财务指标历年数据 - 2022年效率比率为45.4%，2021年为53.9%，2020年为73.9%，2019年为60.2%，2018年为59.2%[176] - 2022年有形普通股股东权益与有形资产比率为7.26%，2021年为8.13%，2020年为7.73%，2019年为9.56%，2018年为9.16%[176] - 2022年有形普通股每股账面价值为31.39美元，2021年为26.19美元，2020年为22.43美元，2019年为23.15美元，2018年为22.06美元[176] - 2022年总营收为9778.3万美元，2021年为7354.3万美元，2020年为5771.9万美元，2019年为5900.5万美元，2018年为6022.6万美元[176] - 2022年非利息收入占总营收的比例为3.11%，2021年为7.69%，2020年为5.00%，2019年为8.89%，2018年为6.48%[176] - 2022年平均普通股股东权益回报率为16.72%，2021年为13.86%，2020年为3.35%，2019年为10.20%，2018年为10.19%[176] - 2022年净利息收入为9470万美元，较2021年增加2690万美元；净息差增加61个基点至3.78%[185] - 2022年公司净利润为3742.9万美元，较2021年的2658.6万美元有所增长[325] - 2022年现金股息为每股0.80美元，2021年为每股0.64美元[325] - 2022年净收入为3742.9万美元，2021年为2658.6万美元[326] - 2022年经营活动提供的净现金为8266.8万美元，2021年为3455.8万美元[326] - 2022年投资活动使用的净现金为8.11161亿美元，2021年为2.70025亿美元[326] - 2022年融资活动提供的净现金为7394.9万美元，2021年为1705.51万美元[327] - 2022年末现金及现金等价物为3.55679亿美元，年初为3.44682亿美元[327] - 2022年一级资本与风险加权资产比率为10.28%，总资本与风险加权资产比率为11.07%[332] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年估计净利息收入变化为2.20%，2021年为 - 1.70%[338] - 平行冲击情景下，利率变动100个基点时，2022年经济价值权益估计变化为2.30%，2021年为 - 21.40%[339] 业绩影响因素 - 2020年业绩受COVID - 19大流行相关贷款损失准备金和390万美元一次性费用的负面影响[174] 非GAAP财务指标认定 - 公司将“效率比率”“有形普通股权益比率”“有形每股账面价值”“总营收”和“平均普通股股东权益回报率”认定为非GAAP财务指标[175] 财务报表编制 - 财务报表编制需进行重大估计和假设，与贷款损失准备金、衍生工具等相关的会计估计尤其关键且易受近期重大变化影响[180] 业绩与未来表现 - 历史业绩不能代表未来业绩[179] 公司财务状况类型 - 截至2022年12月31日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[309] 会计准则变化 - 自2023年1月1日起，公司需采用新会计准则CECL，预计将大幅增加信贷损失准备金[181] 利率风险管理 - 公司通过利率互换协议管理利率风险，部分符合条件的利率互换被指定为现金流套期[182] - 公司使用净利息收入风险模拟和经济价值权益风险模拟衡量利率风险，关键假设存在不确定性[307][309] 监管风险 - 公司面临FDIC存款保险费增加、内部控制合规成本上升等监管风险[186] 关键审计事项 - 审计师将贷款损失准备金的定性因素调整确定为关键审计事项[316][317] 普通股情况 - 截至2022年12月31日，公司发行在外的普通股数量为7730699股，较2021年初减少[325] 模拟分析局限性 - 模拟分析假设资产负债表在模拟期内保持静态，未反映策略调整[336] 贷款承诺情况 - 截至2022年12月31日，贷款承诺总额为3.76512亿美元[334] 财报编制基础及通胀影响 - 公司财报按GAAP编制，以历史美元计量财务状况和经营成果，未考虑通胀对货币购买力的影响[341] - 通胀通常会增加资金成本和运营管理费用，贷款利率等资产收益率会相应波动[341] - 金融机构的资产和负债大多是货币性质，利率对其业绩影响比通胀更显著[341] - 通胀会影响公司购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[341] - 通胀及利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[341]

公司概况与目标 - 公司是一家银行控股公司，通过子公司服务中小企业和零售客户[178] - 公司目标是成为首选银行供应商，通过以客户为中心的产品服务、有机增长和战略收购等方式实现[181] 净利息收入情况 - 2022年第三季度净利息收入2460万美元，较2021年同期增加690万美元，增幅38.8%；前九个月净利息收入6790万美元，较2021年同期增加1900万美元，增幅38.8%[184] - 2022年第三季度FTE净利息收入为2470万美元，前九个月为6810万美元；2021年同期分别为1780万美元和4910万美元[189] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入为2465万美元，2021年同期为1777.5万美元[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入为6808.2万美元，2021年同期为4910.9万美元[198] - 利息和股息收入变动总额为907万美元（三个月）和1886.6万美元（未提及时间范围），利息支出变动总额为219.5万美元（三个月）和 - 10.7万美元（未提及时间范围），净利息收入变动为687.5万美元（三个月）和1897.3万美元（未提及时间范围）[202] 非利息收入情况 - 2022年第三季度非利息收入降至40万美元，较2021年同期减少100万美元；前九个月非利息收入降至250万美元，较2021年同期减少230万美元[185] - 2022年9月30日止三个月非利息收入降至40万美元，较2021年同期减少100万美元；九个月降至250万美元，较2021年同期减少230万美元，主要因贷款销售减少、租金收入缺失和一次性税收抵免[207][208] - 贷款销售在2022年9月30日止三个月和九个月分别减少90万美元和100万美元[208] 净利润与每股收益 - 2022年第三季度归属于普通股股东的净利润为920万美元，摊薄后每股收益1.18美元；前九个月为2940万美元，摊薄后每股收益3.75美元[186] 回报率情况 - 2022年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为15.73%和1.47%，前九个月分别为17.94%和1.59%[187] FTE利息收支情况 - 2022年第三季度FTE利息收入增至2970万美元，较2021年同期增加910万美元，增幅43.9%；前九个月增至7850万美元，较2021年同期增加1890万美元，增幅31.6%[190] - 2022年第三季度利息支出较2021年同期增加220万美元，增幅76.0%；前九个月较2021年同期减少10万美元，降幅1.0%[192] 净息差与利率差情况 - 2022年第三季度净息差增至4.12%，较2021年同期增加73个基点；前九个月增至3.81%，较2021年同期增加73个基点[193] - 截至2022年9月30日的三个月，公司利率差为3.77%，2021年同期为3.16%；净息差为4.12%，2021年同期为3.39%[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司利率差为3.58%，2021年同期为2.87%；净息差为3.81%，2021年同期为3.08%[198] 生息资产与贷款情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司总生息资产平均余额为23.91167亿美元，利息为2973.5万美元，收益率为4.87%；2021年平均余额为20.9522亿美元，利息为2066.5万美元，收益率为3.86%[196] - 截至2022年9月30日的三个月，公司总贷款平均余额为21.35614亿美元，利息为2812.8万美元，收益率为5.15%；2021年平均余额为17.77557亿美元，利息为1979.5万美元，收益率为4.36%[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总生息资产平均余额为23.81291亿美元，利息为7850万美元，收益率为4.35%；2021年平均余额为21.22719亿美元，利息为5963.4万美元，收益率为3.70%[198] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总贷款平均余额为20.20316亿美元，利息为7469.7万美元，收益率为4.88%；2021年平均余额为16.99817亿美元，利息为5696.1万美元，收益率为4.42%[198] - 截至2022年9月30日，总贷款为23亿美元，较2021年12月31日增加3.919亿美元[216] 资产负债与股东权益情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为24.8034亿美元，总负债为22.48962亿美元，股东权益为2313.78万美元；2021年总资产为22.2689亿美元，总负债为20.33897亿美元，股东权益为1929.93万美元[196] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总资产为24.71038亿美元，总负债为22.519亿美元，股东权益为2191.38万美元；2021年总资产为22.41817亿美元，总负债为20.53023亿美元，股东权益为1887.94万美元[198] - 截至2022年9月30日，公司总资产为27亿美元，较2021年12月31日增加2.667亿美元，增幅10.9%[216] - 截至2022年9月30日，总股东权益为2.315亿美元，较2021年12月31日的2.02亿美元增加[217] - 截至2022年9月30日，股东权益为2.315亿美元，较2021年12月31日增加2950万美元，主要因净收入2940万美元和其他综合收益增加840万美元，部分被股息支付470万美元和普通股回购550万美元抵消[246] 贷款损失拨备情况 - 2022年9月30日止三个月贷款损失拨备为240万美元，2021年同期为13.4万美元；九个月贷款损失拨备为120万美元，2021年同期为贷项20万美元，增长主要因贷款增长[204] 非利息支出情况 - 2022年9月30日止三个月非利息支出增至1100万美元，较2021年同期增加70万美元；九个月增至3190万美元，较2021年同期增加180万美元，主要因薪资福利和专业服务费用增加，部分被办公设备费用减少抵消[207][210] - 2022年9月30日止三个月薪资福利费用为590万美元，较2021年同期增加110万美元；九个月为1620万美元，较2021年同期增加270万美元，因全职员工和可变薪酬增加，部分被贷款发放增加抵消[211] - 2022年9月30日止三个月专业服务费用为100万美元，较2021年同期增加50万美元；九个月为300万美元，较2021年同期增加130万美元，主要因咨询费用增加[212] - 2022年9月30日止三个月办公设备费用为200万美元，较2021年同期减少60万美元；九个月为640万美元，较2021年同期减少190万美元，因防疫清洁成本减少和分支机构关闭[214] 所得税情况 - 2022年和2021年9月30日止三个月所得税费用分别为240万美元和180万美元，有效税率分别为20.9%和20.8%；九个月所得税费用分别为800万美元和510万美元，有效税率分别为21.3%和21.5%[215] 员工情况 - 2022年9月30日全职员工总数为140人，2021年同期为134人；九个月平均全职员工数2022年为131人，2021年为127人[211] 存款情况 - 截至2022年9月30日，存款为23亿美元，2021年12月31日为21亿美元[216] - 截至2022年9月30日，总存款为23亿美元，较2021年12月31日增加1.627亿美元，主要因经纪定期存款增加3.381亿美元以支持贷款增长[236] - 2022年9月30日和2021年12月31日，经纪存款证分别为5.875亿美元和2.494亿美元，经纪货币市场账户分别为3020万美元和1.04亿美元[237] 不良资产与逾期贷款情况 - 截至2022年9月30日，不良资产总额为1680万美元，占总资产的0.62%，2021年12月31日分别为1660万美元和0.68%[224] - 截至2022年9月30日，逾期贷款降至1780万美元，占总贷款的0.78%，2021年12月31日分别为3260万美元和1.72%[226] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为1820万美元，占总贷款的0.79%，2021年12月31日分别为1690万美元和0.89%[230] 投资证券组合情况 - 截至2022年9月30日，投资证券组合账面价值为1.131亿美元，占总资产的4.2%，2021年12月31日分别为1.084亿美元和4.4%[234] - 截至2022年9月30日，投资组合净未实现亏损为1040万美元，2021年12月31日净未实现收益为450万美元[235] 业务调整情况 - 公司自2017年第四季度起不再发放住宅抵押贷款，自2019年第三季度初起不再提供房屋净值贷款或信贷额度[222] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为9000万美元和5000万美元[239] 质押与借款情况 - 截至2022年9月30日，公司已质押9.469亿美元合格贷款作为抵押，可立即额外借款4.264亿美元[240] 现金及相关资金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为2.231亿美元，可供出售证券为9510万美元，未偿还贷款承诺为1.873亿美元，未支付信贷额度资金为3.188亿美元[244] 资本充足率情况 - 截至2022年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.42%，总资本与风险加权资产比率为12.16%，一级资本与风险加权资产比率为11.42%，一级资本与平均资产比率为11.31%，满足资本充足要求[247] 利率风险情况 - 2022年9月30日，平行加息情景下，利率变动 -100和 +200基点时，净利息收入风险估计百分比变化分别为2.60%和 -5.70%；平行冲击情景下，利率变动 -100、 +100、 +200和 +300基点时，分别为3.50%、 -4.10%、 -8.80%和 -13.00%[253][254] - 利率变动 -100、 +100、 +200和 +300基点时，2022年9月30日经济价值权益风险估计百分比变化分别为1.70%、 -3.50%、 -8.50%和 -13.00%[256] - 截至2022年9月30日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[254] 通胀影响情况 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为浮动利率，也会提高此类资产收益率[261] - 金融机构的资产和负债本质上几乎都是货币性的，利率对其业绩影响比通胀总体水平更显著[261] - 通胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[261] - 通胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[261]

净利息收入变化 - 2022年第二季度净利息收入为2380万美元，较2021年同期增加720万美元，增幅43.7%；2022年上半年净利息收入为4330万美元，较2021年同期增加1210万美元，增幅38.7%[183] - 2022年第二季度和2021年第二季度的FTE净利息收入分别为2390万美元和1660万美元；2022年上半年和2021年上半年分别为4340万美元和3130万美元[188] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为23873千美元，2021年为16629千美元[195] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为43431千美元，2021年为31334千美元[197] 非利息收入变化 - 2022年第二季度非利息收入降至120万美元，较2021年同期减少30万美元；2022年上半年非利息收入降至210万美元，较2021年同期减少130万美元[184] - 2022年3月31日至6月30日非利息收入降至120万美元，较2021年同期减少30万美元；2022年上半年降至210万美元，较2021年上半年减少130万美元[205] 净利润与每股收益变化 - 2022年第二季度归属于普通股股东的净利润为1200万美元，摊薄后每股收益1.55美元；2021年同期为620万美元，摊薄后每股收益0.79美元。2022年上半年归属于普通股股东的净利润为2020万美元，摊薄后每股收益2.58美元；2021年同期为1190万美元，摊薄后每股收益1.50美元[185] 回报率变化 - 2022年第二季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为22.09%和1.96%，2021年同期分别为13.06%和1.11%；2022年上半年分别为19.16%和1.65%，2021年同期分别为12.87%和1.07%[186] FTE利息收入与支出变化 - 2022年第二季度FTE利息收入增至2640万美元，较2021年同期增加630万美元，增幅31.1%；2022年上半年FTE利息收入增至4880万美元，较2021年同期增加980万美元，增幅25.1%[189] - 2022年第二季度利息支出较2021年同期减少100万美元，降幅27.7%；2022年上半年利息支出较2021年同期减少230万美元，降幅30.2%[190] 净息差与利率差变化 - 2022年第二季度净息差增至4.01%，较2021年同期增加89个基点；2022年上半年净息差增至3.65%，较2021年同期增加72个基点[192] - 截至2022年6月30日的三个月，利率差为3.81%，2021年为2.92%；净利息收益率为4.01%，2021年为3.12%[195] - 截至2022年6月30日的六个月，利率差为3.49%，2021年为2.75%；净利息收益率为3.65%，2021年为2.93%[197] 贷款相关费用与销售变化 - 2022年第二季度贷款提前还款费用总计180万美元，2021年同期为80万美元[183][189] - 2022年第二季度和上半年贷款销售分别减少20万美元和10万美元[184] - 2022年3 - 6月和上半年贷款销售分别减少20万美元和10万美元[206] 资产平均余额与收益变化 - 截至2022年6月30日的三个月，平均总资产为2462790千美元，2021年为2246276千美元[195] - 截至2022年6月30日的三个月，总贷款平均余额为2014600千美元，利息为25141千美元，收益率4.94%；2021年平均余额为1685353千美元，利息为19266千美元，收益率4.52%[195] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为2383410千美元，利息为26414千美元，收益率4.38%；2021年平均余额为2128942千美元，利息为20142千美元，收益率3.74%[195] - 截至2022年6月30日的六个月，平均总资产为2466660千美元，2021年为2252463千美元[197] - 截至2022年6月30日的六个月，总贷款平均余额为1962052千美元，利息为46569千美元，收益率4.72%；2021年平均余额为1660358千美元，利息为37166千美元，收益率4.45%[197] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为2376794千美元，利息为48764千美元，收益率4.08%；2021年平均余额为2136745千美元，利息为38969千美元，收益率3.64%[197] 贷款损失拨备信贷变化 - 2022年3月31日至6月30日贷款损失拨备信贷为140万美元，2021年同期为2万美元；2022年上半年为120万美元，2021年上半年为30万美元[202] 非利息支出变化 - 2022年3月31日至6月30日非利息支出增至1090万美元，较2021年同期增加90万美元；2022年上半年增至2090万美元，较2021年上半年增加120万美元[208] 各项费用变化 - 2022年6月30日止季度薪资和员工福利费用为540万美元，较2021年同期增加150万美元；2022年上半年为1040万美元，较2021年上半年增加160万美元[209] - 2022年6月30日止季度专业服务费用为100万美元，较2021年同期增加50万美元；2022年上半年为200万美元，较2021年上半年增加80万美元[210] - 2022年6月30日止季度占用和设备费用为220万美元，较2021年同期减少110万美元；2022年上半年为430万美元，较2021年上半年减少130万美元[212] 所得税费用与有效税率变化 - 2022年3月31日至6月30日所得税费用为350万美元，2021年同期为180万美元；2022年上半年为560万美元，2021年上半年为330万美元[213] - 2022年3月31日至6月30日有效税率为22.4%，2021年同期为22.0%；2022年上半年为21.6%，2021年上半年为21.9%[213] 全职等效员工数量变化 - 2022年6月30日全职等效员工总数为132人，2021年同期为125人；2022年上半年平均全职等效员工总数为128人，2021年上半年为124人[209] 公司资产、贷款、存款与股东权益变化 - 2022年6月30日，公司总资产为24亿美元，较2021年12月31日减少2070万美元，降幅0.8%[214] - 2022年6月30日，总贷款为21亿美元，较2021年12月31日增加1.617亿美元[214] - 2022年6月30日，存款为20亿美元，2021年12月31日为21亿美元[214] - 2022年6月30日和2021年12月31日，股东权益分别为2.255亿美元和2.02亿美元[215] 不良资产、逾期贷款与贷款损失准备金变化 - 2022年6月30日，不良资产总额为1530万美元，占总资产的0.63%，2021年12月31日分别为1660万美元和0.68%[222] - 2022年6月30日，逾期贷款降至2880万美元，占总贷款的1.40%，2021年12月31日分别为3260万美元和1.72%[224] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为1580万美元，占总贷款的0.77%，2021年12月31日分别为1690万美元和0.89%[228] 投资证券组合变化 - 2022年6月30日，投资证券组合账面价值为1.13亿美元，占总资产的4.6%，2021年12月31日分别为1.084亿美元和4.4%[232] - 2022年6月30日，投资组合净未实现亏损为500万美元，2021年12月31日净未实现收益为450万美元[233] 存款与相关账户变化 - 2022年6月30日总存款为20.34亿美元，较2021年12月31日减少9050万美元，主要因市政和商业存款关系的季节性波动[234] - 2022年6月30日和2021年12月31日，经纪存款证分别为2.994亿美元和2.494亿美元；经纪货币市场账户分别为5000万美元和1.04亿美元[235] 联邦住房贷款银行预付款变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.05亿美元和5000万美元[237] 现金及等价物、证券与贷款承诺情况 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为1.71亿美元，可供出售证券为9490万美元；未偿还的贷款承诺为1.812亿美元，未支付的信贷额度资金为3.366亿美元[242] 股东权益相关比率与账面价值 - 截至2022年6月30日，股东权益为2.255亿美元，较2021年12月31日增加2350万美元，主要因净收入2020万美元和累计其他综合收入增加890万美元，部分被310万美元股息和380万美元普通股回购抵消[243][245] - 截至2022年6月30日，有形普通股权益比率为9.16%，摊薄后有形账面价值为每股28.75美元[245] 银行资本与风险加权资产比率 - 截至2022年6月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.10%，总资本与风险加权资产比率为11.80%，一级资本与风险加权资产比率为11.10%，一级资本与平均资产比率为10.15%[246] 利率变化对净利息收入和经济价值权益的影响 - 2022年6月30日开始的一年模拟期内，平行冲击情景下，利率变化 -100、+100、+200、+300个基点时，净利息收入预计变化分别为 -4.20%、 -2.70%、 -5.70%、 -8.50%[253] - 2022年6月30日开始的一年模拟期内，利率变化 -100、+100、+200、+300个基点时，经济价值权益预计变化分别为 -7.70%、 -1.90%、 -5.10%、 -8.20%[256] 公司财务报表编制原则 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，未考虑通货膨胀对货币相对购买力的影响[261] 通胀对金融机构的影响 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为可变利率，也会提高此类资产收益率[262] - 利率对金融机构业绩的影响通常比总体通胀水平的影响更显著[262] - 通胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、办公费用等[262] - 通胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值[262] - 通胀及相关利率上升可能对金融机构的流动性、收益和股东权益产生不利影响[262] 公司信贷政策 - 公司信贷政策规定，根据借款人信用和抵押品类型，信贷额度最高可达抵押品市值的80%[220]

业绩总结 - 2022年第二季度净收入创纪录为1202万美元，每股收益（EPS）为1.55美元[12] - 运营每股收益（EPS）为1.15美元，剔除一次性项目后，EPS减少0.40美元[15] - 2022年第二季度每股净收入为1.55美元，较第一季度的1.04美元增长[38] - 2022年第二季度总资产为24.36亿美元，较第一季度减少6100万美元[38] - 2022年第二季度净利差（NIM）为4.01%，年初至今NIM为3.65%[15] - 2022年第二季度的净利差为4.45%[63] - 2022年第二季度的净利息收入为43.333百万美元[1] 贷款与资产质量 - 贷款增长7100万美元，年初至今贷款增长1.62亿美元，年化增长约17%[15] - 截至2022年第二季度，贷款总额为2057百万美元，贷款组合中商业地产投资者占比为50.28%[88] - 2022年第二季度不良贷款占总贷款的比例为0.74%[73] - 2022年第二季度不良贷款准备金（ALLL）为0.77%[32] - 2022年第二季度贷款损失准备金（ALLL）为1580万美元，较第一季度的1710万美元有所减少[79] - 贷款与存款比率为100.8%[1] 未来展望 - 预计2022年第三季度的贷款发放收益率将超过5.00%[58] - 2022年迄今，贷款发放超过5亿美元，资金量超过3.5亿美元，收益率为4.88%[58] 贷款组合细分 - 2022年第二季度的商业贷款组合中，商业地产占比为22.73%[87] - 2022年第二季度的贷款组合中，消费者贷款及其他占比为0.54%[87] - 2022年第二季度的贷款组合中，商业和工业贷款占比为18.13%[87] - CRE贷款组合总额为1,499.3百万美元，贷款价值比（LTV）为62.7%[1] - 零售物业贷款金额为408.0百万美元，LTV为65.4%[1] - 医疗保健物业贷款金额为365.8百万美元，LTV为67.4%[1] - C&I贷款组合总额为372百万美元，金融行业占比25%[1] - 商业建设贷款占总贷款组合的约5%，金额为111百万美元[1] - 住宅贷款组合总额为64百万美元，平均LTV为67.1%[1] 管理团队 - Christopher Gruseke担任首席执行官超过30年，曾在多个金融机构担任高管[135] - Christine A. Chivily担任首席风险官和首席信贷官超过40年，拥有丰富的银行和房地产金融经验[135] - Penko Ivanov担任首席财务官超过30年，曾在Doral Bank负责支持多个业务单元的快速增长至30亿美元资产[135] - Matthew McNeill在商业银行领域拥有超过20年的经验，曾在Metropolitan Commercial Bank将贷款资产从4亿美元增长至超过30亿美元[135] - Laura J. Waitz担任首席运营官超过35年，曾在黑石集团担任全球人力资源负责人[135]

财务收入情况 - 2022年第一季度净利息收入为1950万美元，较2021年同期增加490万美元，增幅33.1%[175] - 2022年第一季度非利息收入降至100万美元，较2021年同期减少100万美元[176] - 2022年第一季度普通股股东可获得的净收入为820万美元，摊薄后每股1.04美元；2021年同期为570万美元，摊薄后每股0.71美元[177] - 2022年第一季度FTE净利息收入为1960万美元，2021年同期为1470万美元；FTE利息收入增加350万美元，增幅18.7%；利息支出减少130万美元，降幅32.3%[180] - 2022年3月31日止三个月非利息收入降至100万美元，较2021年同期减少100万美元，降幅51%，因2021年有90万美元一次性联邦工资税抵免[192] 财务比率情况 - 2022年第一季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为16.05%和1.35%，2021年同期分别为12.67%和1.02%[178] - 2022年第一季度净息差增至3.30%，较2021年同期增加56个基点[181] - 2022年和2021年3月31日止三个月所得税费用分别为210万和160万美元，有效税率分别为20.4%和21.7%，税率下降因各州应税业务活动扩张使州递延税资产估值增加[195] - 2022年3月31日银行普通股一级资本与风险加权资产的比率为11.20%，总资本与风险加权资产的比率为12.00%[226] 资产负债情况 - 2022年第一季度末贷款总额为19.08748亿美元，2021年同期为16.35147亿美元[183][184] - 2022年第一季度末计息存款总额为17.29994亿美元，2021年同期为16.09216亿美元[183][184] - 2022年第一季度末股东权益为2075.41万美元，2021年同期为1820.58万美元[183][184] - 2022年3月31日总资产为25亿美元，较2021年12月31日增加4060万美元，增幅1.7%，因贷款增长，部分被超额流动性减少抵消[196] - 2022年3月31日总股东权益为2.102亿美元，较2021年12月31日增加，主要因净收入820万美元和套期保值公允价值变动影响490万美元，部分被股息和股票回购抵消[197] - 2022年3月31日总贷款（未计递延贷款费用和贷款损失准备）为19.9亿美元，较2021年12月31日增加9040万美元[198] - 2022年3月31日商业房地产贷款、商业业务贷款增加，住宅和消费贷款减少[199] - 2022年3月31日不良资产为1570万美元，占总资产0.63%，较2021年12月31日的1660万美元和0.68%有所下降[204] - 2022年3月31日逾期贷款占总贷款0.85%，较2021年12月31日的1.72%下降[204] - 2022年3月31日，贷款损失准备金为1710万美元，占总贷款的0.86%，2021年12月31日为1690万美元，占比0.89%[209] - 2022年3月31日，投资证券组合账面价值为1.168亿美元，占总资产的4.7%，2021年12月31日为1.084亿美元，占比4.4%[213] - 2022年3月31日，投资组合净未实现亏损为230万美元，2021年12月31日净未实现收益为450万美元[214] - 2022年3月31日，总存款为22亿美元，较2021年12月31日增加4220万美元[215] - 2022年3月31日和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款均为5000万美元[218] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为2.995亿美元，可供出售证券为9870万美元[223] - 截至2022年3月31日，未偿还的贷款承诺总额为1.483亿美元，未支付的信贷额度资金为3.017亿美元[223] - 截至2022年3月31日，股东权益为2.102亿美元，较2021年12月31日增加820万美元[224] 公司目标与战略 - 公司目标是成为首选银行服务提供商，通过以客户为中心的产品服务、有机增长与战略收购、高效可扩展的基础设施和严格的风险管理来实现[172] 贷款损失拨备情况 - 2022年3月31日止三个月贷款损失拨备为20万美元，2021年同期为贷款损失信贷30万美元，增长因贷款增长驱动[189] 非利息支出情况 - 2022年3月31日止三个月非利息支出增至990万美元，较2021年同期增加30万美元，增幅3%，主要因专业服务和数据处理费用增加[193] 利率风险模拟情况 - 公司使用净利息收入风险模拟来衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性[229] - 内部利率风险模拟政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计的风险净利息收入降幅不应超过：100个基点变动时为6%；200个基点变动时为12%；300个基点变动时为18%[230] - 2022年3月31日开始的一年模拟期，平行斜坡情景下，利率变动 -100个基点时，风险净利息收入估计变动为 -1.70%；利率变动 +200个基点时为 -3.00%；2021年12月31日对应数据分别为 -0.80%和 -2.20%[232] - 2022年3月31日，平行冲击情景下，利率变动 -100、+100、+200、+300个基点时，风险净利息收入估计变动分别为 -3.70%、 -1.50、 -3.20、 -4.50；2021年12月31日对应数据分别为 -1.70%、 -1.00、 -1.90、 -2.40%[233] - 经济价值权益风险模拟假设利率变动 -100、+100、+200、+300个基点时，2022年3月31日经济价值权益估计变动分别为 -12.30%、0.10、 -1.60、 -3.00；2021年12月31日对应数据分别为 -21.40%、3.10、3.60、4.50[235] 监管与风险相关情况 - 截至2022年3月31日，公司满足所有最低监管资本要求，被视为“资本充足”[230] - 截至2022年3月31日，公司仍为负债敏感型[233] - -100个基点情景下，经济价值权益变动 -12.3%超出政策参数，但公司仍资本充足，公司决定目前不采取进一步行动[235][237] - 利率风险管理是公司主要市场风险[239] - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，影响公司成本及资产收益率，还会降低投资和贷款市值，对流动性、收益和股东权益产生不利影响[241]

财务业绩对比 - 2021年净收入为2658.6万美元，2020年为590.4万美元[117] - 2021年基本每股收益为3.38美元，2020年为0.75美元[117] - 2021年末资产总额为24.56264亿美元，2020年末为22.53747亿美元[117] - 2021年股息支付率为19.05%，2020年为74.67%[117] - 2021年平均资产回报率为1.17%，2020年为0.28%[117] - 2021年平均普通股股东权益回报率为13.86%，2020年为3.35%[117] - 2021年净息差为3.17%，2020年为2.77%[117] - 2021年不良贷款率为0.88%，2020年为2.06%[117] - 2021年末存款为21.23998亿美元，2020年末为18.27316亿美元[117] - 2020年业绩受新冠疫情相关贷款损失准备金和390万美元一次性费用影响[115] 2021年财务指标 - 2021年非利息支出为39,739千美元，调整后为39,663千美元[123] - 2021年净利息收入为67,886千美元，非利息收入为5,657千美元，总收入为73,543千美元[123] - 2021年效率比率为53.9%，有形普通股权益与有形资产比率为8.13%[123] - 2021年有形普通股每股账面价值为26.19美元[123] - 2021年普通股股东平均权益回报率为13.86%[123] 利率风险衡量方法 - 公司使用模拟分析计算收益和权益风险来衡量利率风险，模拟分析每季度更新[209] - 公司用净利息收入风险模拟衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性[210] - 公司用平行斜坡情景和并行冲击情景两套标准情景衡量净利息收入风险[211] 利率风险政策规定 - 公司内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净利息收入风险降幅：100个基点不超6%，200个基点不超12%，300个基点不超18%[211] 利率变动模拟结果 - 2021年12月31日起一年模拟期内，利率变动 -100个基点时，净利息收入预计变动 -0.80%，2020年为0.20%；利率变动200个基点时，2021年为 -2.20%，2020年为 -1.40%[212] - 2021年12月31日起一年模拟期内，平行冲击下利率变动 -100个基点时，净利息收入预计变动 -1.70%，2020年为 -0.30%；利率变动100个基点时，2021年和2020年均为 -1.00%；利率变动200个基点时，2021年为 -1.90%，2020年为 -1.70%；利率变动300个基点时，2021年为 -2.40%，2020年为 -2.00%[214] - 平行冲击下利率变动 -100个基点时，2021年经济价值权益风险预计变动 -21.40%，2020年为 -47.30%；利率变动100个基点时，2021年为3.10%，2020年为9.30%；利率变动200个基点时，2021年为3.60%，2020年为13.80%；利率变动300个基点时，2021年为4.50%，2020年为18.40%[214] 资本状况与决策 - 截至2021年12月31日，银行满足所有最低监管资本要求，被视为“资本充足”[211] - 截至2021年12月31日，公司仍为负债敏感型[214] - -100个基点情景下，经济价值权益变动 -21.4%超出政策参数，但银行资本充足，公司决定暂不采取进一步行动[214] 通胀与利率影响 - 通胀通常会增加资金成本和运营费用，利率对金融机构业绩影响比通胀更显著[216] - 通胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[216]

净利息收入情况 - 2021年第三季度净利息收入1770万美元，较2020年同期增加410万美元，增幅30.2%；前九个月净利息收入4900万美元，较2020年同期增加840万美元，增幅20.8%[193] - 2021年第三季度FTE净利息收入为1780万美元，2020年同期为1370万美元；前九个月分别为4910万美元和4070万美元[199] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净利息收入为1777.5万美元，2020年同期为1366.2万美元[206] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净利息收入为4910.9万美元，2020年同期为4069万美元[208] - 利息和股息收入变化总计为168.9万美元，利息支出变化总计为 - 242.4万美元，净利息收入变化为411.3万美元[212] 非利息收入情况 - 2021年第三季度非利息收入增至140万美元，较2020年同期增加80万美元；前九个月非利息收入增至480万美元，较2020年同期增加260万美元[194] - 2021年三季度非利息收入增至140万美元，较2020年同期增加80万美元；2021年前三季度非利息收入增至480万美元，较2020年同期增加260万美元[216][217] - 非利息收入增加主要因恢复贷款销售，2021年前三季度还受90万美元一次性联邦工资税抵免影响，部分被2020年前三季度40万美元非经常性利率互换费用抵消[218] 一次性费用及支出情况 - 2020年第四季度公司确认390万美元一次性费用，截至2021年9月30日，已支付员工遣散费70万美元和供应商合同终止费110万美元[195] 股东净收入情况 - 2021年第三季度普通股股东可获得净收入690万美元，摊薄后每股0.87美元；前九个月为1880万美元，摊薄后每股2.37美元[196] 回报率情况 - 2021年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为14.09%和1.22%，2020年同期分别为6.87%和0.55%；前九个月分别为13.29%和1.12%，2020年同期分别为4.23%和0.36%[197] FTE利息收支情况 - 2021年第三季度FTE利息收入增至2070万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅8.9%；前九个月增至5960万美元，较2020年同期增加110万美元，增幅1.9%[199][201] - 2021年第三季度利息支出较2020年同期减少240万美元，降幅45.6%；前九个月减少730万美元，降幅40.9%[202] 净息差及利率差情况 - 2021年第三季度净息差增至3.39%，较2020年同期增加72个基点；前九个月增至3.08%，较2020年同期增加27个基点[203] - 截至2021年9月30日的三个月，利率差为3.16%，2020年同期为2.41%；净息差为3.39%，2020年同期为2.67%[206] - 截至2021年9月30日的九个月，利率差为2.87%，2020年同期为2.52%；净息差为3.08%，2020年同期为2.81%[208] 公司目标 - 公司目标是成为首选银行服务提供商，通过以客户为中心的产品服务、有机增长与战略收购、高效可扩展的基础设施和严格的风险管理来实现[189] 生息资产情况 - 截至2021年9月30日的三个月，公司平均生息资产为20.9522亿美元，收益率为3.86%；2020年同期平均生息资产为20.46366亿美元，收益率为3.63%[206] - 截至2021年9月30日的九个月，公司平均生息资产为21.22719亿美元，收益率为3.70%；2020年同期平均生息资产为19.29319亿美元，收益率为3.98%[208] 证券情况 - 截至2021年9月30日的三个月，证券平均余额为1.0503亿美元，利息收入为76.6万美元，收益率为2.92%；2020年同期平均余额为9644.8万美元，利息收入为77.6万美元，收益率为3.22%[206] - 截至2021年9月30日的九个月，证券平均余额为1.03192亿美元，利息收入为231.5万美元，收益率为2.99%；2020年同期平均余额为9676.1万美元，利息收入为228.9万美元，收益率为3.15%[208] 贷款情况 - 截至2021年9月30日的三个月，总贷款平均余额为17.77557亿美元，利息收入为1979.5万美元，收益率为4.36%；2020年同期平均余额为16.30005亿美元，利息收入为1802.7万美元，收益率为4.33%[206] - 截至2021年9月30日的九个月，总贷款平均余额为16.99817亿美元，利息收入为5696.1万美元，收益率为4.42%；2020年同期平均余额为16.17953亿美元，利息收入为5547.1万美元，收益率为4.50%[208] - 截至2021年9月30日，贷款总额为18亿美元，较2020年12月31日增加1.989亿美元[230] - 截至2021年9月30日，贷款总额为18.24546亿美元，较2020年12月31日增加1.98919亿美元[234] - 2021年三季度贷款损失拨备为10万美元，较2020年同期的70万美元减少；2021年前三季度贷款损失拨备为 - 20万美元，较2020年同期的690万美元减少[214] - 2021年前九个月净冲销额为402.4万美元，占平均贷款的0.24%[243] - 公司自2017年第四季度起不再发放住宅抵押贷款，自2019年第三季度起不再提供房屋净值贷款或信贷额度[235] 贷款销售收益及费用情况 - 2021年三季度贷款销售收益及费用为92.4万美元，较2020年同期的2.7万美元增长3322.2%；2021年前三季度为225.1万美元，较2020年同期的2.7万美元增长8237.0%[217] 非利息支出情况 - 2021年三季度非利息支出增至1040万美元，较2020年同期增加60万美元；2021年前三季度非利息支出增至3010万美元，较2020年同期增加100万美元[221][222] 薪资及员工福利支出情况 - 2021年三季度薪资及员工福利支出为478.2万美元，较2020年同期减少51.3万美元，降幅9.7%；2021年前三季度为1351.1万美元，较2020年同期减少239.1万美元，降幅15.0%[221][222] - 2021年第三季度薪酬和员工福利费用为480万美元，较2020年同期减少50万美元；前九个月为1350万美元，较2020年同期减少240万美元[228] 占用和设备费用情况 - 2021年三季度占用和设备费用为260万美元，较2020年同期增加30万美元；2021年前三季度为830万美元，较2020年同期增加190万美元[224] 数据处理费用情况 - 2021年前三季度数据处理费用为200万美元，较2020年同期增加40万美元[225] 联邦存款保险公司（FDIC）保险费用情况 - 2021年前三季度联邦存款保险公司（FDIC）保险费用为100万美元，较2020年同期增加50万美元[227] 所得税费用情况 - 2021年和2020年前三季度所得税费用分别为510万美元和120万美元，有效税率分别为21.5%和18.0%[229] 资产情况 - 截至2021年9月30日，总资产为22亿美元，较2020年12月31日减少2710万美元，降幅1.2%[230] - 截至2021年9月30日，不良资产总额为2890万美元，占总资产的1.30%，较2020年12月31日的3340万美元和1.48%有所下降[238] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为1680万美元，占贷款总额的0.92%，较2020年12月31日的2100万美元和1.29%有所下降[243] - 截至2021年9月30日，投资证券组合账面价值为1.059亿美元，占总资产4.8%；2020年12月31日为1.069亿美元，占比4.7%[247] - 2021年9月30日，总存款为19亿美元，较2020年12月31日增加5550万美元[249] - 2021年9月30日，联邦住房贷款银行预付款为8000万美元，较2020年12月31日减少9500万美元，降幅54.3%[251] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1.775亿美元，可供出售证券为8760万美元；未偿还贷款承诺为1.37亿美元，未支付资金为2.683亿美元[257] 股东权益情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，股东权益分别为1.962亿美元和1.766亿美元，主要因2021年前九个月净收入1880万美元和套期保值公允价值变动影响620万美元而增加[231] - 截至2021年9月30日，股东权益为1.962亿美元，较2020年12月31日增加1960万美元[258] 资本比率情况 - 2021年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为10.59%，总资本与风险加权资产比率为11.44%，一级资本与风险加权资产比率为10.59%，一级资本与平均资产比率为9.61%[259] 利率模拟情况 - 2021年9月30日起一年模拟期内，利率 - 100基点时净利息收入预计变化 - 0.80%，+200基点时为 - 3.40%[265] - 2021年9月30日起一年模拟期内，平行冲击下利率 - 100基点时净利息收入预计变化 - 1.50%，+300基点时为 - 6.40%[265] 负债敏感性情况 - 截至2021年9月30日，公司仍为负债敏感型，因市场利率变化时，需重新定价的负债多于资产[265] 经济价值的股权风险情况 - 假设利率变动 - 100个基点，2021年9月30日公司经济价值的股权风险估计百分比变化为(25.20)%，2020年12月31日为(47.30)%[268] - 假设利率变动 + 100个基点，2021年9月30日公司经济价值的股权风险估计百分比变化为2.40%，2020年12月31日为9.30%[268] - 假设利率变动 + 200个基点，2021年9月30日公司经济价值的股权风险估计百分比变化为2.20%，2020年12月31日为13.80%[268] - 假设利率变动 + 300个基点，2021年9月30日公司经济价值的股权风险估计百分比变化为2.70%，2020年12月31日为18.40%[268] - 利率下降100个基点情景下，公司经济价值的股权风险变化(25.2)%超出政策参数，但公司资本充足[268] 财务报表编制及通胀影响情况 - 公司财务报表按GAAP编制，以历史美元计量，未考虑通胀导致的货币购买力变化[272] - 通胀通常增加资金成本和运营费用，若资产为可变利率则增加资产收益率[273] - 通胀及利率上升通常降低公司持有的投资和贷款的市场价值，可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[273] 市场风险情况 - 公司主要市场风险是利率风险管理[270] 静态资产负债表假设情况 - 静态资产负债表假设不一定反映公司未来资产负债表增长预期[269] 员工数量情况 - 截至2021年9月30日，全职等效员工总数为134人，较2020年同期的142人有所减少；前九个月平均全职等效员工总数为127人，较2020年同期的151人有所减少[228] 投资组合净未实现收益情况 - 2021年9月30日，投资组合净未实现收益为500万美元，含40万美元未实现损失；2020年12月31日净未实现收益为750万美元，无未实现损失[248]

净利息收入相关数据变化 - 2021年第二季度净利息收入为1660万美元，较2020年同期增加290万美元，增幅21.6%；2021年上半年净利息收入为3120万美元，较2020年同期增加430万美元，增幅16.0%[185] - 2021年第二季度和上半年FTE净利息收入分别为1660万美元和3130万美元，2020年同期分别为1370万美元和2700万美元[191] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利息收入为16629千美元，2020年同期为13689千美元；利率差为2.92%，2020年同期为2.55%；净利息收益率为3.12%，2020年同期为2.81%[199] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净利息收入为31334千美元，2020年同期为27028千美元；利率差为2.75%，2020年同期为2.59%；净利息收益率为2.93%，2020年同期为2.89%[201] - 利息和股息收入总变化为减少55.5万美元，利息支出总变化为减少486.1万美元，净利息收入变化为增加430.6万美元[204] 非利息收入相关数据变化 - 2021年第二季度非利息收入增至140万美元，较2020年同期增加90万美元；2021年上半年非利息收入增至340万美元，较2020年同期增加170万美元[186] - 2021年6月30日止三个月非利息收入增至140万美元，较2020年同期增加90万美元，增幅149.6%；2021年6月30日止六个月非利息收入增至340万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅105.9%[209] - 2021年6月30日止三个月非利息收入增加主要因恢复SBA贷款销售，达80万美元；2021年6月30日止六个月非利息收入增加还受一次性联邦工资税抵免90万美元影响[210] 一次性费用及支出相关 - 2020年第四季度，公司确认390万美元一次性费用；截至2021年6月30日，已支付员工遣散费50万美元和供应商合同终止费110万美元[187] 净利润相关数据变化 - 2021年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为620万美元（摊薄后每股0.79美元）和1190万美元（摊薄后每股1.50美元），2020年同期分别为120万美元（摊薄后每股0.16美元）和260万美元（摊薄后每股0.33美元）[188] 回报率相关数据变化 - 2021年第二季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为13.06%和1.11%，2020年同期分别为2.82%和0.23%；2021年上半年分别为12.87%和1.07%，2020年同期分别为2.92%和0.26%[189] FTE利息收入相关数据变化 - 2021年第二季度FTE利息收入增至2010万美元，较2020年同期增加80万美元，增幅4.0%[193] - 2021年上半年FTE利息收入降至3900万美元，较2020年同期减少60万美元，降幅1.4%[194] 利息支出相关数据变化 - 2021年第二季度和上半年利息支出较2020年同期分别减少220万美元（降幅38.2%）和490万美元（降幅38.9%）[195] 净息差相关数据变化 - 2021年第二季度净息差增至3.12%，较2020年同期增加31个基点；2021年上半年净息差增至2.93%，较2020年同期增加4个基点[196] 资产相关数据变化 - 截至2021年6月30日的三个月，公司平均总资产为2246276千美元，2020年同期为2078802千美元[199] - 截至2021年6月30日的六个月，公司平均总资产为2252463千美元，2020年同期为1992561千美元[201] - 截至2021年6月30日，总资产为23亿美元，较2020年12月31日增加1610万美元，增幅0.7%；贷款总额为17亿美元，较2020年12月31日增加1.129亿美元；存款总额为19亿美元，2020年12月31日为18亿美元[223] 生息资产相关数据变化 - 截至2021年6月30日的三个月，公司总生息资产平均余额为2128942千美元，利息收入为20142千美元，收益率为3.74%；2020年同期平均余额为1949555千美元，利息收入为19375千美元，收益率为3.93%[199] - 截至2021年6月30日的六个月，公司总生息资产平均余额为2136745千美元，利息收入为38969千美元，收益率为3.64%；2020年同期平均余额为1870501千美元，利息收入为39524千美元，收益率为4.18%[201] 证券相关数据变化 - 2021年三个月证券平均余额为103297千美元，利息收入为761千美元，收益率为2.95%；2020年同期平均余额为95421千美元，利息收入为738千美元，收益率为3.09%[199] - 2021年六个月证券平均余额为102252千美元，利息收入为1549千美元，收益率为3.03%；2020年同期平均余额为96932千美元，利息收入为1513千美元，收益率为3.12%[201] - 2021年6月30日，投资证券组合账面价值为1.093亿美元，占总资产的4.8%；2020年12月31日为1.069亿美元，占比4.7%[239] - 2021年6月30日，投资组合净未实现收益为570万美元，含30万美元未实现损失；2020年12月31日为750万美元，无未实现损失[241] 贷款相关数据变化 - 2021年三个月总贷款平均余额为1685353千美元，利息收入为19266千美元，收益率为4.52%；2020年同期平均余额为1611683千美元，利息收入为18459千美元，收益率为4.53%[199] - 2021年六个月总贷款平均余额为1660358千美元，利息收入为37166千美元，收益率为4.45%；2020年同期平均余额为1611847千美元，利息收入为37444千美元，收益率为4.60%[201] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为17.4亿美元和16.3亿美元，较2020年末增加1.129亿美元[225] - 截至2021年6月30日，非计息贷款总额为2730万美元，占总资产的1.20%，较2020年12月31日的3340万美元和1.48%有所下降；非计息贷款占总贷款的1.57%，较2020年末的2.06%下降；逾期贷款占总贷款的1.65%，2020年末为0.93%[231] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金为1670万美元，占总贷款的0.96%，2020年12月31日分别为2100万美元和1.29%[236] - 2021年第二季度净冲销额为385.3万美元，净冲销额与平均贷款的比率为0.23%；上半年净冲销额为402.1万美元，比率为0.24%[236] 贷款损失拨备相关 - 2021年6月30日止三个月贷款损失信贷为2万美元，2020年同期贷款损失拨备为300万美元；2021年6月30日止六个月贷款损失信贷为30万美元，2020年同期贷款损失拨备为620万美元[206] - 贷款损失拨备基于公司管理层对贷款损失准备金充足性的定期评估，受贷款组合构成、不良贷款水平等因素影响[205] 非利息支出相关数据变化 - 2021年6月30日止三个月非利息支出增至1010万美元，较2020年同期增加30万美元，增幅3.4%；2021年6月30日止六个月非利息支出增至1970万美元，较2020年同期增加30万美元，增幅1.6%[211][214] - 2021年6月30日止三个月非利息支出含80万美元非经常性项目，包括办公室整合费用40万美元、新冠清洁协议费用30万美元和新网上银行软件实施费用10万美元[216] - 2021年6月30日止三个月占用和设备费用增至330万美元，较2020年同期增加100万美元；2021年6月30日止六个月增至570万美元，较2020年同期增加150万美元[217] - 2021年6月30日止三个月数据处理费用增至80万美元，较2020年同期增加30万美元；2021年6月30日止六个月增至130万美元，较2020年同期增加30万美元[218] - 2021年6月30日止六个月FDIC保险费用增至70万美元，较2020年同期增加40万美元[219] 薪酬和员工福利费用相关数据变化 - 2021年第二季度薪酬和员工福利费用为400万美元，较2020年同期减少130万美元；上半年为870万美元，较2020年同期减少190万美元[221] 所得税费用相关数据变化 - 2021年第二季度所得税费用为180万美元，有效税率为22.0%；2020年同期分别为30万美元和18.7%。2021年上半年所得税费用为330万美元，有效税率为21.9%；2020年同期分别为40万美元和14.3%[222] 股东权益相关数据变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，股东权益分别为1.908亿美元和1.766亿美元，增加主要源于2021年上半年净利润1190万美元和套期保值公允价值变动带来的其他综合收益增加540万美元，部分被股息支付220万美元和股票回购180万美元抵消[224] - 2021年6月30日，股东权益为1.908亿美元，较2020年12月31日增加1420万美元；有形普通股权益比率为8.30%，有形账面价值为每股24.40美元[251] 全职等效员工数量相关数据变化 - 截至2021年6月30日，全职等效员工总数为125人，2020年同期为152人；上半年平均全职等效员工为124人，2020年同期为154人[221] 信贷政策相关 - 公司信贷政策规定，根据借款人信用和抵押品类型，信贷额度最高可达抵押品市值的80%，并持续监控借款人偿债能力[228] 存款相关数据变化 - 2021年6月30日，总存款为19亿美元，较2020年12月31日增加1.12亿美元[242] - 2021年6月30日，经纪存款证为2.001亿美元，全国上市服务存款证为110万美元，经纪货币市场账户为1.04亿美元；2020年12月31日分别为2.389亿美元、1840万美元和1350万美元[243] - 2021年6月30日和2020年12月31日，到期存款分别为4.007亿美元和5.198亿美元；2021年6月30日和2020年12月31日，联邦住房贷款银行预付款分别为7500万美元和1.75亿美元，减少1亿美元，降幅57.1%[244] 质押及借款相关 - 2021年6月30日，公司已质押7.783亿美元合格贷款作为抵押，可额外借款4.115亿美元[245] 现金及等价物、未偿还承诺相关 - 2021年6月30日，公司现金及现金等价物为3.019亿美元，可供出售证券为9100万美元；未偿还贷款承诺为8570万美元，未支付资金为2.129亿美元[250] 资本比率相关 - 2021年6月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为10.95%，总资本与风险加权资产比率为11.84%，一级资本与风险加权资产比率为10.95%，一级资本与平均资产比率为9.19%[252] 净利息收入风险模拟相关 - 2021年6月30日，净利息收入风险模拟结果显示公司仍为负债敏感型[258] 利率变动对经济价值的权益风险影响相关 - 利率变动 - 100个基点时，2021年6月30日经济价值的权益风险估计百分比变化为(29.40)%，2020年12月31日为(47.30)%[261] - 利率变动 + 100个基点时，2021年6月30日经济价值的权益风险估计百分比变化为5.00%，2020年12月31日为9.30%[261] - 利率变动 + 200个基点时，2021年6月30日经济价值的权益风险估计百分比变化为7.10%，2020年12月31日为13.80%[261] - 利率变动 + 300个基点时，2021年6月30日经济价值的权益风险估计百分比变化为9.80%，2020年12月31日为18.40%[261] - 利率变动 - 100个基点情景下，经济价值的权益变化(29.4)%超出政策参数，但公司资本充足[261] 财务报表编制及通胀影响相关 - 公司财务报表按GAAP编制，以历史美元计量，未考虑通胀导致的货币购买力变化[265] - 通胀通常增加资金成本和运营费用，若资产为可变利率则增加资产收益率[266] - 通胀和利率上升通常降低公司持有的投资和贷款的市场价值，可能影响流动性、收益和股东权益[266] 利率风险管理相关

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 净利息收入表现 - 2021年第一季度净利息收入为1470万美元，同比增长140万美元或10.3%[190] - 净利息收入增长136.6万美元，主要由于利息支出减少268.8万美元，部分被利息和股息收入减少132.2万美元所抵消[204] - 2021年第一季度净息差为2.74%，较2020年同期下降24个基点[197] 非利息收入表现 - 2021年第一季度非利息收入增加90万美元至200万美元，主要得益于SBA贷款销售恢复带来50万美元收入及一次性联邦工资税抵免90万美元[191] - 非利息收入增长88.4万美元或82.5%，达到195.6万美元，主要受SBA贷款销售恢复（贡献51.3万美元）和一次性联邦工资税抵免90万美元推动[209][210] 利息收入与支出构成 - 2021年第一季度FTE利息收入为1880万美元，较2020年同期减少130万美元或6.6%[196] - 2021年第一季度利息支出为412.2万美元，较2020年同期减少270万美元或39.5%[196] - 2021年第一季度总贷款平均余额为16.35亿美元，收益率为4.38%，低于2020年同期的16.12亿美元和4.66%[199] - 2021年第一季度计息存款平均余额为16.09亿美元，成本率为0.78%，低于2020年同期的13.33亿美元和1.72%[199] 非利息支出构成 - 非利息支出微降2.1万美元或0.2%，至963.8万美元，其中薪资和员工福利减少61.1万美元，但占用和设备费用增加49.7万美元[211] - 全职等效员工从2020年第一季度的154人减少至2021年同期的123人，导致薪资和员工福利支出减少[212] - FDIC保险费用增加33.3万美元或475.7%，至40.3万美元，主要由于2020年第一季度应用了可用的FDIC保险抵免[211][215] - 2020年第四季度公司确认390万美元一次性费用，用于办公室整合、供应商合同终止和员工遣散成本[192] 利润与盈利能力 - 2021年第一季度普通股股东应占净收入为570万美元（稀释后每股0.71美元），2020年同期为140万美元（稀释后每股0.17美元）[193] - 2021年第一季度平均股东权益回报率为12.67%，平均资产回报率为1.02%，分别高于2020年同期的3.03%和0.29%[194] - 2021年第一季度所得税费用为160万美元，实际税率为21.7%，高于2020年同期的20万美元和10.0%的实际税率[216] 信贷损失准备 - 2021年第一季度贷款损失准备为信贷30万美元，而2020年同期为拨备320万美元，减少主要由于经济趋势改善[206] 资产与贷款组合 - 截至2021年3月31日，总资产为22亿美元，较2020年12月31日减少930万美元或0.4%，但贷款总额增加[217] - 总贷款组合增长4758.8万美元，达到16.73亿美元，其中商业房地产贷款增长3546.5万美元，商业业务贷款减少890.3万美元[217][220] - 投资证券组合的账面价值为1.016亿美元，占总资产的4.5%，相比2020年12月31日的1.069亿美元（占比4.7%）略有下降[236] 存款 - 存款总额为18.598亿美元，较2020年12月31日的18.273亿美元增加了3250万美元[238] - 经纪存款总额为2000万美元（存单）和540万美元（货币市场账户）[239] - 大额存单（≥10万美元）总额为4.441亿美元，相比2020年12月31日的5.198亿美元有所减少[241] 股东权益与资本充足率 - 股东权益从2020年12月31日的1.766亿美元增至2021年3月31日的1.879亿美元，主要受其他综合收益有利影响770万美元和当期净利润570万美元推动[218] - 股东权益总额为1.879亿美元，较2020年12月31日增加了1130万美元，主要受770万美元的其他综合收益和570万美元的季度净收入推动[247][248] - 公司普通股一级资本充足率为11.02%，总资本充足率为12.17%，一级资本与平均资产比率为8.82%，均超过监管要求[249] - 根据巴塞尔协议III规定，公司最低资本要求为普通股权一级资本比率4.5%，一级资本比率6.0%，总资本比率8.0%[250] - 公司已满足所有最低监管资本要求，被视为“资本充足”[253][257] 资产质量 - 不良资产总额为3140万美元，占总资产的1.40%，相比2020年12月31日的3340万美元（占比1.48%）有所下降[227] - 不计息贷款总额为3140万美元，占贷款总额的1.87%，相比2020年12月31日的2.06%有所改善[227][232] - 贷款损失拨备金为2050万美元，占贷款总额的1.23%，而2020年12月31日为2100万美元（占比1.29%）[232] 流动性与信贷承诺 - 公司现金及现金等价物为3.62亿美元，可供出售证券为8320万美元，未支配信贷承诺总额为2.003亿美元[246] 利率风险敏感性 - 公司内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，未来一年净利息收入风险下降不得超过：100基点移动时6%，200基点移动时12%，300基点移动时18%[253] - 截至2021年3月31日，在平行斜坡情景下，利率下降100基点时净利息收入预计减少0.60%，利率上升200基点时预计减少1.60%[255] - 截至2021年3月31日，在平行冲击情景下，利率下降100基点时净利息收入预计减少1.30%，上升100基点时减少0.90%，上升200基点时减少1.40%，上升300基点时减少1.40%[255] - 截至2021年3月31日，利率下降100基点时经济价值权益预计减少26.80%，上升100基点时增加3.80%，上升200基点时增加5.10%，上升300基点时增加7.00%[257] - 截至2020年12月31日，利率下降100基点时经济价值权益预计减少47.30%，上升100基点时增加9.30%，上升200基点时增加13.80%，上升300基点时增加18.40%[257] - 公司净利息收入风险模拟结果表明，截至2021年3月31日，公司仍呈现负债敏感性[255] - 资产/负债管理委员会已将超出政策参数的EVE模拟结果提交讨论，公司决定目前不采取进一步行动[257][259] - 模拟分析基于静态资产负债表假设，关键假设包括贷款预付速度、存款定价弹性和非到期存款流失率[256]

财务指标对比（2019 - 2020） - [2020年利息收入为7748.7万美元，较2019年的8294.8万美元有所下降][123] - [2020年净利润为590.4万美元，远低于2019年的1821.6万美元][123] - [2020年基本每股收益为0.75美元，2019年为2.32美元][123] - [2020年股息支付率为74.67%，2019年为22.51%][123] - [2020年平均资产回报率为0.28%，2019年为0.97%][123] - [2020年平均普通股股东权益回报率为3.35%，2019年为10.20%][123] - [2020年净息差为2.77%，2019年为3.03%][123] - [2020年不良贷款占总贷款比例为2.06%，2019年为0.66%][123] - [2020年总资产为22.53747亿美元，2019年为18.82182亿美元][123] 财务指标多期对比（2016 - 2020） - [2020年效率比率为73.9%，2019年为60.2%，2018年为59.2%，2017年为54.9%，2016年为56.5%][129] - [2020年有形普通股股东权益与有形资产比率为7.73%，2019年为9.56%，2018年为9.16%，2017年为8.81%，2016年为8.78%][129] - [2020年每股有形账面价值为22.43美元，2019年为23.15美元，2018年为22.06美元，2017年为20.59美元，2016年为18.98美元][129] - [2020年总营收为57719美元，2019年为59005美元，2018年为60226美元，2017年为58993美元，2016年为51768美元][129] - [2020年非利息收入占总营收的百分比为5.00%，2019年为8.89%，2018年为6.48%，2017年为7.85%，2016年为5.17%][129] - [2020年平均普通股股东权益回报率为3.35%，2019年为10.20%，2018年为10.19%，2017年为8.93%，2016年为8.94%][129] 业绩影响因素 - [2020年业绩受新冠疫情相关贷款损失准备金和390万美元一次性费用影响][121] 利率风险衡量 - [公司使用模拟分析来衡量利率风险，通过模拟净利息收入和经济价值权益两种主要风险测量技术建模利率风险，模拟分析每季度更新][223] - [公司使用净利息收入风险模拟来衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性，该模拟需要多项关键假设，实际结果可能与模拟预测不同][224] - [公司使用两组标准情景来衡量净利息收入风险，分别是平行斜坡情景和并行冲击情景][225] 利率风险政策 - [公司内部政策规定，对于收益率曲线的瞬时平行移动，后续一年期估计净利息收入风险在100个基点变动时降幅不超过6%，200个基点变动时不超过12%，300个基点变动时不超过18%][225] - [经济价值的权益风险内部政策要求，利率变动100个基点时，降幅不超过10%；变动200个基点时，降幅不超过20%；变动300个基点时，降幅不超过30%][228] 利率变动模拟结果 - [2020年12月31日起的一年模拟期内，利率变动 - 100个基点时，净利息收入预计变化0.20%；变动200个基点时，预计变化 - 1.40%][228] - [2019年12月31日起的一年模拟期内，利率变动 - 100个基点时，净利息收入预计变化3.00%；变动200个基点时，预计变化 - 6.80%][228] - [2020年12月31日，利率平行冲击变动 - 100个基点时，经济价值的权益预计变化 - 47.30%；变动100个基点时，预计变化9.30%][229] - [2019年12月31日，利率平行冲击变动 - 100个基点时，经济价值的权益预计变化 - 2.00%；变动100个基点时，预计变化 - 6.50%][229] 利率风险应对决策 - [-100个基点情景下，经济价值的权益变化 - 47.3%超出政策参数，但因银行资本充足，当前经济和利率环境下下行利率情景极不可能发生，公司决定暂不采取进一步行动][231] 资本充足情况 - [截至2020年12月31日，银行满足所有最低监管资本要求，被视为“资本充足”][227] 财务报表编制及通胀影响 - [公司财务报表按GAAP编制，未考虑通货膨胀对货币相对购买力的影响][232] - [通货膨胀通常会增加资金成本和运营费用，利率对金融机构业绩的影响比通货膨胀更显著][232] - [通货膨胀及相关利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值，并可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响][232]