股权与投票权 - [公司联合创始人兼首席执行官Victor Huang和联合创始人兼首席运营官Derek Xu合计拥有约70.5%的投票权，能影响公司管理和事务][100] 认股权证情况 - [2024年3月29日，公司普通股最后报告销售价格为6.45美元，公共认股权证行使价高于当前普通股市场价格，持有者目前可能无法行使认股权证][87] 研发支出规定 - [自2022年1月1日起，美国和非美国的研发支出分别需在五年和十五年内资本化并摊销][75] 股息政策 - [公司目前不打算支付现金股息，投资回报将依赖股票市值和交易价格上涨][86][107] 报告公司身份影响 - [公司作为“较小报告公司”和“新兴成长公司”，可享受部分报告要求豁免，但可能影响股票吸引力和交易活跃度][89] - [公司作为“较小报告公司”和“新兴成长公司”，适用的简化报告要求可能使普通股对投资者吸引力降低][112] 股票出售风险 - [公司高管、董事和大股东大量出售普通股或引发股价下跌，部分人员受至少六个月锁定期限制][83][103] 财务报表编制 - [公司编制财务报表需进行大量估计和假设，若假设与实际不符，可能影响经营结果和股价][73] 税务风险 - [公司面临额外税务负债风险，税务规定变化可能增加整体税负，影响财务状况和经营结果][74][96] 软件研发成本 - [公司软件研发成本在技术可行性确立前计入运营成本，2022年和2023年均无资本化软件研发成本][97] 股票交易风险 - [公司股票和认股权证交易市场可能缺乏流动性，股价可能大幅波动，还可能面临证券集体诉讼][76][87][88] 影响普通股市场价格因素 - [公司面临多种风险因素，如年报中提及的风险、关键人员变动、新产品或服务发布、重大收购等，可能影响普通股市场价格][109] - [公司执行商业计划的能力会影响普通股市场价格，且诸多因素不可控][111] - [证券市场波动可能对公司普通股市场价格产生重大不利影响][111] 行业监管影响 - [行业监管发展可能对公司产生影响][110] 反收购条款 - [公司章程和细则中的反收购条款可能阻碍收购企图][114] 股东会议召集 - [股东特别会议只能由董事会或董事长召集，可能延迟股东推动提案审议或采取行动的能力][115] 股东诉讼管辖 - [公司章程规定，特拉华州衡平法院是某些股东诉讼事项的唯一专属管辖地，可能限制股东获得有利司法管辖地的能力][115]

2023财年整体财务数据 - 2023财年净收入为1230万美元，毛利润为580万美元，毛利率为47%，营业亏损为660万美元，其他收入为2300万美元，净收入为1640万美元[24] 订单与销售渠道数据 - 2023年年底积压订单约为1180万美元，2024年有效销售渠道约为1.4亿美元[3] 合同相关情况 - 2023年9月美国国土安全部授予公司价值1090万美元的多份固定价格合同，公司已开始交付[3] - 公司获得新加坡政府机构和美国司法部机构的合同[3] 股权相关信息 - 截至2023年12月31日，公司共发行和流通22812048股普通股[4] 现金流量情况 - 2023年经营活动使用的净现金增加至330万美元，截至2023年12月31日，现金及现金等价物为310万美元[24] - 经营活动净现金使用量为329.1333万美元，去年同期为290.2659万美元[36] - 融资活动提供的净现金为611.9834万美元，去年同期为186.6457万美元[36] - 现金及现金等价物净增加282.8501万美元，去年同期减少103.6202万美元[36] - 年末现金及现金等价物为312.4413万美元，年初为29.8614万美元[36] 上市相关事件 - 2023年12月22日公司完成合并并以“AISP”为代码在纳斯达克上市[2] 未来业绩预期 - 公司预计2024年实现三位数收入增长和正现金流[5] 产品与市场策略 - 公司推出下一代Outpost AI边缘设备和多个新的AI模型，推出面向政府客户的交钥匙解决方案[4] - 公司将通过多种方式提高品牌知名度，发布新产品，拓展商业和零售市场[6] 2023年财务指标对比2022年变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产为698.26万美元，较2022年的390.91万美元增长约78.63%[33] - 2023年公司净收入为1637.11万美元，而2022年为净亏损48.75万美元[34] - 2023年公司总运营费用为1240.47万美元，较2022年的1124.48万美元增长约10.31%[34] - 2023年公司毛利润为576.43万美元，较2022年的842.10万美元下降约31.55%[34] - 截至2023年12月31日，公司流动负债为1186.79万美元，较2022年的602.67万美元增长约96.92%[33] - 2023年公司产品净收入为743.90万美元，较2022年的937.65万美元下降约20.66%[34] - 2023年公司研发费用为272.95万美元，较2022年的361.48万美元下降约24.49%[34] - 2023年公司普通股基本每股净收入为1.20美元，2022年为每股净亏损0.04美元[34] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损为1658.20万美元，较2022年的1031.43万美元增加约60.77%[33] - 2023年公司其他收入净额为2301.15万美元，较2022年的234.63万美元增长约880.74%[34] 其他财务收支项目 - 股票薪酬认股权证为213.6115万美元[36] - 应付票据豁免收益为114.6235万美元[36] - 经营租赁使用权资产摊销为59.6556万美元，去年同期为51.7232万美元[36] - 可转换本票所得款项为258.4582万美元[36] - 创始人预付款净额为115万美元，去年同期为60万美元[36] - 反向资本重组所得款项为280.9792万美元[36]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on March 6, 2024. Registration No. 333-276932 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1/A (Amendment No. 1) REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Airship AI Holdings, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Delaware 7372 93-4974766 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identifi ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on February 6, 2024. Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Airship AI Holdings, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Delaware 7372 93-4974766 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identification No.) 8210 154th ...

财务表现与亏损 - 公司在2023年9月30日的季度净亏损约为150万美元，主要由80万美元的运营亏损和100万美元的非现金亏损（衍生认股权负债公允价值变动）组成，部分被信托账户投资收益30.7万美元和银行账户利息收入2000美元抵消[180] - 2023年前九个月净亏损约为210万美元，主要由340万美元的运营亏损和250万美元的非现金亏损（衍生认股权负债公允价值变动）组成，部分被信托账户投资收益370万美元和银行账户利息收入1.7万美元抵消[181] 现金与流动性状况 - 截至2023年9月30日，公司现金余额为18,752美元[183] - 公司管理层认为，由于流动性状况和强制清算的可能性，公司持续经营的能力存在重大疑虑[184] 业务合并与股东协议 - 公司在2023年9月22日的特别股东大会上，股东批准将完成业务合并的截止日期从2023年9月25日延长至2023年12月26日，并允许董事会进一步延长至2024年3月25日[174] - 公司在2023年9月14日与非赎回股东达成协议，同意不赎回其持有的100万股A类普通股，并支持公司延长业务合并截止日期的提案[175] - 公司在2023年9月22日签署了合并协议的修正案，将业务合并的最后截止日期延长至2024年3月26日[177] - 公司赞助方同意在业务合并完成后放弃100万股A类普通股，并贡献260万股A类普通股以支持非赎回协议和/或PIPE融资[178] 财务报告与内部控制 - 公司披露其财务报告内部控制存在重大缺陷，特别是在复杂金融工具和应计项目的会计处理方面[193] 业务合并截止日期与清算风险 - 公司必须在2023年12月26日或2024年3月25日之前完成初始业务合并，否则可能面临清算[204] - 如果公司未经股东批准选择进一步延长截止日期，可能会延长至股东批准的更晚日期[204] - 如果CFIUS或其他美国政府实体的审查过程超出时间框架或最终禁止初始业务合并，公司可能被迫清算[204] 行政支持与费用 - 公司每月支付10,000美元给Sagara Group, LLC，用于办公空间、公用事业和行政支持服务，该费用将持续至业务合并完成或公司清算[185]

首次公开募股相关 - 2021年3月23日公司完成首次公开募股，发售3000万股，每股10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[180] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买236.9251万股，额外总收益2369.251万美元[180] - 2021年首次公开募股同时完成私募，发售103万股，每股10美元，总收益1030万美元[209] 信托账户资金情况 - 首次公开募股结束后，3.237亿美元净收益存入信托账户，2023年2月10日起存入有息活期存款账户[181] - 2023年3月16日股东大会批准将完成首次业务合并的日期从2023年3月23日延长至2023年9月25日，3000.6034万股A类普通股股东行使赎回权，赎回后信托账户约剩2410万美元[183] 公司净收支情况 - 2023年上半年公司净亏损约65.7万美元，主要包括约250万美元运营亏损和150万美元衍生认股权证负债公允价值变动非现金损失，被信托账户投资利息约340万美元和银行账户利息收入约1.5万美元抵消[192] - 2022年上半年公司净收入约720万美元，主要包括约740万美元衍生认股权证负债公允价值变动非现金收益和信托账户投资收入约45.5万美元，部分被约63.7万美元一般及行政费用抵消[193] - 2023年第二季度公司净亏损约180万美元，主要包括约190万美元的运营亏损和约33.4万美元的衍生认股权证负债公允价值变动非现金损失，被信托账户投资利息约41.5万美元和银行账户利息收入约6000美元抵消[218] - 2022年第二季度公司净收入约190万美元，主要包括约180万美元的衍生认股权证负债公允价值变动非现金收益和信托账户投资收入约42.4万美元，部分被约28.8万美元的一般及行政费用抵消[219] 衍生认股权证负债公允价值变动情况 - 2023年3月至6月和2022年3月至6月，公司分别确认衍生认股权证负债公允价值变动损失约30万美元和收益约180万美元；2023年上半年和2022年上半年分别确认损失约150万美元和收益约740万美元[204] 承销商费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计1132.9238万美元，2023年5月30日，承销商放弃与Airship AI进行业务合并时的递延承销佣金[195] 业务合并相关 - 2023年3月16日股东大会批准将完成首次业务合并的日期从2023年3月23日延长至2023年9月25日[183] - 若公司未能在延长期限内完成业务合并，将赎回100%流通在外的公众股，然后进行清算[210] - 2023年6月27日公司与BYTE Merger Sub Inc.和Airship AI Holdings, Inc.签订合并协议[215] 保荐人相关 - 保荐人同意在交易完成日放弃100万股A类普通股，并贡献260万股A类普通股以确保非赎回协议和/或PIPE融资[216] 公司现金情况 - 截至2023年6月30日，公司现金为213,892美元[221] 公司费用支付情况 - 公司需每月向Sagara Group, LLC支付1万美元的办公室租金、水电费、秘书、行政和支持服务费用，自2021年3月23日起开始支付，直至业务合并完成或公司清算[223] 可能被赎回的A类普通股情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有2,363,217股和32,369,251股可能被赎回的A类普通股按赎回价值作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[226] 会计准则相关 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无影响[228] - 公司符合“新兴成长型公司”标准，选择推迟采用新的或修订的会计准则[230] 公司表外情况 - 截至2023年6月30日，公司没有表外安排、承诺或合同义务[229]

融资与资金管理 - 公司通过首次公开募股（IPO）发行了30,000,000单位，每股10美元，总募集资金为3亿美元，扣除发行成本约1720万美元[150] - 公司通过超额配售权发行了2,369,251单位，额外募集资金2369.25万美元[150] - 公司通过私募配售发行了1,030,000单位，募集资金1030万美元[151] - 公司信托账户中存有3.237亿美元，用于未来业务合并或分配给股东[152] - 公司截至2023年3月31日的现金余额为56.8万美元[179] 业务合并与股东决议 - 公司股东批准将业务合并截止日期从2023年3月23日延长至2023年9月25日[153] - 公司与Airship AI Holdings, Inc.签署了非约束性意向书，拟进行业务合并，Airship AI估值为2.9亿美元[155] 财务表现与收入 - 2023年第一季度公司净收入为116.3万美元，主要来自信托账户投资的利息收入299.8万美元[158] 内部控制与财务报告 - 公司存在财务报告内部控制重大缺陷，可能导致财务报表重大错报[175] - 公司管理层已投入大量资源和努力改进财务报告内部控制，并将继续改进相关流程[194] - 公司承认披露控制和程序无法防止所有错误和欺诈，设计上存在资源限制和固有局限性[193] 费用与支出 - 公司支付给赞助方的行政服务费用为每月1万美元，2023年第一季度共支付3万美元[177] 表外安排与合同义务 - 公司没有表外安排或合同义务，截至2023年3月31日[182] 会计准则与披露要求 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的减少报告要求的益处，可能免除某些审计和披露义务[184] - 公司不认为任何最近发布但尚未生效的会计准则会对财务报表产生重大影响[181]

首次公开募股相关 - 2021年3月23日公司完成首次公开募股，发售3000万股，每股10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[444] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买236.9251万股，额外总收益2369.251万美元[444] - 首次公开募股结束后，3.237亿美元净收益存入信托账户[445] 公司净收入情况 - 2021年1月8日至12月31日，公司净收入约500万美元，主要包括衍生认股权证负债公允价值变动带来的约690万美元非现金收益和信托账户投资收入约2.4万美元[447] - 2022年12月31日，公司净收入约1060万美元，主要包括衍生认股权证负债公允价值变动带来的约750万美元非现金收益和信托账户投资收入约450万美元[475] 股份赎回相关 - 截至2022年12月31日，3236.9251股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[452] - 2023年3月8日，公司与非赎回股东签订非赎回协议，非赎回股东同意不赎回100万股，并投票支持公司延期提案，公司同意每月每股支付0.033美元现金[465] - 若公司未能在延期日期前完成业务合并，将赎回100%流通在外的公众股份[474] 公司现金情况 - 截至2022年12月31日，公司现金为110万美元[476] 承销商递延费用 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计1132.9238万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[478] 公司股份收益计算 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份，损益按比例分配，普通股每股净收益通过净收益除以相应期间流通在外普通股加权平均数计算[481] 《创业企业融资法案》相关 - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》（JOBS Act）提供的其他简化报告要求的好处[483] - 若公司作为“新兴成长型公司”选择依赖《创业企业融资法案》的豁免条款，可能无需提供萨班斯 - 奥克斯利法案第404条要求的财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告等多项内容[483] - 《创业企业融资法案》的豁免条款将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[483]

首次公开募股及相关融资情况 - 2021年3月23日公司完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[135] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买2369251单位，额外收益23692510美元[135] - 首次公开募股同时，公司完成私募103万单位，每单位10美元，总收益1030万美元[136] - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，3.237亿美元净收益存入信托账户[137] 业务合并赎回条款 - 若24个月内未完成业务合并，即2023年3月23日后，公司将赎回100%流通公众股[139] 净收入情况 - 2022年第三季度，公司净收入约150万美元，主要包括非现金收益约30万美元和信托账户投资收入约140万美元[141] - 2021年第三季度，公司净收入约980万美元，主要包括非现金收益约1000万美元和信托账户投资收入约6000美元[142] 现金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金为120万美元[145] 费用支出情况 - 公司需每月向发起人支付1万美元用于办公场地、公用事业及秘书等服务费用[150] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计11329238美元，完成业务合并时支付[151]

首次公开募股及相关融资 - 公司于2021年3月23日完成首次公开募股，发行3000万股，每股10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[129] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买236.9251万股，额外收益2369.251万美元[129] - 首次公开募股同时，完成私募配售103万股，每股10美元，总收益1030万美元[130] 公司净收入情况 - 截至2022年6月30日的三个月，公司净收入约190万美元，主要来自衍生认股权证负债公允价值变动带来的约180万美元非现金收益和信托账户投资收益约42.4万美元[135] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净收入约720万美元，主要来自衍生认股权证负债公允价值变动带来的约740万美元非现金收益和信托账户投资收益约45.5万美元[137] 公司现金状况 - 截至2022年6月30日，公司现金为130万美元[140] 公司费用支出 - 公司需每月向赞助商支付1万美元用于办公空间、公用事业、秘书、行政和支持服务费用，自2021年3月23日起开始支付，直至完成业务合并或清算[144] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计1132.9238万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[145] 会计准则适用 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长型公司不可比[150] 业务合并与清算 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内（即2023年3月23日）未能完成业务合并，将赎回100%流通在外的公众股份，随后进行清算[133]