首次公开募股及私募认股权证发售情况 - 公司于2020年11月3日完成首次公开募股，发售7500万股，单价10美元，总收益7.5亿美元；同时向发起人出售1133.3333万份私募认股权证，单价1.5美元，收益1700万美元[370][377] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募认股权证出售后，7.5亿美元存入信托账户，支付相关成本后，账户外有170万美元现金用于营运资金，交易成本达4230万美元[371][379] - 截至2020年12月31日，信托账户中的现金和有价证券为7.5121718亿美元[381] - 首次公开募股和私募认股权证出售所得净收益投资于短期美国证券或货币市场基金，公司认为无重大利率风险暴露，且不打算进行对冲活动[396][397] 公司亏损情况 - 2020年8月26日至12月31日，公司净亏损15.8161万美元，主要与组建成本和一般行政费用有关[375] - 截至2020年12月31日，公司经营活动净现金使用量为11.5223万美元，净亏损15.8161万美元被有价证券利息收入5343美元和经营资产与负债变动产生的4.7159万美元现金部分抵消[380] 业务合并相关风险 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成首次业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[373] 承销费用 - 承销商在首次公开募股结束时获得每单位0.2美元、总计1500万美元的现金承销折扣，若完成首次业务合并，还将从信托账户获得每单位0.35美元、约2630万美元的递延承销佣金[389] 注册权相关 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的证券持有人享有注册权，公司承担相关注册费用[388] 会计准则及报告要求 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[393][394]

首次公开募股情况 - 公司于2020年11月3日完成首次公开募股，发售7500万股，单价10美元，总收益7.5亿美元；同时向发起人出售1133.3333万份私募认股权证，单价1.5美元，收益1700万美元[98][106] - 承销商获45天超额配售选择权，可按10美元/份购买最多1125万份额外单位；首次公开募股结束时，承销商获现金承销折扣1500万美元（行使超额配售权为1730万美元），递延承销佣金约2630万美元（行使超额配售权为3020万美元）[115][116] 资金处理与成本 - 首次公开募股和私募认股权证出售后，7.5亿美元存入信托账户，支付相关成本后，账户外有170万美元现金用于营运资金，交易成本达4230万美元，包括1500万美元承销费、2630万美元递延承销费和100万美元其他成本[99][107] - 首次公开募股完成后，净收益投资于短期美国政府证券或货币市场基金，公司认为无重大利率风险暴露，且不打算进行套期保值活动[123][124] 业务合并相关 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公开发行股份、清算并解散[102] - 公司计划利用信托账户资金完成业务合并，账户外资金用于识别和评估目标企业等[108][109] - 初始股东或其关联方可能为业务合并提供贷款，最高150万美元贷款可按1.5美元/份转换为私募认股权证[111] 财务状况 - 截至2020年9月30日，公司净亏损8525美元，由组建成本构成[104] - 截至2020年9月30日，公司现金22万美元，营运资金赤字34.1525万美元；首次公开募股前，通过创始人投资2.5万美元和发起人提供的本票满足流动性需求，本票于2020年11月3日偿还[105] 会计准则与报告要求 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[121][122]