公司项目权益与项目概况 - 公司拥有惠勒河项目95%的有效权益并担任运营商，该项目是加拿大阿萨巴斯卡盆地东部最大的未开发铀矿项目[3] 凤凰矿经济指标 - 凤凰矿可行性研究显示，100%所有权基础的税前净现值（8%）为23.4亿加元，较2018年预可行性研究增长150%，税后净现值（8%）为15.6亿加元，内部收益率为90.0%，公司95%权益对应的税后净现值（8%）为14.8亿加元[4] - 凤凰矿可行性研究预计前五年产量提高约43%，预计投产前资本成本低于4.2亿加元，税后净现值与初始资本成本比率超过3.7:1[4] - 凤凰矿经济结果：基本情况下税前净现值（8%）为23.4亿加元（较2018年增长150%），税前内部收益率为105.9%，税前回收期约10个月，税后净现值（8%）为15.6亿加元，税后内部收益率为90.0%，税后回收期约10个月[15] - 税后经济分析考虑“基本”和“调整”两种情景，“调整”情景下税后NPV为15.6亿美元，IRR为90.0%，回收期约10个月[49][50] 凤凰矿运营参数 - 凤凰矿运营参数：矿山寿命10年，证实和probable储量为5670万磅U3O8，前五年储量为4190万磅U3O8，初始资本成本为4.194亿加元，平均现金运营成本为每磅U3O8 8.51加元（6.28美元），全成本为每磅U3O8 21.73加元（16.04美元）[12] - 矿山开采分五个阶段，共74口开采井、172口注入井和22口监测井[25] - 预计开采10年，跨越11个日历年，各阶段生产结束后将逐步复垦和退役[27] - 探明和可能的矿产储量估计为5670万磅U3O8，回收率为80.6%[28] - 加工厂设计基于平均铀品位22克/升的UBS，预计6个月爬坡期后回收率达96.5%，总回收率99%，可售铀5620万磅U3O8[33] - 估计初始直接资本成本2.738亿美元，较2018年PFS增加32%，总生命周期资本成本7.423亿美元，增加74%[37][40] - 预计运营成本平均每磅U3O8为8.51加元（6.28美元），前五年为6.64加元（4.90美元），其余年份为13.69加元（10.10美元）[42] - 加工成本占运营成本比例从2018年PFS的45%增至近62%[43] - 基本情况假设铀销售价格为每磅U3O8 66 - 70美元，PFS参考案例基于每磅U3O8 65美元[47][48] - 应急费用约占总资本成本的11%[39] 凤凰矿资源与设计 - 凤凰矿矿产资源估计更新，3090万磅U3O8从指示性矿产资源升级为测量性矿产资源，A区高级别区域平均品位提高，测量和指示性矿产资源中含5630万磅U3O8，平均品位46.0% U3O8[9] - 凤凰矿升级340万磅U3O8为证实矿产储量，相当于运营第一年计划产量的85%[9] - 凤凰矿可行性研究反映了设计变更和技术降险计划成果，预计为公司推进工程设计和最终投资决策提供良好基础[10][11] - 凤凰矿计划成为阿萨巴斯卡盆地地区首个铀原地浸出开采项目，已完成全面的现场和实验室测试工作以降低开采方法风险[23] 凤凰项目进度与测试 - 凤凰项目FEED阶段预计年底完成，工程预计约两年完成，建设预计再持续两年，首产预计在2027或2028年[55] - 凤凰项目FFT测试10天活性浸出后回收约14400磅U3O8，完成浸出和中和阶段代表项目技术风险消除的最终实质性范围结束[64] - 凤凰项目在矿床区域收集了超250次泵注测试和3120个渗透仪样本[59] - 凤凰项目完成了43口以上井的钻孔地球物理等额外水文地质特征描述[60] - 凤凰项目2021年ISR现场测试项目成功，证实了2018年PFS假设的生产流量等[61] 格里芬矿经济指标 - 狮鹫矿成本更新显示，100%所有权基础的税前净现值（8%）为14.3亿加元，较2018年预可行性研究增长148%，税后净现值（8%）为8.642亿加元，内部收益率为37.6%，公司95%权益对应的税后净现值（8%）为8.21亿加元[9] - 格里芬矿基本情况：铀售价75美元/磅U3O8时，税前NPV8%为14.3亿美元（较2018年PFS增长148%），税前IRR为41.4%；铀售价65美元/磅U3O8时，税前NPV8%为10亿美元（较2018年PFS下降5%），税前IRR为34.0%[70] 格里芬矿运营参数 - 格里芬矿预计寿命6.5年，年均产量760万磅U3O8，初始资本成本7.374亿美元，平均现金运营成本每磅U3O8 17.27加元（12.75美元），总成本每磅U3O8 34.50加元（25.47美元）[66][68] - 格里芬矿预计在约6.5年开采期内开采4970万磅U3O8，来自126万吨品位1.8% U3O8的矿石[79] - 狮鹫项目预计直接初始资本成本4.876亿美元，较2018年预可行性研究报告增长48%，总生命周期资本成本8.411亿美元，增长19%[88][91] - 应急费用约占总资本成本25%[90] - 预计运营成本为每磅U3O8 17.27加元（12.75美元），较2018年预可行性研究报告增长约14%[92] - 基本情景经济分析假设狮鹫矿生产的铀以每磅U3O8 75美元的固定价格销售，2018年预可行性研究报告为约50美元[94] - 预可行性研究参考情景经济分析基于每磅U3O8 65美元的固定铀销售价格[95] 格里芬矿资源与项目情况 - 格里芬矿资源估计：指示性矿产资源164.3万吨，品位1.7% U3O8，共6190万磅U3O8；推断性矿产资源7.3万吨，品位1.2% U3O8，共190万磅U3O8[73] - 格里芬矿生产预计在丹尼森拥有22.5%权益的麦克林湖加工厂处理，回收率估计为98.2%[83] - 狮鹫项目建设需修建约160公里公路连接麦克阿瑟河和雪茄湖作业区[86] - 狮鹫项目目前处于预可行性研究阶段，有优化设计的机会，如增加资源量、改进竖井设计等[98] 麦克林湖工厂与雪茄湖产量 - 麦克林湖工厂2017年获10年运营许可，现按协议处理雪茄湖矿100%产量，2022年初获尾矿管理设施扩建最终批准[84] - 雪茄湖产量将从目前1800万磅U3O8降至与狮鹫矿联合加工时约1500万磅U3O8[85] 报告相关事项 - NI 43 - 101技术报告预计在新闻发布后45天内在SEDAR上提交[103] SEC规则相关 - SEC现代化规则于2019年2月25日生效，要求在2021年1月1日或之后开始的第一个财年遵守[111] - SEC现在认可“测定矿产资源”“指示矿产资源”和“推断矿产资源”的估计，并修订了“证实矿产储量”和“概略矿产储量”的定义[111] - 美国投资者需注意SEC现代化规则和CIM标准在定义上存在差异，公司按NI 43 - 101报告的储量或资源估计可能与按SEC现代化规则标准编制的不同[112] - 美国投资者不应假设“指示矿产资源”或“推断矿产资源”的任何部分会转化为更高类别的矿产资源或矿产储量，也不应认为其具有经济或法律可采性[113] - 按照加拿大证券法，“推断矿产资源”的估计通常不能作为可行性或其他经济研究的基础，除非在NI 43 - 101允许的有限情况下[113] - 报告中关于公司矿床的信息可能与受美国联邦证券法及相关规则约束的美国公司公布的类似信息不可比[114]

财务报表编制与审计相关 - 公司财务报表按照国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制[2] - 公司管理层负责合并财务报表的编制和内部控制，认为截至2022年12月31日财务报告内部控制有效[6] - 2022年公司完成企业资源规划（ERP）软件的实施，这是财务报告内部控制的重大变化[8] - 毕马威对公司2022年和2021年的合并财务报表及2022年财务报告内部控制进行审计，均发表无保留意见[10][11][23][24] - 审计按照美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的标准进行，以获取财务报表不存在重大错报的合理保证[15][26] - 管理层对财务报表和内部控制负责，毕马威负责发表审计意见[12][25] - 合并财务报表按国际财务报告准则编制，于2023年3月9日获董事会批准发布[41] - 公司考虑了2022年1月1日起生效的IAS 16、IAS 37和IFRS 3修订，结论是对财务报表无影响[45] - 毕马威自2020年起担任公司审计师[20] 财务数据关键指标变化 - 2022年末总资产为5.15796亿加元，较2021年末的5.10284亿加元增长1.08%[31] - 2022年总负债为7978万加元，较2021年末的1.13593亿加元下降29.77%[31] - 2022年总权益为4.36016亿加元，较2021年末的3.96691亿加元增长9.91%[31] - 2022年营收为1694.5万加元，较2021年的2000万加元下降15.28%[33] - 2022年净收入为1435.4万加元，较2021年的1897.7万加元下降24.36%[33] - 2022年经营活动净现金使用量为2814.4万加元，较2021年的2124.5万加元增加32.47%[35] - 2022年投资活动净现金使用量为676.1万加元，较2021年的9900.4万加元下降93.17%[35] - 2022年融资活动净现金提供量为2095.9万加元，较2021年的1.59817亿加元下降87.01%[35] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物余额为50915000美元，较2021年的63998000美元有所下降[100] - 2022年12月31日，公司贸易及其他应收款余额为4143000美元，高于2021年的3656000美元[101] - 2022年12月31日，公司存货余额为4811000美元，低于2021年的5552000美元[102] - 2022年12月31日，公司投资余额为170645000美元，高于2021年的147692000美元[103] - 2022年12月31日，公司对合资企业JCU的投资余额为19305000美元，低于2021年的21392000美元[111] - 2022年12月31日，公司受限现金和投资余额为11105000美元，低于2021年的12001000美元[118] - 2022年末，应付账款及应计负债余额为1029.9万美元，较2021年末的859万美元有所增加[129] - 2022年末，递延收入余额为3329.5万美元，较2021年末的3650.8万美元有所减少[130] - 2022年末，公司离职后福利余额为120.1万美元，较2021年末的127.4万美元有所减少[140] - 2022年末复垦义务余额为2945.9万美元，2021年末为3753.2万美元，其中Elliot Lake项目2022年末为1663.4万美元，2021年末为2087.7万美元；MLJV和MWJV项目2022年末为1006.9万美元，2021年末为1540.5万美元；Wheeler River和其他项目2022年末为275.6万美元，2021年末为125万美元[141] - 2022年末2021年2月和3月认股权证公允价值均为零，2021年末分别为0.4032美元和0.3563美元[153][156] - 2022年末认股权证负债余额为零，2021年末为2033.7万美元[157] - 2022年末其他负债余额为57.6万美元，2021年末为50.8万美元，其中租赁义务2022年末为39.6万美元，2021年末为45.2万美元；贷款义务2022年末为18万美元，2021年末为5.6万美元[158] - 2022年末债务义务为57.6万美元，其中租赁负债为39.6万美元，贷款负债为18万美元[159] - 2022年和2021年持续经营业务的所得税回收余额分别为226.9万美元和199.5万美元[168][169] - 2022年和2021年税前收入分别为1208.5万美元和1698.2万美元，加拿大综合税率均为26.50% [169] - 截至2022年和2021年12月31日，资产负债表上递延所得税负债分别为495万美元和721.9万美元[170][171] - 截至2022年和2021年12月31日，公司认为不太可能在未来利用的递延所得税资产分别为1.22435亿美元和1.19836亿美元[172] - 截至2022年12月31日，已发行和流通的普通股数量为8.26325592亿股，金额为1539.209万美元[173] - 2022年股份支付费用为373.6万美元，2021年为283.2万美元，截至2022年12月31日，还有240.1万美元股份支付费用待在2025年11月前确认[186] - 2022年末累计其他综合收益余额中，累计外币折算为42万美元，经验收益 - 离职后负债为178.2万美元[199] 业务线股权与项目权益 - 公司在Wheeler River Joint Venture有效持股95.0%，在Waterbury Lake Uranium Limited Partnership持股67.41%[37] - 公司通过JCU（Canada）Exploration Company, Limited间接持有多个铀矿项目权益，如Millennium项目30.099%[38] 会计政策与核算方法 - 子公司自控制权转移至集团之日起完全合并，丧失控制权之日起不再合并[47] - 联合经营按约定比例合并资产、负债、收入和费用，合营企业采用权益法核算[49][50] - 外币交易按交易发生日汇率折算，汇兑损益计入损益表[54] - 现金及现金等价物包括现金、银行存款和原到期日三个月以内的高流动性投资[55] - 存货按加权平均成本与可变现净值孰低计量[63] - 铀投资初始按成本计量，后续按报告期末公允价值计量，公允价值变动计入损益表[67][68] - 厂房和设备按成本减折旧和减值计量，折旧按直线法或产量法计算[69][70] - 非金融资产在每个报告日评估是否减值，如有减值迹象则计算减值损失并计入损益表[76] - 公司承担前身公司为1997年前退休的加拿大前员工提供人寿、补充医疗和牙科福利的义务，成本按预计福利法精算确定并以估计现值记录在资产负债表上[79] - 公司使用基于公允价值的方法核算员工和非员工的股票期权，公允价值用Black - Scholes期权定价模型确定，成本在适用归属期内按分级法确认[80] - 公司有股份单位计划，股份单位为权益结算奖励，公允价值在授予日确定，成本在归属期内按分级法确认[81] - 基本每股收益按归属于DMC权益所有者的当期净收入或亏损除以当期加权平均流通普通股股数计算[96] - 稀释每股收益通过调整加权平均流通普通股股数以考虑稀释性工具计算，期权等工具的股份数量用库存股法计算[96] - 公司矿产物业资产在商业可行性和技术可行性确定前按IFRS 6评估减值，之后按IAS 36评估[78] - 公司对财产、厂房和设备资产在每个报告期末评估是否存在减值迹象，若存在则估计可收回金额[77] - 公司在承担复垦义务且能合理估计价值时确认复垦准备金，初始按预期现金流现值计量，后续调整折现增值[83] - 公司在有当前法律或推定义务、很可能流出资源且金额能可靠估计时确认重组成本和法律索赔准备金[85] 过往业务交易 - 2021年7月19日，公司与UPC的管理服务安排终止，收到UPC的终止付款584.8万美元并确认为收入[93] - 2021年，公司以91674000美元的成本收购2500000磅八氧化三铀作为长期投资[104] - 2021年，公司出售GoviEx铀业公司32500000股普通股和32500000份认股权证，总收益15600000美元[105] - 2022年，JCU股东为其运营投资800000美元，公司在JCU的所有权保持50%不变[114] - 2022年，公司向埃利奥特湖复垦信托基金存入1199000美元，取出974000美元[120] - 2022年4月信用证额度修订后，可用信用证最高额度降至2297.2万美元，向加拿大丰业银行质押资产从900万美元降至797.2万美元，释放11.63万美元受限现金[121] - 截至2022年12月31日，公司因信用证额度义务向加拿大丰业银行存入797.2万美元质押受限现金及投资[122] - 2017年2月，公司与Ecora达成协议，获得4350万美元预付款，折现率为8.50%[131] - 2022年，公司基于雪茄湖1801万磅U3O8的 toll 磨矿产量，从递延收入中确认598.7万美元 toll 磨矿收入[134] - 2021年，公司基于雪茄湖1215.9万磅U3O8的 toll 磨矿产量，从递延收入中确认320.7万美元 toll 磨矿收入[135] - 2021年2月和3月公司分别发行1579.6975万份和3921.5万份认股权证，行使价分别为2美元和2.25美元，均在发行后24个月到期[149] - 2021年1 - 2月，公司按每股0.93美元的平均价格发行423.0186万股，总收益391.4万美元，发行成本46.6万美元[174] - 2021年2月19日，公司以每单位0.91美元的价格发行3159.395万个单位，总收益3626.5万美元[175] - 2021年3月22日，公司以每单位1.10美元的价格发行7843万个单位，总收益1.07949亿美元[177] - 2022年，公司按每股1.83美元的平均价格发行1104.2862万股，总收益2020万美元，发行成本59.9万美元[181] - 公司因2021年3月发行流通股，估计在2022财年末已完成800万美元的合格勘探支出义务[185] 资产与负债具体情况 - 截至2022年12月31日，公司矿产物业余额为1.80219亿美元[17] - 毕马威将矿产物业减值指标评估确定为关键审计事项，并执行了相关审计程序[18][19] - 2022年末，公司物业、厂房及设备成本为2.8905亿美元，累计摊销及折旧为3554.5万美元，账面价值为2.53505亿美元[123] - 公司拥有麦克林湖工厂22.5%权益，该工厂账面价值为5837.8万美元，占2022年12月自有物业、厂房及设备资产总账面价值的78.2%[124] 股份相关情况 - 公司股份期权计划授予的期权上限为已发行和流通普通股的10%，最多3967万股，截至2022年12月31日，自1997年计划开始已授予2748.5093万份期权[187] - 2022年股份期权授予168.7万份，行权216.9681万份，到期2.6万份，注销40.2万份，年末流通853.9214万份，可行权517.8714万份[190] - 2022年股份期权授予时使用的布莱克 - 斯科尔斯模型假设：无风险利率1.44% - 4.07%，预期股价波动率73.8% - 76.78%，预期期限3.37 - 3.42年，每份期权公允价值0.82 - 1.10加元[193] - 公司股份单位计划可发行的股份单位上限为1500万股[194] - 2022年受限股份单位（RSUs）授予125.1万股，行权43.5002万股，注销20.175万股，年末流通641.6089万股，已归属330.784万股[196] - 2022年绩效股份单位（PSUs）授予12万股，行权12万股，注销6万股，年末流通147万股，已归属108万股[197] - 2022年股份期权行权时加权平均股价为1.75加元，RSUs行权时为1.79加元，PSUs行权时为1.58加元[190][196][197] 复垦相关情况 - 2022年Elliot Lake未折现的预计未来复垦成本为4016.6万美元，2021年为3583.7万美元；MLJV和MWJV项目2022年为2360.1万美元，2021年为2461.7万美元；Wheeler River和其他项目2022年为360.1万美元，2021年为156.2万美元[143][145][148] - 2022年末复垦义务折现率为5.71%，2021年末为4.06%[143][145][148] 信用证相关情况 - 202

INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS | --- | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------|-------|--------|-------|---------| | LIABILITIES | | | | | | Current | | | | | | Accounts payable and accrued liabilities (note 11) | $ | 12,361 | $ | 8,590 | | Warrants on investment (note 7) | | 33 | | 1,625 | | Share purchase warrant liabilities (note 15) | | 3,414 | | - | | Current portion of long-term liabilities: | | | | | | Deferred revenue (note 12) | | 4,171 | | 4,656 | ...

收入和利润（同比环比） - 公司2022年前六个月净收入为26,476千加元，相比2021年同期的净亏损11,241千加元实现扭亏为盈[5] - 2022年前六个月营业收入为10,925千加元，相比2021年同期的7,122千加元增长53.4%[5] - 公司2022年前六个月其他收入为45,164千加元，相比2021年同期的4,307千加元大幅增长948.5%[5] - 每股基本收益从2021年前六个月的-0.01加元改善至2022年同期的0.03加元[5] - 公司2022年上半年净收入为2647.6万美元，相比2021年同期的净亏损1124.1万美元实现扭亏为盈[10] - 2022年六个月期间，公司总营业收入为10,925千美元，其中矿业部门收入6,962千美元，闭矿服务部门收入3,963千美元[123] - 2022年第二季度矿业部门收入449.1万美元，占总收入680万美元的66%[125] - 2022年第二季度公司总亏损728.9万美元，其中矿业部门亏损497.1万美元[125] - 2022年第二季度铀浓缩销售额298.6万美元，占矿业部门收入的66.5%[125] - 2021年第二季度公司总亏损833.6万美元，其中矿业部门亏损768万美元[128] 成本和费用（同比环比） - 2022年六个月期间，公司运营费用为6,052千美元，其中矿业部门运营费用2,521千美元，闭矿服务部门运营费用3,531千美元[123] - 2022年六个月期间，公司金融费用净额为1,574千美元，其中递延收入相关费用1,181千美元[119] - 2022年六个月期间，公司折旧费用总额为1,872千美元，主要来自碾磨和转换费用1,553千美元[119] - 2022年六个月期间，公司员工福利费用为8,285千美元，其中短期员工福利6,331千美元，股权薪酬1,952千美元[119] - 2022年第二季度关键管理人员薪酬总额为137万美元，同比增长11.3%[138] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物从2021年底的63,998千加元下降至2022年6月的56,839千加元，减少11.2%[3] - 公司2022年上半年运营活动净现金流出为1332.9万美元，较2021年同期的1284万美元流出略有增加[10] - 投资活动净现金流出320.6万美元，主要由于355万美元的物业、厂房和设备新增投入，较2021年同期7706.1万美元的大幅流出显著改善[10] - 融资活动净现金流入906.5万美元，主要来自829.2万美元的股票发行净收益，较2021年同期的1.50692亿美元大幅减少[10] - 现金及现金等价物期末余额5683.9万美元，较期初6399.8万美元减少11.2%[23] - 2022年六个月期间，公司非现金营运资本变动带来1,377千美元现金流入，主要来自应付账款增加812千美元[119] 铀投资表现 - 铀投资从2021年底的133,114千加元增至2022年6月的162,693千加元，增长22.2%[3] - 截至2022年6月30日，公司持有250万磅物理铀投资，加权平均采购成本为36.67美元/磅（29.66美元/磅），总成本9167.4万美元[28] - 铀投资公允价值增加2957.9万美元，推动总投资价值从1.47692亿美元增至1.72285亿美元[27] - 2022年六个月期间，公司铀浓缩投资公允价值变动带来收益29,579千美元[116] - 公司铀投资按UxC现货价格计量，归类为公允价值第二层级[147] 业务线表现 - 2022年六个月期间，公司矿业部门亏损10,286千美元，闭矿服务部门盈利432千美元[123] - 2022年六个月期间，公司资本支出总额为3,712千美元，其中企业及其他部门支出3,212千美元[123] - Cigar Lake铀矿年产量预估下调：2022-2023年从1,800万磅降至1,500万磅，此后降至1,350万磅U3O8[61] - Cigar Lake矿和McClean Lake工厂的生产在2021年初因COVID-19疫情暂停，但于2021年4月恢复矿石生产，5月恢复收费加工生产，6月初恢复包装铀生产[65] - 公司在2021年第二季度确认了719,000美元的收费加工收入，其中658,000美元来自Cigar Lake的收费加工生产（以100%为基础计算为2,542,000磅U3O8），61,000美元是由于收费加工提取率估计变更的追溯调整[66] 资产和负债 - 公司总资产从2021年12月31日的510,284千加元增长至2022年6月30日的523,777千加元，增长2.6%[3] - 股东权益从2021年底的396,691千加元增至2022年6月的434,363千加元，增长9.5%[6] - 存货总额从555.2万美元降至483.1万美元，主要由于铀精矿库存清零[25] - 贸易及其他应收款从365.6万美元增至421.4万美元，主要因贸易应收款增长26.9%[24] - 物业厂房设备（PP&E）总账面价值从2021年末的254,462千美元降至2022年6月的252,871千美元，其中McClean Lake工厂占自有设备价值的83%[50][51] - 应付账款及应计负债从2021年末的8,590千美元增至2022年6月的9,404千美元，增幅9.5%[57] - 递延收入从2021年末的36,508千美元降至2022年6月的33,713千美元，主要因确认3,976千美元碾磨收入[58][61] 融资和股权 - 公司2022年前六个月通过股票发行净融资8,292千加元[7] - 加权平均流通股数从2021年前六个月的759,743千股增至2022年同期的816,361千股，增长7.5%[5] - 公司在2021年2月和3月发行的认股权证分别为15,796,975份和39,215,000份，行使价格分别为2.00美元和2.25美元，到期日为2023年2月和3月[80] - 截至2022年6月30日，公司认股权证负债的公允价值为3,604,000美元，较2021年12月31日的20,337,000美元大幅下降[86] - 公司根据2021年货架招股说明书可发行总额不超过2.5亿美元的证券，有效期至2023年10月16日[97] - 通过2021年ATM计划发行4,238,600股普通股，平均价格为每股2.02美元，总收益为8,563,000美元[99] - 截至2022年6月30日，公司通过2021年ATM计划累计发行8,078,900股，总收益为16,538,000美元[99] 其他财务数据 - 合资企业JCU的投资余额在2022年6月30日为20,088千美元，较2021年12月31日的21,392千美元下降6.1%[36] - Denison以20,500,000美元现金对价收购JCU 50%股份，并承担1,356,000美元交易成本[36] - JCU持有加拿大12个铀项目合资权益，包括WRJV 10%、Millennium项目30.099%、Kiggavik项目33.8118%及Christie Lake项目34.4508%[38] - JCU 2022年上半年净亏损2,608千美元，总净资产从42,784千美元降至40,176千美元[42] - 限制性现金及投资总额从2021年12月的12,001千美元降至2022年6月的11,563千美元，降幅3.7%[43] - 信用证质押资产从9,000千美元降至7,972千美元，释放1,163千美元限制性现金[48] - 截至2022年6月30日，公司的退休后福利义务为1,219,000美元，较2021年12月31日的1,274,000美元有所下降[68] - 截至2022年6月30日，公司的环境修复义务为34,088,000美元，较2021年12月31日的37,532,000美元有所减少，主要由于MLJV和MWJV的修复义务减少了3,303,000美元[70][74] - 公司在2022年1月获得CNSC批准，允许扩大McClean Lake尾矿管理设施，导致修复义务减少3,303,000美元，预计大部分修复成本将在2041年至2059年间发生[74] - 截至2022年6月30日，公司提供的不可撤销备用信用证总额为22,972,000美元，较2021年的24,135,000美元有所减少[75] - 截至2022年6月30日，公司的债务义务为559,000美元，包括434,000美元的租赁负债和125,000美元的贷款负债[88][89] - 公司在2022年1月延长了信用证设施的到期日至2023年1月31日，截至2022年6月30日，该设施提供了22,972,000美元的信贷额度，用于支持修复义务[91][92] 股权薪酬和期权 - 公司估计已支出5,381,000美元用于符合条件的勘探支出，目标是到2022年底支出8,000,000美元[101] - 2022年前六个月，公司确认的基于股票的薪酬费用为1,952,000美元，而2021年同期为1,295,000美元[104] - 截至2022年6月30日，公司仍有4,349,000美元的基于股票的薪酬费用待确认，有效期至2025年5月[104] - 2022年6月30日，公司未行使的股票期权为9,612,895份，加权平均行权价格为每股1.03加元[108] - 2022年授予的股票期权加权平均公允价值为每股0.84至1.10美元，使用Black-Scholes模型计算[109] - 截至2022年6月30日，公司未行使的RSU为6,503,589份，加权平均公允价值为每股1.04加元[111] - 截至2022年6月30日，公司未行使的PSU为1,530,000份，加权平均公允价值为每股0.75加元[111] 法律和仲裁事项 - 公司应收蒙古矿业许可证款项1000万美元未获支付[148] - 仲裁委员会于2020年7月27日裁定UI需向公司支付1000万美元及自2016年11月16日起年利率5%的利息[150] - 公司与UI于2022年1月达成还款协议，总金额约1600万美元，包含年利率6.5%的额外利息，分期支付至2025年12月31日[153] - 2022年上半年公司从UI收到220万美元，其中部分用于偿还法律费用，当期确认收入271.3万美元[154] - 2021年7月公司因终止与UPC的管理协议获得终止费584.8万美元[131]

财务数据关键指标变化 - 公司2021年12月31日现金及现金等价物为63,998千美元，2020年为24,992千美元[31] - 公司2021年12月31日贸易及其他应收款为3,656千美元，2020年为3,374千美元[31] - 公司2021年12月31日存货为3,454千美元，2020年为3,015千美元[31] - 公司2021年12月31日权益工具投资为14,437千美元，2020年为16,657千美元[31] - 公司2021年12月31日预付费用及其他为1,310千美元，2020年为1,373千美元[31] - 公司2021年12月31日库存矿石存货为2,098千美元，2020年为2,098千美元[31] - 公司2021年12月31日权益工具投资（非流动）为141千美元，2020年为293千美元[31] - 公司2021年12月31日铀投资为133,114千美元，2020年为0[31] - 公司2021年总资产为510,284美元，较2020年的320,690美元增长约59.12%[32] - 2021年总负债为113,593美元，较2020年的93,405美元增长约21.61%[32] - 2021年总权益为396,691美元，较2020年的227,285美元增长约74.53%[32] - 2021年营收为20,000千加元，较2020年的14,423千加元增长约38.67%[33] - 2021年净收入为18,977千加元，而2020年净亏损为16,283千加元[34] - 2021年综合收入为18,978千加元，而2020年综合亏损为15,642千加元[34] - 2021年基本和摊薄后每股净收入均为0.02加元，2020年基本和摊薄后每股净亏损均为0.03加元[34] - 2021年发行和流通的普通股数量为812,429,995股，较2020年的678,981,882股增长约19.65%[32] - 2021年加权平均流通股数量（基本）为783,684千股，较2020年的628,441千股增长约24.70%[34] - 2021年加权平均流通股数量（摊薄）为793,668千股，较2020年的628,441千股增长约26.29%[34] - 2021年净收入为1897.7万加元，2020年净亏损为1628.3万加元[39] - 2021年经营活动净现金使用量为2124.5万加元，2020年为1348.5万加元[39] - 2021年投资活动净现金使用量为9900.4万加元，2020年为净提供30.5万加元[40] - 2021年融资活动净现金提供量为1.59817亿加元，2020年为3050.6万加元[40] - 2021年现金及现金等价物增加3956.8万加元，2020年增加1732.6万加元[40] - 2021年12月31日现金及现金等价物余额为6399.8万美元，2020年12月31日为2499.2万美元[132] - 2021年12月31日贸易及其他应收款余额为365.6万美元，2020年12月31日为337.4万美元[135] - 2021年12月31日存货余额为555.2万美元，2020年12月31日为511.3万美元[136] - 2021年12月31日现金为200.2万美元，2020年12月31日为1200.4万美元[132] - 2021年12月31日MLJV和MWJV中的现金为127.5万美元，2020年12月31日为54万美元[132] - 2021年12月31日现金等价物为6072.1万美元，2020年12月31日为1244.8万美元[132] - 2021年12月31日贸易应收款为286.6万美元，2020年12月31日为264.4万美元[135] - 2021年12月31日MLJV和MWJV中的应收款为53.3万美元，2020年12月31日为39.4万美元[135] - 2021年12月31日铀精矿库存为45.1万美元，2020年为0 [136] - 2021年末公司投资总额为1.47692亿美元，其中流动资产投资1.4437亿美元，长期投资1.33255亿美元[138] - 2021年末应付账款和应计负债余额为859万美元，2020年末为717.8万美元[170] - 2021年末递延收入余额为3650.8万美元，2020年末为3661.7万美元[171] - 截至2021年12月31日，离职后福利应计福利义务为127.4万美元，2020年为136.1万美元[184] - 截至2021年12月31日，复垦义务余额为3753.2万美元，2020年为3842万美元[186] - 埃利奥特湖矿场截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为3583.7万美元，2020年为3233.5万美元，折现率从2020年的3.50%升至4.06%[187] - MLJV和MWJV截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为2461.7万美元，2020年为2413.5万美元，折现率从2020年的3.50%升至4.06%[190] - 其他项目截至2021年12月31日，估计未来复垦成本未折现金额为156.2万美元，2020年为0，折现率从2020年的0升至4.06%[193] 业务线持股情况 - 公司在惠勒河合资企业有效持股95.0%，在沃特伯里湖铀有限合伙企业持股66.90%，在麦克林湖合资企业持股22.5%，在中西部合资企业持股25.17%[43] - 通过JCU（加拿大）勘探公司，公司间接持有千禧项目30.099%、基加维克项目33.8123%和克里斯蒂湖34.4508%的权益[44] 财务报表编制与批准 - 合并财务报表按照国际财务报告准则编制，于2022年3月3日获董事会批准发布[48][49] 会计政策 - 子公司在控制权转移至集团时完全合并，合营安排分为合营经营和合营企业[54][55] - 外币交易按交易发生日汇率折算，外币报表按规定汇率折算，差额计入其他综合收益[60][62] - 金融资产和负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）、以摊余成本计量的金融资产和金融负债三类[66][67][69] - 存货包括矿石堆存、在产品和精矿库存，按加权平均成本与可变现净值孰低计量[74] - 铀投资初始按成本计量，后续按公允价值计量，公允价值变动计入其他收入（费用）[78][79][80] - 厂房和设备按购置或生产成本入账，折旧按直线法或产量法计算，不同资产类别有用寿命范围为3 - 20年[81][82][84] - 矿产资产根据不同阶段进行资本化或费用化处理，商业生产后按产量法摊销[84][85][86][87][89] - 租赁资产和租赁负债在租赁开始日确认，使用权资产按直线法折旧[92] - 非金融资产在每个报告期末进行减值测试，确认减值损失[95] - 公司承担前任公司为1997年前退休的加拿大员工提供福利的义务，成本按预计福利法精算确定[97] - 股份支付采用公允价值法核算，成本在归属期内确认[99][100] - 复垦准备金在义务发生且能合理估计时确认，初始按预计现金流现值计量[102] 业务交易与收入确认 - 2021年7月19日，公司因UPC交易收到终止付款584.8万美元并确认为收入[118] - 2021年公司收购250万磅八氧化三铀，成本9167.4万美元（7414万美元）[139] - 2021年公司出售3250万股GoviEx普通股和3250万份认股权证，总收益1560万美元，其中股票净收益1282.6万美元，认股权证收益277.4万美元[140] - 2021年公司收购JCU 50%股权，现金对价2050万美元加交易成本135.6万美元，JCU投资年末余额2139.2万美元[145] - 2021年末JCU总资产4278.4万美元，总负债13.4万美元，净资产4278.4万美元，公司持股50%[152] - 2021年公司从递延收入中确认320.7万美元的 toll 磨矿收入，基于雪茄湖 toll 磨矿产量1215.9万磅U3O8；2020年确认276.2万美元，基于产量1006.9万磅U3O8[177][178] 资产相关情况 - 公司2021年12月31日矿产物业余额为179,788千美元[18] - 2021年末受限现金和投资余额1200.1万美元，其中现金及现金等价物286.6万美元，投资913.5万美元[153] - 2021年公司向Elliot Lake复垦信托基金存入79.3万美元，取出81.5万美元；2020年存入80.3万美元，取出81.1万美元[157] - 2021年末公司在加拿大丰业银行存入900万美元作为信用证质押资产，另存13.5万美元作为额外抵押[158][159] - 公司继续持有3264.4万股GoviEx普通股，若认股权证全部行使，将再转让3250万股[143] - 2021年末，公司拥有的PP&E资产总账面价值为2.86424亿美元，其中麦克林湖工厂账面价值为6693.1万美元，占比90.1%[162][163] - 截至2021年12月31日，公司矿产资产账面价值中，位于萨斯喀彻温省的项目占比90.5%，价值1.62687亿美元[167] - 2021年公司拥有的PP&E资产成本增加117.3万美元，处置减少46.6万美元；使用权资产成本增加8.3万美元，处置减少2.1万美元[162] - 2021年公司拥有的PP&E资产累计摊销和折旧增加267.1万美元，使用权资产增加2.03万美元[162] 福利与成本趋势 - 公司为1997年前立即退休的加拿大前员工提供离职后福利，最近精算估值的有效日期为2020年10月1日，折现率为1.75%[181][182] - 2021年医疗成本增长趋势率在2020年4.09%的基础上，到2026年升至5.30%，2026 - 2030年保持不变，2031 - 2041年降至4.05%；牙科成本增长趋势率同理[182] 权证发行与公允价值 - 2021年2月和3月公开发行单位时，公司分别发行1579.6975万份和3921.5万份股份购买权证[194] - 2021年2月发行的权证发行日公允价值估计为0.2215美元，2021年12月31日为0.4032美元[196][197] - 2021年3月发行的权证发行日公允价值估计为0.2482美元，2021年12月31日为0.3563美元[199][200] - 2021年2月发行的权证行使价为2美元，有效期至2023年2月；3月发行的权证行使价为2.25美元，有效期至2023年3月[194] - GoviEx认股权证发行日公允价值计算假设：预期波动率76%，无风险利率0.69%，股息率0%，预期期限18个月；2021年末公允价值估计为162.5万美元，假设预期波动率82%，无风险利率0.91%，股息率0%，预期期限16个月[141][142] 复垦相关情况 - 截至2021年12月31日，公司为复垦计划向萨斯喀彻温省环境部提供2413.5万美元不可撤销备用信用证[192] 财务报告内部控制评价 - 公司管理层认为截至2021年12月31日财务报告内部控制有效[6]

收入和利润（同比环比） - 2021年前九个月净收入为2162.6万加元，相比2020年同期的净亏损1318.8万加元实现扭亏为盈[5] - 2021年前九个月营业收入为1.6663亿加元，较2020年同期的1.0329亿加元增长61.3%[5] - 2021年第三季度每股收益为0.04加元，相比2020年同期的每股亏损0.01加元有所改善[5] 成本和费用（同比环比） - 2021年前九个月，运营费用为989.8万加元，较2020年同期的772.6万加元有所增加[112] - 2021年前九个月，财务费用为309.3万加元，主要由于递延收入摊销232.1万加元[115] - 2021年前九个月，折旧费用为148.5万加元，较2020年同期的118.4万加元有所增加[115] - 2021年前九个月，员工福利费用为941.2万加元，其中股票-based薪酬为198.7万加元[115] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物从2020年12月的2499.2万加元增至2021年9月的5087.7万加元，增长103.6%[3] - 公司现金及现金等价物期末余额为50,877千加元，期初为24,992千加元[14] 融资活动 - 公司发行新股融资1.3405亿加元，显著增加了股本[8] - 公司通过发行股票净融资10,863千加元，同比增长58%[14] - 公司通过单位发行净融资135,630千加元[14] - 公司净融资活动提供的现金净额为151,688千加元，去年同期为6,550千加元[14] - 2021年3月通过公开发行7843万单位，每股1.10美元，募集总额1.07949亿加元（8627.3万美元）[90] - 2021年9月公司提交2.5亿加元短期基础架招股说明书，有效期至2023年10月16日[94] - 2021年9月启动ATM股权发行计划，最高可发行5000万美元普通股[95] 投资活动 - 2021年前九个月投资活动净现金流出1.1043亿加元，主要用于铀投资和合资企业投资[11] - 公司投资铀资产131,483千加元，占总投资157,909千加元的83%[35] - 公司收购JCU 50%股权，现金对价20,500千加元，交易成本1,355千加元[39] - 2021年10月26日，公司出售3250万股GoviEx股票及等量认股权证，获1560万加元；若权证全部行权，公司将再获2600万加元并转让3250万股[153] 业务线表现 - 采矿业务部门在2021年前九个月收入为175.6万加元，亏损1763.5万加元[118] - 封闭矿山服务部门同期收入694.3万加元，盈利71.8万加元[118] - 公司及其他部门收入796.4万加元，盈利90.7万加元[118] - 2021年前九个月总营收1666.3万加元，总亏损1601万加元[118] - 2021年第三季度采矿部门收入206.2万加元，亏损631.6万加元[124] - 2021年第三季度封闭矿山服务部门收入619.7万加元，盈利105.3万加元[124] - 2021年第三季度公司及其他部门收入207万加元，亏损363.3万加元[124] 资产和负债 - 公司总资产从2020年12月的3.2069亿加元增长至2021年9月的5.0969亿加元，增长58.9%[3] - 公司股东权益从2020年12月的2.2729亿加元增至2021年9月的3.9029亿加元，增长71.7%[3] - 公司流通股数量从2020年的61.4871万股增至2021年的77.5157万股，增长26.1%[5] - 截至2021年9月30日，公司已发行普通股807,362,479股，股本总额为15.08481亿加元[86] - 公司债务义务总额为562万加元，其中租赁负债502万加元，贷款负债60万加元[79] - 2021年信贷额度提供最高2400万加元融资，用于支持环境修复义务的信用证，费用为2.40%（其中900万加元部分费用0.40%）[82] 其他财务数据 - 2021年前九个月经营活动净现金流出1484.1万加元，相比2020年同期的848万加元流出增加75%[10] - 公司贸易应收款余额4,469千加元，较期初3,374千加元增长32%[32] - 受限现金及投资总额在2021年9月30日为1233.7万加元，较2020年12月31日的1201.8万加元增长2.65%[46] - Elliot Lake填海信托基金在2021年前9个月新增存款79.3万加元，提取47.7万加元[47] - 公司通过加拿大丰业银行质押900万加元作为信用证融资的受限现金及投资[48] - 物业、厂房及设备(PP&E)总账面价值从2020年12月31日的2.5687亿加元降至2021年9月30日的2.5569亿加元[52] - McClean Lake工厂占公司自有厂房设备账面价值的89%，达6759.2万加元[53] - 矿物资产中Wheeler River等主要项目占总价值的90.5%，达1.62673亿加元[55] - 应付账款及应计负债从2020年12月31日的717.8万加元增至2021年9月30日的901.9万加元，增长25.65%[56] - 递延收入从2020年12月31日的3661.7万加元增至2021年9月30日的3718.2万加元[58] - 复垦义务从2020年12月31日的3842万加元增至2021年9月30日的3882.8万加元[65]