财务数据关键指标变化 - 营收 - 公司2021和2020财年营收分别为175,138美元和1,414,781美元，2021年营收下降主要因拓展新业务[386][388][389] 财务数据关键指标变化 - 商品销售成本 - 2021和2020财年商品销售成本分别为81,135美元和146,380美元[386][391] 财务数据关键指标变化 - 毛利润 - 2021和2020财年毛利润分别为94,003美元和1,268,400美元，2021年下降因硬件成本受市场价格限制[386][392] 财务数据关键指标变化 - 销售费用 - 2021财年销售费用为568,034美元，较2020年的438,621美元增加129,413美元，增幅30%[386][392] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 2021和2020财年研发费用分别为851,839美元和1,114,486美元，未来三年计划投资约1000万美元用于技术产品开发[386][393] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2021财年一般及行政费用为3,535,416美元，较2020年的1,620,346美元增加1,915,070美元，增幅118%[386][394] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2021和2020财年净亏损分别为4,648,477美元和1,863,253美元，2021年亏损增加因业务布局扩张和研发投资增加[386][396] 财务数据关键指标变化 - 营运资金与流动比率 - 截至2021年6月30日，公司营运资金赤字为2,372,682美元，流动比率为0.27:1；2020年营运资金为2,609,032美元[399] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金使用量 - 2021财年经营活动净现金使用量为3,948,349美元，较2020年的4,573,352美元减少625,003美元[402][403] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金使用 - 2021年6月30日止年度，投资活动使用的净现金为168,685美元，主要用于购置办公家具、设备、租赁改良支出142,537美元和无形资产26,148美元[404] - 2020年6月30日止年度，投资活动使用的净现金为306,813美元，主要用于购置办公家具、设备、租赁改良支出295,467美元和无形资产11,346美元[404] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金 - 2021年6月30日止年度，融资活动提供的净现金为2,448,847美元，包括股权融资出售普通股净收益931,000美元、关联方应付款增加68,541美元和应付贷款所得款项1,449,306美元[405] - 2020年6月30日止年度，融资活动使用的净现金为84,842美元，主要为偿还股东贷款[405] 财务数据相关说明 - 公司无可能对财务状况、经营成果等产生影响的表外安排[409] - 公司合并财务报表及附注位于报告F - 1至F - 30页[409] 公司战略与发展方向 - 公司通过技术开发和战略部署建立长期独家优势，推动可持续发展[407] - 公司产品从视觉感知与人工智能大数据技术结合，转向主动预防[407] - 公司部署声学智能技术，战略进入5G消息和智能支付领域[407] - 公司致力于提供智能产品解决方案和增值服务，为客户和股东创造价值[408] 各条业务线数据关键指标变化 - 5G消息业务 - 2021财年5G消息业务举办3场产品合作会，与超14家伙伴签约，合同金额316,718美元，现金流收入超239,938美元[384]

公司财务状况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为458.2758万美元，较2020年6月30日的491.32万美元有所下降[7] - 截至2021年3月31日，公司总负债为276.6543万美元，较2020年6月30日的103.0764万美元大幅增加[7] - 截至2021年3月31日，公司库存为25.496万美元，较2020年6月30日的10.521万美元有所增加[7] - 截至2021年3月31日，公司应付账款为13.3386万美元，较2020年6月30日的4.6975万美元有所增加[7] - 2021年3月31日普通股数量为21,474,138股，实收资本为21,474美元，累计亏损为10,463,241美元，综合收益为275,678美元，总计为1,911,699美元，非控股权益为95,484美元[13] - 截至2021年3月31日，可变利益实体（VIE）总资产1710941美元，总负债1633035美元，九个月收入152924美元，净亏损1881939美元[43] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日的九个月，公司净亏损分别为305万美元和228万美元，截至2021年3月31日累计亏损1046万美元，经营活动现金流为负306万美元[28] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，滞销和过时库存（主要是智能学生证）的备抵分别为47,257美元和44,237美元[51] - 截至2021年3月31日，公司在中国各城市办公室及北京高级管理人员宿舍的经营租赁使用权资产净额为1,525,461美元，总经营租赁负债（包括流动和非流动）为1,436,735美元[67] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司未识别出任何需要以公允价值列报于资产负债表的资产或负债[58] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司没有或有事项[48] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，未识别出无形资产的减值[54] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，未确认使用权资产的减值[66] - 截至2021年3月31日，公司没有未确认的税收优惠，也没有相关费用，未确认与未确认税收优惠相关的利息或罚款，没有不确定税收立场的应计项目[74] - 受限现金在2021年3月31日结束的九个月内已释放[50] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司在中国金融机构持有的人民币现金分别相当于66,779美元和733,849美元[78] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司财产和设备总值分别为301,939美元和291,031美元，2021年和2020年前九个月折旧分别为104,841美元和33,263美元[92] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司无形资产总值分别为1,041,030美元和20,694美元，2021年和2020年前九个月摊销分别为7,509美元和5,273美元[93] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司预付费用和其他流动资产总值分别为901,006美元和2,056,483美元[96] - 截至2021年3月31日，公司对和勤的应收账款为560,011美元，和勤调整还款计划从2021年5月开始还款[101][102] - 截至2021年3月31日，公司与无关方签订了741,101美元的贷款协议，这些贷款无息，需在2021年12月31日前偿还[105] - 截至2021年3月31日，美国实体有769,364美元的净运营亏损可结转，2017年后产生的净运营亏损可抵消80%的应纳税所得额并无限期结转[118] - 截至2021年3月31日，公司约有753万美元的净运营亏损来自香港控股公司、中国子公司和可变利益实体，将于2020 - 2024年到期[120] - 截至2021年3月31日，使用权资产为152.5461万美元[130] - 截至2021年3月31日，租赁负债（流动）为65.928万美元，租赁负债（非流动）为77.7455万美元[130] - 加权平均剩余租赁期限为1.93年，加权平均折现率为5.00%[130] - 截至2021年3月31日，普通股数量为21,474,138股，实收资本为12,077,788美元，累计亏损为10,463,241美元[13] - 现金及受限现金期末余额从2020年的6,672,637美元降至2021年的171,177美元[17] 公司营收与亏损情况 - 2021年前九个月公司营收为15.2925万美元，2020年同期为0；2021年第一季度营收为1.7686万美元，2020年同期为0[11] - 2021年前九个月公司净亏损为304.986万美元，2020年同期为227.5757万美元；2021年第一季度净亏损为121.9万美元，2020年同期为67.7739万美元[11] - 2021年前九个月公司综合亏损为294.4389万美元，2020年同期为228.6663万美元；2021年第一季度综合亏损为122.6072万美元，2020年同期为67.702万美元[11] - 2021年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为0.14美元，2020年同期为0.11美元；2021年第一季度为0.06美元，2020年同期为0.03美元[11] - 2021年前九个月公司经营费用为320.9518万美元，2020年同期为231.5953万美元；2021年第一季度为127.4275万美元，2020年同期为69.0657万美元[11] - 2020年7月1日至2021年3月31日期间，公司持续处于净亏损状态，2021年第一季度净亏损为1,219,000美元[13] - 2020年7月1日至2021年3月31日期间，外币折算有盈有亏，2021年第一季度外币折算损失为7,072美元[13] - 2021年第一季度，公司收入17685美元，毛利润7774美元，净亏损785680美元[45] - 2021年前九个月和前三个月，公司分别向两所学校销售了价值117,325美元的安全校园智能控制系统及相关设备，向一位客户销售了价值17,905美元的人脸体温测量门禁产品[80] - 2021年前九个月公司营收为15.2925万美元，而2020年同期为0[11] - 2021年前九个月公司净亏损为304.986万美元，2020年同期为227.5757万美元[11] - 2021年第一季度公司营收为1.7686万美元，2020年同期为0[11] - 2021年第一季度公司净亏损为121.9万美元，2020年同期为67.7739万美元[11] - 2020年7月1日至2021年3月31日期间，净亏损分别为866,823美元、964,037美元、1,219,000美元[13] - 2020年7月1日至2021年3月31日期间，外币折算利得分别为58,479美元、54,064美元，损失为7,072美元[13] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日的九个月，公司净亏损分别为305万美元和228万美元[28] 公司股权与股份变动 - 截至2021年3月31日，公司普通股发行和流通股数为2147.4138万股，2020年6月30日为2094.3846万股[7] - 2020年发行普通股两次，分别为520,000股和6,600股，2021年第一季度因股份补偿费用发行3,692股[13] - 2015年10月29日，公司与Shuhai Skill (HK)股东达成股份交换协议，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为公司可变利益实体[21] - 2015年5月26日和2016年10月27日，公司创始人Xingzhong Sun分两次将公司普通股出售给Zhixin Liu [20] - 截至2015年10月29日，公司已发行和流通的普通股为18333333股，刘智欣和其父傅刘实益拥有15000000股，占约82%[22] - 2018年5月1日，公司进行1比3反向股票分割，流通股从57511711股减至19170846股[22] - 2018年12月21日，公司完成首次公开募股，发行1,667,500股普通股，每股4美元，总收益670万美元，净收益约570万美元[111] - 2020年10月22日，公司与Triton签订普通股购买协议，Triton最多购买200万美元公司普通股，公司出售股份不超523,596股或协议执行日公司已发行普通股的2.5%[114][115] - 2020年11月11日，公司向Triton发行520,000股普通股，每股1.80美元，扣除费用后融资收益931,000美元[116] - 2020年发行普通股520,000股和6,600股，因股票补偿费用发行3,692股[13] 公司子公司与合资企业情况 - 2019 - 2020年，公司成立多家子公司和合资企业，包括黑龙江讯瑞科技、南京数海股权投资基金管理等[22][23][25][26] - 2020年1月，公司从管理层处无偿获得三家实体的所有权[23] - 2020年11月，国豪世纪成立杭州张奇商业管理和杭州数海张讯信息技术，分别持股99%和69.81%[26] 公司融资情况 - 2020年11月11日，公司从Triton Fund筹集931000美元股权资金，并与FT Global签署承销协议为下一轮融资做准备[30] - 公司计划通过公开发行或私募等方式筹集资金，用于研发、采购、营销和日常运营，2020年6月S - 3注册申请获SEC批准，可不时发行最多1亿美元证券[29] 公司现金流情况 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为3,061,955美元，投资活动净现金使用量为128,988美元，融资活动净现金提供量为1,659,824美元[17] - 2021年第一季度现金及受限现金期末余额为171,177美元，较期初减少1,494,759美元[17] - 2021年第一季度，经营活动净现金使用量为3,061,955美元，投资活动净现金使用量为128,988美元，融资活动净现金提供量为1,659,824美元[17] 公司业务合作与项目情况 - 公司与SDT的软件开发项目已终止，不再支付剩余的20万美元[97] - 和勤全额还款后，公司与和勤将按30%和70%分配人脸识别支付处理设备及相关技术支持销售净利润[102] - 2020年6月30日，公司预付101,252美元向和勤采购商品，该商品于2021年3月31日结束的九个月内收到[103] 公司租赁情况 - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，租期至2022年10月7日，月租金29,250美元，需支付96,000美元保证金[126] - 2020年8月，公司签订深圳办公室三年租赁协议，首年月租金29,651美元，次年起每年租金增长3%[128] - 2020年9月11日至2022年10月5日，天津信息签订杭州办公室租赁协议，首年租金207,000美元，次年租金202,800美元，需支付16,400美元保证金[129] - 2021年前九个月运营租赁费用为58.8924万美元，2020年同期为11.3211万美元[130] - 2021年第一季度运营租赁费用为22.9745万美元，2020年同期为3.1727万美元[130] 公司受疫情影响情况 - 2020年4月公司恢复正常工作，新冠疫情对1 - 3月营销影响得到缓解，新病例预计对运营无重大影响[27] - 2020年1 - 3月，新冠疫情影响公司营销，4月恢复正常工作，后续新病例对运营影响不大[27] 公司会计处理与核算方法 - 公司采用FASB ASC Topic 842进行租赁会计处理，采用修改后的追溯过渡方法，对2019年7月1日之后的报告期按新准则列报，前期金额未调整[62] - 公司收入来自产品销售和专业服务合同，在交付服务和产品时确认收入，扣除退货和向客户收取的增值税[70] - 公司使用资产负债法核算所得税，递延税项资产和负债按预期适用的法定税率计量[71] - 研发费用在发生当期费用化，主要包括材料成本、开发部门工资和支付给第三方的费用[75] - 公司遵循FASB ASC Topic 810处理非控制性权益，将其作为权益的单独组成部分[76] 公司非控股股东权益情况 - 截至20

财务状况 - [截至2020年12月31日，公司总资产为5303808美元，较2020年6月30日的4913200美元有所增长][8] - [截至2020年12月31日，公司总负债为2246634美元，较2020年6月30日的1030764美元大幅增加][8] - [截至2020年12月31日，公司普通股发行和流通股数为21470446股，较2020年6月30日的20943846股有所增加][8] - [截至2020年12月31日，公司普通股数量为21,470,446股，额外实收资本为12,035,140美元，累计亏损为9,244,241美元，其他综合收益为282,750美元，总计为3,095,119美元，非控股权益为37,945美元][13] - [截至2020年12月31日和2020年6月30日，可变利益实体（VIE）的总资产分别为1,696,911美元和1,819,858美元，总负债分别为948,132美元和959,936美元][40] - [截至2020年12月31日和2020年6月30日，存货中滞销和陈旧库存的备抵分别为47,593美元和44,237美元][49] - [截至2020年12月31日，公司未识别出任何需按公允价值列报于资产负债表的资产或负债][55] - [截至2020年12月31日，公司在中国各城市办公室及北京高管宿舍的经营租赁使用权资产净额为1,736,937美元，总经营租赁负债（包括流动和非流动）为1,726,190美元][63] - [截至2020年12月31日，张讯30.19%由非控股股东持有，舒海南京1%由非控股股东持有；2020年截至12月31日的六个月和三个月，公司分别有36,555美元的非控股股东应占亏损][75] - [2020年12月31日和2020年6月30日，公司在中国金融机构账户持有的人民币现金分别折合439,678美元和733,849美元；截至2020年12月31日，在美国金融机构存有现金210,595美元，在香港金融机构存有现金24,123美元][77] - [2020年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日的期末美元兑人民币汇率分别为6.5249、6.9632和7.0795，平均美元兑人民币汇率分别为6.7729、7.0711和7.0199][81] - [2020年12月31日和2020年6月30日，预付费用和其他流动资产分别为1,278,239美元和2,056,483美元][92] - [2020年12月31日和2020年6月30日，应计费用和其他应付款分别为380,208美元和274,934美元][99] - [2020年公司资产总计5303808美元，较2019年的4913200美元有所增长][8][9] - [2020年流动负债总计1297195美元，非流动负债总计949439美元，负债总计2246634美元，较2019年的1030764美元大幅增加][8] - [2020年股东权益总计3057174美元，较2019年的3882436美元有所减少][8] 经营成果 - [2020年12月31日止六个月，公司收入为135239美元，成本为57013美元，毛利为78226美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司总运营费用为1935243美元，运营亏损为1857017美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司净亏损为1830860美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.09美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司收入为126184美元，成本为40114美元，毛利为86070美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司总运营费用为1067016美元，运营亏损为980946美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司净亏损为964037美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.05美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司综合亏损为1718317美元，归属于非控股股东的综合亏损为37945美元][11] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司净亏损分别为183万美元和160万美元，截至2020年12月31日累计亏损924万美元，2020年截至12月31日的六个月经营活动产生的现金流为负185万美元，这些因素对公司持续经营能力存疑][26] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司收入分别为135,239美元和0美元，毛利润分别为78,226美元和 - 194美元，净亏损分别为 - 1,096,259美元和 - 709,076美元][38] - [2020年和2019年截至12月31日的三个月，公司收入分别为126,504美元和0美元，毛利润分别为73,613美元和 - 194美元，净亏损分别为564,944美元和 - 512,996美元][43] - [2020年六个月营收为135239美元，较2019年同期增长，三个月营收为126184美元][11] - [2020年六个月毛收入为78226美元，三个月毛收入为86070美元][11] - [2020年六个月总运营费用为1935243美元，三个月为1067016美元][11] - [2020年六个月运营亏损为1857017美元，三个月为980946美元][11] - [2020年六个月净亏损为1830860美元，三个月为964037美元][11] - [2020年六个月综合亏损归属于公司部分为1718317美元，三个月为909973美元][11] - [2020年基本和摊薄后每股净亏损六个月为0.09美元，三个月为0.05美元][11] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司基本和摊薄后每股亏损分别为0.09美元和0.08美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，基本和摊薄后每股亏损均为0.05美元][82] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月及三个月，因公司净亏损，流通认股权证具有反摊薄性，基本和摊薄后每股亏损相同][82] 现金流量 - [2020年下半年经营活动净现金使用量为1,846,292美元，2019年为2,972,242美元；投资活动净现金使用量为99,696美元，2019年为208,538美元；融资活动净现金提供量为931,000美元，2019年使用量为84,227美元][15] - [2020年下半年现金及受限现金净减少991,539美元，期初为1,665,936美元，期末为674,397美元；2019年净减少3,267,897美元，期初为6,672,637美元，期末为3,404,740美元][15] - [2020年6个月内，经营活动净现金使用量为1,846,292美元，投资活动净现金使用量为99,696美元，融资活动净现金提供量为931,000美元，现金及受限现金期末余额为674,397美元][15] - [公司经营活动现金流按当地货币计算，现金流量表金额可能与资产负债表中相应资产和负债的变动不一致][83] 公司架构与股权变动 - [2015年10月29日公司与Shuhai Skill (HK)股东进行股份交换，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为公司可变利益实体，交易按反向合并处理][18] - [2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股从57,511,711股减至19,170,846股][19] - [2019年10月16日Shuhai Beijing成立全资子公司Xunrui，开发和销售公司智能安全系统产品][19] - [2019年12月3日Shuhai Beijing成立合资企业Shuhai Nanjing，公司持股99%，目的是获取政府资金和私人融资用于新技术开发和新项目启动][20] - [2020年1月公司从管理层处无偿获得Guozhong Times、Guohao Century和Guozhong Haoze的所有权][22][23] - [2020年8月17日Beijing Shuhai成立全资子公司Jingwei，用于拓展海外安全导向系统开发、咨询和营销业务][23] - [2020年11月Guohao Century成立Zhangqi和Zhangxun，Zhangxun用于研发5G消息技术，Guohao Century最终拥有Zhangxun 69.81%的股权][24] - [股份交换后，Zhixin Liu和Fu Liu约持有公司82%的普通股][19] 公司业务与市场 - [公司基于智能安全平台的防疫系统，组织员工开发升级防疫系统体温测量和管理后端，满足学校和社区防疫需求，自2020年4月恢复正常工作，新冠疫情对1 - 3月营销影响已缓解，新病例对公司运营无重大影响][25] - [2020年12月31日止三个月，公司向两所学校销售了价值115,750美元的安全校园智能控制系统及相关设备][78] 融资与资本运作 - [公司修改产品和软件，推广疫情防控系统，管理层打算通过私募或公开发行或贷款筹集资金，用于支持研发、采购、营销和日常运营，6月25日公司S - 3注册申请获SEC批准，可不时发行最高1亿美元的普通股、债务证券、认股权证或证券单位][27] - [2020年11月11日，公司从Triton Fund筹集93.1万美元股权资金，并与FT Global签署承销协议为下一轮融资做准备][28] - [2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，扣除承销佣金和其他发行成本后，净收益约570万美元，以每股4美元的价格出售1,667,500股普通股][104] - [公司发行认股权证，可购买101,500股普通股，每股6美元，授予日公允价值为387,727美元，记录为发行成本][105] - [2020年10月22日，公司与Triton签订普通股购买协议，Triton有义务购买最多200万美元公司普通股，公司出售股份不超523,596股，占协议执行日已发行普通股2.5%][106][107] - [2020年11月11日，公司向Triton发行520,000股普通股，每股1.80美元，扣除5,000美元费用后，融资所得931,000美元][108] 税务情况 - [美国母公司所得税税率为21%，截至2020年12月31日，净经营亏损结转额为567,133美元，全额计提递延所得税资产估值备抵][111] - [香港子公司Shuhai Skill (HK)企业所得税税率为16.5%，Shuhai Beijing作为高科技公司享受15%企业所得税税率，部分中国子公司适用25%企业所得税税率][112] - [截至2020年12月31日，公司约662万美元净经营亏损将在2020 - 2024年到期，全额计提递延所得税资产估值备抵][113] - [2020年和2019年截至12月31日六个月所得税收益分别约为330,600美元和179,700美元，三个月所得税收益分别约为203,300美元和131,100美元][116] 租赁情况 - [2020年8月，公司签订深圳办公室三年租约，首年月租金29,651美元，次年起每年租金增长3%][118] - [截至2020年12月31日，使用权资产为1,736,937美元，租赁负债 - 流动为776,751美元，租赁负债 - 非流动为949,439美元，加权平均剩余租赁期限为2.17年，加权平均折现率为5.00%][122] 其他费用 - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，折旧分别为66,022美元和9,707美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，折旧分别为29,801美元和4,490美元][88] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，无形资产摊销分别为2,217美元和3,479美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，摊销分别为0美元和1,726美元][89] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司向总裁支付汽车租赁费用分别为10,631美元和4,242美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，分别为5,429美元和2,121美元][101] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司哈尔滨公寓租金费用分别为5,537美元和1,414美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，分别为2,828美元和707美元][102] 关联交易 - [2020年3 - 8月，公司向和勤提供运营资金和信贷额度，借款总计1000万元人民币（141万美元），截至2020年12月31日，应收和勤账款为368万元人民币（563,993美元），两笔各20万元人民币（28,250美元）贷款若逾期未还将收取15%利息][95] - [和勤调整还款计划，2021年4 - 8月分别还款120万元人民币（1

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2020年9月30日，公司总资产为533.7787万美元，较6月30日的491.32万美元增长8.64%[7] - 截至2020年9月30日，公司总负债为226.3695万美元，较6月30日的103.0764万美元增长119.61%[7] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为307.4092万美元，较6月30日的388.2436万美元下降20.82%[7] - 截至2020年9月30日，公司流动资产为808873美元，非流动资产为856410美元，总资产为1665283美元；流动负债为725779美元，非流动负债为288089美元，总负债为1013868美元。截至2020年6月30日，流动资产为895321美元，非流动资产为924537美元，总资产为1819858美元；流动负债为618663美元，非流动负债为341273美元，总负债为959936美元[39] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司存货中滞销和陈旧库存的备抵均为44237美元[46] - 截至2020年9月30日，公司使用权资产净额为1866166美元，其中总裁汽车租赁为5286美元，办公室和宿舍租赁为1860880美元；总经营租赁负债为1762374美元[60] - 2020年9月30日和6月30日，公司在中国金融机构持有的人民币现金分别折合43,623美元和733,849美元；2020年9月30日，在美国金融机构持有现金260,053美元，在香港金融机构持有现金416,361美元[71] - 2020年9月30日和6月30日，预付费用和其他流动资产分别为1,927,422美元和2,056,483美元[86] - 2020年9月30日和2019年9月30日止三个月，物业和设备折旧分别为36,221美元和5,217美元；2020年9月30日和6月30日，物业和设备总值分别为310,284美元和291,031美元[82] - 2020年9月30日和2019年9月30日止三个月，无形资产摊销分别为6,440美元和1,753美元；2020年9月30日和6月30日，无形资产总值分别为273,404美元和20,694美元[84] - 2020年9月30日软件注册权价值38,158美元，6月30日为36,705美元[84] - 2020年9月30日专利价值31,906美元，6月30日为22,578美元[84] - 2020年9月30日增值电信业务许可证价值15,414美元，6月30日为14,827美元[84] - 2020年9月30日安全保证金为247,847美元，6月30日为156,023美元[86] - 2020年9月30日预付软件开发费用为900,000美元，6月30日为1,200,000美元[86] - 截至2020年9月30日，公司总资产为5,337,787美元，总负债为2,263,695美元，股东权益为3,074,092美元[7] 财务数据关键指标变化 - 经营业绩相关 - 2020年第三季度，公司营收为9055美元，而2019年同期为0美元[9] - 2020年第三季度，公司净亏损为86.6823万美元，2019年同期净亏损为59.6985万美元[9] - 2020年第三季度，公司综合亏损总额为80.8344万美元，2019年同期为59.0372万美元[9] - 2020年第三季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.04美元，2019年同期为0.03美元[9] - 2020年7月1日至9月30日，公司净亏损86.6823万美元，外币折算收益为58479美元[11] - 2019年7月1日至9月30日，公司净亏损59.6985万美元，外币折算收益为6613美元[11] - 2020年和2019年第三季度净亏损分别为86.68万美元和59.70万美元[13] - 2020年和2019年第三季度经营活动净现金使用量分别为90.95万美元和234.44万美元[13] - 2020年和2019年第三季度投资活动净现金使用量分别为5.21万美元和28.99万美元[13] - 2020年和2019年第三季度融资活动净现金使用量分别为0和8.49万美元[13] - 2020年和2019年第三季度现金及受限现金净减少分别为94.59万美元和275.45万美元[13] - 2020年第三季度，公司收入为8735美元，毛利润为4613美元，净亏损为531315美元；2019年第三季度净亏损为347824美元[38] - 2020年第三季度，公司收入为9,055美元，商品销售成本为16,899美元，毛亏损为7,844美元[9] - 2020年第三季度，公司总运营费用为868,227美元，运营亏损为876,071美元[9] - 2020年第三季度，公司非运营净收入为9,248美元，税前亏损为866,823美元，净亏损为866,823美元[9] - 2020年第三季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.04美元，加权平均流通股数为20,943,846股[9] - 2020年7月1日至9月30日净亏损866,823美元，2019年同期净亏损596,985美元[11][13] - 2020年7月1日至9月30日外汇兑换收益58,479美元，2019年同期为6,613美元[11] - 截至2020年9月30日累计亏损828.02万美元，截至2019年9月30日累计亏损614.71万美元[11] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为909,530美元，2019年同期为2,344,383美元[13] - 2020年第三季度投资活动净现金使用量为52,139美元，2019年同期为289,983美元[13] - 2019年第三季度融资活动净现金使用量为84,855美元，2020年同期无[13] - 2020年第三季度现金及受限现金净减少945,900美元，2019年同期为2,754,482美元[13] - 截至2020年9月30日现金及受限现金为720,036美元，截至2019年9月30日为3,918,155美元[13] 股权结构与股票相关 - 2015年10月29日反向合并后，刘智新和其父傅柳约持有82%已发行流通普通股[17] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股从5751.17万股减至1917.08万股[17] - 截至2020年9月30日，公司流通股加权平均股数（基本和摊薄）为2094.3846万股[9] - 2015年10月29日股份交换后，股东刘智新和其父傅刘约持有82%的普通股[17] - 2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股从57,511,711股减至19,170,846股[17] 公司业务与合作协议 - 2019年5月28日公司与SDT签订协议，总金额120万美元，截至2020年9月30日已支付100万美元，其中40万美元记为研发费用，15万美元记为无形资产，45万美元记为预付软件开发费用，受疫情影响预计2020年12月完成[86] - 公司与HW（HK）Limited签订技术开发服务协议，总费用120万美元，截至2020年9月30日已支付90万美元[87] - 公司与和勤（北京）科技有限公司合作，为其提供运营资金和信贷额度，累计借款141万美元，截至2020年9月30日，应收款项为540,374美元[89] - 公司修改产品和软件，推广疫情防控系统，还计划通过私募、公募或银行贷款等方式筹集资金用于研发等业务[24] 公司财务政策与准则 - 公司合并财务报表包含公司及其子公司和可变利益实体的财务报表，消除了所有重大公司间交易和余额[27] - 公司固定资产折旧采用直线法，家具和固定装置折旧年限为3 - 5年，办公设备为3 - 5年，车辆为5年，租赁改良为3年[48] - 公司无形资产包括许可证、证书、专利等技术，按3年使用寿命摊销，截至资产负债表日未发现无形资产减值[50] - 2019年7月1日，公司采用Topic 842，采用修改后的追溯过渡方法处理现有租赁，未影响期初累计亏损及以前年度合并经营报表和现金流量表[57][58] - 2018年7月1日，公司采用ASC 606，采用修改后的追溯法处理未完成合同，采用新准则未调整累计亏损[61] - 公司收入流在商品和服务控制权转移给客户时确认[62] - 公司采用资产负债法核算所得税，截至2020年7月1日无未确认税收利益，2020年9月30日无不确定税收立场应计项目[65][67] - 研究与开发费用在发生期间费用化[68] - 公司采用实用权宜之计组合，允许结转历史租赁分类等，且将初始期限12个月及以下租赁不纳入资产负债表[58] 公司税收相关 - 截至2020年9月30日，美国实体净运营亏损为459,346美元，管理层对递延税资产的实现持不确定态度，提供100%的估值备抵[102] - 公司香港控股公司需缴纳16.5%的企业所得税，北京舒海享受15%的税收优惠，天津信息、迅瑞和国中时代需缴纳25%的中国企业所得税[103] - 截至2020年9月30日，公司约有584万美元的净运营亏损将在2020 - 2024年到期，管理层对递延税资产的实现持不确定态度，设立全额估值备抵[104] 公司租赁相关 - 2019年3月20日，公司签订高级管理人员宿舍一年期运营租赁协议，月租金约735美元，到期未续租[107] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，月租金约29,250美元，需缴纳三个月租金作为保证金，约96,000美元[107] - 2020年8月，公司签订深圳办公室三年期租赁协议，首年月租金29,651美元，从第二年起每年租金增长3%[110] - 截至2020年9月30日，公司总运营租赁费用为150,475美元，2019年同期为32,306美元[112] - 截至2020年9月30日，使用权资产为1,866,166美元，租赁负债（流动）为801,717美元，租赁负债（非流动）为960,657美元[112] - 加权平均剩余租赁期限为2.41年，加权平均折现率为5.00%[112] 公司融资与协议 - 2020年6月25日，公司S - 3注册申请获SEC批准，可不时发行最高1亿美元的普通股、债务证券等[26] - 2020年10月22日，公司与Triton Funds LP签订普通股购买协议，Triton最多购买200万美元公司普通股，公司估值上限为8000万美元[115] - 协议规定购买股份不超过523,596股，占公司已发行普通股的2.5%，Triton对公司普通股的实益所有权限制为9.9%[116] - 公司可不时发行至多1亿美元的普通股、债务证券、认股权证或证券单位[26] 汇率相关 - 2020年9月30日、2019年9月30日和2020年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为6.8101、7.1484和7.0795，平均汇率分别为6.9205、7.0188和7.0199[74] 其他 - 中国国有银行低于50万人民币（约71,806美元）的现金存款有保险覆盖[70] - 2020年和2019年第三季度，公司基本和摊薄每股亏损相同，因流通认股权证具有反摊薄性[75] - 2018年12月21日公司首次公开募股结束后，受限现金存于赔偿代管账户18个月或更长时间，但最长不超过24个月，该受限现金在2020年第三季度已释放[45] - 2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，出售1,667,500股普通股，每股4美元[98] - 公司向承销商代表发行认股权证，可购买101,500股普通股，每股6美元，授予日公允价值为387,727美元[99]

营收与成本 - 2020年和2019年公司营收分别为141万美元和0美元，2020年营收增长主要源于Safe Campus安全系统和CRI订单[245] - 2020年和2019年公司商品销售成本分别为146,380美元和0美元，2020年成本主要来自Guozhong Times的CRI订单[248] 利润情况 - 2020年和2019年公司毛利润分别为126.84万美元和0美元[249] - 2020年和2019年非经营净收入分别为46,958美元和74,127美元[253] - 2020年和2019年公司净亏损分别为186.3253万美元和142.5181万美元，主要因研发、销售和行政费用增加[253] 费用情况 - 2020年销售费用为438,621美元，较2019年的199,485美元增加239,136美元，增幅120%[249] - 2020年研发费用为111.4486万美元，较2019年的168,248美元增加946,238美元，增幅562%，公司计划未来三年在技术产品开发上投资约1000万美元[250] - 2020年一般及行政费用为162.0346万美元，较2019年的113.1575万美元增加488,771美元，增幅43%[252] 营运资金与流动比率 - 截至2020年6月30日，公司营运资金为260.9032万美元（不包括60万美元受限现金），流动比率为4.78:1；2019年同期营运资金为456.8461万美元（不包括60万美元受限现金），流动比率为3.71:1[255] 现金流量 - 2020年经营、投资和融资活动净现金分别为-457.3352万美元、-30.6813万美元和-8.4842万美元；2019年分别为-42.4048万美元、-6.6385万美元和560.9222万美元[259] - 2020年6月30日止年度经营活动净现金使用量为4573352美元，较2019年的424048美元增加4149304美元，主要因净亏损增加438072美元、预付费用现金流出增加978256美元、客户预付款现金流入减少2592802美元[260] - 2020年6月30日止年度投资活动净现金使用量为306813美元，主要用于购置办公家具设备、租赁改良支出295467美元及无形资产11346美元；2019年为66385美元，主要用于购置办公家具设备、专利18918美元及无形资产47467美元[261] - 2020年6月30日止年度融资活动净现金使用量为84842美元，主要为偿还股东贷款；2019年融资活动提供净现金5609222美元，主要包括股东贷款净收益60867美元、出售普通股净收益307466美元、公开发行净收益4840889美元及从托管账户释放的400000美元发行收益[262] 运营与发展计划 - 公司预计将继续通过融资活动支持其运营和投资计划[262] - 作为智能安全系统供应商，公司打算根据客户需求，加强和扩大在公共社区和学校等关键行业的智能安全系统及增值服务开发工作[264] 表外安排 - 不存在可能对公司财务状况、经营成果等产生当前或未来影响的表外安排[265] 会计师事务所变动 - 2020年1月10日，Wei, Wei & Co., LLP辞去公司独立注册公共会计师事务所职务，此前其对公司2018和2019财年财务报表的报告无不利意见或免责声明，且无不确定性、审计范围或会计原则方面的保留或修改[266] - 2018和2019财年及后续至报告日期的期间，公司与Wei, Wei & Co., LLP在会计原则、财务报表披露、审计范围或程序等方面无分歧和应报告事件[266] - 2020年1月14日，公司董事会审计委员会任命Morison Cogen LLP为新的独立注册公共会计师事务所，立即生效[267] - 2018和2019财年及至2020年1月10日的后续期间，公司未就会计原则应用、审计意见类型等咨询Morison Cogen LLP，该事务所也未提供相关书面报告或口头建议[267]

财务状况概述 - 截至2020年3月31日，公司总资产为6405366美元，较之前的7448790美元有所下降[9] - 截至2020年3月31日，公司总负债为2356640美元，之前为1683402美元[9] - 截至2020年3月31日，股东权益为4048726美元，之前为5765388美元[9] - 截至2020年3月31日，公司现金为2010811美元，受限现金为600000美元，存货为272749美元，预付增值税为70534美元，预付费用和其他流动资产为491913美元，流动资产总计3446007美元[9] - 截至2020年3月31日，公司固定资产净值为252315美元，无形资产净值为1948882美元，使用权资产净值为758162美元，非流动资产总计2959359美元[9] - 截至2020年3月31日，公司应付账款为46768美元，客户预付款为1361134美元，应计费用和其他应付款为178779美元，应付股东贷款为0美元，经营租赁负债为348401美元，流动负债总计1935082美元[9] 经营业绩 - 2020年3月31日止九个月，公司净亏损1705757美元，2019年同期为1284936美元[12] - 2020年3月31日止三个月，公司净亏损557739美元，2019年同期为540999美元[12] - 2020年3月31日止九个月，总综合亏损为1716663美元，2019年同期为1062604美元[12] - 2020年3月31日止三个月，总综合亏损为557020美元，2019年同期为342790美元[12] - 2020年3月31日止九个月，基本和摊薄后每股净亏损为0.08美元，2019年同期为0.06美元[12] - 2020年3月31日止三个月，基本和摊薄后每股净亏损为0.03美元，与2019年同期持平[12] - 2020年前九个月公司总运营费用为1745953美元，运营亏损为1745953美元，非运营净收入为40196美元，税前亏损为1705757美元，净亏损为1705757美元，综合总亏损为1716663美元，每股净亏损为0.08美元[12] - 2020年第一季度公司总运营费用为570657美元，运营亏损为570657美元，非运营净收入为12918美元，税前亏损为557739美元，净亏损为557739美元，综合总亏损为557020美元，每股净亏损为0.03美元[12] - 2020年和2019年截至3月31日的九个月，公司净亏损分别为171万美元和128万美元，截至2020年3月31日累计亏损726万美元，持续经营能力存疑[26] 股权与股本 - 2020年3月31日和2019年6月30日，已发行和流通的普通股为20943846股[9] - 截至2020年3月31日，公司普通股数量为20,943,846股，实收资本为11,104,666美元，累计亏损为7,255,884美元，综合收益为179,000美元，总计4,048,726美元[14] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,711股减至19,170,846股[21] - 2018年公司董事会和多数股东批准2018年股权激励计划，预留400万股普通股作为股票奖励，截至报告日期未授予，2020年4月董事会批准准备注册该400万股[112] 现金流量 - 2020年前九个月，公司经营活动净现金使用量为2,285,214美元，投资活动净现金使用量为1,648,333美元，融资活动净现金使用量为85,091美元[17] - 2019年前九个月，公司经营活动净现金使用量为1,289,063美元，投资活动净现金使用量为64,531美元，融资活动净现金提供量为5,534,355美元[17] 公司重大事件 - 2015年10月29日，公司与Shuhai Skill (HK)股东进行股份交换，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为公司可变利益实体[20] - 2019年10月16日，Shuhai Beijing成立全资子公司Heilongjiang Xunrui Technology Co. Ltd.，从事智能安全系统产品开发和营销[22] - 2019年12月3日，Shuhai Beijing成立合资企业Nanjing Shuhai Equity Investment Fund Management Co. Ltd.，持股99%，目的是获取政府资金和私人融资用于新技术开发和项目孵化[22] - 2020年1月3日，Shuhai Beijing从公司总裁和董事处无偿获得Guozhong Times (Beijing) Technology Ltd.和Guohao Century (Beijing) Technology Ltd.的所有权，Guozhong Times已开始运营，Guohao Century尚未运营[24] - 2020年1月7日，舒海北京与董事长、总裁和一名无关个人签订股权协议，无偿受让国忠浩泽51%、16%、33%股权，该公司尚未运营[25] 公司业务发展 - 公司正修改产品和软件，推广防疫系统，还计划通过公开发行、私募或贷款筹集资金支持运营[27] - 2020年2 - 3月与和勤（北京）科技有限公司合作，将提供总计141万美元借款，截至3月31日有197,598美元应收款[86][87] - 截至2020年3月31日，收到33份新冠检测软硬件订单，总价值84,000美元，已收到69,500美元[92] 可变利益实体（VIE）情况 - 截至2020年3月31日，可变利益实体（VIE）总资产153.6921万美元，总负债228.5368万美元，2020年前三个月和九个月净亏损分别为23.5541万美元和94.4617万美元[40] - 2019年前三个月和九个月，VIE净亏损分别为29.1011万美元和110.7119万美元[40] 财务报表编制 - 编制财务报表需管理层对资产、负债、收入和费用等进行估计，实际结果可能与估计不同[42] 或有事项 - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，公司无或有事项[44] 存货情况 - 库存主要为“安全校园”安全产品相关的智能学生身份证及路由器，按成本与可变现净值孰低计量，无存货跌价准备[47] 资产折旧与摊销 - 固定资产按成本减累计折旧列示，采用直线法折旧，无形资产按直线法摊销，未发现减值[49][51] - 2020年3月31日和2019年3月31日，公司三个月折旧费用分别为23,556美元和7,156美元；九个月折旧费用分别为33,263美元和24,787美元[81] - 2020年3月和9月无形资产摊销费用分别为3,546美元和5,273美元，2019年同期分别为1,880美元和3,498美元[84] 金融工具 - 部分金融工具账面价值接近公允价值，因期限短[52] 使用权资产与租赁负债 - 2020年3月31日，公司净使用权资产为758,162美元，总经营租赁负债为769,956美元[61] - 2019年7月30日签订北京办公室运营租赁协议，月租金约29,250美元，有6个月租金减免[106] - 2019年7月30日公司签订北京办公室物业服务协议，8月9日开始，2022年10月8日到期，季度费用约2.9万美元，押金约2.9万美元[107] - 2019年8月28日公司签订北京高管宿舍经营租赁协议，2年租期，至2021年8月31日到期，月租金2045美元，每半年预付[107] - 截至2020年3月31日，三个月经营租赁费用为31727美元，九个月为113211美元，使用权资产为758162美元，租赁负债为348401美元，非流动租赁负债为421558美元，加权平均剩余租赁期限为2.47年，加权平均折现率为5%[108] - 2020年3月31日，公司经营租赁负债到期情况为2021年348401美元、2022年302774美元、2023年175525美元，未折现现金流总额826700美元，扣除利息后现值为769959美元[111] 研发费用 - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司研发费用分别为109,146美元和229,511美元；2019年同期分别为29,218美元和133,103美元[71] 现金持有情况 - 2020年3月31日和2019年6月30日，公司持有的人民币现金分别折合1,584,380美元和1,395,104美元[73] - 2020年3月31日，公司在美国金融机构现金余额约410,138美元，其中约160,000美元未投保；在香港金融机构现金余额约16,293美元[73] 汇率情况 - 2020年3月31日，期末美元兑人民币汇率为7.0851，平均汇率为6.9993；2019年3月31日，期末汇率为6.7121，平均汇率为6.8271；2019年6月30日，期末汇率为6.8668，平均汇率为6.8263[76] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU 2019 - 12对其合并财务报表的影响，该准则2020年12月15日后开始的财年及其中期有效[80] 资产增长情况 - 截至2020年3月31日，固定资产总计252,315美元，较2019年6月30日的41,116美元有所增加[82] - 截至2020年3月31日，无形资产总计1,948,882美元，较2019年6月30日的555,811美元大幅增长[83] 客户预付款情况 - 截至2020年3月31日，客户预付款为1,361,134美元，较2019年6月30日的1,318,897美元略有增加[91] 所得税情况 - 美国母公司适用21%所得税税率，截至2020年3月31日有261,419美元净运营亏损结转[99] - 香港子公司适用16.5%企业所得税税率，舒海北京因高科技企业资质享受15%税率，部分子公司适用25%税率[99] - 截至2020年3月31日，公司约有517万美元净运营亏损将在2019 - 2023年到期[100] - 2020年3月31日和2019年6月30日净递延所得税资产均为0美元[105] 其他费用情况 - 2020年3月和9月汽车租赁费用分别为1,429美元和3,572美元，2019年同期分别为2,197美元和6,591美元[94] - 2020年3月和9月公寓租金分别为729美元和2,186美元，2019年同期分别为733美元和2,197美元[95]

公司财务状况 - 截至2019年12月31日，公司总资产为716.8043万美元，较2019年6月30日的744.879万美元有所下降[11] - 截至2019年12月31日，公司总负债为256.2297万美元，较2019年6月30日的168.3402万美元有所上升[11] - 截至2019年12月31日，公司股东权益为460.5746万美元，较2019年6月30日的576.5388万美元有所下降[11] - 截至2019年12月31日，现金为2,804,740美元，较6月30日的6,072,637美元减少；总资产为7,168,043美元，较6月30日的7,448,790美元减少[11] - 2018年6月30日至2019年12月31日，公司普通股数量从19,170,846股增至20,943,846股，股东权益从1,186,121美元变为4,605,746美元[14] - 截至2019年12月31日和2019年6月30日，可变利益实体总资产分别为515,764美元和1,670,340美元，总负债分别为5,940,253美元和6,232,836美元[36] - 2019年12月31日和2019年6月30日，公司财产和设备总值分别为242,458美元和41,116美元[72] - 2019年12月31日和2019年6月30日，公司无形资产总值分别为1,951,504美元和555,811美元[74] - 2019年12月31日和2019年6月30日，公司预付费用和其他流动资产分别为253,621美元和105,932美元[78] - 2019年12月31日和2019年6月30日，公司应计费用和其他应付款分别为93,996美元和264,684美元[80] - 2019年12月31日和6月30日，公司记录的来自销售代理的预付款分别为1,300,638美元和1,318,897美元[81] - 截至2019年12月31日和6月30日，公司欠总裁的款项分别为0美元和86,733美元，2019年4月22日，公司从总裁处无息借款约57,000美元用于支付运营费用，7月8日已偿还[82][83] 公司亏损情况 - 2019年第四季度，公司净亏损75.1032万美元，2018年同期净亏损37.9712万美元[13] - 2019年第四季度，公司综合亏损总额为76.927万美元，2018年同期为38.7162万美元[13] - 2019年第四季度，公司每股净亏损为0.04美元，2018年同期为0.02美元[13] - 2019年下半年，公司净亏损114.8018万美元，2018年同期净亏损74.3937万美元[13] - 2019年下半年，公司综合亏损总额为115.9643万美元，2018年同期为71.9814万美元[13] - 2019年下半年，公司每股净亏损为0.05美元，2018年同期为0.04美元[13] - 2019年净亏损1148018美元，2018年净亏损743937美元[16] - 2019年第四季度，公司净亏损751,032美元，2018年同期为379,712美元；2019年下半年净亏损1,148,018美元，2018年同期为743,937美元[13] - 2019年第四季度，公司综合亏损总额为769,270美元，2018年同期为387,162美元；2019年下半年综合亏损总额为1,159,643美元，2018年同期为719,814美元[13] - 2019年第四季度，基本和摊薄后每股净亏损为0.04美元，2018年同期为0.02美元；2019年下半年基本和摊薄后每股净亏损为0.05美元，2018年同期为0.04美元[13] - 2019年第四季度和下半年，加权平均流通股数基本和摊薄后分别为20,943,846股和19,445,150股、20,943,846股和19,308,455股[13] - 2019年上半年净亏损1,148,018美元，2018年同期为743,937美元[16] - 2019年第四季度和前六个月净亏损分别为512,996美元和709,076美元，2018年同期分别为456,966美元和823,581美元[33] - 2019年第四季度和半年，美国实体净亏损分别为52,522美元和125,395美元[84] - 2019年和2018年截至12月31日的三个月，公司净运营亏损分别为751,032美元和379,712美元；六个月分别为1,148,018美元和743,937美元[85] - 截至2019年12月31日，公司中国子公司和可变利益实体约有860,820美元的净运营亏损将在2019 - 2023年到期[85] 公司现金流情况 - 2019年经营活动净现金使用量为1572243美元，2018年为794846美元[16] - 2019年投资活动净现金使用量为1608538美元，2018年为30337美元[16] - 2019年融资活动净现金为 - 84227美元，2018年为5038638美元[16] - 2019年现金期末余额为2804740美元，2018年为5273508美元[16] - 2019年经营活动净现金使用量为1,572,243美元，2018年为794,846美元[16] - 2019年投资活动净现金使用量为1,608,538美元，2018年为30,337美元；2019年融资活动净现金为 - 84,227美元，2018年为5,038,638美元[16] 公司股权结构与变动 - 2015年10月29日反向合并后，股东刘智新和其父傅刘约持有82%已发行和流通普通股[19] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57511711股减至19170846股[19] - 2015年10月29日公司通过反向合并，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为可变利益实体（VIE）[18] - 反向合并后，股东Zhixin Liu和Fu Liu约持有82%的流通普通股[19] - 2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,711股减至19,170,846股[19] 公司业务与子公司成立 - 公司主要为中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案[19] - 2019年10月16日，舒海北京成立黑龙江迅瑞科技有限公司[20] - 2019年12月3日，舒海北京成立南京舒海股权投资基金管理有限公司，持股99%[20] - 2019年10月16日，Shuhai Bejing成立全资子公司Heilongjiang Xunrui Technology Co. Ltd. [20] - 2019年12月3日，Shuhai Beijing成立合资企业Nanjing Shuhai Equity Investment Fund Management Co. Ltd.，持股99% [20] 公司VIE相关 - 通过VIE协议，公司被视为Shuhai Beijing及其子公司的主要受益人，其财务结果纳入合并报表[25] - 天津信息与舒海北京股东签订股东投票权委托协议、股权期权协议和股权质押协议，期权协议有效期10年，每年支付1元维护期权权利，股权质押协议于2015年10月27日签订[27][33][34] 公司重大事项情况 - 2019年12月31日和6月30日，公司无重大或有事项[39] - 截至2019年12月31日和2019年6月30日，公司无重大或有事项[39] 公司存货情况 - 2019年12月31日和6月30日，存货无备抵[41] - 公司库存主要为“安全校园”相关产品，采用先进先出法计价，截至2019年12月31日和2019年6月30日无库存备抵[41] 公司资产折旧与摊销 - 公司按成本减累计折旧列报财产和设备，折旧采用直线法，不同类别资产折旧年限不同[43][44] - 无形资产按直线法在受益期内摊销，使用寿命为五到十年，截至资产负债表日未发现减值[47] - 2019年12月31日和2018年12月31日止三个月折旧费用分别为4,490美元和6,186美元，六个月折旧费用分别为9,707美元和17,631美元[72][73] - 2019年12月31日和2018年12月31日止三个月无形资产摊销费用分别为1,726美元和806美元，六个月摊销费用分别为3,479美元和1,618美元[75] - 公司财产和设备按成本减累计折旧列示，采用直线法折旧，家具和固定装置折旧年限为5 - 10年，办公设备为3 - 5年，车辆为5年，租赁改良为3年[43][44] - 公司无形资产采用直线法摊销，使用寿命为5 - 10年，截至资产负债表日未发现无形资产减值[47] - 2019年和2018年第四季度折旧费用分别为4,490美元和6,186美元，半年折旧费用分别为9,707美元和17,631美元[72][73] - 2019年和2018年第四季度摊销费用分别为1,726美元和806美元，半年摊销费用分别为3,479美元和1,618美元[74][75] 公司费用情况 - 2019年第四季度，公司销售费用为5.8146万美元，2018年同期为7.1973万美元[13] - 2019年12月31日和2018年12月31日止三个月，研发费用分别为69,158美元和41,114美元；2019年12月31日和2018年12月31日止六个月，研发费用分别为120,365美元和103,885美元[59] - 2019年第四季度和前六个月研发费用分别为69,158美元和120,365美元，2018年同期分别为41,114美元和103,885美元[59] 公司现金存放情况 - 2019年12月31日和6月30日，人民币现金的美元等价物分别为67,806美元和1,395,104美元，存于中国金融机构[61] - 截至2019年12月31日，美国金融机构现金余额约529,493美元，约279,500美元未投保；香港金融机构现金余额约2,207,400美元，约2,143,000美元未投保[61] - 2019年12月31日和6月30日，公司持有的人民币现金分别折合67,806美元和1,395,104美元，美国金融机构现金余额约529,493美元，其中约279,500美元未投保，香港金融机构现金余额约2,207,400美元，其中约2,143,000美元未投保[61] 公司准则采用情况 - 2019年7月1日，公司采用ASU 2016 - 02，导致使用权资产和经营租赁负债入账[64] - 管理层认为采用ASU 2018 - 02不会对公司合并财务报表产生重大影响[66] - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606确认收入，应用五步模型与以前准则相比收入确认模式无重大变化[52][54] - 公司采用资产负债法核算所得税，报告期内无重大不确定税务事项[56][57] - 2019年7月1日，公司采用ASU 2016 - 02准则，该准则要求承租人在资产负债表上确认经营租赁产生的资产和负债[64] 汇率情况 - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为6.9632、6.8764和6.8668；平均美元兑人民币汇率分别为7.0711、6.8587和6.8263[65] - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为6.9632、6.8764和6.8668，平均汇率分别为7.0711、6.8587和6.8263[65] 公司租赁相关 - 2019年3月20日公司签订高级管理人员宿舍一年期经营租赁协议，月租金约735美元，未来租金支付约2,200美元[92] - 2019年7月30日公司签订北京办公室经营租赁协议，月租金约32,000美元，需交保证金约96,000美元，有六个月租金减免，未来租金支付约863,000美元[92] - 2019年7月30日公司签订北京办公室物业服务协议，8月9日开始，2022年10月8日到期，季度费用202,352元（约29,000美元），押金202,352元（约29,000美元），未来应付款2,023,520元（约2

公司财务状况总体数据 - 截至2019年9月30日，公司总资产为793.1万美元，较6月30日的744.879万美元有所增加[11] - 2019年9月30日总负债为255.5984万美元，6月30日为168.3402万美元[11] - 截至2019年9月30日，股东权益为537.5016万美元，较6月30日的576.5388万美元有所减少[11] - 截至2019年9月30日，公司总资产为7,931,000美元，总负债为2,555,984美元，股东权益为5,375,016美元[11] - 2019年9月30日股东权益总额为5,375,016美元，2018年同期为1,090,700美元[17] - 2019年9月30日和6月30日，公司总资产分别为5,699,164美元和5,772,037美元[106] 公司经营业绩数据 - 2019年第三季度净亏损为39.6985万美元，2018年同期为37.1659万美元[14] - 2019年第三季度总运营费用为40.9641万美元，2018年同期为36.6221万美元[14] - 2019年第三季度其他收入为1.2656万美元，2018年同期为1996美元[14] - 2019年第三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元，与2018年同期持平[14] - 2019年第三季度综合亏损为39.0372万美元，2018年同期为34.0086万美元[14] - 2019年第三季度销售费用为5.1175万美元，2018年同期为7.6879万美元[14] - 截至2019年9月30日，公司净亏损396,985美元，2018年同期为371,659美元[19] - 2019年第三季度加权平均流通股数为20,943,846股，2018年同期为19,171,759股[14] - 2019年9月30日加权平均流通股数为2094.3846万股，2018年同期为1917.1759万股[14] - 2019年第三季度经营活动净现金使用量为944,384美元，2018年同期为435,390美元[19] - 2019年第三季度投资活动净现金使用量为1,689,983美元，2018年同期为19,584美元[19] - 2019年第三季度融资活动净现金为 - 84,855美元，2018年同期为220,473美元[19] - 2019年9月30日现金期末余额为3,318,155美元，2018年同期为832,078美元[19] - 2019年和2018年第三季度，公司美国实体分别净亏损72,873美元和有亏损；香港子公司未产生香港利得税[92] - 2019年和2018年第三季度，公司分别产生净运营亏损396,985美元和371,659美元；截至2019年9月30日，中国子公司和VIE约369,870美元净运营亏损将在2019 - 2023年到期[93] - 2019年和2018年第三季度，公司有效税率均为0%，主要受中国税率优惠和估值备抵影响[95] - 2019年和2018年第三季度，公司递延所得税费用分别为48,617美元和92,915美元，估值备抵增加额相同[96] - 截至2019年9月30日和6月30日，公司净递延所得税资产均为0美元，估值备抵分别为1,248,489美元和1,199,872美元[97] - 截至2019年9月30日的三个月，公司无收入，净亏损72,873美元[107] - 2019年第三季度净亏损396,985美元，2018年同期为371,659美元[14,19] - 2019年第三季度总运营费用为409,641美元，2018年同期为366,221美元[14] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月，公司净运营亏损分别为396,985美元和371,659美元[93] - 2019年截至9月30日的三个月，公司净亏损72,873美元[107] 公司股权结构与股票情况 - 2015年10月29日反向合并后，股东刘智新和其父傅刘约持有82%已发行流通普通股[23] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,711股减至19,170,846股[23] - 2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股数从57,511,711股减至19,170,846股[23] - 2018年8月至11月，公司向第三方投资者出售普通股，分别获得约244,666美元和62,780美元；12月完成首次公开募股，净收益约570万美元[88][89][90] - 2018年9月和11月，公司分别出售84,000股和21,500股普通股，获收益约244,666美元和62,780美元[88][89] - 2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，出售1,667,500股普通股[90] 可变利益实体（VIE）情况 - 截至2019年9月30日，可变利益实体（VIE）总资产为1,670,340美元，总负债为6,232,836美元[35] - 2019年第三季度，VIE净亏损347,824美元，2018年同期为366,615美元[36] - 公司通过VIE协议成为数海北京的主要受益人，将其财务报表纳入合并报表[29] - 截至2019年6月30日，数海北京总资产167.034万美元，总负债623.2836万美元[35] - 2019年和2018年第三季度，数海北京均无收入和毛利，净亏损分别为34.7824万美元和36.6615万美元[36] 公司业务与收入确认 - 公司通过合并子公司和VIE主要为中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案[23] - 公司通过子公司和可变利益实体为中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案[23] - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606确认收入，应用五步模型与之前准则相比无重大变化[51][53] - 公司寻求从专业服务合同获取收入，在交付服务和产品且收款有合理保证时确认收入[55] 财务报表编制与会计政策 - 编制财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[37] - 公司采用资产负债法核算所得税，根据预期税率计量递延所得税资产和负债[56] - 公司于2019年7月1日采用ASU 2016 - 02，该标准导致使用权资产和经营租赁负债的记录[65] - 公司认为采用ASU 2018 - 02不会对合并财务报表产生重大影响[66] - 公司正在评估ASU 2018 - 13对合并财务报表及相关披露的影响，该标准于2020年8月1日起生效[67] 公司资产相关情况 - 公司现金及现金等价物包括现金、活期存款和短期现金投资，期限三个月及以内[41] - 2019年9月30日和6月30日，公司人民币现金的美元等价物分别为117,611美元和1,395,104美元，其中9月30日约48,000美元未在中国投保[60] - 截至2019年9月30日，公司在美国金融机构现金余额约578,684美元，其中约329,000美元未投保；在香港金融机构现金余额约2,621,860美元，其中约2,578,000美元未投保[60] - 2019年9月30日和6月30日，公司持有的人民币现金分别折合117,611美元和1,395,104美元，其中约48,000美元未受保险覆盖[60] - 2019年9月30日，美国金融机构现金余额约578,684美元，约329,000美元未受保险覆盖；香港金融机构现金余额约2,621,860美元，约2,578,000美元未受保险覆盖[60] - 公司存货主要为智能学生身份证及相关路由器，按成本与可变现净值孰低计量[42] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司存货无备抵[42] - 公司无形资产包括许可证、证书、专利等，按5 - 10年直线法摊销[46] - 2019年9月30日，公司财产和设备总计35,757美元，较6月30日的41,116美元有所减少；该季度折旧费用为5,217美元，2018年同期为11,445美元[72] - 2019年9月30日，公司无形资产总计2,235,234美元，较6月30日的555,811美元大幅增加；该季度摊销费用为1,753美元，2018年同期为717美元[73][75] - 2019年9月30日和6月30日，无形资产分别为2,235,234美元和555,811美元[73] - 2019年和2018年第三季度无形资产摊销费用分别为1,753美元和717美元[75] - 截至2019年9月30日，公司为技术开发向SDT支付1,000,000美元、向HW (HK) Limited支付900,000美元、向北京创研知行教育科技有限公司支付283,343美元[75][76] - 2019年9月30日，公司预付费用和其他流动资产总计252,233美元，较6月30日的105,932美元增加；非流动资产总计221,396美元[78][80] - 2019年9月30日和6月30日，预付费用和其他流动资产分别为252,233美元和105,932美元[78] - 报告期内，公司长期资产未确认减值损失[50] 公司负债与应付款情况 - 2019年9月30日，公司应计费用和其他应付款总计78,652美元，较6月30日的264,684美元减少；9月30日和6月30日，公司从销售代理处获得的预付款分别为1,266,941美元和1,318,897美元[82][84] - 2019年9月30日和6月30日，公司记录的销售代理预付款分别为1,266,941美元和1,318,897美元[84] - 2019年9月30日和6月30日，公司欠总裁款项分别为0美元和86,733美元[86] 公司租赁相关情况 - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，租期从2019年10月8日至2022年10月7日，月租金225,923元（约32,000美元），需交677,769元（约97,000美元）保证金，可减免6个月租金，未来租金支付为6,386,935元（约910,000美元）[100] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室物业服务协议，协议从2019年8月9日开始至2022年10月8日到期，季度费用202,352元（约29,000美元），押金202,352元（约29,000美元），未来需支付2,144,777元（约305,500美元）[100] - 截至2019年9月30日的三个月，运营租赁费用为32,306美元[102] - 截至2019年9月30日，使用权资产为1,197,819美元，租赁负债为358,938美元，非流动租赁负债为838,881美元[102] - 加权平均剩余租赁期限为2.95年，加权平均折现率为4.75%[102] - 截至2019年9月30日的三个月，为换取运营租赁负债确认的使用权资产为1,219,937美元[103] - 2020 - 2022年最低租赁付款分别为450,730美元、467,630美元、279,459美元，总最低付款要求为1,197,819美元[104] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，月租金约32,000美元，需支付约97,000美元保证金[100] - 2019年截至9月30日的三个月，运营租赁费用为32,306美元[102] - 截至2019年9月30日，公司未来最低租赁付款和管理费总计1,197,819美元[104] 其他事项 - 2019年9月30日、2018年9月30日和2019年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为7.1484、6.8665和6.8668，平均汇率分别为7.0188、6.8031和6.8263[64] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司无或有事项[40] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司无重大或有事项[40] - 公司已审查截至2019年11月14日的后续事项，未发现需要在财务报表中确认

首次公开募股情况 - 2018年12月21日公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[190] 收入与成本情况 - 2019年6月30日财年公司未产生任何收入，2018年同期收入为10571美元[192] - 2019年和2018年6月30日财年的商品销售成本分别为0美元和4819美元，毛亏损分别为0美元和5752美元[192] 费用与亏损情况 - 2019年和2018年6月30日财年的销售费用分别为199486美元和172029美元，一般及行政费用分别为1131575美元和1133534美元，研发费用分别为168248美元和361616美元[193] - 2019年和2018年6月30日财年的净亏损分别为1425181美元和1604141美元[193] 营运资金与资产负债情况 - 截至2019年6月30日，公司营运资金为4568461美元，流动资产为6251863美元，流动负债为1683402美元；截至2018年6月30日，营运资金为1044432美元，流动资产为1235276美元，流动负债为190844美元[196] 现金流量情况 - 2019年和2018年6月30日财年的经营活动净现金分别为75952美元和 -1484730美元[198] - 2019年和2018年6月30日财年的投资活动净现金分别为 -566385美元和 -27454美元[199] - 2019年和2018年6月30日财年的融资活动净现金分别为5609202美元和1235870美元[200] 收入预期与现金流弥补计划 - 公司预计通过扩大现有安全校园业务、产品创新和开发来产生收入，若未达预期，将通过大股东支持或发行证券来弥补现金流缺口[195] 财务报告内部控制情况 - 公司计划采取措施加强和改进财务报告内部控制设计[208] - 2019年6月30日止年度聘请首席财务官，自2018年12月21日开始服务[208] - 公司采用多项内部控制政策，包括现金流控制政策等[208] - 公司成立内部审计部门和法律团队确保合规和风险管理[208] - 预计在2020年6月30日止财年实施措施弥补重大缺陷，需额外融资[209] - 弥补缺陷措施包括任命合格人员和采用书面会计及财务报告政策程序[209] - 弥补缺陷工作很大程度依赖获得额外融资，否则可能受重大不利影响[209] - 2019年6月30日止年度财务报告内部控制无重大变化[211] 公司管理层情况 - 公司董事会主席、CEO等职位由Zhixin Liu担任，Jijin Zhang为首席财务官[213] - 公司有多名董事，包括Fu Liu、Tongjun Si等[213]

公司基本信息 - 公司于2014年9月26日在内华达州成立，原名Rose Rock Inc.，2015年5月27日更名为Datasea Inc. [24] 股份交换与股权结构 - 2015年10月29日，公司与舒海信息科技（香港）有限公司股东完成股份交换，后者及其子公司成为公司全资子公司，舒海信息技术有限公司成为公司可变利益实体[25] - 2015年10月29日公司与舒海信息技能（香港）有限公司股东完成股份交换，发行6666667股普通股，使其及子公司成为公司全资子公司，舒海信息技术有限公司成为可变利益实体[25] - 股份交换后，股东刘志新和刘福持有约82%的已发行普通股[26] - 股份交换后，刘智新和其父傅刘持有约82%已发行普通股，截至2015年10月29日，公司已发行并流通普通股为18333333股，其中15000000股由二人实益拥有[26] 财务数据对比（不同时间节点） - 截至2019年3月31日，公司现金为534.1969万美元，较2018年6月30日的103.1486万美元大幅增加[10] - 截至2019年3月31日，公司总资产为623.6881万美元，较2018年6月30日的137.6965万美元大幅增加[11] - 截至2019年3月31日，公司总负债为12.8026万美元，较2018年6月30日的19.0844万美元有所减少[12] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为610.8855万美元，较2018年6月30日的118.6121万美元大幅增加[13] - 2019年3月31日和2018年6月30日，股东权益总额分别为6,108,855美元和1,186,121美元[13] - 2019年3月31日和2018年6月30日，流动负债总额分别为128,026美元和190,844美元[12] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，已发行和流通的普通股分别为20,943,846股和19,170,846股[13] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，办公家具和固定装置分别为57,807美元和71,027美元，车辆分别为2,980美元和3,005美元，办公设备分别为81,576美元和52,036美元[69] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，无形资产分别为58,486美元和13,887美元，2019年和2018年第一季度摊销费用分别为1,880美元和434美元[71] - 2019年3月31日和2018年6月30日预付费用和其他流动资产总额分别为114491美元和127880美元[74] - 2019年3月31日和2018年6月30日应计费用和其他应付款总额分别为103463美元和150283美元[76] - 2019年3月31日和2018年6月30日，无形资产分别为58,486美元和13,887美元，2019年和2018年3月31日止三个月摊销费用分别为1,880美元和434美元，2019年和2018年3月31日止九个月摊销费用分别为3,498美元和1,268美元[71][72] - 2019年3月31日和2018年6月30日，预付费用和其他流动资产分别为114,491美元和127,880美元[74] - 2019年3月31日和2018年6月30日，应计费用和其他应付款分别为103,463美元和150,283美元[76] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司欠总裁款项分别为11,174美元和27,058美元[77] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司递延所得税资产净额分别为1,307,329美元和986,095美元，但因估值备抵均为零[87] - 2019年3月31日和2018年3月31日，现金期末余额分别为5,341,969美元和1,548,728美元[22] 营收与亏损情况 - 2019年第一季度无营收，2018年同期营收为6468美元；2019年前九个月无营收，2018年同期营收为15502美元[16] - 2019年第一季度净亏损54.0999万美元，2018年同期净亏损43.8937万美元；2019年前九个月净亏损128.4936万美元，2018年同期净亏损123.8935万美元[16] - 2019年第一季度基本和摊薄后每股净亏损为0.03美元，2018年同期为0.02美元；2019年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为0.06美元，2018年同期为0.06美元[16] - 截至2019年3月31日，公司净亏损128.4936万美元，较2018年同期的123.8935万美元有所增加[22] - 2019年第一季度和前九个月公司未产生任何收入，截至2019年3月31日亏损约541万美元，自成立以来持续亏损[27] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月净运营亏损分别为540999美元和438937美元，九个月分别为1284936美元和1238935美元[85] - 2019年第一季度和2018年第一季度的收入分别为0美元和6,468美元，2019年前九个月和2018年前九个月的收入分别为0美元和15,502美元[16] - 2019年第一季度和2018年第一季度净亏损分别为540,999美元和438,937美元，2019年前九个月和2018年前九个月净亏损分别为1,284,936美元和1,238,935美元[16] - 2019年前九个月和2018年前九个月，经营活动使用的净现金分别为1,289,063美元和1,256,211美元[22] - 2019年前九个月和2018年前九个月，投资活动使用的净现金分别为64,531美元和14,288美元[22] - 2019年前九个月和2018年前九个月，融资活动提供的净现金分别为5,534,355美元和1,319,993美元[22] - 截至2019年3月31日的三个月和九个月公司无收入，亏损约5410000美元，自成立以来持续重大亏损，持续经营能力存重大疑问[27] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，公司净运营亏损分别为540,999美元和438,937美元；九个月分别为1,284,936美元和1,238,935美元[85] 股票发行与交易 - 2018年5月1日公司进行1比3反向股票分割，流通股数量从57511771股减至19170846股[80] - 2018年8月22日，公司董事会和多数股东通过2018年股权激励计划，最多可授予4,000,000股普通股[80] - 2018年9月和11月，公司分别出售84000股和21500股普通股，所得款项分别约为244666美元和62780美元[81] - 2018年9月公司向第三方投资者出售84,000股普通股，每股20元人民币（约2.94美元），获收益168万元人民币（约244,666美元）；11月出售21,500股，每股2.92美元，获收益62,780美元[81] - 2018年12月21日，公司完成普通股首次公开发行，扣除佣金和费用后净收益520万美元，60万美元收益存入托管账户[28] - 2018年12月21日公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[82] - 2018年12月21日公司在纳斯达克资本市场完成首次公开募股，发行1,667,500股普通股，每股4美元，总收益670万美元，扣除成本后净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[82] - 2018年7月1日至2019年3月31日，公司发行普通股187.3万股，新增额外实收资本799.3568万美元[19] 公司经营计划 - 公司计划在2018财年第四季度将发行净收益转移至中国，期望通过业务拓展和产品创新实现盈利[28] - 若无法达到预期收入，公司预计通过大股东财务支持和证券发行弥补现金流短缺[28] - 公司计划在2018财年第四季度将发行净收益转入中国，期望通过业务拓展和产品创新实现盈利，若未达预期，将寻求大股东支持或发行证券弥补现金流缺口[28] 财务报表相关 - 公司合并财务报表包括舒海北京的财务报表，因其被视为公司的主要受益方[32] 或有事项 - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司无或有事项[43] 登记成本与托管资金 - 公司在2018年6月30日发生并递延登记成本72,532美元，首次公开募股完成后重新分类至额外实收资本[47] - 截至2018年6月30日，公司发生并递延登记成本72532美元，首次公开募股完成后重新分类至额外实收资本[47] - 托管资金为与首次公开发行承销商融资协议相关的赔偿托管账户现金，自2018年12月21日发行结束后存放18个月或更长时间[48] 库存情况 - 公司库存主要为“安全校园”安全产品相关的智能学生身份证及路由器，按成本与可变现净值孰低法计量，采用先进先出法，2019年3月31日和2018年6月30日无存货跌价准备[46] 无形资产情况 - 无形资产包括许可证和证书，按直线法在五年使用寿命内摊销，截至资产负债表日未发现无形资产减值[50] 公允价值列报 - 截至2019年3月31日，公司未发现需按公允价值在资产负债表上定期列报的资产和负债[54] 研发与折旧费用 - 2019年和2018年第一季度研发费用分别为29,218美元和77,867美元，2018年和2017年前九个月研发费用分别为133,103美元和251,882美元[59] - 2019年和2018年3月31日止三个月研发费用分别为29,218美元和77,867美元，2018年和2017年3月31日止九个月研发费用分别为133,103美元和251,882美元[59] - 2019年和2018年第一季度折旧费用分别为7,156美元和7,748美元，2019年和2018年前九个月折旧费用分别为24,787美元和21,386美元[68] - 2019年和2018年3月31日止三个月折旧费用分别为7,156美元和7,748美元，2019年和2018年3月31日止九个月折旧费用分别为24,787美元和21,386美元[68] 会计准则影响 - 公司预计采用ASU 2016 - 02不会对财务报表产生重大影响，除非签订新的长期租赁协议[63] - ASU 2016 - 18于2019年7月1日对公司生效，预计不会对合并财务报表产生重大影响[66] - ASU 2017 - 01于2019年7月1日对公司生效，预计不会对合并财务报表产生重大影响[67] - 公司认为目前采用其他未生效会计准则不会对未经审计的合并财务报表产生重大影响[67] 租金费用 - 2019年和2018年截至3月31日的三个月租金费用分别为19635美元和19963美元，九个月分别为61834美元和60906美元[89] - 2017年12月公司续签北京办公室一年期运营租赁协议，月租金35,192元人民币（约5,000美元），续租至2019年8月31日，未来租金175,960元人民币（约26,000美元）[89] - 2019年3月20日公司签订一年期公寓租赁协议，月租金5,200元人民币（约760美元），未来租金60,861元人民币（约8,900美元），需支付佣金4,550元人民币（约670美元）[90] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，北京办公室租金费用分别为19,635美元和19,963美元；九个月分别为61,834美元和60,906美元[89] - 2018年4月19日公司续签总裁办公室一年期运营租赁协议，2019年4月20日续租至10月，月租金10,500元人民币（约1,538美元），未来租金73,500元人民币（约10,766美元）[91] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，总裁办公室租金费用分别为4,175美元和4,352美元；九个月分别为12,524美元和13,057美元[91] - 2019年和2018年3月31日止三个月汽车租金分别为2,197美元和2,291美元，2019年和2018年3月31日止九个月汽车租金分别为6,591美元和6,872美元[77] - 2019年和2018年3月3