INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS | --- | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------|-------|--------|-------|---------| | LIABILITIES | | | | | | Current | | | | | | Accounts payable and accrued liabilities (note 11) | $ | 12,361 | $ | 8,590 | | Warrants on investment (note 7) | | 33 | | 1,625 | | Share purchase warrant liabilities (note 15) | | 3,414 | | - | | Current portion of long-term liabilities: | | | | | | Deferred revenue (note 12) | | 4,171 | | 4,656 | ...

收入和利润（同比环比） - 公司2022年前六个月净收入为26,476千加元，相比2021年同期的净亏损11,241千加元实现扭亏为盈[5] - 2022年前六个月营业收入为10,925千加元，相比2021年同期的7,122千加元增长53.4%[5] - 公司2022年前六个月其他收入为45,164千加元，相比2021年同期的4,307千加元大幅增长948.5%[5] - 每股基本收益从2021年前六个月的-0.01加元改善至2022年同期的0.03加元[5] - 公司2022年上半年净收入为2647.6万美元，相比2021年同期的净亏损1124.1万美元实现扭亏为盈[10] - 2022年六个月期间，公司总营业收入为10,925千美元，其中矿业部门收入6,962千美元，闭矿服务部门收入3,963千美元[123] - 2022年第二季度矿业部门收入449.1万美元，占总收入680万美元的66%[125] - 2022年第二季度公司总亏损728.9万美元，其中矿业部门亏损497.1万美元[125] - 2022年第二季度铀浓缩销售额298.6万美元，占矿业部门收入的66.5%[125] - 2021年第二季度公司总亏损833.6万美元，其中矿业部门亏损768万美元[128] 成本和费用（同比环比） - 2022年六个月期间，公司运营费用为6,052千美元，其中矿业部门运营费用2,521千美元，闭矿服务部门运营费用3,531千美元[123] - 2022年六个月期间，公司金融费用净额为1,574千美元，其中递延收入相关费用1,181千美元[119] - 2022年六个月期间，公司折旧费用总额为1,872千美元，主要来自碾磨和转换费用1,553千美元[119] - 2022年六个月期间，公司员工福利费用为8,285千美元，其中短期员工福利6,331千美元，股权薪酬1,952千美元[119] - 2022年第二季度关键管理人员薪酬总额为137万美元，同比增长11.3%[138] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物从2021年底的63,998千加元下降至2022年6月的56,839千加元，减少11.2%[3] - 公司2022年上半年运营活动净现金流出为1332.9万美元，较2021年同期的1284万美元流出略有增加[10] - 投资活动净现金流出320.6万美元，主要由于355万美元的物业、厂房和设备新增投入，较2021年同期7706.1万美元的大幅流出显著改善[10] - 融资活动净现金流入906.5万美元，主要来自829.2万美元的股票发行净收益，较2021年同期的1.50692亿美元大幅减少[10] - 现金及现金等价物期末余额5683.9万美元，较期初6399.8万美元减少11.2%[23] - 2022年六个月期间，公司非现金营运资本变动带来1,377千美元现金流入，主要来自应付账款增加812千美元[119] 铀投资表现 - 铀投资从2021年底的133,114千加元增至2022年6月的162,693千加元，增长22.2%[3] - 截至2022年6月30日，公司持有250万磅物理铀投资，加权平均采购成本为36.67美元/磅（29.66美元/磅），总成本9167.4万美元[28] - 铀投资公允价值增加2957.9万美元，推动总投资价值从1.47692亿美元增至1.72285亿美元[27] - 2022年六个月期间，公司铀浓缩投资公允价值变动带来收益29,579千美元[116] - 公司铀投资按UxC现货价格计量，归类为公允价值第二层级[147] 业务线表现 - 2022年六个月期间，公司矿业部门亏损10,286千美元，闭矿服务部门盈利432千美元[123] - 2022年六个月期间，公司资本支出总额为3,712千美元，其中企业及其他部门支出3,212千美元[123] - Cigar Lake铀矿年产量预估下调：2022-2023年从1,800万磅降至1,500万磅，此后降至1,350万磅U3O8[61] - Cigar Lake矿和McClean Lake工厂的生产在2021年初因COVID-19疫情暂停，但于2021年4月恢复矿石生产，5月恢复收费加工生产，6月初恢复包装铀生产[65] - 公司在2021年第二季度确认了719,000美元的收费加工收入，其中658,000美元来自Cigar Lake的收费加工生产（以100%为基础计算为2,542,000磅U3O8），61,000美元是由于收费加工提取率估计变更的追溯调整[66] 资产和负债 - 公司总资产从2021年12月31日的510,284千加元增长至2022年6月30日的523,777千加元，增长2.6%[3] - 股东权益从2021年底的396,691千加元增至2022年6月的434,363千加元，增长9.5%[6] - 存货总额从555.2万美元降至483.1万美元，主要由于铀精矿库存清零[25] - 贸易及其他应收款从365.6万美元增至421.4万美元，主要因贸易应收款增长26.9%[24] - 物业厂房设备（PP&E）总账面价值从2021年末的254,462千美元降至2022年6月的252,871千美元，其中McClean Lake工厂占自有设备价值的83%[50][51] - 应付账款及应计负债从2021年末的8,590千美元增至2022年6月的9,404千美元，增幅9.5%[57] - 递延收入从2021年末的36,508千美元降至2022年6月的33,713千美元，主要因确认3,976千美元碾磨收入[58][61] 融资和股权 - 公司2022年前六个月通过股票发行净融资8,292千加元[7] - 加权平均流通股数从2021年前六个月的759,743千股增至2022年同期的816,361千股，增长7.5%[5] - 公司在2021年2月和3月发行的认股权证分别为15,796,975份和39,215,000份，行使价格分别为2.00美元和2.25美元，到期日为2023年2月和3月[80] - 截至2022年6月30日，公司认股权证负债的公允价值为3,604,000美元，较2021年12月31日的20,337,000美元大幅下降[86] - 公司根据2021年货架招股说明书可发行总额不超过2.5亿美元的证券，有效期至2023年10月16日[97] - 通过2021年ATM计划发行4,238,600股普通股，平均价格为每股2.02美元，总收益为8,563,000美元[99] - 截至2022年6月30日，公司通过2021年ATM计划累计发行8,078,900股，总收益为16,538,000美元[99] 其他财务数据 - 合资企业JCU的投资余额在2022年6月30日为20,088千美元，较2021年12月31日的21,392千美元下降6.1%[36] - Denison以20,500,000美元现金对价收购JCU 50%股份，并承担1,356,000美元交易成本[36] - JCU持有加拿大12个铀项目合资权益，包括WRJV 10%、Millennium项目30.099%、Kiggavik项目33.8118%及Christie Lake项目34.4508%[38] - JCU 2022年上半年净亏损2,608千美元，总净资产从42,784千美元降至40,176千美元[42] - 限制性现金及投资总额从2021年12月的12,001千美元降至2022年6月的11,563千美元，降幅3.7%[43] - 信用证质押资产从9,000千美元降至7,972千美元，释放1,163千美元限制性现金[48] - 截至2022年6月30日，公司的退休后福利义务为1,219,000美元，较2021年12月31日的1,274,000美元有所下降[68] - 截至2022年6月30日，公司的环境修复义务为34,088,000美元，较2021年12月31日的37,532,000美元有所减少，主要由于MLJV和MWJV的修复义务减少了3,303,000美元[70][74] - 公司在2022年1月获得CNSC批准，允许扩大McClean Lake尾矿管理设施，导致修复义务减少3,303,000美元，预计大部分修复成本将在2041年至2059年间发生[74] - 截至2022年6月30日，公司提供的不可撤销备用信用证总额为22,972,000美元，较2021年的24,135,000美元有所减少[75] - 截至2022年6月30日，公司的债务义务为559,000美元，包括434,000美元的租赁负债和125,000美元的贷款负债[88][89] - 公司在2022年1月延长了信用证设施的到期日至2023年1月31日，截至2022年6月30日，该设施提供了22,972,000美元的信贷额度，用于支持修复义务[91][92] 股权薪酬和期权 - 公司估计已支出5,381,000美元用于符合条件的勘探支出，目标是到2022年底支出8,000,000美元[101] - 2022年前六个月，公司确认的基于股票的薪酬费用为1,952,000美元，而2021年同期为1,295,000美元[104] - 截至2022年6月30日，公司仍有4,349,000美元的基于股票的薪酬费用待确认，有效期至2025年5月[104] - 2022年6月30日，公司未行使的股票期权为9,612,895份，加权平均行权价格为每股1.03加元[108] - 2022年授予的股票期权加权平均公允价值为每股0.84至1.10美元，使用Black-Scholes模型计算[109] - 截至2022年6月30日，公司未行使的RSU为6,503,589份，加权平均公允价值为每股1.04加元[111] - 截至2022年6月30日，公司未行使的PSU为1,530,000份，加权平均公允价值为每股0.75加元[111] 法律和仲裁事项 - 公司应收蒙古矿业许可证款项1000万美元未获支付[148] - 仲裁委员会于2020年7月27日裁定UI需向公司支付1000万美元及自2016年11月16日起年利率5%的利息[150] - 公司与UI于2022年1月达成还款协议，总金额约1600万美元，包含年利率6.5%的额外利息，分期支付至2025年12月31日[153] - 2022年上半年公司从UI收到220万美元，其中部分用于偿还法律费用，当期确认收入271.3万美元[154] - 2021年7月公司因终止与UPC的管理协议获得终止费584.8万美元[131]

财务数据关键指标变化 - 公司2021年12月31日现金及现金等价物为63,998千美元，2020年为24,992千美元[31] - 公司2021年12月31日贸易及其他应收款为3,656千美元，2020年为3,374千美元[31] - 公司2021年12月31日存货为3,454千美元，2020年为3,015千美元[31] - 公司2021年12月31日权益工具投资为14,437千美元，2020年为16,657千美元[31] - 公司2021年12月31日预付费用及其他为1,310千美元，2020年为1,373千美元[31] - 公司2021年12月31日库存矿石存货为2,098千美元，2020年为2,098千美元[31] - 公司2021年12月31日权益工具投资（非流动）为141千美元，2020年为293千美元[31] - 公司2021年12月31日铀投资为133,114千美元，2020年为0[31] - 公司2021年总资产为510,284美元，较2020年的320,690美元增长约59.12%[32] - 2021年总负债为113,593美元，较2020年的93,405美元增长约21.61%[32] - 2021年总权益为396,691美元，较2020年的227,285美元增长约74.53%[32] - 2021年营收为20,000千加元，较2020年的14,423千加元增长约38.67%[33] - 2021年净收入为18,977千加元，而2020年净亏损为16,283千加元[34] - 2021年综合收入为18,978千加元，而2020年综合亏损为15,642千加元[34] - 2021年基本和摊薄后每股净收入均为0.02加元，2020年基本和摊薄后每股净亏损均为0.03加元[34] - 2021年发行和流通的普通股数量为812,429,995股，较2020年的678,981,882股增长约19.65%[32] - 2021年加权平均流通股数量（基本）为783,684千股，较2020年的628,441千股增长约24.70%[34] - 2021年加权平均流通股数量（摊薄）为793,668千股，较2020年的628,441千股增长约26.29%[34] - 2021年净收入为1897.7万加元，2020年净亏损为1628.3万加元[39] - 2021年经营活动净现金使用量为2124.5万加元，2020年为1348.5万加元[39] - 2021年投资活动净现金使用量为9900.4万加元，2020年为净提供30.5万加元[40] - 2021年融资活动净现金提供量为1.59817亿加元，2020年为3050.6万加元[40] - 2021年现金及现金等价物增加3956.8万加元，2020年增加1732.6万加元[40] - 2021年12月31日现金及现金等价物余额为6399.8万美元，2020年12月31日为2499.2万美元[132] - 2021年12月31日贸易及其他应收款余额为365.6万美元，2020年12月31日为337.4万美元[135] - 2021年12月31日存货余额为555.2万美元，2020年12月31日为511.3万美元[136] - 2021年12月31日现金为200.2万美元，2020年12月31日为1200.4万美元[132] - 2021年12月31日MLJV和MWJV中的现金为127.5万美元，2020年12月31日为54万美元[132] - 2021年12月31日现金等价物为6072.1万美元，2020年12月31日为1244.8万美元[132] - 2021年12月31日贸易应收款为286.6万美元，2020年12月31日为264.4万美元[135] - 2021年12月31日MLJV和MWJV中的应收款为53.3万美元，2020年12月31日为39.4万美元[135] - 2021年12月31日铀精矿库存为45.1万美元，2020年为0 [136] - 2021年末公司投资总额为1.47692亿美元，其中流动资产投资1.4437亿美元，长期投资1.33255亿美元[138] - 2021年末应付账款和应计负债余额为859万美元，2020年末为717.8万美元[170] - 2021年末递延收入余额为3650.8万美元，2020年末为3661.7万美元[171] - 截至2021年12月31日，离职后福利应计福利义务为127.4万美元，2020年为136.1万美元[184] - 截至2021年12月31日，复垦义务余额为3753.2万美元，2020年为3842万美元[186] - 埃利奥特湖矿场截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为3583.7万美元，2020年为3233.5万美元，折现率从2020年的3.50%升至4.06%[187] - MLJV和MWJV截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为2461.7万美元，2020年为2413.5万美元，折现率从2020年的3.50%升至4.06%[190] - 其他项目截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为156.2万美元，2020年为0，折现率从2020年的0升至4.06%[193] 业务线持股情况 - 公司在惠勒河合资企业有效持股95.0%，在沃特伯里湖铀有限合伙企业持股66.90%，在麦克林湖合资企业持股22.5%，在中西部合资企业持股25.17%[43] - 通过JCU（加拿大）勘探公司，公司间接持有千禧项目30.099%、基加维克项目33.8123%和克里斯蒂湖34.4508%的权益[44] 财务报表编制与批准 - 合并财务报表按照国际财务报告准则编制，于2022年3月3日获董事会批准发布[48][49] 会计政策 - 子公司在控制权转移至集团时完全合并，合营安排分为合营经营和合营企业[54][55] - 外币交易按交易发生日汇率折算，外币报表按规定汇率折算，差额计入其他综合收益[60][62] - 金融资产和负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）、以摊余成本计量的金融资产和金融负债三类[66][67][69] - 存货包括矿石堆存、在产品和精矿库存，按加权平均成本与可变现净值孰低计量[74] - 铀投资初始按成本计量，后续按公允价值计量，公允价值变动计入其他收入（费用）[78][79][80] - 厂房和设备按购置或生产成本入账，折旧按直线法或产量法计算，不同资产类别有用寿命范围为3 - 20年[81][82][84] - 矿产资产根据不同阶段进行资本化或费用化处理，商业生产后按产量法摊销[84][85][86][87][89] - 租赁资产和租赁负债在租赁开始日确认，使用权资产按直线法折旧[92] - 非金融资产在每个报告期末进行减值测试，确认减值损失[95] - 公司承担前任公司为1997年前退休的加拿大员工提供福利的义务，成本按预计福利法精算确定[97] - 股份支付采用公允价值法核算，成本在归属期内确认[99][100] - 复垦准备金在义务发生且能合理估计时确认，初始按预计现金流现值计量[102] 业务交易与收入确认 - 2021年7月19日，公司因UPC交易收到终止付款584.8万美元并确认为收入[118] - 2021年公司收购250万磅八氧化三铀，成本9167.4万美元（7414万美元）[139] - 2021年公司出售3250万股GoviEx普通股和3250万份认股权证，总收益1560万美元，其中股票净收益1282.6万美元，认股权证收益277.4万美元[140] - 2021年公司收购JCU 50%股权，现金对价2050万美元加交易成本135.6万美元，JCU投资年末余额2139.2万美元[145] - 2021年末JCU总资产4278.4万美元，总负债13.4万美元，净资产4278.4万美元，公司持股50%[152] - 2021年公司从递延收入中确认320.7万美元的 toll 磨矿收入，基于雪茄湖 toll 磨矿产量1215.9万磅U3O8；2020年确认276.2万美元，基于产量1006.9万磅U3O8[177][178] 资产相关情况 - 公司2021年12月31日矿产物业余额为179,788千美元[18] - 2021年末受限现金和投资余额1200.1万美元，其中现金及现金等价物286.6万美元，投资913.5万美元[153] - 2021年公司向Elliot Lake复垦信托基金存入79.3万美元，取出81.5万美元；2020年存入80.3万美元，取出81.1万美元[157] - 2021年末公司在加拿大丰业银行存入900万美元作为信用证质押资产，另存13.5万美元作为额外抵押[158][159] - 公司继续持有3264.4万股GoviEx普通股，若认股权证全部行使，将再转让3250万股[143] - 2021年末，公司拥有的PP&E资产总账面价值为2.86424亿美元，其中麦克林湖工厂账面价值为6693.1万美元，占比90.1%[162][163] - 截至2021年12月31日，公司矿产资产账面价值中，位于萨斯喀彻温省的项目占比90.5%，价值1.62687亿美元[167] - 2021年公司拥有的PP&E资产成本增加117.3万美元，处置减少46.6万美元；使用权资产成本增加8.3万美元，处置减少2.1万美元[162] - 2021年公司拥有的PP&E资产累计摊销和折旧增加267.1万美元，使用权资产增加2.03万美元[162] 福利与成本趋势 - 公司为1997年前立即退休的加拿大前员工提供离职后福利，最近精算估值的有效日期为2020年10月1日，折现率为1.75%[181][182] - 2021年医疗成本增长趋势率在2020年4.09%的基础上，到2026年升至5.30%，2026 - 2030年保持不变，2031 - 2041年降至4.05%；牙科成本增长趋势率同理[182] 权证发行与公允价值 - 2021年2月和3月公开发行单位时，公司分别发行1579.6975万份和3921.5万份股份购买权证[194] - 2021年2月发行的权证发行日公允价值估计为0.2215美元，2021年12月31日为0.4032美元[196][197] - 2021年3月发行的权证发行日公允价值估计为0.2482美元，2021年12月31日为0.3563美元[199][200] - 2021年2月发行的权证行使价为2美元，有效期至2023年2月；3月发行的权证行使价为2.25美元，有效期至2023年3月[194] - GoviEx认股权证发行日公允价值计算假设：预期波动率76%，无风险利率0.69%，股息率0%，预期期限18个月；2021年末公允价值估计为162.5万美元，假设预期波动率82%，无风险利率0.91%，股息率0%，预期期限16个月[141][142] 复垦相关情况 - 截至2021年12月31日，公司为复垦计划向萨斯喀彻温省环境部提供2413.5万美元不可撤销备用信用证[192] 财务报告内部控制评价 - 公司管理层认为截至2021年12月31日财务报告内部控制有效[6]

收入和利润（同比环比） - 2021年前九个月净收入为2162.6万加元，相比2020年同期的净亏损1318.8万加元实现扭亏为盈[5] - 2021年前九个月营业收入为1.6663亿加元，较2020年同期的1.0329亿加元增长61.3%[5] - 2021年第三季度每股收益为0.04加元，相比2020年同期的每股亏损0.01加元有所改善[5] 成本和费用（同比环比） - 2021年前九个月，运营费用为989.8万加元，较2020年同期的772.6万加元有所增加[112] - 2021年前九个月，财务费用为309.3万加元，主要由于递延收入摊销232.1万加元[115] - 2021年前九个月，折旧费用为148.5万加元，较2020年同期的118.4万加元有所增加[115] - 2021年前九个月，员工福利费用为941.2万加元，其中股票-based薪酬为198.7万加元[115] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物从2020年12月的2499.2万加元增至2021年9月的5087.7万加元，增长103.6%[3] - 公司现金及现金等价物期末余额为50,877千加元，期初为24,992千加元[14] 融资活动 - 公司发行新股融资1.3405亿加元，显著增加了股本[8] - 公司通过发行股票净融资10,863千加元，同比增长58%[14] - 公司通过单位发行净融资135,630千加元[14] - 公司净融资活动提供的现金净额为151,688千加元，去年同期为6,550千加元[14] - 2021年3月通过公开发行7843万单位，每股1.10美元，募集总额1.07949亿加元（8627.3万美元）[90] - 2021年9月公司提交2.5亿加元短期基础架招股说明书，有效期至2023年10月16日[94] - 2021年9月启动ATM股权发行计划，最高可发行5000万美元普通股[95] 投资活动 - 2021年前九个月投资活动净现金流出1.1043亿加元，主要用于铀投资和合资企业投资[11] - 公司投资铀资产131,483千加元，占总投资157,909千加元的83%[35] - 公司收购JCU 50%股权，现金对价20,500千加元，交易成本1,355千加元[39] - 2021年10月26日，公司出售3250万股GoviEx股票及等量认股权证，获1560万加元；若权证全部行权，公司将再获2600万加元并转让3250万股[153] 业务线表现 - 采矿业务部门在2021年前九个月收入为175.6万加元，亏损1763.5万加元[118] - 封闭矿山服务部门同期收入694.3万加元，盈利71.8万加元[118] - 公司及其他部门收入796.4万加元，盈利90.7万加元[118] - 2021年前九个月总营收1666.3万加元，总亏损1601万加元[118] - 2021年第三季度采矿部门收入206.2万加元，亏损631.6万加元[124] - 2021年第三季度封闭矿山服务部门收入619.7万加元，盈利105.3万加元[124] - 2021年第三季度公司及其他部门收入207万加元，亏损363.3万加元[124] 资产和负债 - 公司总资产从2020年12月的3.2069亿加元增长至2021年9月的5.0969亿加元，增长58.9%[3] - 公司股东权益从2020年12月的2.2729亿加元增至2021年9月的3.9029亿加元，增长71.7%[3] - 公司流通股数量从2020年的61.4871万股增至2021年的77.5157万股，增长26.1%[5] - 截至2021年9月30日，公司已发行普通股807,362,479股，股本总额为15.08481亿加元[86] - 公司债务义务总额为562万加元，其中租赁负债502万加元，贷款负债60万加元[79] - 2021年信贷额度提供最高2400万加元融资，用于支持环境修复义务的信用证，费用为2.40%（其中900万加元部分费用0.40%）[82] 其他财务数据 - 2021年前九个月经营活动净现金流出1484.1万加元，相比2020年同期的848万加元流出增加75%[10] - 公司贸易应收款余额4,469千加元，较期初3,374千加元增长32%[32] - 受限现金及投资总额在2021年9月30日为1233.7万加元，较2020年12月31日的1201.8万加元增长2.65%[46] - Elliot Lake填海信托基金在2021年前9个月新增存款79.3万加元，提取47.7万加元[47] - 公司通过加拿大丰业银行质押900万加元作为信用证融资的受限现金及投资[48] - 物业、厂房及设备(PP&E)总账面价值从2020年12月31日的2.5687亿加元降至2021年9月30日的2.5569亿加元[52] - McClean Lake工厂占公司自有厂房设备账面价值的89%，达6759.2万加元[53] - 矿物资产中Wheeler River等主要项目占总价值的90.5%，达1.62673亿加元[55] - 应付账款及应计负债从2020年12月31日的717.8万加元增至2021年9月30日的901.9万加元，增长25.65%[56] - 递延收入从2020年12月31日的3661.7万加元增至2021年9月30日的3718.2万加元[58] - 复垦义务从2020年12月31日的3842万加元增至2021年9月30日的3882.8万加元[65]