净收入和募资情况 - 公司截至2023年3月31日的净收入为207.81万美元，主要来自信托账户中投资的利息收入[60] - 公司于2021年3月4日完成首次公开募股，募集了3亿美元的总收入[61] - 公司的首次公开募股募集了3亿美元的总收入[76] - 公司的首次公开募股中，募集的总收入中有3亿9450万720美元被存入信托账户[76] - 公司的首次公开募股中，支付了6189万14美元的承销折扣和佣金以及48万1557美元的其他成本和费用[76] 财务状况 - 公司目前持有的信托账户中的投资金额为4,721.57万美元[61] - 公司于2023年3月31日拥有现金153,346美元，用于评估目标企业、进行尽职调查和完成业务组合[62] - 公司没有长期债务，资本租赁义务或经营租赁义务，除了支付给赞助商附属公司的每月费用外[64] 会计处理和影响评估 - 公司的普通股受到可能赎回的影响，根据会计准则，被视为暂时性权益[67] - 公司计算每股普通股的净收入，通过将净收入除以期间内的普通股加权平均数来实现[69] - 公司在2020年8月发布了会计准则更新，简化了某些金融工具的会计处理[70] - 公司正在评估ASU 2020-06对财务状况、运营结果或现金流可能产生的影响[71]

首次公开发行及资金存入信托账户情况 - 2021年3月4日，公司完成首次公开发行3000万单位，发行价为每单位10美元；与赞助商进行私募配售600万份私募认股权证，价格为每份认股权证1美元；3月5日，承销商部分行使超额配售权，配售945072单位和126010份私募认股权证，首次公开发行和超额配售单位以及私募配售的部分收益总计3.0945072亿美元存入信托账户[22] - 公司完成首次公开发行的时间为2021年3月4日[216] 业务合并日期延长情况 - 2023年3月3日，公司召开特别股东大会，股东批准将完成业务合并的日期从2023年3月4日延长至2023年12月4日[23] - 公司将完成业务合并的截止日期延长至2023年12月4日，但仍无法保证在此日期前完成[136] 股东赎回情况 - 因延长终止日期提案，持有26298498股A类普通股的公众股东行使赎回权，赎回金额约2.69473亿美元，赎回后信托账户余额约4761.209万美元[24] - 2023年3月3日，2629.8498万股A类普通股股东行使赎回权，赎回总额约为2.69473亿美元[54] - 赎回后，信托账户余额约为4761.209万美元[56] - 截至2023年3月30日，2629.8498万股A类普通股股东行使赎回权，赎回总额约2.69473亿美元，赎回后信托账户余额约4761.209万美元[207] 公司团队优势 - 公司管理层团队在投资银行领域有超25年经验，董事会成员经验丰富，有助于识别和完成有吸引力的业务合并[28] - 公司管理层在超100次首次公开发行和并购交易中担任顾问，管理超5亿美元资本，这对潜在卖方有吸引力[29] - 公司董事会由三位经验丰富的独立董事组成，在多个行业有专业知识和经验，使公司成为有竞争力的合并伙伴[30] 业务收购计划 - 公司计划收购技术及技术赋能业务，目标行业包括汽车、消费、航空航天/国防、企业软件或电子商务[27] 潜在目标业务评估标准 - 公司评估潜在目标业务的标准包括处于技术行业、有强大管理团队、受公众投资者欢迎等[35] 业务合并规则要求 - 纳斯达克规则要求公司完成的业务合并总公平市场价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[38] 业务合并尽职调查 - 公司评估潜在业务合并时将进行全面尽职调查，包括审查财务和运营数据、与管理层和顾问会面等[42] - 公司评估目标企业时将进行广泛尽职调查，包括与管理层和员工会面、文件审查、客户和供应商访谈等[67] 公司身份及相关规定 - 公司将保持新兴成长公司身份直至最早发生的以下情况：完成首次公开募股五周年后的财年最后一天；年总收入至少达到10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值在6月30日超过7亿美元）；或在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务[52] - 公司将保持较小报告公司身份直至财年最后一天，条件为非关联方持有的普通股市值在6月30日等于或超过2.5亿美元；或该财年的年收入等于或超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值在6月30日等于或超过7亿美元[53] 信托账户资金情况 - 截至2022年12月31日，信托账户约有3.13913217亿美元可用于业务合并（假设无赎回）[54] - 截至2022年12月31日，公司可使用信托账户外最多212,608美元的收益支付潜在索赔，清算时若储备金不足，收到信托账户资金的股东可能需承担责任，但不超过其收到的金额[112] - 截至2022年12月31日，公司在信托账户外持有现金212,608美元用于营运资金需求[172][174] - 截至2022年12月31日，公司信托账户约有3.13913217亿美元用于完成初始业务合并，另有1083.0775万美元递延承销费[207] 公司费用支付情况 - 公司同意每月向发起人关联方支付1万美元用于办公空间、秘书和行政支持，并报销发起人在识别、调查和完成首次业务合并方面的自付费用[64] - 公司每月支付10000美元给发起人关联方用于办公空间、行政和支持服务[119] 公司作为上市选择优势 - 公司作为现有上市公司，为目标企业提供了传统首次公开募股之外的选择，通过与公司合并成为上市公司，比传统首次公开募股更快捷、成本更低[46] 利益冲突情况 - 公司的管理层和创始人等可能赞助、组建或参与其他空白支票公司，可能产生利益冲突，但目前预计不会实质性影响公司完成首次业务合并的能力[45] 业务合并风险 - 公司完成首次业务合并后可能依赖单一业务，缺乏业务多元化可能带来风险[70] 业务合并股东批准相关 - 上市公司初始业务合并若发行等于或超过当时已发行普通股数量20%的普通股（非公开发行）等情况需股东批准[76] - 若进行股东投票批准初始业务合并，需获得出席并投票股东的多数赞成票[90] - 截至2023年3月30日，已发行4646574股公众股份，假设全部投票需436408股（占比9.4%）赞成初始业务合并[90] - 若寻求股东批准初始业务合并，除初始股东的创始人股份外，假设所有已发行和流通股份都投票，需436,408股（占9.4%）或假设只有代表法定人数的最低股份数投票则无需额外股份投票赞成，初始业务合并才能获批[144] 赎回相关规定 - 公众股东在公司完成初始业务合并时可按特定价格赎回部分或全部A类普通股，认股权证无赎回权[85] - 公司修订章程规定赎回公众股份不得使公司有形净资产低于5000001美元[86] - 若按美国证券交易委员会要约收购规则进行赎回，要约将至少开放20个工作日[93] - 股东未经公司同意，赎回股份不得超过首次公开发行股份总数的15%[94] - 转让代理通常向投标经纪人收取约80美元的费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回持有人[98] - 若未在延长期内完成首次业务合并，公司将在不超过十个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数量，同时扣除最多10万美元利息用于支付解散费用[103] - 公司发起人、高管和董事同意，若不向公众股东提供按信托账户存款赎回股份的机会，不得提议修改公司章程中与A类普通股持有人赎回权相关的条款[106] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，持有超过15% A类普通股的股东将失去赎回超出部分股份的权利[169] 解散相关情况 - 公司预计所有与实施解散计划相关的成本和费用，以及向债权人的付款，将由信托账户外的营运资金余额加上信托账户中最多10万美元的资金支付[107] - 若耗尽首次公开发行和私募认股权证的净收益（信托账户存款除外），不考虑利息，股东在公司解散时每股赎回金额为10美元[108] - 若信托账户资金因第三方索赔降至低于每股10美元或清算时实际每股金额，发起人将承担赔偿责任，但对已签署弃权协议的第三方索赔不承担责任[109] - 若公司破产或清算，信托账户资金可能受破产或破产法影响，无法保证向公众股东每股返还10美元[113] - 公司需在2023年12月4日前完成业务合并，否则可能清算，公众股东每股或仅获约10美元或更少[117] - 公司需在延长期内完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获10美元或更少，认股权证将失效[158] - 若未在规定时间完成初始业务合并，公众股东每股可能仅获得约10美元或更少，认股权证将失效[196][202] 发起人持股情况 - 公司发起人持有7736268股B类普通股和6126010份私募认股权证[116] 公司人员情况 - 公司目前有两名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[120] 内部控制程序相关 - 公司需对2021年12月31日结束的财年评估内部控制程序，若成为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需审计[124] 税收豁免情况 - 公司作为开曼群岛豁免公司，获20年税收豁免承诺[126] 报告要求豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，在满足特定条件前可享受某些报告要求豁免，如总年营收达10.7亿美元等[127][129] - 公司作为较小报告公司，在满足特定条件前可享受某些披露义务减免，如非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元等[131] 诉讼情况 - 目前公司及管理层无重大诉讼、仲裁或政府程序待决[132] 股东持股比例变化 - 首次公开募股完成后，初始股东按转换后计算持有公司20%的流通普通股；2023年3月3日延期会议后，初始股东目前按转换后计算约持有62.5%的流通普通股[143] 公众股东赎回影响 - 公众股东赎回股份的能力可能使公司财务状况对潜在业务合并目标缺乏吸引力，增加业务合并难度[137,150] - 大量公众股东行使赎回权可能使公司无法完成最理想的业务合并或优化资本结构[137,151] - 大量公众股东行使赎回权会增加初始业务合并失败的可能性，股东可能需等待清算才能赎回股份[137,153] 业务合并投票及决策情况 - 公司可能选择不举行股东投票就完成初始业务合并，即使多数股东不支持[140] - 股东影响潜在业务合并投资决策的唯一机会可能限于行使赎回股份换现金的权利，赎回期限至少20个工作日[141] 证券交易风险 - 纳斯达克可能将公司证券摘牌，若无法在其他全国性证券交易所上市，证券可能在场外市场交易，会带来诸多不利后果[147,149,152] 外部因素影响 - 新冠疫情于2019年12月在中国武汉爆发，2020年1月30日被世卫组织宣布为“国际关注的突发公共卫生事件”，3月11日被定义为“大流行”，其可能对公司业务合并产生重大不利影响[155] - 公司完成首次业务合并的能力可能受筹集股权和债务融资能力影响，而这可能受新冠疫情和其他事件影响[156] 股份及认股权证购买情况 - 若寻求股东对首次业务合并的批准，公司的发起人、董事等可能购买公众股份或认股权证，这可能影响投票结果并减少公众流通股数量[159] 赎回程序风险 - 若股东未收到公司赎回要约通知或未遵守股份赎回程序，其股份可能无法赎回[162] 市场竞争风险 - 特殊目的收购公司数量增加，有吸引力的目标可能减少，竞争加剧，可能增加业务合并成本或导致无法完成合并[163] 保险市场影响 - 董事和高级职员责任保险市场变化不利，报价公司减少、保费增加、条款变差，可能使业务合并谈判更困难、成本更高[165] - 完成业务合并后，公司可能需购买“ runoff 保险”以保护董事和高级职员，这将增加成本并可能影响业务合并[168] 贷款情况 - 公司最多可借入150万美元贷款，贷款可按贷款人选择以每股1.50美元的价格转换为业务合并后实体的认股权证[173] 破产清算风险 - 若公司进入破产清算，董事可能因在处理债权人债权之前向公众股东支付款项而被视为违反信托义务，公司及相关人员可能面临18,292.68美元罚款和五年监禁[178] 业务合并净有形资产要求 - 公司完成首次业务合并时，赎回公众股份后净有形资产不得低于5,000,001美元[181] 章程及协议修订规定 - 修订公司章程需至少三分之二出席并投票的普通股股东特别决议通过，修订认股权证协议需至少65%的公众认股权证持有人和65%的私募认股权证持有人投票通过[182] - 修订公司章程相关条款需出席并投票的普通股股东中至少三分之二批准[220] 豁免规则情况 - 公司首次公开募股完成后，因净有形资产超过500万美元且提交了包含经审计资产负债表的8 - K表格，可豁免SEC为保护空白支票公司投资者制定的规则[183] 第三方索赔风险 - 若第三方对公司提出索赔，信托账户资金可能减少，股东每股赎回金额可能低于10美元[186] - 若第三方索赔成功，信托账户资金可能减少，公众股东每股赎回金额可能低于10美元[187][189] 董事责任风险 - 若董事不执行保荐人赔偿义务，信托账户可供分配给公众股东的资金可能低于每股10美元[190] - 信托账户资金分配给公众股东后破产，法院可能追回款项，董事会成员可能面临惩罚性赔偿索赔[191] - 信托账户资金分配给公众股东前破产，债权人索赔优先，股东每股清算金额可能减少[192] 股东选举权情况 - 初始业务合并前，A类普通股持有人无董事选举权，创始人股份持有人有[194] 股份发行情况 - 公司章程授权发行最多5亿股A类普通股、5000万股B类普通股和500万股优先股，面值均为每股0.0001美元[199] - 截至2023年3月30日，有4.95353426亿股A类普通股和4226.3732万股B类普通股已授权但未发行[199] 股份发行影响 - 发行额外普通股或优先股可能稀释投资者权益、导致控制权变更等[201] 收购资源浪费风险 - 研究未完成的收购可能浪费资源，影响后续收购或合并尝试[202] 合规义务影响 - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》合规义务会增加业务合并的时间和成本[203] 目标业务管理层评估风险 - 公司评估目标业务管理层可能不准确，未来管理层可能缺乏管理上市公司的必要技能[71] - 公司评估潜在目标业务管理层能力有限，可能影响合并后业务运营和盈利能力[204] 债务发行影响 - 发行债务完成业务合并可能对公司杠杆和财务状况产生负面影响[206] 业务合并多元化风险 - 公司可能只能用首次公开发行和私募认股权证收益完成一次业务合并，缺乏多元化或影响运营和盈利[207] 拟议规则影响 - 美国证券交易委员会发布的SPAC拟议规则若通过，可能影响公司业务合并能力并增加成本和时间[215] 投资公司相关规定 - 若被视为投资公司，需在首次公开发行注册声明生效日后18个月内提交8 - K表格报告宣布达成初始业务合并协议，并在24个月内完成合并[216]

公司不同时期净收入与净亏损情况 - 2022年第三季度公司净亏损166.5771万美元，由运营和组建成本262.0236万美元、认股权证负债公允价值变动44.2264万美元组成，被信托账户投资利息收入139.6729万美元部分抵消[134] - 2022年前九个月公司净收入393.3559万美元，由认股权证负债公允价值变动665.5331万美元和信托账户投资利息收入184.48万美元组成，被运营和组建成本456.6572万美元部分抵消[135] - 2021年第三季度公司净收入477.3118万美元，由认股权证负债公允价值变动532.239万美元组成，被运营和组建成本54.9272万美元部分抵消[135] - 2021年前九个月公司净收入271.9696万美元，由认股权证负债公允价值变动476.79万美元组成，被运营和组建成本146.1885万美元和分配给认股权证负债的交易成本58.6339万美元部分抵消[136] 公司首次公开募股及相关情况 - 2021年3月4日公司完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；同时向发起人私募发售600万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益90万美元[137] - 2021年3月5日承销商部分行使超额配售权，公司额外发售94.5072万单位，每单位10美元，总收益94.5072万美元；额外发售12.601万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益18.9015万美元[138] - 首次公开募股、部分行使超额配售权和发售私募认股权证后，3.0945072亿美元被存入信托账户；公司产生首次公开募股相关成本1750.1346万美元，包括承销费618.9014万美元、递延承销费1083.0775万美元和其他成本48.1557万美元[139] 公司资产与负债情况 - 截至2022年9月30日，公司信托账户投资为3.1129552亿美元，现金为34.9447万美元[142][144] - 截至2022年9月30日，公司无表外安排；除每月向发起人关联方支付1万美元办公场地等费用和首次公开募股承销商递延费用1083.0775万美元外，无长期债务等其他长期负债[148][149] 公司持续经营相关情况 - 公司需在2023年3月4日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，管理层认为公司流动性状况和强制清算等情况对持续经营能力产生重大怀疑[146] ASU 2020 - 06准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[154] - ASU 2020 - 06消除当前要求从可转换工具中分离有益转换和现金转换特征的模型[154] - ASU 2020 - 06简化与实体自身权益合同的权益分类有关的衍生工具范围例外指引[154] - ASU 2020 - 06对可转换债务和与实体自身权益挂钩并以其结算的独立工具引入额外披露[154] - ASU 2020 - 06修订摊薄每股收益指引[154] - 作为较小报告公司，ASU 2020 - 06对2023年12月15日后开始的财年于2024年1月1日生效[154] - ASU 2020 - 06应采用全面或修正追溯法应用，允许从2021年1月1日提前采用[154] - 截至2022年9月30日公司未采用ASU 2020 - 06[154] 其他会计准则及披露相关情况 - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对合并财务报表产生重大影响[155] - 较小报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[156]

净收入与净亏损情况 - 2022年第二季度净收入为276.87万美元，由认股权证负债公允价值变动259.44万美元和信托账户投资利息收入41.79万美元组成，扣除运营和组建成本24.36万美元[147] - 2022年上半年净收入为559.93万美元，由认股权证负债公允价值变动709.76万美元和信托账户投资利息收入44.81万美元组成，扣除运营和组建成本194.63万美元[148] - 2021年第二季度净亏损为64.94万美元，由运营和组建成本75.26万美元组成，扣除认股权证负债公允价值变动10.32万美元[148] - 2021年上半年净亏损为205.34万美元，由运营和组建成本91.26万美元、认股权证负债公允价值变动55.45万美元和分配给认股权证负债的交易成本58.63万美元组成[149] 首次公开募股及相关情况 - 2021年3月4日，公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；同时向发起人出售600万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益900万美元[150] - 2021年3月5日，承销商部分行使超额配售权，公司额外出售94.51万单位，每单位10美元，总收益945.07万美元；额外出售12.60万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益18.90万美元[151] - 首次公开募股、部分行使超额配售权和出售私募认股权证后，3.0945亿美元被存入信托账户；公司产生首次公开募股相关成本1750.13万美元，包括承销费618.90万美元、递延承销费1083.08万美元和其他成本48.16万美元[152] 公司资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，公司信托账户投资为3.0990亿美元，现金为40.56万美元[155][157] - 截至2022年6月30日，公司无表外安排；除每月向发起人关联方支付1万美元办公空间、公用事业、秘书和行政服务费用外，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[160][161] 首次公开募股递延费用情况 - 首次公开募股承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计1083.08万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[162] 普通股每股净亏损计算方法 - 普通股每股净亏损通过净亏损除以该期间流通在外普通股加权平均数计算得出[167] ASU 2020 - 06相关情况 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[167] - ASU 2020 - 06消除现行将可转换工具中有利转换和现金转换特征分离的模型[167] - ASU 2020 - 06简化与主体自身权益合同权益分类相关的衍生工具范围例外指引[167] - ASU 2020 - 06对可转换债务和以主体自身权益为基础并以其结算的独立工具引入额外披露要求[167] - ASU 2020 - 06修订摊薄每股收益指引，要求对所有可转换工具使用假设转换法[167] - ASU 2020 - 06于2023年12月15日后开始的财年生效，允许提前采用[167] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对其财务状况、经营成果或现金流的影响[167] 其他会计准则影响情况 - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对公司简明财务报表产生重大影响[168] 小型报告公司披露要求情况 - 小型报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[169]

公司净收入与净亏损情况 - 2022年第一季度公司净收入为2830646美元，由认股权证负债公允价值变动4503199美元和信托账户投资利息收入30209美元组成，减去运营和组建成本1702762美元[120] - 2021年第一季度公司净亏损为1403996美元，由运营和组建成本160016美元、认股权证负债公允价值变动657641美元和分配给认股权证负债的交易成本586339美元组成[121] 公司融资与资金存入情况 - 2021年3月4日，公司完成首次公开募股，发行30000000个单位，每个单位10美元，总收益300000000美元；同时向发起人私募出售6000000份私募认股权证，每份1.5美元，总收益9000000美元[122] - 2021年3月5日，承销商部分行使超额配售权，公司额外出售945072个单位，每个单位10美元，总收益9450720美元；额外出售126010份私募认股权证，每份1.5美元，总收益189015美元[123] - 首次公开募股、部分行使超额配售权和出售私募认股权证后，309450720美元被存入信托账户；公司产生首次公开募股相关成本17501346美元，包括承销费6189014美元、递延承销费10830775美元和其他成本481557美元[124] 公司经营活动现金情况 - 2022年第一季度，经营活动使用现金192795美元；净收入2830646美元受认股权证负债公允价值变动4503199美元和信托账户投资利息收入30209美元影响；经营资产和负债变动为经营活动提供现金1509967美元[125] - 2021年第一季度，经营活动使用现金945856美元；净亏损1403996美元受认股权证负债公允价值变动657641美元和分配给认股权证负债的交易成本586339美元影响；经营资产和负债变动使用现金794840美元[126] 公司资产持有情况 - 截至2022年3月31日，公司信托账户持有的有价证券为309480929美元；公司持有现金668679美元[127][129] 公司业务合并与清算情况 - 公司需在2023年3月4日前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散[131] 公司费用支付情况 - 公司每月需向发起人关联方支付10000美元的办公场地、公用事业及秘书和行政服务费用；首次公开募股承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计10830775美元[133]

首次公开募股及资金情况 - 2021年3月4日，公司完成3000万单位的首次公开募股，发行价为每单位10美元；与DHC Acquisition LLC进行私募配售，出售600万份私募认股权证，价格为每份认股权证1美元[19] - 3月5日，承销商部分行使首次公开募股的超额配售权，配售945,072个单位和126,010份私募认股权证[19] - 首次公开募股、超额配售单位以及私募配售的部分收益总计3.0945072亿美元，存入信托账户[19] - 截至2021年12月31日，信托账户约持有3.0945072亿美元用于业务合并（假设无赎回），需支付1083.0775万美元递延承销费[44] - 截至2021年12月31日，公司完成首次公开发行估计费用和1083.0775万美元递延承销费后，约有2.99870085亿美元可用于完成首次业务合并[196] 管理层情况 - 公司管理层团队在投资银行领域有超100次首次公开募股和并购交易的经验，曾管理超5亿美元资本[24] 业务合并规则及要求 - 纳斯达克规则要求公司完成的业务合并总公平市值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[30] - 公司预计将初始业务合并结构设计为使交易后公司拥有目标业务100%股权或资产，或拥有少于100%但至少50%的有表决权证券以获得控股权[31] - 公司在评估潜在业务合并时，将进行包括审查历史和预测财务及运营数据等的尽职调查[33] - 若与关联公司进行初始业务合并，公司或独立董事委员会将获得独立投资银行或会计公司的公平性意见[34] - 公司不禁止与关联方公司进行首次业务合并，若与关联方公司进行业务合并，需获得独立投资银行或会计公司的意见[53] - 评估潜在目标业务时，公司将进行广泛尽职调查，利用管理团队经验，确定目标后进行结构设计和条款谈判[55] 利益冲突情况 - 公司创始人、赞助商、高管和董事在寻求初始业务合并期间可能会参与其他空白支票公司，可能存在利益冲突[36] 运营收入情况 - 公司目前未产生运营收入，预计在完成初始业务合并前不会产生运营收入[18] 公司身份及相关规定 - 公司作为“新兴成长公司”，将保持该身份至最早发生的以下情况：完成首次公开募股五周年后的财年最后一天；年总营收至少达10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（即非关联方持有的A类普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元）；或在过去三年发行超过10亿美元的不可转换债务[42] - 公司作为“小型报告公司”，将保持该身份至财年最后一天，条件为：非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日等于或超过2.5亿美元；或该财年营收等于或超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日等于或超过7亿美元[43] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，将持续至满足特定条件，如年度总收入达10.7亿美元等[113][115] - 公司作为较小报告公司，可享受某些披露义务减免，将持续至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元等条件满足[116] 业务合并资金来源及使用 - 公司拟用首次公开募股所得现金、私募认股权证私募所得、业务合并相关股份出售所得、向目标公司所有者发行的股份、向银行或其他贷款人或目标公司所有者发行的债务等完成首次业务合并[45] - 若首次业务合并使用股权或债务支付，或信托账户释放资金未全部用于支付对价或赎回A类普通股，余额可用于一般公司用途[47] 目标业务候选者情况 - 公司预计目标业务候选者将来自各种非关联方，包括投资市场参与者、私募股权集团等，公司可能会聘请专业公司或个人并支付费用[51] 业务合并后风险 - 完成首次业务合并后一段时间内，公司成功前景可能完全取决于单一业务表现，缺乏业务多元化可能带来风险[57] 股份赎回及股东批准情况 - 公司可能根据美国证券交易委员会规则在无股东投票情况下进行赎回，但在适用法律或证券交易所上市要求规定时，或出于业务等原因，会寻求股东批准[61] - 公司发行等于或超过已发行普通股数量20%的普通股（公开发行除外）等情况需股东批准初始业务合并[62] - 若寻求股东批准初始业务合并，需获得开曼群岛法律下普通决议的批准，即出席并投票的股东多数赞成票[78] - 假设所有已发行和流通股份都投票，公司初始业务合并需11604402股，即37.5%的公开发行股份投票赞成[78] - 假设只有代表法定人数的最低股份数投票，公司初始业务合并需1934067股，即6.25%的公开发行股份投票赞成[78] - 若按SEC要约收购规则进行赎回，要约将至少开放20个工作日[81] - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则赎回，公众股东及其关联方等累计赎回股份不得超过首次公开发行股份的15%[83] - 公司将为公众股东提供在初始业务合并完成时赎回部分或全部A类普通股的机会，赎回价格为信托账户存款除以当时流通的公众股份数[72] - 公司需在首次公开募股结束后24个月内完成首次业务合并，截止日期为2023年3月4日[90][91] - 若未在2023年3月4日前完成首次业务合并，公司将在不超过10个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，减去最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[91] - 转让代理通常会向投标经纪人收取约80美元的费用，经纪人可决定是否将此成本转嫁给赎回股东[86] - 公司规定公众股东行使赎回权需在预定投票日前两个工作日内交付股票，而许多空白支票公司允许股东在业务合并完成后有“选择窗口”[87] - 公司发起人、高管和董事同意不提议修改公司章程中关于公众股份赎回权的条款，除非为股东提供赎回机会，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数量[93] - 公司赎回公众股份的金额不能使净有形资产低于500.0001万美元[94] - 若公司解散，在不考虑信托账户利息的情况下，股东每股赎回金额为10美元，但实际金额可能低于此[96] - 公司发起人同意在第三方索赔使信托账户金额低于每股10美元或清算时实际每股金额时承担赔偿责任，但不适用于已签署弃权协议的第三方索赔[97] - 若寻求股东批准初始业务合并，需30,945,072股公开发行股份中的11,604,402股（假设所有已发行和流通股份均投票，占比37.5%）或1,934,067股（假设仅代表法定人数的最低股份数投票，占比6.25%）投票赞成，初始业务合并才能获批[130] - 若接受所有适当提交的赎回请求会导致公司有形净资产低于5,000,001美元，公司将不进行赎回及相关业务合并[136] - 公司必须在首次公开募股结束后的24个月内完成初始业务合并[131][140][146] - 若未在规定时间内完成初始业务合并，公司将停止所有运营，赎回公开发行股份并清算，股东每股可能仅获得10美元或更少[146] - 公众股东行使大量股份赎回权可能使公司无法完成最理想的业务合并或优化资本结构[138] - 公众股东行使大量股份赎回权可能增加初始业务合并失败的概率，股东可能需等待清算才能赎回股份[139] - 若股东持有超过15%的A类普通股，超出部分在特定情况下无法赎回[157] - 若未在规定时间完成业务合并，公众股东每股清算可能仅获约10美元，认股权证将失效[158] - 若未在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，需为未放弃的债权人索赔提供支付[176] - 若第三方对信托账户提出索赔，每股赎回金额可能低于10美元[175] - 若未在规定时间内完成首次业务合并，公众股东清算信托账户时每股约获10美元或更少，认股权证将失效[185][191] - 若24个月内未完成首次业务合并，公众股东每股赎回金额约为10美元或更少[204][208][210] - 若未在24个月内完成首次业务合并，信托账户资金（扣除至多10万美元利息用于支付解散费用）将用于赎回公众股份[210] - 证券负利率可能使公众股东每股赎回金额低于10美元[211] 公司日常运营情况 - 公司每月支付10000美元给发起人关联方，用于办公空间、行政和支持服务[105] - 公司目前有两名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[106] 内部控制及审计情况 - 公司需在2021年12月31日结束的财年评估内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[110] 税收情况 - 公司获得开曼群岛政府20年的免税承诺[112] 业务竞争情况 - 公司在寻找目标业务时面临激烈竞争，可能处于竞争劣势[104] - 特殊目的收购公司增多，竞争加剧，可能增加业务合并成本或导致无法完成[151][152] - 公司资源有限，在业务合并机会竞争中处于劣势[158] 业务合并限制情况 - 公司需向股东提供目标业务经审计的财务报表，可能限制潜在目标业务范围[108] 证券投资风险情况 - 公司证券投资风险高，若发生特定事件，业务、财务状况和经营成果可能受重大不利影响[119] 股东持股情况 - 初始股东在首次公开募股完成后立即持有公司已发行普通股的20%[130] 证券上市情况 - 纳斯达克可能将公司证券从其交易所摘牌，若无法在其他全国性证券交易所上市，证券可能在场外市场报价，会带来诸多不利后果[133][134] 证券监管情况 - 公司的单位、A类普通股和认股权证符合联邦法规下的“涵盖证券”，但州政府在怀疑欺诈时有调查和监管权力[135] 新冠疫情影响情况 - 新冠疫情可能对公司寻找业务合并目标及完成业务合并产生重大不利影响，包括限制旅行、影响融资等[141][143][144] 公司资金及贷款情况 - 截至2021年12月31日，公司有861,474美元现金用于营运资金[160][162] - 公司最多可借入1,500,000美元贷款，可按1.50美元/份转换为业务合并后实体的认股权证[161] 董事责任情况 - 若公司在无力偿债时支付股东款项，董事可能面临18,292.68美元罚款和五年监禁[166] 董事和高管责任保险情况 - 董事和高级管理人员责任保险市场变化，成本增加、可用性降低，影响业务合并[154][155] 业务合并复杂性情况 - 公司可能寻求复杂业务合并机会，可能延迟或无法实现预期结果[163][165] 股东大会情况 - 公司可能在完成首次业务合并后才召开股东大会[167] 业务合并现金情况 - 公司进行业务合并时，若赎回股份的现金超过可用现金，将不完成业务合并或赎回股份[170] 章程及协议修订情况 - 修订公司章程需至少三分之二出席并投票的普通股股东批准，修订认股权证协议需至少65%的公开认股权证持有人和65%的私募认股权证持有人投票通过[171] 公司豁免规则情况 - 公司首次公开募股完成后，有形净资产超过500万美元，可豁免美国证券交易委员会的某些规则[172] 发起人赔偿责任情况 - 公司发起人同意在一定条件下对信托账户资金减少负责，但公司未核实其资金是否充足[176][178] - 公司独立董事可能决定不执行发起人赔偿义务，导致信托账户可分配资金减少[179] 破产相关情况 - 若在分配信托账户资金后申请破产，破产法院可能追回资金，董事会成员可能面临索赔[180] - 若在分配信托账户资金前申请破产，债权人索赔优先，股东每股清算金额可能减少[181] 董事选举投票情况 - 首次业务合并前，只有创始人股份持有人有权对董事选举进行投票[183] 公司股份发行情况 - 修订并重述的公司章程授权发行最多5亿股A类普通股、5000万股B类普通股和500万股优先股，面值均为每股0.0001美元[188] - 公司可能发行大量A类普通股或优先股完成业务合并或用于员工激励计划，会稀释股东权益并带来其他风险[188][189] - 公司可能发行票据或其他债务证券完成业务合并，会对杠杆和财务状况产生不利影响[195] 业务合并多元化情况 - 公司可能仅能利用首次公开发行收益和私募认股权证销售所得完成一次业务合并，缺乏多元化可能影响运营和盈利能力[196][197] - 公司可能同时与多个潜在目标完成业务合并，会增加完成难度、成本和风险[199] 业务合并目标选择情况 - 公司可能与信息有限的私人公司完成业务合并，可能导致合并公司不如预期盈利[200] - 公司进行业务合并可能不受特定行业限制，但不能仅与另一家空白支票公司或类似名义运营公司进行首次业务合并[184] - 公司评估潜在目标业务时可能选择不符合标准的目标，可能导致合并不成功或股东行使赎回权[185] 投资公司认定情况 - 为避免被认定为投资公司，公司资产（不含美国政府证券和现金项目）中非“投资证券”占比需超60%[203] 信托账户投资情况 - 信托账户资金仅可投资于期限185天或更短的美国“政府证券”或符合特定条件的货币市场基金[204][211] 认股权证相关情况 - 若公司不是首次业务合并的存续实体，认股权证可能可兑换为非A类普通股的证券[212] - 存续公司需在首次业务合并完成后20个工作日内，尽商业上合理的努力对认股权证的基础证券发行进行注册[212] - 公司修改公开发行认股权证和私募认股权证条款需分别获得至少65%当时已发行的公开发行认股权证持有人和至少65%当时已发行的私募认股权证持有人批准[214] - 认股权证协议规定，为特定目的修改条款无需任何持有人同意，但对影响公开发行认股权证登记持有人利益的修改需至少65%当时已发行的公开发行认股权证持有人批准[214] - 公司修改认股权证条款的能力不受限制，可能的修改包括提高行权价格、将认股权证转换为现金、缩短行权期或减少行权时可购买的A类普通股数量[214] - 认股权证协议指定纽约州法院或美国纽约南区联邦地方法院为认股权证持有人某些类型诉讼的唯一专属法庭[215] - 认股权证协议规定，与认股权证协议相关的任何诉讼将在纽约州法院或美国纽约南区联邦地方法院提起和执行，公司不可撤销地接受该管辖权[215] - 认股权证协议的上述条款不适用于执行《交易法》规定的责任或义务的诉讼或美国联邦地方法院为唯一专属法庭的其他索赔[216] - 购买或获取公司认股权证权益的人或实体被视为已知悉并同意认股权证协议中的法庭条款[216] - 若在非指定法庭提起与认股权证协议法庭条款范围内事项相关的诉讼，认股权证持有人被

财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净收入为477.3118万美元，由54.9272万美元运营成本和532.239万美元认股权证负债公允价值变动构成[107] - 2021年前九个月公司净收入为271.9696万美元，由146.1885万美元运营成本、476.79万美元认股权证负债公允价值变动和58.6339万美元分配给认股权证负债的交易成本构成[107] - 2021年前九个月，经营活动使用现金165.5485万美元，净收入271.9676万美元受476.79万美元认股权证负债公允价值变动和58.6339万美元分配给认股权证负债的交易成本影响，经营资产和负债变动使用19.36万美元现金用于经营活动[111] 融资业务数据关键指标变化 - 2021年3月4日公司完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；同时向发起人私募发售600万份私募认股权证，每份1.5美元，收益90万美元[108] - 2021年3月5日，承销商部分行使超额配售权，公司额外发售94.5072万单位，每单位10美元，收益94.5072万美元；额外发售12.601万份私募认股权证，每份1.5美元，收益18.9015万美元[109] 资金存放与成本数据关键指标变化 - 首次公开募股、部分行使超额配售权和发售私募认股权证后，3094.5072万美元被存入信托账户，公司产生1750.1346万美元首次公开募股相关成本，包括618.9014万美元承销费、1083.0775万美元递延承销费和48.1557万美元其他成本[110] - 截至2021年9月30日，公司信托账户持有现金3094.5072万美元，账户外持有现金97.9939万美元[112][114] 费用协议与支付数据关键指标变化 - 公司与发起人关联方达成协议，自2021年3月4日起每月支付1万美元用于办公空间、公用事业以及秘书和行政服务费用，直至完成业务合并或清算[118] - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计1050万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[119] 会计准则采用数据关键指标变化 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06会计准则，该准则简化了某些金融工具的会计处理，采用后对公司财务状况、经营成果和现金流无影响[125]

净亏损情况 - 2021年第二季度净亏损649,446美元，由752,597美元运营成本和103,151美元认股权证负债公允价值变动相抵构成[106] - 2021年上半年净亏损2,053,442美元，由912,613美元运营成本、554,490美元认股权证负债公允价值变动和586,339美元分配给认股权证负债的交易成本构成[106] 融资情况 - 2021年3月4日完成首次公开募股，发售30,000,000个单位，每个单位10美元，总收益300,000,000美元；同时向发起人私募发售6,000,000份私募认股权证，每份1.5美元，总收益9,000,000美元[107] - 2021年3月5日承销商全额行使超额配售权，额外发售945,072个单位，每个单位10美元，总收益9,450,720美元；额外发售126,010份私募认股权证，每份1.5美元，总收益189,015美元[108] 资金存放与成本情况 - 首次公开募股、部分行使超额配售权和发售私募认股权证后，309,450,720美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为17,501,346美元，包括6,189,014美元承销费、10,830,775美元递延承销费和481,557美元其他成本[109] 现金使用情况 - 2021年上半年经营活动使用现金1,571,319美元，净亏损2,053,442美元受554,490美元认股权证负债公允价值变动和586,339美元分配给认股权证负债的交易成本影响；经营资产和负债变动使用658,706美元现金用于经营活动[110] 账户现金情况 - 截至2021年6月30日，信托账户现金为309,450,720美元；账户外现金为1,081,105美元[111][113] 费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付10,000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政服务费用；承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计10,500,000美元，仅在完成业务合并时支付[117] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该采用对财务状况、经营成果或现金流无影响[123] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[116]

财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净亏损1393996美元，包括运营成本150016美元、认股权证负债公允价值变动657641美元和分配给认股权证负债的交易成本586339美元[120] - 2021年第一季度经营活动使用现金954856美元；净亏损1403996美元受认股权证负债公允价值变动657641美元和分配给认股权证负债的交易成本586339美元影响；经营资产和负债变动使用现金804840美元[124] 首次公开募股及相关交易数据 - 2021年3月4日完成首次公开募股，发行30000000个单位，每个单位10美元，总收益3亿美元；同时向发起人出售6000000份私募认股权证，每份1.5美元，收益900万美元[121] - 2021年3月5日，承销商全额行使超额配售权，额外出售945072个单位，每个单位10美元，收益9450720美元；额外出售126010份私募认股权证，每份1.5美元，收益189015美元[122] 资金存放及成本情况 - 首次公开募股、部分行使超额配售权和出售私募认股权证后，309450720美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为17501346美元，包括承销费6189014美元、递延承销费10830775美元和其他成本481557美元[123] - 截至2021年3月31日，信托账户现金为309450720美元；账户外现金为1573788美元[125][126] 潜在贷款及转换情况 - 发起人等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按每份认股权证1.5美元的价格转换为认股权证[127] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计10500000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[131] 关联方协议费用情况 - 公司与关联方签订协议，自2021年3月4日起每月支付10000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政服务费用[130] 会计政策采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[137]