首次公开募股及相关配售情况 - 2021年3月23日公司完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元，其中递延承销佣金约1050万美元[110] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买2369251单位，额外总收益23692510美元[110] - 首次公开募股结束同时，公司完成私募配售103万单位，每单位10美元，总收益1030万美元[111] 资金存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募配售完成后，3.237亿美元净收益存入信托账户[112] 股份赎回规定 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将赎回100%流通在外的公众股份[114] 特定时期净收入情况 - 截至2022年3月31日的三个月，公司净收入约530万美元，主要包括公允价值变动产生的约560万美元非现金收益和信托账户投资收入约3.1万美元，部分被约31.8万美元的一般及行政费用抵消[116] 特定时期净亏损情况 - 从2021年1月8日（成立）至2021年3月31日，公司净亏损约120万美元，主要包括公允价值变动产生的约29.5万美元非现金损失、约16.3万美元一般及行政费用和约77.8万美元与衍生负债发行成本相关的非经营费用，部分被信托账户投资收入721美元抵消[117] 现金情况 - 截至2022年3月31日，公司现金为150万美元[118] 办公等服务费用支付情况 - 公司需每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业、秘书、行政和支持服务费用，从2021年3月23日开始，直至业务合并完成或公司清算[123] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计11329238美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[124]

财务状况与资金管理 - 公司截至2021年12月31日的现金约为170万美元，营运资金约为200万美元[241] - 公司完成初始业务合并后，可能需要计提资产减值或重组费用，影响财务状况[251] - 公司已确定截至2021年12月31日的财务报告内部控制存在重大缺陷，可能影响财务报告的准确性和及时性[359] 股东结构与控制权 - 公司初始股东在公开发行结束后持有20%的已发行普通股，可能对股东投票产生重大影响[242] - 公司可能在初始业务合并后失去对目标业务的控制权，影响业务运营[256] - A类普通股持有人在公司完成初始业务合并前无权投票选举董事[339] 业务合并与目标选择 - 公司可能需要提供目标业务的财务报表，这可能限制潜在目标业务的选择[246] - 公司可能因目标业务关键人员的流失而影响合并后业务的运营和盈利能力[253] - 公司可能因目标业务管理层的技能不足而影响合并后业务的运营和盈利能力[258] - 公司若与境外公司进行初始业务合并，可能面临跨境业务合并的额外风险[262] - 公司可能与非美国目标公司进行业务合并，导致在多国面临复杂的税务义务和风险[375] 法律与合规风险 - 公司可能因萨班斯-奥克斯利法案的合规要求而增加完成初始业务合并的时间和成本[248] - 公司注册于开曼群岛，股东可能难以通过美国联邦法院保护其权益[311] - 公司未来可能无法在美国执行联邦证券法或股东的其他法律权利，因多数董事和高管可能居住在美国境外，且所有资产位于境外[316][317] 管理层与人员风险 - 公司依赖少数关键人员，特别是高管和董事，他们的离职可能对公司运营产生不利影响[283] - 公司高管和董事可能在其他业务中分配时间，导致在决定投入公司事务的时间上产生利益冲突，可能对公司完成业务合并的能力产生负面影响[290] - 公司高管和董事可能与其他实体有合同或信托义务，导致在决定将业务机会呈现给哪个实体时产生利益冲突[292] - 公司管理层可能在业务合并后辞职，目标业务的管理层可能不熟悉美国证券法，导致时间和资源的浪费，并可能引发监管问题[276] 市场与交易风险 - 公司证券可能从纳斯达克退市，导致投资者交易能力受限，并可能面临额外的交易限制[304] - 如果公司证券从纳斯达克退市且无法在其他全国性证券交易所上市，公司证券可能在场外市场交易，导致市场报价有限、流动性降低、交易活动减少等不利后果[306] - 公司证券目前没有市场，股东无法获取历史市场信息以支持投资决策[310] 税务与财务披露 - 公司可能重新注册到其他司法管辖区而导致股东或认股权证持有人承担额外税负[268] - 公司初始业务合并及后续结构可能对股东和认股权证持有人不具税务效率[372] - 公司可能优先考虑商业和其他因素而非税务因素，导致股东和认股权证持有人需自行承担税务责任[373] - 公司作为新兴成长公司，可能利用某些披露要求的豁免，这可能使公司证券对投资者的吸引力降低[367] - 公司选择不退出延长过渡期，可能导致与其他非新兴成长公司的财务报表比较困难[370] - 公司目前属于“小型报告公司”，可享受减少披露义务，包括仅需提供两年审计财务报表[371] - 公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[419] 认股权证与证券条款 - 公司可能修改认股权证条款，增加行使价格、缩短行使期限或减少可购买的普通股数量，需至少50%的认股权证持有人批准[322][323] - 公司有权在认股权证到期前以不利时机赎回未行使的认股权证，可能导致认股权证价值归零[329][330] - 公司发行的认股权证可能对A类普通股市场价格产生不利影响，并增加完成初始业务合并的难度[332][333] - 公司单位结构包含半份认股权证，可能导致单位价值低于其他特殊目的收购公司的单位[334] - 公司认股权证协议中的条款可能使完成初始业务合并更加困难，特别是在发行新股或股权挂钩证券时[335] - 公司授予初始股东和私募单位持有人的注册权可能增加完成初始业务合并的难度，并可能对A类普通股市场价格产生不利影响[336] - 公司初始股东及其受让人可以要求将创始人股份转换为A类普通股进行注册，且公司将承担注册这些证券的费用[337] - 如果公司未能注册或豁免注册A类普通股，认股权证持有人将无法以现金行使认股权证，只能以无现金方式行使[344] 国际业务与汇率风险 - 汇率波动和货币政策可能削弱目标业务在国际市场的成功能力[277] - 如果公司收购非美国目标，所有收入和利润可能以外币形式接收，美元等值的净资产和分配可能因当地货币贬值而受到不利影响[278] - 业务合并后，公司大部分资产可能位于外国，大部分收入将来自该国的运营，因此公司的运营结果和前景将受到该国经济、政治和法律政策的显著影响[279] - 公司所在国的经济、政治和社会条件以及政府政策可能影响公司业务，经济放缓或增长低于预期可能减少某些行业的支出需求，从而影响公司找到有吸引力的目标业务的能力[280] 技术与运营风险 - 公司依赖数字技术，可能面临网络攻击或安全漏洞，导致信息泄露或财务损失[364] - 公司使用邮件转发服务，可能导致邮件接收延迟或中断[376]

首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2021年3月23日完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[141] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买2369251单位，额外收益23692510美元[141] - 首次公开募股同时完成私募配售103万单位，每单位10美元，总收益1030万美元[142] - 首次公开募股和私募配售完成后，3亿美元净收益存入信托账户[143] 公司净收入情况 - 截至2021年9月30日的三个月，公司净收入约980万美元，主要包括衍生品认股权证负债公允价值变动带来的约1000万美元非现金收益和信托账户投资收益约6000美元[147] - 2021年1月8日至9月30日，公司净收入约390万美元，主要包括衍生品认股权证负债公允价值变动带来的约540万美元非现金收益和信托账户投资收益约17000美元[148] 公司资金及权益情况 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有170万美元，营运资金约250万美元[149] - 截至2021年9月30日，32369251股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[158] 会计准则相关情况 - 公司于2021年1月8日采用ASU 2020 - 06，该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[163] - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[166] - 公司为《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[169]

首次公开募股及私募情况 - 公司于2021年3月23日完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元[133] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买2369251单位，额外收益23692510美元[133] - 首次公开募股同时完成私募，发行103万单位，每单位10美元，总收益1030万美元[134] 财务状况 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有180万美元，营运资金约270万美元[141] - 2021年第二季度净亏损约470万美元，主要包括公允价值变动导致的非现金损失约440万美元等[139] - 2021年1月8日至6月30日净亏损约590万美元，主要包括公允价值变动导致的非现金损失约470万美元等[140] 股份赎回情况 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，将赎回100%流通在外的A类普通股[137] - 截至2021年6月30日，28971558股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[150] 会计准则相关 - 公司于2021年1月8日采用ASU 2020 - 06，未对财务状况、经营成果或现金流产生影响[156] - 公司符合“新兴成长型公司”标准，选择推迟采用新的或修订的会计准则[159] - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》规定的其他简化报告要求的好处，若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免，在某些条件下可不必提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[161] 报告公司相关规定 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险定量和定性披露项要求的信息[162] 市场及利率风险 - 截至2021年6月30日，公司无重大市场或利率风险[162] - 首次公开募股的净收益（包括信托账户中的金额）投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金，因投资短期性，无重大利率风险敞口[162] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，且预计不会针对所面临的市场或利率风险进行套期保值活动[163]

首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2021年3月23日完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，发行成本约1720万美元，其中递延承销佣金约1050万美元[137] - 2021年4月7日，承销商部分行使超额配售权，额外购买2369251单位，额外收益23692510美元[137] - 首次公开募股同时完成私募配售，发行103万单位，每单位10美元，总收益1030万美元[137] 资金存放与赎回规定 - 首次公开募股和私募配售完成后，3亿美元净收益存入信托账户[138] - 若24个月内未完成业务合并，即2023年3月23日后，公司将赎回100%流通公众股[140] 特定时期财务盈亏情况 - 2021年1月8日至3月31日，公司净亏损约120万美元，主要包括衍生负债公允价值变动非现金损失约29.5万美元、一般及行政费用约16.3万美元和衍生负债发行成本非经营费用约77.8万美元，信托账户投资收入721美元部分抵消亏损[142] 特定时间点资金状况 - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有160万美元，营运资金约260万美元[143] 流动性需求及贷款情况 - 首次公开募股前，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元、贷款约14.9万美元和私募配售未存入信托账户净收益满足，2021年3月25日已还清贷款[144] 认股权证及衍生负债情况 - 公司发行的1551.5万份认股权证确认为衍生负债，按公允价值计量[151] A类普通股赎回列示情况 - 截至2021年3月31日，27323935股A类普通股可能赎回，按赎回价值列示为临时权益[152]