公司收购情况 - 2020年5月25日，公司与Techville达成股票购买协议，Techville成为子公司，其所有已发行和流通的普通股换为公司3392271股普通股[141] - 2020年8月1日，公司与Clear Skies达成股票购买协议，Clear Skies成为子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为公司2330000股普通股[142] - 2020年12月16日，Alpine成为公司子公司，其所有代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[143] - 2021年7月26日并于8月12日生效，公司与VelocIT达成修订和重述的合并协议，VelocIT成为子公司，其所有已发行和流通的普通股可换为公司最多2566778股普通股，其中256678股公司股票暂留[144] - 2021年8月12日，公司完成对VelocIT的收购，Catapult股东可获得最多2,566,778股公司普通股，其中256,678股被暂扣[167] 公司业务类型 - 公司提供安全管理服务和专业服务两大类服务[153] - 安全管理服务包括合规、安全管理、SOC管理、vCISO服务等多项服务[155][157][158][159] - 合规服务涉及FedRAMP、FISMA 2014、ISO 17021等多项标准[155] - 安全管理服务可解决安全问题，如编写新政策、重构网络等[157] - SOC管理服务以订阅形式管理和监控客户的日志、设备等[158] - vCISO服务为公司提供持续管理服务，帮助其实现安全需求[159] - 培训业务可针对75%的网络安全漏洞事件根源，通过安全意识培训预防网络攻击[162] 业务线收入关键指标变化 - 2021年第三季度，安全管理服务收入为3,099,753美元，较2020年同期增加1,416,020美元，增幅84%[170][171] - 2021年第三季度，专业服务收入为645,255美元，较2020年同期增加319,390美元，增幅98%[170][172] - 2021年前三季度安全管理服务收入6979146美元，较2020年同期增加3366657美元，增幅93%，约2400000美元源于收购[180][182] - 2021年前三季度专业服务收入2275437美元，较2020年同期增加1259621美元，增幅124%，源于收购[180][183] - 2021年前9个月总营收为9254583美元，其中托管服务收入6979146美元，专业服务收入2275437美元[215] - 2020年前9个月总营收为4628305美元，其中托管服务收入3612489美元，专业服务收入1015816美元[216] 业务线成本关键指标变化 - 2021年第三季度，安全管理服务成本为650,955美元，较2020年同期增加227,171美元，增幅54%[170][173] - 2021年第三季度，专业服务成本为234,326美元，较2020年同期增加215,364美元，增幅1,136%[170][175] 其他费用关键指标变化 - 2021年第三季度，薪资成本为2,093,072美元，较2020年同期增加1,224,262美元，增幅141%[170][176] - 2021年第三季度，广告和营销费用为254,026美元，较2020年同期增加223,538美元，增幅733%[170][177] - 2021年第三季度，销售、一般和行政费用为2,085,720美元，较2020年同期增加1,064,955美元，增幅104%[170][178] - 2021年第三季度，基于股票的薪酬费用为1,251,635美元，较2020年同期增加858,974美元，增幅219%[170][179] 财务关键指标变化 - 2021年前三季度总营收9254583美元，较2020年同期的4628305美元增加4626278美元，增幅近100%[180] - 2021年前三季度总运营费用9444890美元，较2020年同期的4101920美元增加5342970美元，增幅130%[180] - 2021年前三季度净亏损6146620美元，较2020年同期的2420446美元增加3726174美元[180] - 截至2021年9月30日，营运资金盈余645829美元，较2020年12月31日的2482414美元减少1836585美元[192] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量4312312美元，较2020年同期的1157976美元增加3154336美元[194] - 2021年前三季度投资活动提供净现金662176美元，2020年同期为254180美元[194] - 2021年前三季度融资活动提供净现金1182685美元，较2020年同期的1443158美元减少260473美元[194] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损约11013000美元，预计到2021年底将继续亏损[198] 公司合同相关情况 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，多数合同会收到不可退还的预付款[210][212] - 公司客户信用期限平均为30天，部分情况要求15天付款[212] 公司资产处理政策 - 商誉不摊销，但至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[208] - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[209] 公司收入确认方法 - 公司采用ASC 606的多项实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[217] 公司收入成本构成 - 公司将报销费用计入收入和收入成本[218] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[220] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[223]

公司收购情况 - 2020年5月25日，公司收购Techville，Techville全部已发行和流通的普通股换为公司3392271股普通股[132] - 2020年8月1日，公司收购Clear Skies，Clear Skies全部已发行和流通的股权证券换为公司2330000股普通股[133] - 2020年12月16日，公司收购Alpine，Alpine全部已发行和流通的代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[134] 公司人事任命 - 2021年5月5日，公司董事会任命Kiki VanDeWeghe为董事[147] - 2021年6月18日，公司董事会任命Deb Smith为首席财务官[148] 公司整体财务数据关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度公司收入为2949677美元，2020年同期为885962美元[149] - 2021年第二季度公司收入成本为2012344美元，2020年同期为328997美元[149] - 2021年第二季度公司毛利润为937333美元，2020年同期为556965美元[149] - 2021年第二季度公司运营亏损为2053400美元，2020年同期为74107美元[149] - 2021年第二季度公司总营收为2,949,677美元，2020年同期为1,550,487美元[152] - 2021年第二季度公司总成本为2,012,344美元，2020年同期为858,501美元[159][160] 各业务线收入关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度Cerberus收入减少216,403美元，降幅40%，主要因大客户减少服务需求[153][155] - 2021年第二季度TalaTek收入增加149,078美元，增幅17%，源于重要客户合同收入增加及新合同[153][156] - 2021年第二季度Techville收入增加580,553美元，因2020年5月25日收购后仅运营一个月[153][157] - 2021年第二季度Clear Skies和Alpine收入为885,962美元，2020年同期无收入，因收购时间在2020年[153][158] 各业务线成本关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度Cerberus成本增加208,802美元，增幅75%，主要因Alpine员工计入Cerberus[161][163] - 2021年第二季度TalaTek成本增加112,670美元，增幅21%，因员工增加导致工资增加[161][163] - 2021年第二季度Techville成本增加503,376美元，因2020年收购后仅运营一个月[161][164] - 2021年第二季度Clear Skies和Alpine成本为328,995美元，2020年同期无成本，因收购时间在2020年[161][165] 各业务线运营费用关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2020年第二季度，Cerberus、TalaTek和Techville专业费用分别为186,504美元、1,902美元和16,550美元，总运营费用为1,243,652美元[167] - 2021年第二季度较2020年同期，Cerberus运营费用增加1,359,515美元，增幅164%；TalaTek增加160,322美元，增幅60%；Techville增加92,301美元，增幅61%；Clear Skies和Alpine运营费用为134,943美元，2020年同期无此项费用[168][170][171][172][173] 公司整体财务数据关键指标变化（2021年上半年与2020年同期对比） - 2021年上半年，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务收入分别为760,138美元、1,990,086美元、1,305,975美元和1,453,256美元，总收入为5,509,455美元[174] - 2020年上半年，Cerberus、TalaTek和Techville收入分别为886,497美元、1,577,079美元和155,132美元，总收入为2,618,708美元[175] - 2021年上半年较2020年同期，Cerberus收入减少126,359美元，降幅14%；TalaTek增加413,007美元，增幅26%；Techville增加1,150,843美元，增幅742%；Clear Skies和Alpine收入为1,453,256美元，2020年同期无此项收入[176][180][181][182][183] - 2021年上半年，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务成本分别为983,707美元、1,294,476美元、867,630美元和605,694美元，总成本为3,751,507美元[174] - 2020年上半年，Cerberus、TalaTek和Techville成本分别为511,867美元、1,081,578美元和40,297美元，总成本为1,633,742美元[175] - 2021年上半年较2020年同期，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务成本分别增加471,840美元、212,898美元、827,333美元和605,694美元，总成本增加2,117,765美元[176] - 2021年上半年，公司运营亏损3,761,769美元，2020年上半年运营亏损1,388,529美元[174][175] - 2021年上半年较2020年同期，公司运营亏损增加2,373,240美元[176] - 2021年上半年收入成本总计375.1507万美元，较2020年上半年的163.3742万美元增加211.7765万美元，其中Cerberus增加47.1841万美元（92%），TalaTek增加21.2897万美元（20%），Techville增加82.7333万美元（2053%）[184][185][186][188][189] - 2021年上半年运营费用总计551.9717万美元，较2020年上半年的237.3495万美元增加314.6222万美元，其中Cerberus增加217.8432万美元（131%），TalaTek增加31.6333万美元（56%），Techville增加35.7638万美元（238%）[191][192][193][195][196][197] - 2021年上半年Clear Skies和Alpine收入成本为60.5694万美元，2020年上半年无相关成本；运营费用为29.3819万美元，2020年上半年无相关费用[190][198] - 2021年上半年咨询服务收入成本为33.3776万美元，较2020年上半年的32.1724万美元增加1.2052万美元；专业费用运营费用为40.1615万美元，与2020年上半年的40.131万美元基本持平[184][185][186][191][192][193] 公司资金相关情况 - 截至2021年6月30日，公司营运资金盈余为353.1635万美元，较2020年12月31日的248.2414万美元有所增加，主要因现金及现金等价物增加52.7719万美元、应收账款增加61.7769万美元，流动负债增加主要因应付股票增加11.475万美元、租赁负债当期部分增加9.4781万美元[199] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为264.6739万美元，主要用于弥补净亏损389.3721万美元，调整非现金费用201.396万美元及运营资产和负债变动；2020年上半年为74.012万美元，主要用于弥补净亏损138.5247万美元，调整非现金费用74.2507万美元[200][201] - 2021年上半年投资活动无现金使用或提供；2020年上半年投资活动提供净现金6.5037万美元，源于Techville收购获得现金[200][202] - 2021年上半年融资活动提供净现金317.4458万美元，主要来自公司普通股出售所得325万美元；2020年上半年为84.1907万美元，来自普通股出售14万美元及PPP贷款所得70.96万美元[200][203] - 2021年上半年，公司通过私募配售普通股获得325万美元资金用于运营[205] 公司业务前景与评估 - 截至2021年6月30日，公司累计亏损约876万美元，营运资金盈余约353.2万美元，2021年上半年运营亏损约376.2万美元，经营活动现金流为负约264.7万美元，虽收入和毛利呈正趋势，但预计到2021年底仍会亏损[204] - 公司认为基于当前现金资源和承诺，能从财报发布日起至少维持十二个月的发展和支出水平[206] - 公司认为通胀未对业务、收入或经营成果产生重大影响[207] 公司业务收入按不同维度划分情况 - 2021年上半年按主要部门市场划分，公共部门服务收入201.947万美元，私营部门314.5425万美元，非营利组织34.456万美元；按主要服务线划分，差距和风险评估服务收入418.5885万美元，技术连接服务97.709万美元，硬件服务32.0833万美元，其他服务2.5647万美元，总计550.9455万美元[220] - 2020年上半年按主要部门市场划分，公共部门服务收入159.6848万美元，私营部门100.9108万美元，非营利组织1.2752万美元；按主要服务线划分，差距和风险评估服务收入180.3928万美元，托管安全服务65.7226万美元，技术连接服务11.9034万美元，硬件服务1.3253万美元，其他服务2.5267万美元，总计261.8708万美元[221] 公司业务合同情况 - 公司客户合同主要为几个月到一年的服务合同，多数合同会收到不可退还的预付款，信用期限平均30天，部分情况要求15天付款[216][218] 公司会计政策 - 公司将业务合并的购买价格分配至收购的有形和无形资产及承担的负债，超出部分记为商誉，商誉至少每年年末进行减值测试[211][213] - 公司定期评估长期资产账面价值，若预期未折现现金流低于账面价值则确认减值损失[214] - 公司采用ASC 606的实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[222] - 公司将报销费用计入收入和收入成本[223] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[227] 公司咨询服务情况 - 公司咨询服务中的文化教育和赋能服务针对约75%的网络安全漏洞事件根源[144]

公司收购情况 - 2020年5月25日，公司收购Techville，Techville全部已发行和流通的普通股换得公司3392271股普通股[131] - 2020年8月1日，公司收购Clear Skies，Clear Skies全部已发行和流通的股权证券换得公司2330000股普通股[132] - 2020年12月16日，公司收购Alpine，Alpine全部已发行和流通的代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[133] 公司人员任命 - 2021年2月1日，公司董事会任命Sandra Morgan为董事[146] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司总营收2559778美元，成本1739163美元，毛利润820615美元，运营亏损1708369美元，税前亏损1776859美元[147] - 2020年第一季度，公司总营收1068221美元，成本775241美元，毛利润292980美元，运营亏损836863美元，税前亏损839144美元[147] - 2021年第一季度较2020年第一季度，营收增长140.57%，成本增长124.34%，毛利润增长180.09%，运营亏损扩大104.14%，税前亏损扩大111.75%[147] - 2021年第一季度公司总运营费用为2,528,984美元[164] - 2021年第一季度公司税前亏损为937,715美元[149] - 截至2021年3月31日，公司流动资产为8,665,497美元，流动负债为3,944,768美元，营运资金盈余为4,720,729美元[173] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1,130,173美元，2020年同期为443,938美元[172][175] - 2021年第一季度，公司融资活动提供的净现金为3,259,752美元，主要来自普通股出售所得3,250,000美元；2020年同期为140,000美元[175][177] - 截至2021年3月31日，公司累计亏损约6,644,000美元，预计到2021年底将继续亏损[178] - 2021年第一季度，公司通过向合格投资者私募普通股获得3,250,000美元资金[179] - 2021年第一季度总收入为2559778美元，其中托管服务收入440417美元，咨询服务收入2119361美元[195] - 2020年第一季度总收入为1068221美元，其中托管服务收入137913美元，咨询服务收入930308美元[195] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，Cerberus收入增加90,044美元，增幅26%[154] - 截至2021年3月31日的三个月，TalaTek收入增加263,929美元，增幅37%[155] - 2021年第一季度Techville收入为570,290美元，2020年同期无收入[156] - 2021年第一季度Clear Skies和Alpine收入为567,294美元，2020年同期无收入[157] - 2021年第一季度公共部门咨询服务收入为980280美元，私营部门托管服务收入为407493美元、咨询服务收入为1120486美元，非营利部门托管服务收入为32294美元、咨询服务收入为18595美元[195] - 2020年第一季度公共部门咨询服务收入为705125美元，私营部门托管服务收入为137913美元、咨询服务收入为225183美元[195] 各业务线收入成本关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，Cerberus收入成本增加263,040美元，增幅112%[161] - 截至2021年3月31日的三个月，TalaTek收入成本增加100,228美元，增幅19%[162] - 2021年第一季度Techville收入成本为323,957美元，2020年同期无收入成本[162] - 2021年第一季度Clear Skies和Alpine收入成本为279,697美元，2020年同期无收入成本[163] 各业务线运营费用关键指标变化 - 2021年第一季度，Cerberus运营费用增加834,181美元，增幅100%；TalaTek运营费用增加140,746美元，增幅48%[167][168] - 2021年第一季度，Techville运营费用为265,339美元；Clear Skies和Alpine运营费用为158,875美元，2020年同期均无相关费用[169][170] 公司业务相关观点及情况说明 - 文化教育和赋能服务针对约75%的网络安全漏洞事件的根源问题[140] - 公司认为基于当前现金资源和承诺，至少十二个月内可维持当前发展计划和支出水平[180] - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[181] - 公司主要通过服务合同确认收入，多数合同有不可退还的预付款，信用期限平均30天[190][193] 公司会计政策相关 - 公司采用ASC 606相关实用权宜方法，包括无需因重大融资成分调整承诺对价，以及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[196] - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负责且对相关费用有定价权[198] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[199] - 基于可比公司和行业历史波动率及每日股价模型统计分析确定股票薪酬波动率[200] - 2021年第一季度新采用的会计声明在未经审计的合并财务报表附注2中有详细描述[201] 公司资产负债表外安排情况 - 公司没有对股东有重大影响的资产负债表外安排[202]

公司收购情况 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股以清偿索赔[20] - 2019年4月12日，VCAB与公司合并，公司向债权持有人发行2,000,000股普通股[145] - 2019年4月1日，公司收购GenResults [144] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[21] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为6,200,000股公司普通股[146] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3392271股公司普通股，Techville有12名员工，超50个客户[23][44] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3,392,271股公司普通股[148] - 2020年8月1日，Clear Skies成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为233万股公司普通股[24][43] - 2020年12月16日，Alpine成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为90万股公司普通股[25][41] 公司业务服务情况 - 公司管理服务中的文化教育和赋能服务针对75%的网络安全漏洞事件根源[32] - 公司咨询服务提供SOC 2、PCI DSS、HIPAA、HITECH、HITRUST CSF、NIST等合规审计服务[34] 公司市场预期情况 - 公司预计网络犯罪成本在2021年将达6万亿美元，全球约有350万个网络安全职位空缺[38] - 公司预计2030年全球物联网设备数量将从2020年的87.4亿增至超254亿，2020年中国物联网设备数量最多，达31.7亿，消费领域占比约60%[28] 公司新兴成长型身份情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受减少报告负担等规定，如只需两年经审计财务报表等[46] - 公司保持新兴成长型公司身份的最早截止条件包括年总收入超10.7亿美元等[47] 公司人员情况 - 截至2020年12月31日，公司有61名员工[58] 公司财务关键指标变化（整体） - 2020年全年公司净亏损3413262美元，运营使用现金1702080美元，累计亏损4866772美元[63] - 2020年公司总营收为7240828美元，较2019年的1907930美元增加5332898美元，增幅279%[152] - 2020年公司总成本为4365566美元，较2019年的936172美元增加3429394美元，增幅366%[152] - 2020年公司运营亏损3406862美元，较2019年的1342515美元增加2064347美元[152] - 2020年公司税前亏损3413262美元，较2019年的1354368美元增加2058894美元[152] - 2020年公司总运营费用为6,282,124美元，2019年为2,314,273美元，增加3,967,851美元[168][169][170] - 截至2020年12月31日，公司营运资金盈余为2,482,414美元，2019年为1,900,200美元，流动资产增加主要源于现金及现金等价物增加3,320,385美元、应收账款增加474,869美元和预付费用及其他流动资产增加71,867美元；流动负债增加主要源于应付账款及应计费用增加340,903美元和可转换应付票据增加2,926,609美元[176] - 2020年经营活动净现金使用量为1,702,080美元，主要因净亏损3,413,262美元，部分被约1,896,000美元的基于股票的非现金费用抵消；2019年为203,358美元，主要因净亏损1,354,368美元，部分被约824,000美元的基于股票的非现金费用和应付账款及应计费用减少146,027美元抵消[177][178] - 2020年投资活动净现金流入为285,297美元，源于Techville、Clear Skies和Alpine收购获得的现金；2019年为169,790美元，源于TalaTek收购获得的现金[177][179] - 2020年融资活动净现金流入为4,737,167美元，主要源于出售普通股获得1,131,009美元、美国小企业管理局薪资保护计划贷款709,600美元和发行可转换应付票据获得3,000,000美元；2019年为1,830,207美元，源于出售普通股获得2,045,000美元，部分被向成员的现金分配124,580美元抵消[177][181] - 2020年全年总收入为7240828美元，其中托管服务收入1814869美元，咨询服务收入5425959美元；2019年全年总收入为1907930美元，其中托管服务收入424258美元，咨询服务收入1483672美元[195] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2020年Cerberus营收为1764940美元，较2019年增加782474美元，增幅80%，主要因对大客户的托管安全服务增加约417000美元[152][156] - 2020年TalaTek营收为3440893美元，较2019年增加2515429美元，增幅271%，主要因2019年10月1日完成收购，约2515000美元的增长来自对大客户的差距和风险评估服务[152][157] - 2020年Techville营收为1336887美元，较2019年增加1336887美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购，约690000美元来自托管服务，约370000美元来自咨询服务，约269000美元来自硬件销售[152][158] - 2020年Clear Skies和Alpine营收为698108美元，较2019年增加698108美元，增幅100%，主要因2020年8月1日和12月16日完成收购，约698000美元来自差距和风险评估服务[152][159] - 2020年Cerberus成本为1158802美元，较2019年增加693724美元，增幅149%，主要因与GenResults重组后员工和合同劳动力增加，工资相关成本增加约732000美元[152][164] - 2020年TalaTek成本为2423831美元，较2019年增加1952737美元，增幅415%，主要因2019年10月1日完成收购，约1550000美元归因于工资及相关服务[152][165] - 2020年Techville收入成本增加417,563美元，增幅100%；Clear Skies和Alpine收入成本增加365,370美元，增幅100%[166] - 2020年Cerberus运营费用增加2,018,974美元，增幅103%；TalaTek增加487,725美元，增幅140%；Techville增加1,037,282美元，增幅100%；Clear Skies和Alpine增加423,870美元，增幅100%[171][173][174][175] 公司资金相关情况 - 公司需筹集资金实现业务计划和增长战略，否则可能影响运营[62] - 公司未来可能发行证券筹集资金，或降低现有股东所有权比例[65] 公司未来发展影响因素 - 公司未来财务表现部分取决于有效管理增长的能力，可能受疫情影响[67] - 公司依赖独立组织、顾问和咨询师提供服务，服务可用性和质量无保障[68] - 公司成功依赖高级管理层和关键人员，竞争激烈，人员流失或影响业务[70] - 公司增长战略依赖成功收购业务，若无法完成收购，战略实施将受限[76] - 公司业务扩张依赖收购服务提供商，若无法留住现有客户和吸引新客户，可能无法盈利[81] - 公司计划开展销售和营销活动推广品牌，若营销失败，可能失去现有客户或无法获得新客户，导致亏损[82] - 公司运营结果受客户购买模式、竞争定价、债务偿还和经济趋势等因素影响，收购策略会增加运营结果的不确定性[84] - 法律诉讼和合规风险可能影响公司未来业绩，不利裁决或和解可能对运营结果或现金流产生重大不利影响[85][86] - 新冠疫情及其防控措施对全球经济和公司业务产生不利影响，影响程度取决于未来不确定的发展[88][91] - 网络或信息技术安全漏洞可能对公司业务造成不利影响，包括设备故障、系统中断、声誉受损和潜在诉讼[92] - 若公司未能履行服务水平协议义务，可能面临处罚、失去客户、收入减少和声誉受损[96] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手在资源、产品和服务等方面具有优势，可能导致公司客户流失、收入减少和费用增加[102][103] - 近年来联邦和州立法机构提出近300项与网络安全相关的法案或决议，复杂的监管环境可能增加公司成本、限制服务范围并影响运营结果[105] 公司财务报表编制情况 - 公司财务报表编制使用的估计、判断和假设具有不确定性，若不准确可能对财务报表产生重大影响[111][112] - 公司按GAAP编制财务报表需管理层进行估计和假设，包括坏账准备、无形资产和商誉的账面价值等[183] - 公司将收购业务的购买价格分配至收购的有形和无形资产及承担的负债，超过净资产公允价值的部分确认为商誉，商誉至少每年年末进行减值测试[185][188] 公司股权相关情况 - 截至2021年3月30日，公司已发行和流通的普通股总数为117,729,971股[118] - 公司董事和高管实益持有超过70%的已发行普通股，能有效控制公司事务[122] - 截至2021年3月30日，约有700名公司普通股登记持有人[137] - 自2020年6月26日至报告日期，公司普通股交易价格在2.00美元至3.05美元之间[137] - 2020年12月31日结束的三个月内，公司向合格投资者发行170,200股普通股，每股公允价值2.00美元，现金收益341,009美元[139] 公司费用情况 - 公司总部办公室每月费用在2021年12月31日前为6,558美元，2022年12月31日前为6,695美元[131] 公司收入相关政策情况 - 公司多数合同会收到不可退还的预付款，客户信用期限平均为30天，部分情况需15天付款[192] - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负主要责任[198] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[199] 公司股票薪酬情况 - 公司股票薪酬波动性基于可比阶段和行业公司历史波动性及每日股价模型统计分析，参考过去两到五年类似公司情况[200] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至2020年12月31日披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[207] - 公司财务报告内部控制无效是由于缺乏内部控制风险评估程序和关键政策程序文档[212][213] - 管理层计划识别员工技能差距、制定财务报告内部控制政策程序并监控现有控制程序有效性以补救重大缺陷[214] - 截至2020年12月31日季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化，已招聘额外财务会计人员并在2021年第一季度成立审计委员会[217] 公司合同披露情况 - 公司未披露预计原始期限一年及以内合同未履行履约义务价值[193] 公司通胀影响情况 - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入或经营成果无重大影响[182] 公司外部收购策略情况 - 公司外部收购策略目标是美国前三十大市场中，年收入200万 - 1500万美元、利润率15% - 25%的工程师持股网络安全公司[39]

公司收购情况 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股以清偿债务[157] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[158] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3392271股公司普通股[159] - 2020年8月1日，Clear Skies成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为233万股公司普通股[160] 文化教育和赋能模块情况 - 文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件的根源，从安全前瞻思维文化入手[165] 公司整体财务数据关键指标变化（前九个月） - 2020年前九个月公司总营收4628305美元，2019年前九个月总营收633384美元[172] - 2020年前九个月公司总成本2945297美元，2019年前九个月总成本322625美元[172] - 2020年前九个月公司总毛利1683008美元，2019年前九个月总毛利310759美元[172] - 2020年前九个月公司总运营费用4101920美元，2019年前九个月总运营费用1300235美元[172] - 2020年前九个月公司税前亏损2420446美元，2019年前九个月税前亏损998861美元[172] - 2020年9月30日止九个月，公司总运营费用为4,101,920美元，2019年同期为1,300,235美元[188][189] - 2020年9月30日止九个月，公司总亏损为1,421,585美元[173] - 截至2020年9月30日，公司营运资金盈余为1,568,634美元，较2019年12月31日的1,900,200美元减少，流动资产和流动负债分别增加1,062,842美元和1,394,408美元[213] - 2020年前九个月，公司经营活动净现金使用量为1,157,976美元，主要因净亏损2,420,446美元和应收账款增加约192,000美元；2019年同期为提供31,571美元[214][215] - 2020年前九个月，公司投资活动净现金提供量为254,180美元，源于Techville和Clear Skies收购获得的现金；2019年同期使用3,386美元，因购买计算机设备[214][216] - 2020年前九个月，公司融资活动净现金提供量为1,443,158美元，主要因出售普通股获得790,000美元和美国小企业管理局薪资保护计划贷款709,600美元；2019年同期为424,757美元[214][217] - 2020年前9个月按服务类型划分，主要部门市场中公共部门收入2503439美元、私营部门2026492美元、非营利组织98374美元；主要服务线中CISO即服务26950美元、差距与风险评估2916511美元等，总收入4628305美元[230] - 2019年前9个月按服务类型划分，主要部门市场中私营部门收入608639美元、非营利组织24745美元；主要服务线中CISO即服务208000美元、差距与风险评估298684美元等，总收入633384美元[232] 各业务线收入关键指标变化（前九个月） - 2020年9月30日止九个月，Cerberus收入增加590,113美元，增幅93%，主要因对大客户的托管安全服务增加约382,000美元[177] - 2020年9月30日止九个月，TalaTek收入增加2,514,693美元，增幅100%，主要因2019年10月1日完成收购，约2,400,000美元的增长来自对一大客户的差距和风险评估服务[178] - 2020年9月30日止九个月，Techville收入增加748,790美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购，约358,000美元来自托管服务，约87,000美元来自咨询服务，约160,000美元来自杂项硬件销售[179] - 2020年9月30日止九个月，Clear Skies收入增加141,325美元，增幅100%，主要因2020年8月1日完成收购，约141,000美元来自差距和风险评估服务[180] 各业务线成本收入关键指标变化（前九个月） - 2020年9月30日止九个月，Cerberus成本收入增加499,417美元，增幅155%，主要因重组后员工和合同劳动力增加导致工资相关成本增加498,806美元[184] - 2020年9月30日止九个月，TalaTek成本收入增加1,778,351美元，增幅100%，主要因2019年10月1日完成收购，约1,450,000美元归因于工资及相关服务[185] - 2020年9月30日止九个月，Techville成本收入增加251,358美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购[186] - 2020年9月30日止九个月，Clear Skies成本收入增加93,546美元，增幅100%，主要因2020年8月1日完成收购[186] 各业务线运营费用关键指标变化（前九个月） - 2020年前九个月，Cerberus运营费用增加128.2716万美元，增幅99%，主要因薪资福利、股份支付、专业费用和销售管理费用增加[190] - 2020年前九个月，TalaTek运营费用增加81.8477万美元，增幅100%，约48.6万美元归因于行政薪资福利[191] - 2020年前九个月，Techville运营费用增加57.224万美元，增幅100%，约45.3万美元归因于行政薪资福利[191] - 2020年前九个月，Clear Skies运营费用增加12.8252万美元，增幅100%，约6.5万美元归因于行政薪资福利[193] 公司整体财务数据关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，公司总营收200.9597万美元，较2019年第三季度的28.1253万美元大幅增长[194] - 2020年第三季度，公司总成本为131.1555万美元，包括托管服务、咨询服务和薪资成本[202] 各业务线收入关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus营收增加5.5747万美元，增幅20%，因公司服务向托管服务转移[197] - 2020年第三季度，TalaTek营收增加93.7614万美元，增幅100%，约84.3万美元来自单一主要客户的差距和风险评估服务[198] - 2020年第三季度，Techville营收增加59.3658万美元，增幅100%，约26.9万美元来自托管服务，约6.4万美元来自咨询服务，约16万美元来自硬件销售[199] - 2020年第三季度，Clear Skies营收增加14.1325万美元，增幅100%，约14.1万美元来自差距和风险评估服务[200] 各业务线收入成本关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus收入成本增加119,005美元，增幅62%，主要因重组后员工和合同工薪资成本增加141,245美元[203] - 2020年第三季度，TalaTek收入成本增加696,772美元，增幅100%，源于2019年10月1日完成的收购，约539,000美元归因于薪资及相关服务[204] - 2020年第三季度，Techville和Clear Skies收入成本分别增加211,060美元和93,546美元，增幅均为100%，分别因2020年5月25日和8月1日完成的收购[205] 各业务线运营费用关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus运营费用增加258,929美元，增幅39%，主要因专业费用增加118,183美元和股票薪酬增加68,853美元[208] - 2020年第三季度，TalaTek、Techville和Clear Skies运营费用分别增加257,894美元、421,865美元和128,252美元，增幅均为100%，均因收购所致[209][210][211] 通货膨胀影响情况 - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[218] 公司服务合同情况 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，多数合同会收到不可退还的预付款，信用条款平均30天，部分情况需15天付款[227][228] 商誉相关情况 - 商誉代表收购业务的购买价格超过所收购可辨认净资产公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[224] 长期资产评估情况 - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[226] 公司合同认定情况 - 公司在满足合同各方批准并承诺履行义务、能识别各方权利、能确定交易价格、合同有商业实质且很可能收回款项时，才认定与客户的合同存在[231] 公司会计方法情况 - 公司采用了ASC 606的实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响、将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[233] 公司报销费用处理情况 - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因为公司主要负责履行提供服务的承诺[234] 收入成本构成情况 - 收入成本包括可计费员工和顾问的薪酬福利、服务消耗品及与服务合同直接相关的其他费用[235] 资产负债表外安排情况 - 公司没有对股东有重大影响的资产负债表外安排[239]

公司股权交易与收购 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股以清偿债务[144] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[145] - 2020年5月25日，公司收购Techville，其所有已发行和流通的普通股转换为3392271股公司普通股[146] 文化教育和赋能模块作用 - 文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件根源，培养安全先行的思维文化[151] 公司整体财务数据关键指标变化（上半年） - 2020年上半年公司总营收2618708美元，较2019年上半年的352131美元增加2266577美元[156][159][160] - 2020年上半年公司总成本1633742美元，较2019年上半年的131453美元增加1502289美元[156][159][160] - 2020年上半年公司总毛利984966美元，较2019年上半年的220678美元增加764288美元[156][159][160] - 2020年上半年公司总运营费用2373495美元，较2019年上半年的638750美元增加1734745美元[156][159][160] - 2020年上半年公司总运营亏损1388529美元，较2019年上半年的418072美元增加970457美元[156][159][160] - 2020年上半年公司税前总亏损1385247美元，较2019年上半年的424139美元增加961108美元[156][159][160] - 2020年上半年公司总收入为2618708美元，较2019年同期增加2266577美元，增幅显著[161][163] - 2020年上半年公司总成本为1633742美元，较2019年同期增加1502289美元[167][169] - 2020年上半年公司总运营费用为2373495美元，较2019年同期增加1734743美元[172][174] - 2020年上半年，公司经营活动净现金使用量为740,120美元，2019年同期为提供101,412美元[200][201] - 2020年上半年，公司投资活动净现金提供量为65,037美元，2019年同期使用量为2,555美元[200][203] - 2020年上半年，公司融资活动净现金提供量为841,907美元，2019年同期为275,030美元[200][204] 各业务线收入关键指标变化（上半年） - 2020年上半年Cerberus收入为886497美元，较2019年同期增加534366美元，增幅152%[161][163] - 2020年上半年TalaTek收入为1577079美元，较2019年同期增加1577079美元，增幅100%[161][164] - 2020年上半年Techville收入为155132美元，较2019年同期增加155132美元，增幅100%[161][165] 各业务线成本关键指标变化（上半年） - 2020年上半年Cerberus成本为511866美元，较2019年同期增加380413美元，增幅289%[167][169] - 2020年上半年TalaTek成本为1081579美元，较2019年同期增加1081579美元，增幅100%[167][170] - 2020年上半年Techville成本为40297美元，较2019年同期增加40297美元，增幅100%[167][171] 公司第二季度财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度公司净亏损546103美元，运营表现不佳[178] - 2019年第二季度公司总收入为154,318美元[179] - 2019年第二季度公司总成本为87,790美元[179] - 2020年第二季度公司总收入为1,396,170美元[184] - 2020年第二季度公司总成本为858,501美元[187] 各业务线收入关键指标变化（第二季度） - 2020年第二季度Cerberus收入增加384,463美元，增幅249%[184] - 2020年第二季度TalaTek收入增加856,575美元，增幅100%[185] - 2020年第二季度Techville收入增加155,132美元，增幅100%[186] 各业务线成本关键指标变化（第二季度） - 2020年第二季度Cerberus成本增加189,269美元，增幅215%[190] - 2020年第二季度TalaTek成本增加541,145美元，增幅100%[191] - 2020年第二季度Techville成本增加40,297美元，增幅100%[192] 各业务线运营费用关键指标变化（第二季度） - 2020年第二季度，Cerberus运营费用增加240,897美元，增幅41%；TalaTek增加265,623美元，增幅100%；Techville增加150,375美元，增幅100%[196][197][198] 公司营运资金与资产负债情况 - 截至2020年6月30日，公司营运资金盈余为1,337,215美元，较2019年12月31日的1,900,200美元有所减少；流动资产为3,097,022美元，流动负债为1,759,807美元[199] 公司现金流量情况说明 - 2020年上半年经营活动净现金使用主要因净亏损1,385,247美元和应收账款增加约209,000美元，部分被约670,000美元非现金费用和应付账款及应计费用增加约224,000美元抵消[201] - 2020年上半年投资活动净现金提供因Techville收购获得现金，2019年同期使用因购买计算机设备[203] - 2020年上半年融资活动净现金提供主要因出售普通股获140,000美元和小企业管理局贷款709,600美元；2019年因出售普通股获400,300美元，被向成员现金分配125,270美元抵消[204] 通胀对公司业务影响 - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入和经营成果无重大影响[205] 公司收入确认方式 - 公司与客户的协议主要是为期数月至一年的服务合同，在服务控制权转移给客户时按交易价格确认收入[213] 公司不同部门收入构成（上半年） - 2020年上半年总收入为2618708美元，其中托管服务收入754257美元，咨询服务收入1864451美元[218] - 2019年上半年总收入为352131美元，其中托管服务收入222450美元，咨询服务收入129681美元[218] - 2020年上半年公共部门托管服务收入3250美元，咨询服务收入1593598美元，总计1596848美元[218] - 2020年上半年私营部门托管服务收入740849美元，咨询服务收入268259美元，总计1009108美元[218] - 2020年上半年非营利部门托管服务收入10158美元，咨询服务收入2594美元，总计12752美元[218] - 2019年上半年私营部门托管服务收入222450美元，咨询服务收入127681美元，总计350131美元[218] - 2019年上半年非营利部门咨询服务收入2000美元[218] 公司会计政策 - 公司采用ASC 606相关实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响及将一年内摊销的合同增量成本确认为费用[219] 公司费用处理方式 - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负责且有定价权[221] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[225]

公司收购与合并 - 2019年4月1日公司收购GenResults，10月1日TalaTek成为公司全资子公司[142][144] - 2019年4月12日VCAB与公司合并，公司向索赔持有人发行200万股普通股[143] 托管服务特点 - 托管服务文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件根源[150] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司总营收106.8221万美元，2019年同期为19.7814万美元，增长87.0407万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总成本77.5241万美元，2019年同期为4.3663万美元，增长73.1578万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总毛利润29.298万美元，2019年同期为15.4151万美元，增长13.8829万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总运营费用112.9843万美元，2019年同期为5.1994万美元，增长107.7849万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总运营亏损83.6863万美元，2019年同期运营收入为10.2157万美元，变动 -93.902万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司税前亏损83.9144万美元，2019年同期税前收入为9.9142万美元，变动 -93.8324万美元[155][158][159] - 截至2020年3月31日，公司营运资金盈余为1,543,104美元，较2019年12月31日的1,900,200美元减少[178] - 2020年第一季度，公司经营活动净现金使用443,938美元；2019年第一季度，经营活动净现金提供329,858美元[179][180][181] - 2020年第一季度，公司投资活动无现金流动；2019年第一季度亦无[179][182] - 2020年第一季度，公司融资活动净现金提供140,000美元；2019年第一季度，融资活动净现金使用125,270美元[179][183] - 2020年第一季度公司总营收为1068221美元，2019年第一季度为197814美元[197] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2020年第一季度差距和风险评估服务收入93.0308万美元，托管安全服务收入13.7812万美元，应用销售101美元[160] - 2020年第一季度，Cerberus收入增加149,902美元，增幅76%；TalaTek收入增加720,505美元，增幅100%[162][163] - 2020年第一季度，TalaTek收入减少93,985美元，降幅12%[175][176][177] - 2020年第一季度差距与风险评估服务营收为930308美元，管理安全服务营收为137812美元，应用销售营收为101美元；2019年第一季度CISO即服务营收为176000美元，风险评估营收为21814美元[197] - 2020年第一季度公共部门营收为705125美元，私营部门营收为363096美元；2019年第一季度私营部门营收为197814美元[197] 各业务线成本及运营费用数据关键指标变化 - 2020年第一季度，Cerberus成本增加191,144美元，增幅438%；TalaTek成本增加540,434美元，增幅100%[167][168] - 2020年第一季度，Cerberus运营费用增加782,889美元，增幅1506%；TalaTek运营费用增加294,960美元，增幅100%[172][173] - 2020年第一季度，TalaTek成本减少22,089美元，降幅4%；运营费用增加57,004美元，增幅24%[175][176][177] 通胀及会计政策相关 - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入和经营成果无重大影响[184] - 公司重要会计政策在2020年第一季度财报附注及2019年年报附注中有详细描述[185] 公司服务合同相关 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，信用条款平均为30天，部分情况需15天付款[192][194] - 公司主要服务合同在服务控制权转移给客户时确认收入，多数合同有不可退还的预付款[192][194] - CISO即服务合同有单一履约义务，内部审计服务在结果交付时确认收入，咨询服务前期费用在合同期内分摊确认[198] - 差距与风险评估和管理安全服务合同为工时与材料项目，有多个履约义务，分别按工作时间和发票生成确认收入[199][201] - 应用销售合同有单一履约义务，在客户下载应用时确认收入[202] 商誉及长期资产减值相关 - 商誉代表收购业务的购买价格超过可辨认净资产公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[190] - 长期资产的账面价值在预期未折现现金流低于账面价值时被视为减值，损失基于账面价值超过公允价值的金额确认[191]

公司收购与合并 - 公司于2019年4月1日收购GenResults，截至2019年12月31日，GenResults成为公司全资子公司[23] - 2019年4月12日，VCAB与公司合并，公司向索赔持有人发行200万股普通股以全额结算其索赔[24] - 2019年10月1日，公司收购TalaTek，TalaTek的所有已发行和流通单位转换为公司620万股普通股[25] - 2019年4月1日，公司收购GenResults；4月12日，VCAB与公司合并；10月1日，TalaTek成为公司全资子公司[151][152][154] 网络安全市场情况 - 预计到2025年全球将有超过750亿台物联网设备，2018年62%的企业经历过网络钓鱼和社会工程攻击，68%的企业领导人认为网络安全风险在增加，2018 - 2022年全球网络安全支出将从1140亿美元增至1340亿美元[30] - 2017年报告预计到2021年网络安全领域未填补职位约350万个[41] - 网络安全市场高度分散，北美预计到2023年仍是最大市场[49] - 联邦和州层面有近300项涉及网络安全的法案或决议被提出和审议[105] 公司业务战略与服务 - 公司管理服务中的文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件根源[33] - 公司外部收购战略目标是美国前三十大市场中，年收入200万 - 1500万美元、利润率至少15% - 25%的工程师所有的网络安全公司[42] - 公司近期收购了TalaTek，增长战略依赖成功收购提供可比或互补服务的企业[76][77] - 通过收购服务提供商，公司将获得更大客户群，需高质量服务和客户管理来保留和扩大客户群[81] - 公司业务战略可能限制准确预测未来收入和运营结果的能力[83] - 公司有四个主要收入来源：CISO即服务、差距和风险评估服务、托管安全服务和应用销售[206] 公司新兴成长型公司身份及政策 - 公司作为新兴成长公司，可享受减少报告负担等优惠政策，可能保持该身份至最早满足四个条件之一，如年总收入超10.7亿美元等[45][47] - 公司作为新兴成长型公司，最多可享受五年的报告和其他要求豁免，也可选择延长采用新会计准则的过渡期[131][132] 公司人员与资源情况 - 截至2019年12月31日，公司有30名员工[55][67] - 截至2020年3月25日，公司可用现金资源约为160万美元[61] - 公司依赖高级管理层和关键人员，目前未为他们购买关键人物保险[70] - 公司位于亚利桑那州斯科茨代尔的办公室月租金为2000美元，弗吉尼亚州的共享办公空间月成本约为450美元[138][139] 公司财务数据关键指标变化 - 2019年全年公司净亏损135.4368万美元，运营活动使用现金20.3358万美元，累计亏损145.351万美元[65] - 公司评估认为从报告日期起未来12个月有足够资源，2019年审计报告无持续经营意见[65] - 截至2020年3月25日，公司有108,032,500股已发行和流通的普通股[117] - 公司普通股股价可能因多种因素波动，未来股东售股可能压低股价[114][116] - 公司章程、细则和特拉华州法律的反收购条款可能阻碍控制权变更，压低股价[119] - 公司章程授权发行最多2.5亿股普通股，每股面值0.00001美元[125] - 公司董事和高管实益持有约80%的已发行股本，能有效控制公司事务[128] - 公司不打算在可预见的未来支付现金股息，计划保留所有收益用于公司运营[134][146] - 截至2020年3月25日，公司普通股约有715名登记持有人，公司已申请在OTCQB市场挂牌交易[145] - 2019年全年，公司净发行3791.25万股普通股，其中511.25万股以每股0.40美元的价格现金发行，3000万股以每股0.006美元的公允价值向员工发行等[148] - 2019年全年，公司总营收为190.793万美元，总成本为93.6172万美元，总运营费用为231.4273万美元，运营亏损为134.2515万美元[157] - 2018年全年，公司总营收为64.1606万美元，总成本为11.4668万美元，总运营费用为20.3814万美元，运营收入为32.3124万美元[157] - 2019年总收入为1,907,930美元，其中Cerberus为982,466美元，TalaTek为925,464美元[159] - 2019年总运营费用为2,314,273美元，其中Cerberus为1,966,737美元，TalaTek为347,536美元[169] - 2019年运营费用增加660,981美元，增幅187%[176] - 2019年12月31日，流动资产为2,478,887美元，流动负债为578,687美元，营运资金盈余为1,900,200美元；2018年12月31日，流动资产为256,006美元，流动负债为19,878美元，营运资金盈余为236,128美元[177] - 2019年流动资产增加2,222,881美元，主要归因于出售普通股所得现金2,045,000美元和应收账款增加[179] - 2019年，经营活动使用的净现金为203,358美元，主要由于净亏损1,354,368美元；2018年，经营活动提供的净现金为243,772美元，主要由于净收入323,124美元[180][181][182] - 2019年，投资活动提供的净现金为169,790美元，主要归因于收购TalaTek获得的181,448美元现金；2018年，投资活动无现金使用或提供[180][183][184] - 2019年，融资活动提供的净现金为1,830,207美元，其中约2,045,000美元为发行普通股所得现金；2018年，融资活动使用的净现金为204,831美元，其中约229,000美元归因于向GenResults成员的分配[180][185] - 自2018年1月1日起，联邦企业税率从35%降至21%[197] - 2019财年，按服务类型划分，CISO即服务收入216,000美元，差距和风险评估收入1,483,672美元，托管安全服务收入208,023美元，应用销售235美元，总计1,907,930美元；2018财年，CISO即服务收入517美元，差距和风险评估收入641,089美元，托管安全服务收入641,089美元，应用销售0美元，总计641,606美元[205] - 2019财年，按行业划分，公共部门收入606,541美元，私营部门收入1,016,553美元，非营利组织收入284,836美元，总计1,907,930美元；2018财年，公共部门收入0美元，私营部门收入626,556美元，非营利组织收入15,050美元，总计641,606美元[205] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年Cerberus收入增加340,860美元，增幅53%，主要因引入差距和风险评估服务，同时托管安全服务收入减少433,066美元[162] - 2019年TalaTek收入增加925,464美元，增幅100%，因10月1日完成收购，约925,000美元来自差距和风险评估服务[163] - 2019年Cerberus收入成本增加350,410美元，增幅306%，主要因引入新服务及薪资成本增加，安全运营中心成本减少99,332美元[167] - 2019年TalaTek收入成本增加471,094美元，增幅100%，因收购，约447,000美元来自薪资及相关服务[168] - 2019年Cerberus运营费用增加1,762,923美元，增幅865%，主要因专业费用和股票薪酬增加[172] - 2019年TalaTek运营费用增加347,536美元，增幅100%，因收购，约124,000美元来自薪资[173] - 2019年TalaTek预计收入增加904,159美元，增幅32%，因项目金额增加和客户项目工作增多[174] - 2019年TalaTek预计收入成本减少183,150美元，降幅8%，因托管服务和员工相关成本降低[175] 公司面临的风险 - 公司面临各种法律和监管程序及合规风险，结果难以预测[85][86] - 新冠疫情可能严重扰乱公司运营，影响业务、财务状况和经营成果[87][88] - 网络或信息技术安全漏洞可能导致设备故障、系统和运营中断，潜在负债可能超保险范围，还会损害声誉[89] - 公司服务协议虽限制责任，但法院不一定执行，诉讼赔偿可能超保险，损害财务状况[92] - 若未达服务水平协议义务，公司可能受罚、失客户、损声誉，导致成本上升、收入和利润率下降[95] - 行业竞争激烈，对手资源多、优势大，竞争可能致客户流失、收入减少、费用增加[100] - 公司依赖商业秘密保护知识产权，但可能面临诉讼，成本高且结果不确定[103] - 复杂的网络安全法规可能使公司需大量投资，影响服务和盈利能力[104] 公司会计政策与披露 - 公司采用ASC 606相关实用权宜方法，预计合同开始时公司转移服务与客户付款间隔一年或以内，无需因重大融资成分调整对价[212] - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负责且对相关费用有定价权[213] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[214] - 基于可比阶段和行业公司历史波动率及每日股价模型统计分析确定股份支付的波动率，某时点的波动率基于行业类似公司过去两到五年的历史波动率[215] - 2019年12月31日年度报告合并财务报表附注3对新采用和最近采用的会计公告有更详细描述[216] - 公司没有对股东有重大影响的资产负债表外安排[217] - 年度报告中项目8要求的信息在10 - K表格年度报告“财务报表索引”（F - 1页）之后[220] - 公司维持旨在确保按规定披露信息的披露控制和程序，但不能保证在所有潜在未来条件下都能实现目标[221] 公司商标注册 - 公司于2019年10月29日注册“Cyber security is a culture, not a product”商标[51]