财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2023年第三季度净收入为630,586美元，而2022年同期为307,468美元，增长约105%[10] - 2023年前九个月净收入为79,193美元，较2022年同期（自成立起）的265,278美元下降约70%[10] - 2023年第三季度信托账户收入为1,151,229美元，2022年同期为380,429美元，增长约203%[10] - 2023年前九个月信托账户收入为3,089,734美元，2022年同期（自成立起）为495,261美元[10] - 可赎回普通股每股基本及摊薄净收益在2023年第三季度为0.12美元，2022年同期为0.04美元[10] - 非可赎回普通股每股基本及摊薄净亏损在2023年第三季度为0.12美元，2022年同期为0.01美元[10] - 2023年第三季度净收入为63.0586万美元，而2022年同期为30.7468万美元[81] - 2023年第三季度包含临时权益增值调整后的净亏损为134.5643万美元，而2022年同期为净亏损7.2961万美元[81] - 2023年前九个月净收入为7.9193万美元，而2022年同期（自成立起）为26.5278万美元[81] - 2023年前九个月包含临时权益增值调整后的净亏损为466.0541万美元，而2022年同期（自成立起）为净亏损1634.1519万美元[81] - 2023年第三季度可赎回普通股每股基本及摊薄净收益为0.12美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.12美元[81] - 2023年前九个月可赎回普通股每股基本及摊薄净收益为0.14美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.43美元[81] - 2023年第三季度公司净收入为630,586美元，其中信托账户投资收益为1,151,229美元[148] - 2023年前九个月公司净收入为79,193美元，其中信托账户投资收益为3,089,734美元[149] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 交易成本总额为5,105,315美元，包括165万美元的承销费、2,887,500美元的递延承销费以及567,815美元的其他发行成本[20] - 首次公开募股相关发行成本为5,105,315美元，其中4,488,135美元分配至公开股票并计入临时权益，617,180美元分配至公开认股权证并在截至2022年6月30日的三个月内计入股东赤字[63] - 承销商获得现金承销折扣为每公开单位0.20美元，总计1,650,000美元，并有权获得递延费用每公开单位0.35美元，总计2,887,500美元[106] - 承销商获得每单位0.20美元的现金承销折扣，总计165万美元[169] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计288.75万美元[169] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 截至2023年9月30日，公司总资产为90,146,984美元，较2022年底的86,279,436美元增长约4.5%[9] - 信托账户投资从2022年底的85,371,600美元增至90,111,334美元，增长约5.6%[9] - 公司累计赤字从2022年底的3,271,562美元扩大至7,932,103美元，增幅超过140%[9] - 截至2022年9月30日，公司累计赤字为1,860,555美元[14] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物期末余额为13,460美元[16] - 截至2023年9月30日，公司信托账户中持有市场证券价值为9011.1334万美元，信托账户外现金为1.346万美元[45][46] - 截至2023年9月30日，公司营运资金赤字为504.4346万美元[48] - 截至2023年9月30日，公司以向发起人发行的可转换本票形式存在的营运资金贷款未偿还金额为49.25万美元，相关方应计利息费用为1.029万美元，利率为4.86%[48] - 截至2023年9月30日，公司以向FutureTech发行的可转换本票形式存在的未偿还金额为82.5万美元，应计利息费用为8897美元，利率为4.80%[50] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司没有现金等价物[61] - 截至2023年9月30日，信托账户中的投资持有公允价值为90,111,334美元，被归类为公允价值层级第1级[121][122] - 截至2022年12月31日，信托账户中的投资持有公允价值为85,371,600美元，被归类为公允价值层级第1级[122] - 截至2023年9月30日，信托账户中的投资持有额为90,111,334美元[157] - 截至2023年9月30日，信托账户外现金仅为13,460美元[158] - 截至2023年9月30日，来自发起人的营运资本贷款（可转换本票）未偿还金额为492,500美元，相关方应计利息费用为10,290美元[161] - 截至2023年9月30日，来自FutureTech的可转换本票未偿还金额为825,000美元，其他应计利息费用为8,897美元[163] 业务运营与合并活动 - 截至2023年9月30日，公司尚未开始任何运营，所有活动均与组织、IPO准备及寻找合并目标相关[18] - 业务合并目标需满足公允价值至少为信托账户资产价值的80%[22] - 业务合并后公司需持有目标公司50%或以上表决权股份[22] - 公司于2023年1月25日与Longevity Biomedical等签订合并协议[27] - 公司于2023年1月25日与Longevity Biomedical等签订合并协议，计划进行业务合并，合并后实体预计在纳斯达克以代码“LBIO”上市[130][132] - 根据合并协议，Longevity于2023年8月29日不可撤销地放弃了至少3000万美元的最低现金条件[141] 融资与资本活动 - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个公共单位，每股10.00美元，总募集资金为8250万美元[20] - 同时向发起人完成510,000个私募配售单位的销售，每股10.00美元，总募集资金为510万美元[20] - 首次公开募股及私募配售净收益总计8415万美元存入信托账户[21] - FutureTech同意以500万美元总价购买赞助商625000个B类会员单位[32] - 公司于2023年4月11日向发起人发行了本金总额最高为82.5万美元的可转换本票，初始本金为41.25万美元，剩余41.25万美元可在到期前根据公司请求提取[37] - 公司于2023年7月11日向FutureTech发行了本金总额为82.5万美元的可转换本票，该笔资金已全部用于将业务合并截止日期从2023年7月11日延长至10月11日[39][50] - 公司于2023年10月11日向FutureTech发行了本金总额最高为45万美元的另一份可转换本票，初始本金为5万美元，其中5万美元已用于将业务合并截止日期从2023年10月11日再延长一个月至11月11日[43][50] - 首次公开募股总收益为82,500,000美元[76] - 分配给公开认股权证的收益为9,973,401美元[76] - 与可赎回股份相关的发行成本分配为4,488,135美元[76] - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行825万个单位，每股10美元，总募集资金8250万美元[90] - 同时进行的私募配售中，保荐人以每股10美元的价格购买了51万个私募配售单位，总募集资金510万美元[93] - 保荐人于2022年2月3日以2.5万美元的对价获得了215.625万股创始人股份，后部分转让给高管及董事[95] - 授予公司董事和高管的13万股创始人股份按授予日公允价值计量为100.5964万美元，即每股7.74美元[98] - 营运资金贷款最高150万美元可转换为业务合并后实体的单位，转换价格为每单位10.00美元[103] - 截至2023年9月30日，以可转换本票形式存在的营运资金贷款未偿还金额为492,500美元[103] - 截至2023年9月30日，来自发起人的借款产生应计利息费用10,290美元，利率为4.86%[103] - 2023年10月12日，发起人再次提供150,000美元贷款，使可转换本票本金总额增至642,500美元[103] - 公司于2023年4月11日和7月11日发行的可转换本票不符合衍生工具或BCF处理，被视为或有BCF，在或有事项解决前不计入收益[177] - 截至2023年9月30日，这些可转换本票在未经审计的简明合并资产负债表中作为传统债务列示[177] - 公司IPO及私募配售的净收益存放于信托账户，投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[181] - 2023年10月12日，发起人向公司额外提供15万美元贷款，使发起人可转换本票本金增至642,500美元[126] - 2023年4月11日，公司向发起人发行总额最高82.5万美元的可转换本票，初始本金412,500美元，可将业务合并截止日延长三个月至2023年7月11日[135][136] - 2023年7月11日，公司向FutureTech发行总额82.5万美元的可转换本票，用于将业务合并截止日延长三个月至2023年10月11日[137][138] - 2023年7月18日，发起人向公司提供8万美元贷款，使发起人可转换本票本金增至492,500美元，可用借款额度降至332,500美元[139] - 2023年8月23日，Holdco与FutureTech签订认购协议，FutureTech同意以每股10美元的价格认购180万股Holdco的A系列可转换优先股[140] - 2023年10月11日，公司向FutureTech发行总额最高45万美元的可转换本票，初始本金5万美元用于将业务合并截止日延长一个月至2023年11月11日[124][142] 股东与股权结构 - 截至2023年9月30日，有8,250,000股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列报[74] - 截至2022年12月31日，可能被赎回的普通股价值为85,371,600美元[76] - 截至2023年6月30日，可能被赎回的普通股价值为88,135,105美元[76] - 截至2023年9月30日，可能被赎回的普通股价值为90,111,334美元[76] - 公司持有8,250,000份公开认股权证和510,000份私募配售认股权证，均作为权益类工具核算[66] - 截至2023年9月30日，公司已发行流通的A类普通股为510,000股，另有8,250,000股A类普通股可能被赎回[108] - 截至2023年9月30日，公司已发行流通的B类普通股为2,062,500股[109] - 所有认股权证的行权价格为每股11.50美元，可在初始业务合并完成后30天或IPO完成后12个月（以较晚者为准）开始行权[113] 业务合并期限与股东赎回 - 2023年4月12日存入82.5万美元至信托账户以延长业务合并期限3个月[21] - 2023年7月13日再次存入82.5万美元至信托账户以再延长业务合并期限3个月[21] - 股东于2023年10月11日批准将业务合并截止日期延长至2024年7月11日[21] - 股东赎回3712171股公众股导致约4050万美元从信托账户移除每股赎回价约10.92美元[21] - 赎回后公司流通公众股为4537829股[21] - 为将业务合并截止日期从2023年4月11日延长至7月11日，公司向信托账户存入82.5万美元，其中50%（41.25万美元）来自发起人的可转换本票贷款，另外50%来自公司当时持有的现金余额[38] - 公司股东于2023年10月11日批准将完成初始业务合并的截止日期从2023年10月11日延长至2024年7月11日，最多可每月延长一次，共9次[123] - 2023年10月11日，股东赎回3,712,171股公众股，导致信托账户支付约4050万美元（约每股10.92美元），赎回后公众流通股为4,537,829股[125] - 股东批准将完成初始业务合并的最终期限从2023年10月11日延长至2024年7月11日，并可每月延长一次，最多延长九次[143] - 为延长合并期限，公司向信托账户存入5万美元[143] - 股东赎回3,712,171股公众股，导致约4050万美元（约每股10.92美元）从信托账户移除，赎回后公众流通股为4,537,829股[145] 管理层讨论与风险因素 - 2023年第三季度，因可赎回A类普通股后续计量（信托账户及延期存款收入）导致累计赤字增加1,976,229美元[12] - 在2023年前九个月，公司经营活动所用现金净额为473,787美元[16] - 在2023年前九个月，公司投资活动所用现金净额为825,000美元，主要用于信托账户投资[16] - 在2023年前九个月，公司融资活动提供现金净额为492,500美元，主要来自关联方本票发行[16] - 信托账户投资收入在2023年前九个月为3,089,734美元[16] - 管理层认为公司没有足够的营运资金和借贷能力来满足其直至完成初始业务合并的需求[51] - 公司评估认为存在重大疑问，使其能否在2023年11月11日之后持续经营，该日期后若未完成业务合并，公司将需停止运营并进入清算[52] - 管理层认为，在完成初始业务合并前，公司的营运资本和借款能力将不足[164] - 由于投资的短期性质，公司认为不存在重大的利率风险敞口[181] - 截至2023年9月30日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序是有效的[183] - 在截至2023年9月30日的季度内，公司的财务报告内部控制未发生重大变化[184] - 自本季度报告发布之日起，公司年度报告中披露的风险因素未发生重大变化[186] - FASB发布的ASU 2020-06将于2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[179]

收入和利润（同比环比） - 2023年第二季度净收入为457,709美元，而2022年同期净亏损为30,847美元[10] - 2023年上半年净亏损为551,393美元，较2022年同期的42,190美元亏损扩大1207%[10] - 截至2023年6月30日，公司净亏损为55.14万美元[14] - 2023年第二季度净收入为457,709美元，但计入临时权益增值调整后净亏损为1,393,150美元[79] - 2023年上半年净亏损为551,393美元，计入临时权益增值调整后净亏损扩大至3,314,898美元[79] - 2022年第二季度净亏损为30,847美元，计入临时权益增值调整后净亏损大幅增至16,142,383美元[79] - 截至2023年6月30日的三个月，公司实现净收入45.7709万美元，主要来自信托账户投资收益102.5859万美元[141] - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损55.1393万美元，主要由于248.5449万美元的组建和运营费用[142] 成本和费用（同比环比） - 2023年第二季度信托账户投资收益为102.5859万美元，部分抵消了56.3701万美元的运营费用和0.4449万美元的关联方利息支出[141] - 截至2023年6月30日的六个月，公司净亏损55.1393万美元，主要由于248.5449万美元的组建和运营费用[142] 信托账户表现 - 2023年第二季度信托账户收入为1,025,859美元，是2022年同期114,831美元的8.9倍[10] - 2023年上半年信托账户总收入为1,938,505美元，是2022年同期114,831美元的16.9倍[10] - 2023年上半年，信托账户产生收入193.85万美元[14] - 截至2023年6月30日，信托账户持有现金及投资88,135,105美元，占总资产的99.9%以上[9] - 截至2023年6月30日，信托账户中持有市场证券价值为88,135,105美元[41] - 截至2023年6月30日，信托账户中的投资资产公允价值为88,135,105美元，全部归类为第一层级公允价值计量[120] - 截至2022年12月31日，信托账户中的投资资产公允价值为85,371,600美元，全部归类为第一层级公允价值计量[120] - 截至2023年6月30日，信托账户中的投资持有额为8813.5105万美元[152] 首次公开募股（IPO）相关 - 2023年4月11日，公司完成首次公开募股，发行825万个单位，每股10美元，总收益为8250万美元[19] - 同时，公司以私募方式向发起人出售51万个单位，总收益为510万美元[19] - 交易成本总额为510.53万美元，包括165万美元的承销费和288.75万美元的递延承销费[19] - IPO及私募净收益中的8415万美元被存入信托账户[20] - 首次公开募股后，总计84,150,000美元被存入信托账户，公司支付了5,105,315美元的交易成本[40] - 2022年第二季度发生的发行成本为5,105,315美元，其中4,488,135美元分配至公开股并计入临时权益，617,180美元分配至公开认股权证并计入股东赤字[58] - 首次公开募股总收益为82,500,000美元[73] - 分配给公开认股权证的收益为9,973,401美元[73] - 与可赎回股份相关的发行成本分配为4,488,135美元[73] - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个公共单位，每股10.00美元，总收益为82,500,000美元[89] - 同时进行的私募配售中，保荐人以每股10.00美元的价格购买了510,000个私募配售单位，为公司带来5,100,000美元收益[92] - 与IPO相关的交易成本为510.5315万美元，包括165万美元承销费、288.75万美元递延承销费及56.7815万美元其他发行成本[152] - IPO及私募后，总计8415万美元被存入信托账户，公司另有151.5795万美元现金可用于运营资本[152] 业务合并进展与期限 - 公司已将完成初始业务合并的期限从2023年4月11日延长至2023年10月11日[22] - 业务合并目标公司的公平市场价值必须至少达到信托账户持有资产价值的80%[21] - 公司于2023年1月25日与Longevity等实体签署了合并协议，计划进行业务合并[26][27][43] - 公司存在持续经营重大疑虑，若未能在2023年10月11日前完成业务合并，将停止运营[46] - 公司评估存在对持续经营能力的重大疑虑，若在2023年10月11日前未完成业务合并，公司将需停止运营并清算[159] 营运资金与融资活动 - 2023年上半年，经营活动所用现金净额为39.81万美元[14] - 2023年上半年，投资活动所用现金净额为82.5万美元，主要用于向信托账户追加存款[14][20] - 截至2023年6月30日，信托账户外的现金仅为9,125美元，营运资金赤字为3,698,702美元[42][44] - 发起人FutureTech同意以500万美元总价购买625,000个发起人会员单位，截至合并协议日已支付200万美元获得250,000个单位[31] - 公司于2023年4月11日向发起人发行了总额最高825,000美元的可转换本票，初始本金为412,500美元[34][44] - 公司于2023年7月11日向FutureTech发行了总额825,000美元的可转换本票，用于将业务合并截止日延长至2023年10月11日[37][38] - 截至2023年6月30日，以可转换本票形式存在的营运资本贷款未偿金额为412,500美元，相关应计利息为4,449美元[44] - 截至2023年6月30日，公司无任何现金等价物[56] - 截至2023年6月30日，以可转换本票形式存在的营运资金贷款余额为412,500美元[102] - 截至2023年6月30日，与延期相关的应计利息费用为4,449美元，利率为4.86%[102] - 2023年7月18日，发起人额外提供80,000美元贷款，使营运资金贷款总额增至492,500美元，可用借款额度降至332,500美元[102] - 可转换本票总本金最高为825,000美元，初始本金余额为412,500美元，剩余412,500美元可在票据到期前根据公司请求提取[102] - 公司于2023年7月11日向FutureTech发行了总额为82.5万美元的可转换本票[122] - 2023年7月13日，公司宣布将82.5万美元贷款存入信托账户，以将业务合并截止日期延长三个月至2023年10月11日[123][138] - 2023年7月18日，发起人向公司额外提供8万美元贷款，使可转换本票本金增至49.25万美元，可用借款额度降至33.25万美元[124][139] - 2023年上半年，公司经营活动所用现金净额为39.8123万美元，投资活动所用现金净额为82.5万美元，融资活动所得现金净额为41.25万美元[144][147][148] - 公司于2023年4月11日向发起人发行了总额最高82.5万美元的可转换本票，初始本金为41.25万美元[135] - 2023年4月12日，公司存入信托账户82.5万美元以延长业务合并期限，其中50%来自发起人的可转换本票贷款[136] - 截至2023年6月30日，信托账户外的现金为9125美元，营运资金赤字为369.8702万美元[154][157] - 为资助营运资金，公司于2023年4月11日向发起人发行了本金总额最高82.5万美元的可转换本票，截至2023年6月30日有41.25万美元未偿还[157] - 管理层认为，在完成初始业务合并前，公司将没有足够的营运资金和借款能力满足需求[158] 每股收益 - 2023年第二季度可赎回普通股每股基本及摊薄净收益为0.10美元[10] - 2023年第二季度非可赎回普通股每股基本及摊薄净亏损为0.13美元[10] - 2023年上半年加权平均流通股数，可赎回普通股为8,250,000股，非可赎回普通股为2,572,500股[10] - 2023年第二季度可赎回A类普通股每股基本及摊薄净收益为0.10美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.13美元[81] - 2023年上半年可赎回A类普通股每股基本及摊薄净收益为0.03美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.31美元[81] - 2022年第二季度可赎回A类普通股每股基本及摊薄净收益为0.55美元，非可赎回普通股每股净亏损为1.64美元[81] 股东权益与股份结构 - 截至2023年6月30日，累计赤字为6,586,460美元，较2022年底的3,271,562美元扩大101%[9][11] - 公司将8,250,000份公开认股权证和510,000份私募配售认股权证作为权益类工具核算[62] - 截至2023年6月30日，公司有8,250,000股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列报[71] - 截至2022年12月31日，可能被赎回的普通股价值为85,371,600美元[73] - 截至2023年6月30日，可能被赎回的普通股价值为88,135,105美元[73] - 保荐人最初获得2,156,250股创始人股份，后因承销商未行使超额配售权而没收93,750股，最终持有1,932,500股[94] - 授予公司董事和高管的130,000股创始人股份按授予日公允价值计量，总价值为1,005,964美元，每股7.74美元[97] - 公司授权发行2亿股A类普通股，每股面值0.0001美元；截至2023年6月30日，已发行流通510,000股（不包括8,250,000股可能被赎回的股份）[107] - 公司授权发行2千万股B类普通股，每股面值0.0001美元；截至2023年6月30日，已发行流通2,062,500股[108] - 所有认股权证的行权价格为每股11.50美元，可在初始业务合并完成后30天或IPO完成后12个月（以较晚者为准）开始行权，并于五年后到期[111] 承销与费用安排 - 承销商已获得每股0.20美元，总计1,650,000美元的现金承销折扣，并有权在完成业务合并后获得每股0.35美元，总计2,887,500美元的递延费用[105] - 承销商有权获得每单位0.35美元（总计288.75万美元）的递延费用，该费用仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[164] 其他运营与公司治理事项 - 为延长业务合并期限，公司于2023年4月12日向信托账户存入825,000美元，其中50%来自发起人的可转换本票[35] - 公司于2023年7月11日和8月11日分别延长董事及高管责任险，总保费及税金合计2.4691万美元[124] - 信托账户中每公众股份的最低保障金额为10.20美元，或清算时实际持有的更低金额[25] - 截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序被评估为有效[178] - 在截至2023年6月30日的季度内，公司的财务报告内部控制未发生重大变更[179] - 本季度报告中无重大法律诉讼事项[181] - 截至本季度报告日期，与2022年年度报告及S-4表格注册声明相比，风险因素未发生重大变化[183] - 本季度报告包含首席执行官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条出具的认证[187] - 本季度报告包含首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条出具的认证[187] - 本季度报告包含首席执行官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条出具的认证[187] - 本季度报告包含首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条出具的认证[187] - 本季度报告以Inline XBRL格式提交了相关实例文档和分类标准扩展文件[187] - 本季度报告由首席执行官Lei Huang和首席财务官You "Patrick" Sun于2023年8月15日签署[190][191] 资产状况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为88,189,555美元，较2022年底的86,279,436美元增长2.2%[9]

财务数据关键指标变化：净亏损与每股收益 - 2023年第一季度净亏损为1,009,102美元，而2022年同期（自成立起）净亏损为11,343美元[11] - 2023年第一季度净亏损为100.91万美元，包含信托账户收益重计后净亏损为192.17万美元[68] - 2023年第一季度基本和稀释后每股净亏损：可赎回普通股为0.07美元，非可赎回普通股为0.18美元[68] - 2023年第一季度，可赎回普通股的基本和稀释后每股净亏损为0.07美元，非可赎回普通股为0.18美元[11] - 公司于2023年第一季度净亏损100.91万美元，主要由192.17万美元的组建和运营费用构成，部分被信托账户投资收入91.26万美元所抵消[123] 财务数据关键指标变化：收入与现金 - 2023年第一季度信托账户收入为912,646美元[11] - 2023年第一季度运营活动所用现金净额为240,397美元，期末现金余额为579,350美元[14][15] - 2023年第一季度，公司运营活动所用净现金为24.04万美元，主要由于净亏损及流动资产和负债变动[124] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外持有现金579,350美元[40] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外现金为57.94万美元[131] 财务数据关键指标变化：累计赤字与营运资金 - 截至2023年3月31日，公司累计赤字为5,193,310美元，较2022年12月31日的3,271,562美元增加了1,921,748美元[9] - 截至2023年3月31日，公司营运资金赤字为2,305,553美元[43] - 截至2023年3月31日，公司运营资本赤字为230.56万美元[133] 首次公开募股（IPO）与私募配售详情 - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个单位，每股10.00美元，总收益为82,500,000美元[21] - 同时，公司向保荐人私募配售了510,000个单位，每股10.00美元，总收益为5,100,000美元[21] - 首次公开发行（IPO）售出825万个单位，每股10美元，总收益为8250万美元[76] - 私募配售中，发起人以每股10美元的价格购买了51万个单位，总收益为510万美元[79] - 完成IPO及私募配售后，共有8415万美元存入信托账户，公司另有151.5795万美元现金在信托账户外用于营运资金[38] - 公司于2022年4月11日完成IPO，发行825万个单位，每股10美元，总收益8250万美元，同时完成51万个私募单位配售，收益510万美元[128] - 完成IPO及私募配售后，总计8415万美元存入信托账户，扣除相关成本后，公司持有151.58万美元现金用于运营资本[129] 成本与费用：发行与承销成本 - 交易成本总计5,105,315美元，包括1,650,000美元承销费和567,815美元其他发行成本[21] - 与IPO相关的交易成本为510.5315万美元，包括165万美元的承销费、288.75万美元的递延承销费及56.7815万美元的其他发行成本[38] - 2022年第二季度发生的发行成本为5,105,315美元，其中4,488,135美元分配给了公众股，617,180美元分配给了公众认股权证[57] - 承销商获得现金承销折扣每单位0.20美元，总计165万美元；并有权获得递延费用每单位0.35美元，总计288.75万美元[91] - 承销商获得总计165万美元的现金承销折扣，并有权在完成业务合并后从信托账户中获得总计288.75万美元的递延费用[140] 信托账户相关数据 - 截至2023年3月31日，公司信托账户中可能赎回的A类普通股为8,250,000股，赎回价值为每股10.46美元，总计86,284,246美元[9] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中持有市值为8628.4246万美元的有价证券[39] - 截至2023年3月31日，公司信托账户内可能赎回的A类普通股价值为86,284,246美元[63] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中的投资持有公允价值为86,284,246美元，归类为公允价值计量第一层级[109] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中的投资持有额为8628.42万美元[129] - 信托账户持有可赎回的公众股份，每股赎回价格预计为10.20美元，加上按比例计算的信托账户利息（税后）[24] 业务合并进展与期限 - 公司完成首次业务合并的最后期限已从2023年4月11日延长三个月至2023年7月11日[24] - 公司于2023年4月12日向信托账户存入82.5万美元，其中50%为发起人以可转换本票形式提供的贷款[37] - 2023年4月12日，公司向信托账户存入825,000美元，以将完成业务合并的期限延长三个月，从2023年4月11日延至2023年7月11日[112] - 存入信托账户的825,000美元中，50%来自发起人以可转换本票形式提供的贷款[112] - 公司于2023年1月25日签署了与Longevity等的合并协议，并于2023年3月29日向SEC提交了S-4表格注册声明[117][120] 管理层讨论和指引：持续经营能力 - 公司管理层认为其营运资金和借款能力不足以支撑至完成初始业务合并[44] - 公司评估存在重大疑问，可能无法在2023年7月11日（或若延期则为2023年10月11日）后持续经营[45] - 管理层评估认为，公司在2023年7月11日（或若延期则为10月11日）前持续经营的能力存在重大疑问[135] 股权与认股权证结构 - 2023年第一季度加权平均流通股中，可赎回普通股为8,250,000股，非可赎回普通股为2,572,500股[11] - 加权平均流通股数：可赎回普通股为825万股，非可赎回普通股为257.25万股[68] - 公司持有8,250,000份公众认股权证和510,000份私募配售认股权证，均作为权益类工具核算[60] - 截至2023年3月31日，有8,250,000股A类普通股因可能赎回而被列为临时权益[61] - 发起人最初获得2,156,250股创始人股份，后因承销商未行使超额配售权而没收93,750股，最终持有1,932,500股[81] - 授予公司董事和高管的13万股创始人股份，按授予日公允价值计算，总价值为1,005,964美元，每股7.74美元[84] - 公司A类普通股授权发行200,000,000股，截至2023年3月31日已发行在外510,000股，另有8,250,000股可能被赎回[94] - 公司B类普通股授权发行20,000,000股，截至2023年3月31日已发行在外2,062,500股[95] - 所有认股权证的行权价格为每股11.50美元，可在初始业务合并完成后30天或IPO后12个月（以较晚者为准）开始行权，并于初始业务合并完成五年后到期[98] - 认股权证的行权价格和赎回触发价格（分别为11.50美元和16.50美元）在满足特定条件（如新股发行价低于9.20美元且融资占比超过60%）时可能被调整[99] - 若公司赎回认股权证，赎回价格为每份认股权证0.01美元，且需满足普通股在特定30个交易日内有至少20个交易日的收盘价等于或超过每股16.50美元的条件[101] 融资与借款安排 - 投资者同意以500万美元总价购买62.5万个发起人成员单位，其中250万美元已支付，剩余300万美元需在业务合并完成前两个工作日支付[33] - 投资者目前持有Longevity的应付票据，本金总额为245万美元，可转换为约160万股Longevity普通股[33] - 公司于2023年4月11日向发起人发行了本金总额最高为82.5万美元的可转换本票，初始本金为41.25万美元[36] - 2023年4月11日，公司向发起人发行了本金总额最高达825,000美元的可转换本票，初始本金为412,500美元[43] - 2023年4月11日，公司向发起人发行了本金总额最高达825,000美元的可转换本票，初始本金为412,500美元，剩余412,500美元可根据请求提取[111] - 该可转换本票可在业务合并时按每股10美元的价格转换为公司的额外A类普通股[111] - 工作资本贷款中，贷款人可选择将最多1,500,000美元转换为业务合并后实体的单位，转换价格为每单位10.00美元[43] - 截至2023年3月31日及2022年12月31日，公司无未偿还的营运资金贷款[89] 其他重要内容：赎回条款 - 若未能在合并期内完成业务合并，公司将按每股价格赎回公众股份，该价格等于信托账户总存款除以已发行的公众股数（扣除最多10万美元的清算费用）[24] 其他重要内容：内部控制与报告 - 截至2023年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为其披露控制和程序是有效的[146] - 在截至2023年3月31日的季度内，公司的财务报告内部控制未发生任何重大变更[147] - 本季度报告附有首席执行官和首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条出具的认证[155] - 本季度报告附有首席执行官和首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条出具的认证[155] - 本季度报告包含XBRL（可扩展商业报告语言）实例文档及相关链接库文件[155] - 本10-Q季度报告于2023年5月15日由Denali Capital Acquisition Corp.授权签署[157] 其他重要内容：税务与诉讼 - 截至2023年3月31日，公司无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[70] - 本季度报告中未提及任何法律诉讼[149] 其他重要内容：风险因素与文件参考 - 截至本季度报告发布日，公司年度报告（10-K表格）中披露的风险因素未发生重大变化[151] - 公司可能在未来向SEC提交的文件中披露风险因素的变更或额外风险因素[151] - 公司提及与Longevity拟议业务合并相关的S-4表格注册声明（文件号333-270917）[150]

首次公开募股（IPO）与私募配售详情 - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个单位，每个单位售价10.00美元，募集资金总额82,500,000美元[9] - 首次公开募股同时完成私募配售，发行510,000个单位，募集资金总额5,100,000美元[9] - 首次公开募股和私募配售的净收益共计84,150,000美元存入信托账户[9] - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个单位，每股价格10.00美元，总收益为82,500,000美元[29] - 首次公开募股及私募单位销售净收益中的84,150,000美元被存入信托账户[29] - 公司私募发行了510,000个私募单位，每股价格10.00美元，总收益为5,100,000美元[28] - 公司IPO发行8,250,000个单位，每股10美元，总收益82,500,000美元[34] - 私募配售发行510,000个单位，每股10美元，总收益5,100,000美元[34] - 首次公开募股（IPO）共发行8,250,000个公开单位，每股10.00美元，总募集资金为82,500,000美元[108] - 私募配售单位发行510,000个单位，价格为每单位10.00美元，为公司带来总收益5,100,000美元[109] - 公司完成首次公开募股，公开发行8,250,000个单位，总募集资金为8250万美元，每股价格为10.00美元[86] - 公司同时完成私募配售，向发起人出售510,000个单位，募集资金为510万美元[86] 初始业务合并条款与期限 - 公司必须在2023年4月11日（IPO结束后12个月）或最晚延长至2023年10月11日（18个月）内完成初始业务合并[12] - 为将业务合并期限每次延长三个月，发起人需在截止日期前向信托账户存入825,000美元（每股0.10美元），全额延长最多需存入1,650,000美元（每股0.20美元）[12] - 初始业务合并的目标公司总公允价值必须至少达到信托账户资产价值（扣除承销商费用和利息所得税）的80%[12] - 业务合并后，公司计划让公众股东持股的公司拥有或收购目标业务100%的股权或资产，但最低可接受比例为50%[12] - 公司完成初始业务合并的截止日期为2023年4月11日，或可延长至2023年10月11日[19] - 公司必须在规定时间框架内完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股份[24] - 公司完成初始业务合并的期限为首次公开募股结束后12个月（若延长则最多18个月），否则将清算并赎回公众股份[88] 赎回与清算条款 - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公司将赎回公众股份，赎回价格等于信托账户总金额除以已发行公众股数，并扣除最多10万美元的清算费用[19] - 信托账户资金赎回操作将在业务终止后不超过十个工作日内完成[19] - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公众股东可能仅能按每股10.30美元（或若延期则为10.40美元）赎回股份[24] - 若未能完成业务合并，信托账户赎回时可能扣除不超过10万美元的利息以支付清算费用[88] - 首次公开募股后信托账户初始存入金额为8415万美元，其中每公共单位赎回价格预计为10.20美元[90] 股东投票与治理结构 - 若进行股东投票，初始业务合并需获得出席股东大会的股东多数赞成票通过[17] - 公司管理层及赞助商已同意放弃其持有的创始人股份和公众股份在业务合并完成时的赎回权[17] - 若交易涉及发行超过已发行普通股20%的股份，通常需要股东批准[17] - 公司董事会由三名成员组成，创始人股持有人在完成初始业务合并前有权选举所有董事[54] - 公司章程的修订需获得至少90%有投票权的已发行普通股股东批准[54] - 公司初始股东持有约24%的已发行普通股，并在初始业务合并前有权任命所有董事[66] - 公司发起人已同意投票支持任何拟议的业务合并，且不会在股东投票时赎回其持有的任何创始人股份或公开股份[66] 目标业务与合并进展 - 公司不会与总部设在中国（包括香港和澳门）或大部分业务在中国的目标公司完成初始业务合并[11] - 在特定条件下，公司可能进行关联方联合交易[15] - 公司于2023年1月25日与Longevity Biomedical等实体签署了合并协议[15] - 公司计划与Longevity等进行业务合并，合并后新实体预计将在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“LBIO”[31] - 公司于2023年1月25日与Longevity等方签订了合并协议[126] - 合并后新上市公司将更名为Longevity Biomedical, Inc.，预计在纳斯达克资本市场以代码“LBIO”上市[126] 信托账户管理 - 信托账户中的资金利息在扣除不超过100,000美元的清算费用后，可用于支付公司税务义务[9] - 信托账户中持有的投资为84,150,000美元，是投资活动现金净流出的主要原因[34] - 截至2022年12月31日，信托账户中的现金和有价证券总额为85,371,600美元[34] - 公司IPO和私募配售的净收益存放于信托账户，投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[47] - 截至2022年12月31日，信托账户持有投资85,371,600美元，总资产为86,279,436美元[81] - 截至2022年12月31日，信托账户持有现金及有价证券8537.16万美元，公司外部持有现金81.9747万美元[90] - 信托账户投资产生的收益为1,221,600美元[103] - 公司信托账户持有的投资公允价值为85,371,600美元[126] - 信托账户投资全部归类为公允价值计量第一层级（活跃市场报价）[126] 发行成本与承销费用 - 与IPO相关的交易成本总计5,105,315美元，包括1,650,000美元承销费和2,887,500美元递延承销费[34] - 承销商获得总额1,650,000美元的现金承销折扣，并有权在完成业务合并后获得总额2,887,500美元的递延费用[39] - 首次公开募股及私募配售的总交易成本为5,105,315美元，包括165万美元的承销费、2,887,500美元的递延承销费及567,815美元的其他发行成本[86] - 首次公开募股相关交易成本总计510.5315万美元，包括承销费165万美元、递延承销费288.75万美元及其他发行成本56.7815万美元[90] - 发行成本总计5,105,315美元，其中4,488,135美元分配给公开股票并计入临时权益，617,180美元分配给公开认股权证并计入股东权益/赤字[99] - 承销商获得每公募单位0.20美元的现金承销折扣，总计1,650,000美元[118] - 承销商有权获得每公募单位0.35美元的递延费用，总计2,887,500美元，该费用在公司完成业务合并时从信托账户支付[118] 创始人股份与私募单位详情 - 创始人股份购买价格约为每股0.012美元[14] - 公司向发起人发行了2,156,250股创始人股份，总价25,000美元，每股成本约0.012美元[28] - 私募配售单位包含的认股权证在完成初始业务合并前30天内受转让限制[9] - 2022年2月，公司向发起人发行了总计2,156,250股创始人股份，以换取发起人支付的25,000美元，每股成本约0.012美元[67] - 创始人股份、私募单位及其相关证券受锁定期限制，在初始业务合并完成后一年内或达到特定股价条件前不得转让[67] - 发起人购买了总计510,000份私募配售单位，每单位价格为10.00美元[69] - 私募认股权证行权价为每股11.50美元[69] - 保荐人购买私募配售单位，每单位包含1股A类普通股和1份认股权证，认股权证行权价为每股11.50美元[109] - 创始人股份发行总量为2,156,250股，保荐人支付25,000美元[109] - 保荐人向公司首席财务官转让20,000股创始人股份，向部分董事会成员转让110,000股创始人股份[109] - 因承销商未行使超额配售权，保荐人没收93,750股创始人股份，最终持有1,932,500股[109] - 授予公司董事和高管的130,000股创始人股份的公允价值为1,005,964美元，即每股7.74美元[111] 股东与股权结构 - 公司对单一股东及其关联方的赎回权设限，限制其赎回超过首次公开募股所售股份总数的15%[18] - 截至2022年12月31日，有2个单位记录持有人，1个A类普通股记录持有人，1个认股权证记录持有人，6个创始人股份记录持有人[27] - 截至2023年3月17日，公司发起人Denali Capital Global Investments LLC持有1,932,500股B类普通股，占该类别股份的93.7%[64] - 截至2023年3月17日，公司发起人持有510,000个私募单位（每个单位包含1股A类普通股和1份认股权证），占A类普通股约5.82%[64] - 截至2023年3月17日，公司所有高管和董事（共5人）作为一个整体，持有130,000股B类普通股，占该类别股份的6.3%[64] - 截至2023年3月17日，Shaolin Capital Management LLC持有658,900股A类普通股，占该类别股份的7.99%[64] - 截至2022年12月31日，已发行流通的A类普通股为510,000股，B类普通股为2,062,500股[119] 财务状况与现金流 - 公司自2022年1月5日成立至2022年12月31日期间净亏损为419,390美元[32] - 同期运营现金净流出为426,095美元，投资活动现金净流出为84,150,000美元，融资活动现金净流入为85,395,842美元，最终现金增加819,747美元[33] - 融资活动现金流入主要来自IPO融资82,500,000美元和私募配售融资5,100,000美元[34] - 截至2022年12月31日，信托账户外的现金为819,747美元，营运资金赤字为383,805美元[35] - 截至2022年12月31日，公司累计赤字为3,271,562美元，股东赤字总额为3,271,305美元[81] - 2022年1月5日至12月31日期间，公司形成和运营成本为1,640,990美元，信托账户收入为1,221,600美元，净亏损为419,390美元[82] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损为3,271,562美元[83] - 2022年净亏损为419,390美元[84] - 信托账户产生的投资收益为1,221,600美元[84] - 公司经营活动产生的净现金流出为426,095美元[84] - 公司融资活动产生的净现金流入为85,395,842美元，主要来自公开发行和私募配售[84] - 截至2022年12月31日，公司现金余额为819,747美元[84] - 截至2022年12月31日，公司营运资金赤字为38.3805万美元，且无未偿还营运资金贷款[90] - 公司净亏损为419,390美元，包括临时权益重新计量至赎回价值后的净亏损为17,752,526美元[104] 资产负债表关键数据（截至2022年12月31日） - 截至2022年12月31日，公司现金为819,747美元，预付费用为88,089美元，总流动资产为907,836美元[81] - 截至2022年12月31日，应付账款及应计费用为1,291,641美元，总流动负债为1,291,641美元[81] - 截至2022年12月31日，递延承销商报酬为2,887,500美元，总负债为4,179,141美元[81] - 截至2022年12月31日，可能赎回的A类普通股为8,250,000股，每股10.35美元，总计85,371,600美元[81] - 截至2022年12月31日，公司没有现金等价物[97] - 截至2022年12月31日，可能赎回的A类普通股（临时权益）账面价值为85,371,600美元[103] 每股收益与权证核算 - 可赎回股票每股基本和稀释后净收益为0.72美元，非可赎回股票每股基本和稀释后净亏损为2.14美元[105] - 公司持有8,250,000份公开认股权证和510,000份私募配售认股权证，均作为权益类工具核算[101][102] - 公司因承销商部分行使超额配售权而没收了93,750股创始人股份，这减少了加权平均股数[45] - 截至2022年12月31日，公司没有任何其他可能被行使或转换为普通股并参与收益分配的稀释性证券或其他合约[45] 权证条款与赎回 - 权证赎回触发条件为普通股连续30个交易日内有20个交易日的收盘价达到或超过每股16.50美元[123] - 权证赎回价格为每份权证0.01美元[123] - 权证若被赎回，管理层可选择要求所有持有人以“现金less方式”行权[123] - “现金less方式”行权中的“公平市场价值”指权证赎回通知发出前第三个交易日结束的10个交易日内A类普通股成交量加权平均价[123] - 权证赎回需提前至少30天发出书面通知[123] 融资与贷款安排 - 为完成初始业务合并，发起人或其关联方可能提供无息贷款，其中最多1,500,000美元贷款可转换为认股权证，转换价格为每份10.00美元[69] - 营运资金贷款最高150万美元可转换为业务合并后实体的单位，转换价格为每单位10.00美元[90] - 保荐人提供最高400,000美元贷款用于支付部分IPO费用，截至2022年4月11日有80,000美元未偿还[112] - 投资者同意以500万美元总价购买62.5万个发起人会员单位，其中250万个单位已支付200万美元，剩余375万个单位300万美元尾款需在业务合并完成前两个工作日支付[89] - 投资者目前持有长寿公司应付票据本金总额245万美元，可转换为约160万股长寿公司普通股[89] 公司治理与委员会 - 审计委员会由三名独立董事Huifeng Chang、Jim Mao和Kevin Vassily组成[55] - 董事会已确定Kevin Vassily符合美国证券交易委员会规则定义的"审计委员会财务专家"资格[55] - 审计委员会负责监督独立注册会计师事务所的独立性，并核实主要审计合伙人的轮换[55] 高管薪酬与费用 - 公司高管和董事未因提供的服务获得任何现金报酬，仅可报销与公司活动相关的自付费用[60] - 在初始业务合并完成前，除费用报销外，公司不会向发起人、高管、董事或其关联方支付任何形式的报酬[60] 公司运营与员工 - 公司目前只有一名执行官员，在完成初始业务合并前不打算雇佣任何全职员工[22] 会计准则与披露 - 公司作为“新兴成长公司”，若总收入达到至少12.35亿美元或非关联方持有普通股市值超过7亿美元等条件，将终止该身份[20] - 公司尚未采用将于2024年1月1日生效的ASU 2020-06会计准则，且尚未确定其应用对财务报表的影响[46] - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2022年31月12日，公司的披露控制和程序是有效的[47] - 公司是新兴成长公司，选择不退出延长过渡期，因此其会计准则的应用可能与其它上市公司不同[95] - 超额配售权已被部分行使并于2022年5月23日到期，截至2022年12月31日无相关负债[102] - 公司公允价值计量分为三个层级：第一层级为活跃市场相同资产报价，第二层级为可观察输入值，第三层级为不可观察输入值[124] 合规与规则 - 公司净有形资产不得低于500.0001万美元，以避免受证券交易委员会“低价股”规则约束[88]

财务数据关键指标变化：净收入与成本 - 公司2022年第三季度净收入为30.7468万美元，其中信托账户投资利息收入38.0429万美元，被7.2961万美元的组建和运营成本部分抵消[96] - 公司从2022年1月5日成立至9月30日净收入为26.5278万美元，其中信托账户投资利息收入49.5261万美元，被22.9983万美元的组建和运营成本部分抵消[96] 财务数据关键指标变化：现金流 - 公司从成立至2022年9月30日，经营活动净现金流出26.0264万美元，投资活动净现金流出8415万美元，融资活动净现金流入8539.5842万美元，导致现金净增加98.5578万美元[97] 融资活动与资金募集 - 公司IPO公开发售825万个单位，每个单位10美元，共筹集资金8250万美元[102] - 公司同时完成51万个私募单位配售，每个单位10美元，共筹集资金510万美元[102] - IPO及私募完成后，总计8415万美元被存入信托账户，公司账外持有151.5795万美元现金用于运营资本[103] - 公司IPO相关交易成本总计510.5315万美元，包括165万美元承销费、288.75万美元递延承销费及56.7815万美元其他发行成本[103] 资产与现金状况 - 截至2022年9月30日，信托账户中持有市场证券价值8464.5261万美元[104] - 截至2022年9月30日，公司持有现金98.5578万美元，运营资本为102.7202万美元[106] 股权与权益工具 - 截至2022年9月30日，公司有8,250,000股A类普通股被归类为临时权益，按赎回价值列报[117] - 公司发行的8,250,000份公开认股权证和510,000份私人认股权证被归类为权益工具[120] - 由于承销商部分行使超额配售权，公司注销了93,750股创始人股份[121] - 截至2022年9月30日，公司未持有任何可能稀释每股收益的证券或合约[121] - 赎回价值的变化会立即确认，并通过调整资本公积或累计赤字来影响可赎回普通股的账面价值[118] 业务合并与信托安排 - 若需延长业务合并期限，保荐人或其关联方需在截止日期前向信托账户存入82.5万美元（或每股0.1美元），总计最高可达150万美元（或每股0.2美元）[107] - 公司IPO净收益及信托账户资金投资于期限185天或更短的美国国债或相关货币市场基金[124] - 公司认为其短期投资不存在重大的利率风险敞口[124] 会计准则与公司治理 - 公司作为新兴成长公司，未选择提前采用新的或修订的财务会计准则，其采用时间与私营公司同步[116] - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则不会对其财务报表产生重大影响[123] - 公司作为新兴成长公司，可豁免遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师鉴证要求等[115]

财务数据关键指标变化：净亏损与累计亏损 - 公司2022年第二季度净亏损为30,847美元，其中形成和运营成本导致亏损145,678美元，但被信托账户投资利息收入114,831美元部分抵消[100] - 公司自成立至2022年6月30日累计净亏损为42,190美元，形成和运营成本导致亏损157,021美元，信托账户利息收入为114,831美元[100] 财务数据关键指标变化：现金流 - 公司自成立至2022年6月30日现金净增加1,108,967美元，其中经营活动净现金流出218,645美元，投资活动净现金流出84,150,000美元，融资活动净现金流入85,477,342美元[101] - 投资活动净现金流出84,150,000美元主要用于存入信托账户的投资[103] - 融资活动净现金流入85,477,342美元，主要来自公开发行单位收入82,500,000美元和私募单位发行收入5,100,000美元[104] 首次公开募股（IPO）相关活动 - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个公共单位，每股10.00美元，总收益82,500,000美元[106] - 同期公司完成向发起人私募510,000个单位，每股10.00美元，总收益5,100,000美元[106] - IPO后，总计84,150,000美元被存入信托账户，公司持有信托账户外现金1,515,795.03美元用于运营资本[107] 资产与资本状况 - 截至2022年6月30日，公司信托账户中持有市场证券84,264,831美元[108] - 截至2022年6月30日，公司持有现金1,108,697美元，运营资本为1,097,376美元[112] - 截至2022年6月30日，公司没有现金等价物[124] - 截至2022年6月30日，有8,250,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列报[126] - 加权平均股数因93,750股B类普通股被没收而减少[129] 风险与会计政策 - 公司现金账户可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元限额[130] - 公司未实现投资损失[130] - 截至2022年6月30日，公司没有未确认的税收优惠，也没有应计利息和罚款[134] - 公司的主要税务管辖地为开曼群岛[135] - 从2022年1月5日（成立）至2022年6月30日，开曼群岛政府未征收所得税[137] 投资策略与风险敞口 - IPO净收益及信托账户资金投资于期限185天或更短的美国政府证券或仅投资于美国国债的货币市场基金[139] - 由于投资的短期性质，公司认为没有重大的利率风险敞口[139]

财务数据关键指标变化 - 公司自2022年1月5日成立至2022年3月31日期间净亏损为11,343美元[95] - 截至2022年3月31日，公司无任何现金等价物[111] 融资活动与资本结构 - 2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个公共单位，每股10.00美元，募集资金总额82,500,000美元[97] - 同时向发起人私募配售510,000个单位，每股10.00美元，募集资金总额5,100,000美元[97] - 首次公开募股及相关私募后，总计84,150,000美元存入信托账户[98] - 与首次公开募股相关的交易成本为5,105,315美元，包括1,650,000美元承销费、2,887,500美元递延承销费及567,815美元其他发行成本[98] - 公司发起人或关联方可能提供贷款以弥补营运资金缺口，最高1,500,000美元的贷款可转换为业务合并后实体的单位，转换价格为每单位10.00美元[102] - 截至2022年3月31日，公司无任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[105] 现金与营运资金状况 - 支付首次公开募股相关成本后，公司信托账户外持有1,515,795.03美元现金用于营运资金[98] 税务相关事项 - 截至2022年3月31日，公司未确认任何未确认的税收优惠，也未计提任何利息和罚款[119]