险资本、一级普通股资本和杠杆比率分别为13.22%、12.11%和10.13%[22] 股票回购相关 - 2025年第一季度，公司回购29924股，加权平均价格为每股30.46美元[22] 贷款损失准备相关 - 2025年3月31日，贷款损失准备占总贷款的比例为1.11%，占不良贷款的比例为111.76%[18] 净利息收入相关 - 2025年第一季度，公司净利息收入为2.2066亿美元，较2024年第四季度的2.0199亿美元增长9.24%[30] - 2025年第一季度净利息收入为22207000美元，2024年同期为21198000美元[34] 利息和费用收入相关 - 2025年第一季度，利息和费用收入为4347.5万美元，较2024年第四季度的4285.1万美元增长1.46%[30] 利息支出相关 - 2025年第一季度，利息支出为2641.1万美元，较2024年第四季度的2764.4万美元下降4.46%[30] 非利息收入相关 - 2025年第一季度，非利息收入为150.5万美元，较2024年第四季度的96.4万美元增长56.12%[30] 非利息支出相关 - 2025年第一季度，非利息支出为1414.1万美元，较2024年第四季度的1264.4万美元增长11.84%[30] 有形普通股权益与有形资产比率相关 - 截至2025年3月31日，有形普通股权益与有形资产比率为8.57%，2024年各季度分别为8.20%、8.40%、8.42%、8.42%[31] 完全摊薄后每股有形账面价值相关 - 2025年3月31日，完全摊薄后每股有形账面价值为34.56美元，2024年各对应日期分别为34.09美元、33.76美元、33.61美元、33.57美元[31] 现金及联邦基金出售相关 - 2025年3月31日，现金及联邦基金出售平均余额为349235000美元，利息为3557000美元，收益率4.13%；2024年同期平均余额292662000美元，利息3826000美元，收益率5.26%[34] 总生息资产平均余额相关 - 2025年第一季度总生息资产平均余额3163052000美元，利息48619000美元，收益率6.15%；2024年同期平均余额3123840000美元，利息48332000美元，收益率6.12%[34] 计息负债平均余额相关 - 2025年3月31日，计息负债平均余额2593400000美元，利息26412000美元，利率4.13%；2024年同期平均余额2544792000美元，利息27134000美元，利率4.29%[34] 利率差相关 - 2025年第一季度利率差为2.02%，2024年同期为1.83%[34] SBA贷款业务相关 - 截至2025年3月31日的季度，SBA贷款销售收益为44.2万美元，平均售价为110%，该部门本季度发放贷款1000万美元[8]

财务数据关键指标变化 - 2024年利息收入为191,994千美元，2023年为188,454千美元[218] - 2024年净收入为9,770千美元，2023年为36,663千美元[218] - 2024年末每股账面价值为35.43美元，2023年末为34.84美元[218] - 2024年股息支付率为65.04%，2023年为17.13%[218] - 2024年平均资产回报率为0.31%，2023年为1.13%[218] - 2024年净息差为2.70%，2023年为2.98%[218] - 2024年不良贷款与总贷款比率为1.97%，2023年为1.81%[218] - 2024年末总资产为3,268,476千美元，2023年末为3,215,482千美元[218] - 2024年末存款为2,787,570千美元，2023年末为2,736,757千美元[218] - 2024年Bankwell Bank一级资本与平均资产比率为10.09%，2023年为9.81%[218] - 2024年总营收为8700万美元，2023年为9931万美元[227][229] - 2024年净利润为977万美元，2023年为3666.3万美元[229] - 2024年基本每股收益为1.24美元，2023年为4.71美元[229] - 2024年有形普通股股东权益与有形资产比率为8.20%，2023年为8.19%[227] - 2024年效率比率为57.9%，2023年为50.8%[227][231] - 2024年平均普通股股东权益回报率为3.60%，2023年为14.55%[227][231] - 2024年净利息收益率为2.70%，2023年为2.98%[231] - 2024年净冲销与平均贷款比率为0.81%，2023年为0.03%[231] - 2024年不良资产与总资产比率为1.88%，2023年为1.53%[231] - 2024年净收入为980万美元，较2023年减少2690万美元，降幅73.4%[254] - 2024年摊薄后每股收益为1.23美元，2023年为4.67美元[254] - 2024年平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为3.60%和0.31%，2023年分别为14.55%和1.13%[254] - 2024年营收为8700万美元，2023年为9930万美元[255] - 2024年净利息收入为8330万美元，较2023年减少1120万美元[257] - 2024年净利息收益率降至2.70%，较2023年下降28个基点[257] - 2024年FTE净利息收入为8370万美元，2023年为9470万美元[259] - 2024年FTE基础利息收入增至1.924亿美元，较2023年增加370万美元，增幅2.0%[260] - 2024年平均生息资产为31亿美元，较2023年减少7240万美元，降幅2.3%[260] - 2024年利息支出较2023年增加1470万美元，增幅15.7%[261] - 2024年净利息收入为8366.5万美元，2023年为9467.5万美元，利率差从2.22%降至1.80%，净息差从2.98%降至2.70%[264] - 2024年信贷损失拨备为2260万美元，2023年为90万美元，主要因净冲销增加[269] - 2024年非利息收入降至371.8万美元，较2023年减少112.4万美元，降幅23%，主要因SBA贷款销售收益减少[271] - 2024年非利息支出增至5110万美元，较2023年增加70万美元，增幅1.3%，主要因专业服务和占用及设备成本增加[273] - 2024年和2023年所得税费用分别为360万美元和1140万美元，有效税率分别为26.7%和23.7%[274] - 2024年末净递延所得税资产为970万美元，2023年末为940万美元[274] - 2024年末资产总计33亿美元，2023年末为32亿美元；2024年末总贷款为27亿美元，2023年末为27亿美元[276] - 2024年末存款总计28亿美元，2023年末为27亿美元[276] - 2024年末股东权益增至2.705亿美元，较2023年末增加480万美元，主要因2024年净利润980万美元，部分被630万美元股息支付抵消[277] - 利率和平均生息资产及平均付息负债规模变化使净利息收入减少1101万美元[267] - 2024年末总贷款为27.06亿美元，较2023年减少1.27亿美元[278] - 2024年12月31日，公司ACL贷款为2900万美元，占总贷款的1.07%，2023年同期为2790万美元，占比1.03%[317] - 2024年12月31日，单独评估的贷款账面价值为1.139亿美元，2023年同期为1.05亿美元[318] - 2024年12月31日，投资证券组合账面价值为1.461亿美元，占总资产的4%，2023年同期为1.276亿美元，占比4%，增加1850万美元主要源于持有至到期证券的购买[322] - 2024年12月31日，投资组合净未实现损失为490万美元，包含130万美元的总未实现收益；2023年同期净未实现损失为750万美元，包含80万美元的总未实现收益[323] - 截至2024年12月31日，总存款占公司总资产的85%[328] - 2024年非利息活期存款3.21875亿美元，占比11.54%；NOW账户1.0509亿美元，占比3.77%，利率0.18%；货币市场账户8.99413亿美元，占比32.27%，利率4.08%；储蓄账户9022万美元，占比3.24%，利率3.07%；定期存款13.70972亿美元，占比49.18%，利率4.76%；总存款27.8757亿美元，加权平均利率4.27%[332] - 2023年非利息活期存款3.46172亿美元，占比12.65%；NOW账户9082.9万美元，占比3.32%，利率0.17%；货币市场账户8.87352亿美元，占比32.42%，利率3.63%；储蓄账户9733.1万美元，占比3.56%，利率2.79%；定期存款13.15073亿美元，占比48.05%，利率3.89%；总存款27.36757亿美元，加权平均利率3.59%[332] - 2024年净冲销与平均贷款比率为0.81%，2023年为0.03%；2024年ACL贷款与总贷款比率为1.07%，2023年为1.03%[317] - 2024年商业房地产贷款冲销1311.1万美元，2023年为82.4万美元；2024年商业业务贷款冲销790.9万美元，2023年为44万美元[317] - 截至2024年12月31日，公司总存款为28亿美元，较2023年12月31日增加5080万美元，增幅2%[333] - 2024年和2023年12月31日，经纪定期存款分别为6.515亿美元和8.605亿美元，经纪货币市场账户分别为5350万美元和9140万美元[334] - 截至2024年12月31日，FDIC保险存款为20.082亿美元，占总存款的72%；由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证担保的存款为1.171亿美元，占总存款的4%[335] - 2024年和2023年12月31日，面额10万美元及以上的定期存款均为12亿美元，不同期限到期金额有差异[336] - 2024年和2023年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）的总预付款均为9000万美元[338] - 2024年末短期FHLB预付款加权平均利率为3.91%，2023年为3.24%[340] - 截至2024年12月31日，股东权益总计2.705亿美元，较2023年增加480万美元，主要因2024年净利润980万美元，部分被支付的630万美元股息抵消[353] - 截至2024年12月31日，平行斜坡情景下，利率变动 - 100个基点时净利息收入估计百分比变化为0.40%，200个基点时为 - 1.00%；2023年对应数据分别为1.70%和 - 3.20%[369] - 截至2024年12月31日，平行冲击情景下，利率变动 - 100个基点时净利息收入估计百分比变化为 - 1.00%，100个基点时为0.60%，200个基点时为0.80%，300个基点时为1.40%；2023年对应数据分别为3.60%、 - 2.70%、 - 5.80%、 - 8.10%[370] - 截至2024年12月31日，平行冲击情景下，利率变动 - 100个基点时经济价值权益风险估计百分比变化为0.40%，100个基点时为 - 1.30%，200个基点时为 - 3.60%，300个基点时为 - 4.70%；2023年对应数据分别为2.70%、 - 3.80%、 - 9.40%、 - 12.60%[372] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年末住宅房地产贷款为4280万美元，较2023年减少820万美元，降幅16.0% [279] - 2024年末商业房地产贷款为19亿美元，较2023年减少4850万美元，降幅2.5% [280] - 2024年末建筑贷款为1.736亿美元，较2023年减少990万美元，降幅5.4% [282] - 2024年末商业企业贷款为5.151亿美元，较2023年增加1460万美元，增幅2.9% [283] - 2024年末消费者贷款为7530万美元，较2023年增加3930万美元，增幅108.9% [284] - 2024年末商业房地产贷款中，非业主占用贷款为11.75亿美元，业主占用贷款为7.242亿美元 [281] - 2024年末办公室贷款为1.604亿美元，占总贷款组合的5.9%，96.6%为合格评级 [290] - 2024年末多户住宅贷款为2.836亿美元，占总贷款组合的10.5%，89.0%为合格评级 [290] - 2024年末商业房地产、商业建筑和商业企业贷款到期金额一年及以内为11.13亿美元，一年以上为14.74亿美元 [295] 新准则影响 - 2023年1月1日公司采用新准则，使贷款和贷款承诺的信贷损失拨备增加640万美元，递延所得税资产增加150万美元，留存收益减少490万美元[235] 信贷政策与风险管理 - 公司信贷额度最高为抵押物市值的80%，住宅贷款金额一般不超过房产原始评估价值的80%[300] - 2017年第四季度公司决定停止发放住宅抵押贷款，2019年第三季度停止提供房屋净值贷款或信贷额度[300] - 公司董事会采用信贷损失准备政策，至少每季度评估贷款损失准备的充足性[315] - 公司积极管理资产质量，董事会监督信贷风险管理，贷款委员会负责信贷审批等职能[299] - 信贷风险管理涉及关系经理与信贷审批等人员的合作，严格承保、监控和识别问题是维持信贷质量的重要方面[301] - 收购贷款按公允价值入账，可 accretable yield 计入利息收入，冲销先抵减 nonaccretable difference[302][303] - 不良资产包括非应计贷款和通过止赎或收回获得的房产，公司预计其水平会随经济和市场条件波动[304][314] 贷款相关情况 - 截至2024年12月31日，非应计贷款总额为5330万美元，不良资产占总资产的比例为1.88%，贷款损失准备为2900万美元，占贷款总额的1.07%[304] - 截至2024年12月31日，逾期贷款总额为4410万美元，占贷款总额的1.63%，较2023年12月31日增加2280万美元[308] - 截至2024年和2023年12月31日，分类为修改的贷款分别为1220万美元和1640万美元[312] 其他资产情况 - 截至2024年12月31日，银行拥有的人寿保险（BOLI）为5280万美元[326] 存款相关情况 - 截至2024年12月31日，公司已质押7.426亿美元合格贷款作为抵押，以支持在波士顿FHLB的借款能力，可立即额外借款2.661亿美元[339] 债务发行情况 - 2021年公司发行3500万美元固定 - 浮动利率次级票据，2022年发行3500万美元6.0%固定 - 浮动利率次级票据[341][343] 资本充足情况 - 截至2024年12月31日，银行和

业绩总结 - 第四季度净利息收益率为2.60%，较上季度下降12个基点[6] - 每股摊薄收益为0.32美元，其中包括0.29美元的减值损失和0.07美元的一次性OREO费用[7] - 净利息收入为2020万美元，受贷款费用减少的影响[7] - 贷款余额较上季度增加8300万美元，同比减少1300万美元[7] - 2024年第四季度总贷款余额为$2,706百万，较2024年第三季度下降$17百万[26] - 不良贷款总额为$53.3百万，占总贷款的1.97%[26] - 不良资产总额为$61.6百万，占总资产的1.88%[26] - 2024年第四季度的信用损失准备金为$29.0百万，占贷款的1.07%[28] - 2024年第四季度的贷款组合收益率为6.09%，较2020年增长191个基点[55] - 2024年第四季度的平均存款为$2,742百万，净利差为4.21%[50] 用户数据 - 季度净存款增长9900万美元，核心存款增加1.69亿美元，代理存款减少7800万美元[6] - 2024年代理存款余额减少2.47亿美元，总存款稳定在约27亿至28亿美元之间[19] - 2024年第四季度的商业和工业贷款组合总额为$515百万，98%的贷款有追索权[68] - 2024年第四季度的CRE贷款组合总额为$1,899百万，其中35%为住宅护理贷款[61] 未来展望 - 预计未来12个月内，时间存款将节省约440万美元的利息支出，相当于每股收益的0.44美元[22] - 贷款与存款比率保持稳定在96.6%[7] 新产品和新技术研发 - 2024年共回购85,990股，平均回购价格为24.82美元[17] 负面信息 - 2024年第四季度的非执行贷款中，CRE多户住宅贷款余额为$27.1百万，占总资产的0.83%[32] - 2024年第四季度的非执行资产中，OREO资产余额为$8.3百万，占总资产的0.25%[32]

财务数据和关键指标变化 无相关内容 各条业务线数据和关键指标变化 无相关内容 各个市场数据和关键指标变化 无相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 无相关内容 管理层对经营环境和未来前景的评论 无相关内容 其他重要信息 - 可访问公司网站investor.mybankwell.com，进入“Events and Presentations”标签查看财报电话会议相关演示材料，第四季度财报发布也可在该网站获取 [3] - 今日发言可能包含前瞻性陈述，并可能提及非公认会计准则财务指标，所有参与者应参考公司向美国证券交易委员会提交的文件，包括8 - K、10 - Q和10 - K表格，以全面了解前瞻性陈述以及可能导致实际结果与陈述不同的因素 [4] 问答环节所有的提问和回答 无相关内容

收入与收益情况 - [2024年第四季度GAAP净收入为250万美元，每股收益0.32美元，第三季度分别为190万美元和0.24美元][1] - [2024年第四季度税前、拨备前净收入（PPNR）为790万美元，每股1.02美元，较第三季度的900万美元和每股1.17美元下降12%][2] - [公司预计2025年全年净利息收入为9300 - 9500万美元，非利息收入为700 - 800万美元，非利息支出为5600 - 5700万美元][6] - [2024年全年，公司总利息和股息收入为1.91994亿美元，较2023年的1.88454亿美元增长1.88%][32] - [2024年全年，公司总利息支出为1.08712亿美元，较2023年的0.93986亿美元增长15.67%][32] - [2024年全年，公司净利息收入为0.83282亿美元，较2023年的0.94468亿美元下降11.84%][32] - [2024年全年，公司非利息收入为0.03718亿美元，较2023年的0.04842亿美元下降23.21%][32] - [2024年全年，公司非利息支出为0.5165亿美元，较2023年的0.50401亿美元增长2.48%][32] - [2024年全年，公司所得税前收入为0.1273亿美元，较2023年的0.48043亿美元下降73.5%][32] - [2024年全年，公司净利润为0.09314亿美元，较2023年的0.36663亿美元下降74.6%][32] - [2024年全年，公司基本每股收益为1.18美元，较2023年的4.71美元下降74.95%][32] - [2024年第四季度摊薄后每股收益为0.32美元，2023年同期为1.09美元；2024年全年摊薄后每股收益为1.17美元，2023年为4.67美元][34] - [2024年第四季度净利息收入为2034.2万美元，2023年同期为2229.7万美元][36] - [2024年第四季度净息差为2.60%，2023年同期为2.81%][36] - [2024年第四季度证券平均余额为15130万美元，利息收入为150.6万美元，收益率为3.98%；2023年同期平均余额为13344万美元，利息收入为104.1万美元，收益率为3.12%][36] - [2024年第四季度总贷款平均余额为26610.94万美元，利息收入为4285.1万美元，收益率为6.30%；2023年同期平均余额为27254.18万美元，利息收入为4412.1万美元，收益率为6.33%][36] - [2024年第四季度计息存款平均余额为24202.39万美元，利息支出为2564万美元，成本率为4.21%；2023年同期平均余额为24297.59万美元，利息支出为2530.6万美元，成本率为4.13%][36] - [2024年第四季度总生息资产平均余额为31318.26万美元，利息收入为4798.6万美元，收益率为6.00%；2023年同期平均余额为31795.04万美元，利息收入为4944.5万美元，收益率为6.08%][36] - [2024年第四季度证券和贷款应税等价调整分别为14.3万美元和5.2万美元][37] - [截至2024年12月31日，公司总生息资产平均余额为31.04352亿美元，收益率为6.09%；2023年同期平均余额为31.76702亿美元，收益率为5.86%][38] - [2024年总贷款平均余额为26.72589亿美元，利息收入为1.72832亿美元，收益率为6.36%；2023年平均余额为27.51765亿美元，利息收入为1.70181亿美元，收益率为6.10%][38] - [2024年现金及联邦基金出售平均余额为2.83353亿美元，利息收入为1397万美元，收益率为4.93%；2023年平均余额为2.89582亿美元，利息收入为1414.7万美元，收益率为4.89%][38] - [截至2024年12月31日，公司总付息负债平均余额为25.32961亿美元，利息支出为1.08712亿美元，成本率为4.29%；2023年平均余额为25.81393亿美元，利息支出为9398.6万美元，成本率为3.64%][38] - [2024年净利息收入为8366.5万美元，2023年为9467.5万美元][38] - [2024年利息利差为1.80%，2023年为2.22%][38] - [2024年净息差为2.70%，2023年为2.98%][38] - [2024年证券和贷款应税等价调整分别为38.3万美元和20.7万美元][39] - [2024年NOW账户平均余额为9609.1万美元，利息支出为17.5万美元，成本率为0.18%；2023年平均余额为9720.3万美元，利息支出为17万美元，成本率为0.17%][38] 资产与负债情况 - [截至2024年12月31日，非performing资产占总资产的比例为1.88%，公司已签订两项非performing资产的买卖协议，总计3540万美元，处置后该比例将降低108个基点][3] - [2024年底公司CRE集中度占总风险资本的比例为375%，2023年底和2022年底分别为397%和425%][3] - [2024年第四季度经纪存款减少7840万美元，自2023年12月31日以来减少2.468亿美元][10] - [截至2024年12月31日，Bankwell Direct数字存款渠道余额增至1.36亿美元][10] - [2024年第四季度末，非利息支出与平均资产比率为1.63%][10] - [截至2024年12月31日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）为2900万美元，占总贷款的1.07%，2023年12月31日分别为2790万美元和1.03%][15] - [截至2024年12月31日，资产总计33亿美元，较2023年12月31日增加5310万美元，增幅1.7%][20] - [截至2024年12月31日，总贷款27亿美元，较2023年12月31日减少1270万美元，降幅0.5%][20] - [截至2024年12月31日，存款总计28亿美元，较2023年12月31日增加5080万美元，增幅1.9%][20] - [截至2024年12月31日，经纪存款较2023年12月31日减少2.468亿美元，降幅25.9%][20] - [截至2024年12月31日，股东权益总计2.701亿美元，较2023年12月31日增加430万美元，主要源于2024年净利润930万美元，部分被支付的630万美元股息抵消][22] - [截至2024年12月31日，不良贷款占总贷款比例为1.97%，不良资产占总资产比例为1.88%][19] - [截至2024年12月31日，贷款损失准备占总贷款比例为1.07%，占不良贷款比例为54.44%][19] - [2024年第四季度末，消费者贷款较上季度增长92.5%，较去年同期增长108.9%][21] - [截至2024年12月31日，公司总资产为32.6862亿美元，较2023年12月31日的32.15482亿美元增长1.65%][31] - [截至2024年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率为8.19%，2024年9月30日为8.40%，2023年12月31日为8.19%][33] - [截至2024年12月31日，总权益为27006.3万美元，2023年12月31日为26575.2万美元][33] - [截至2024年12月31日，公司总资产为31.97238亿美元，总负债为29.26038亿美元，股东权益为2712万美元；2023年总资产为32.56273亿美元，总负债为30.04212亿美元，股东权益为2520.61万美元][38] 资本状况与股份回购 - [2024年第四季度公司资本状况总体稳定，截至12月31日，总风险资本、一级普通股资本和杠杆比率分别为12.67%、11.61%和10.07%][23] - [2024年公司回购85990股，加权平均价格为每股24.82美元][23] 股息情况 - [2024年全年，公司普通股每股股息为0.8美元，与2023年持平][32] 未来预期 - [未来12个月内，13亿美元定期存款将以较低利率重新定价，预计每年为净利息收入贡献约440万美元；未来一年约5亿美元贷款到期，净息差每年有望再提高15 - 20个基点][4]

净利息收入变化 - 2024年第三季度净利息收入2070万美元，较2023年同期减少200万美元，降幅8.7%；前九个月净利息收入6310万美元，较2023年同期减少910万美元，降幅12.7%[209] - 2024年和2023年第三季度FTE净利息收入分别为2080万美元和2270万美元；前九个月分别为6330万美元和7240万美元[213] - 2024年9月30日净利息收入为20839美元，利率差为1.83%，净息差为2.72%；2023年同期净利息收入为22743美元，利率差为2.04%，净息差为2.85%[217] - 2024年9月30日止三个月，净利息收入较2023年减少905.4万美元，其中利率因素减少43.8万美元，规模因素减少146.6万美元[222] 净利润与每股收益变化 - 2024年第三季度归属于普通股股东的净利润为190万美元，摊薄后每股收益0.24美元；2023年同期为980万美元，摊薄后每股收益1.25美元。2024年前九个月为680万美元，摊薄后每股收益0.86美元；2023年同期为2810万美元，摊薄后每股收益3.58美元[210] 回报率变化 - 2024年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为2.83%和0.24%，2023年同期分别为15.19%和1.19%。2024年前九个月分别为3.35%和0.29%，2023年同期分别为15.16%和1.16%[211] FTE利息收入与支出变化 - 2024年第三季度FTE利息收入持平于4830万美元；前九个月增加520万美元，增幅3.7%，达到1.444亿美元[214] - 2024年第三季度利息支出较2023年同期增加190万美元；前九个月增加1420万美元[215] 资产平均余额与收益情况 - 2024年9月30日现金及联邦基金平均余额为253664美元，利息收入3205美元，收益率5.03%；2023年同期平均余额为265115美元，利息收入3393美元，收益率5.08%[217] - 2024年9月30日总贷款平均余额为2663612美元，利息收入43596美元，收益率6.40%；2023年同期平均余额为2790050美元，利息收入43854美元，收益率6.15%[217] - 2024年9月30日总生息资产平均余额为3070362美元，利息收入48313美元，收益率6.16%；2023年同期平均余额为3188090美元，利息收入48315美元，收益率5.93%[217] - 截至2024年9月30日，公司平均盈利资产为30.95128亿美元，收益率6.13%；平均生息负债为25.17284亿美元，利率4.30%[219] - 截至2024年9月30日，现金及联邦基金平均余额为2.73138亿美元，利息收入1046万美元，收益率5.12%；2023年同期平均余额2.81033亿美元，利息收入998.3万美元，收益率4.75%[219] - 截至2024年9月30日，贷款总额平均余额为26.76449亿美元，利息收入1.29981亿美元，收益率6.38%；2023年同期平均余额27.60643亿美元，利息收入1.26059亿美元，收益率6.02%[219] 信贷损失拨备情况 - 2024年9月30日止三个月，信贷损失拨备为630万美元，而2023年同期为信贷损失抵减160万美元；九个月信贷损失拨备为1820万美元，2023年同期为180万美元[224] - 2024年第三季度信贷损失拨备增加主要因820万美元的冲销，部分被100万美元的回收抵消；九个月信贷损失拨备增加主要因2010万美元的冲销，部分被130万美元的回收抵消[224][225] 非利息收入变化 - 2024年9月30日止三个月，非利息收入增加40万美元至120万美元，增幅47.1%；九个月非利息收入减少100万美元至280万美元，降幅25.8%[226][227] - 2024年第三季度非利息收入增加源于服务收费和费用增加；九个月非利息收入减少源于SBA贷款销售减少，部分被服务收费和费用增加抵消[227] 贷款利息及股息收入与存款利息支出因素分析 - 2024年9月30日止三个月，贷款利息及股息收入规模因素减少222.4万美元，利率因素增加222.1万美元，总计减少3万美元[222] - 2024年9月30日止三个月，存款利息支出规模因素减少76.1万美元，利率因素增加255.1万美元，总计增加179万美元[222] 非利息支出变化 - 2024年三季度非利息支出增至1290万美元，较2023年同期增加70万美元，增幅5.4%；前九个月增至3840万美元，较2023年同期增加90万美元，增幅2.3%，主要因专业服务费用增加[229][230] 所得税费用与有效税率变化 - 2024年三季度和前九个月所得税费用分别为80万美元和250万美元，有效税率分别为29.0%和26.6%；2023年同期分别为310万美元和840万美元，有效税率分别为23.9%和23.1%[231] 资产、贷款、存款与股东权益规模变化 - 截至2024年9月30日，公司资产总计32亿美元，较2023年12月31日减少5440万美元，降幅1.7%[232] - 截至2024年9月30日，总贷款为26亿美元，较2023年12月31日减少9540万美元，降幅3.5%[232][235] - 截至2024年9月30日，存款总计27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元，降幅1.8%[232] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被470万美元股息支付抵消[233] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被支付的470万美元股息抵消[267] 商业房地产贷款情况 - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款中，非业主占用贷款为12.04亿美元，占比63.8%；业主占用贷款为6.827亿美元，占比36.2%，较2023年12月31日分别减少2412万美元和3605万美元[236] - 截至2024年9月30日，以办公楼为抵押的贷款为1.661亿美元，占总贷款组合的6.3%，其中96.7%评级为合格，550万美元处于非应计状态[240] - 截至2024年9月30日，以多户住宅为抵押的贷款为2.846亿美元，占总贷款组合的10.9%，其中位于纽约市的9处房产总计5170万美元，78.9%位于布鲁克林，11.6%位于曼哈顿，9.5%位于皇后区[240] - 商业房地产投资组合总额为18.87亿美元，其中住宅护理占比33.5%，零售占比20.0%，多户住宅占比15.1%等[241] 费用项目增减情况 - 2024年前三季度，薪资及员工福利、专业服务、数据处理费用均有增长，董事费、FDIC保险、营销和其他费用有所下降[229][230] 不良资产与非应计贷款情况 - 截至2024年9月30日，不良资产总额为6550万美元，占总资产的2.07%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.53%[246] - 截至2024年9月30日，非应计贷款总额为6550万美元，占总贷款的2.50%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.81%[246] - 2024年第三季度，非应计贷款增加主要因一笔2710万美元的商业房地产多户住宅贷款被列为非应计贷款，部分被1540万美元的部分冲销和470万美元的还款抵消[246] 信贷额度政策 - 公司对客户的信贷额度最高可达抵押物市场价值的80%，业主自用商业房地产最高为85%[244] 投资证券组合情况 - 2024年9月30日，投资证券组合账面价值为1.459亿美元，占总资产的4.6%，高于2023年12月31日的1.276亿美元和4.0%[257] - 2024年9月30日投资组合净未实现亏损为240万美元，包含300万美元总未实现收益；2023年12月31日净未实现亏损为750万美元，包含80万美元总未实现收益[258] 贷款损失准备情况 - 截至2024年9月30日，贷款损失准备（ACL - Loans）为2780万美元，占总贷款的1.06%，与2023年12月31日的2790万美元和1.03%相近[253] - 2024年第三季度，贷款总冲销为1582.7万美元，回收为98万美元，净冲销为1484.7万美元[253] - 2024年9月30日，商业房地产的ACL - Loans为2197.8万美元，占ACL - Loans总额的79.19%[254] 贷款损失准备评估 - 公司根据“前瞻性”预期损失评估ACL - Loans的充足性，考虑多种因素且这些因素可能变化[248] 存款结构情况 - 2024年9月30日总存款为27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元[259] - 2024年9月30日经纪存款证总额为7.306亿美元，2023年12月31日为8.605亿美元；2024年9月30日经纪货币市场账户总额为5290万美元，2023年12月31日为9140万美元[260] - 截至2024年9月30日，FDIC保险存款为20亿美元，占总存款的75%；1.161亿美元存款由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证保险，占总存款的4%[260] - 2024年9月30日和2023年12月31日，面额10万美元或以上的定期存款分别为12亿美元[260] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行总预付款均为9000万美元[261] 资本比率情况 - 2024年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.80%，总资本与风险加权资产比率为12.83%，一级资本与风险加权资产比率为11.80%，一级资本与平均资产比率为10.24%；公司普通股一级资本与风险加权资产比率为9.70%，总资本与风险加权资产比率为13.26%，一级资本与风险加权资产比率为9.70%，一级资本与平均资产比率为8.44%[268][269] 利率变动对净利息收入影响模拟 - 2024年9月30日开始的一年模拟期内，平行斜坡情景下利率 -100基点和 +200基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为1.00%和 -2.20%；平行冲击情景下利率 -100基点、 +100基点、 +200基点和 +300基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为0.50%、 -1.00%、 -2.10%和 -2.70%[275][276] 利率变动对经济价值权益风险影响模拟 - 假设不同利率变动，2024年9月30日经济价值权益风险估计百分比变化为： -100基点时为2.50%， +100基点时为 -3.30%， +200基点时为 -7.80%， +300基点时为 -10.80%[278] 模拟假设情况 - 静态资产负债表假设不一定反映公司对未来资产负债表增长的预期，核心存款对利率波动的敏感性是重要模拟假设[279] - 收入模拟结果假设核心储蓄存款利率和余额的变化与短期利率变化相关[279] 利率相关风险 - 抵押贷款支持证券和抵押贷款存在风险，提前还款速度的意外变化可能导致相关现金流在不同利率环境下显著变化[279] - 利率风险管理是公司的主要市场风险[280] 财务报表编制基础 - 公司季度报告中的财务报表和相关数据按照GAAP编制，未考虑通货膨胀导致的货币相对购买力变化[281] 通货膨胀影响 - 通货膨胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为可变利率，也会提高此类资产的收益率[282] - 利率对金融机构业绩的影响通常比一般通货膨胀水平的影响更显著[282] - 通货膨胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、占用费用等[282] - 通货膨胀及相关利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，并可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[282]