公司财务状况总体数据 - 截至2019年9月30日，公司总资产为793.1万美元，较6月30日的744.879万美元有所增加[11] - 2019年9月30日总负债为255.5984万美元，6月30日为168.3402万美元[11] - 截至2019年9月30日，股东权益为537.5016万美元，较6月30日的576.5388万美元有所减少[11] - 截至2019年9月30日，公司总资产为7,931,000美元，总负债为2,555,984美元，股东权益为5,375,016美元[11] - 2019年9月30日股东权益总额为5,375,016美元，2018年同期为1,090,700美元[17] - 2019年9月30日和6月30日，公司总资产分别为5,699,164美元和5,772,037美元[106] 公司经营业绩数据 - 2019年第三季度净亏损为39.6985万美元，2018年同期为37.1659万美元[14] - 2019年第三季度总运营费用为40.9641万美元，2018年同期为36.6221万美元[14] - 2019年第三季度其他收入为1.2656万美元，2018年同期为1996美元[14] - 2019年第三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元，与2018年同期持平[14] - 2019年第三季度综合亏损为39.0372万美元，2018年同期为34.0086万美元[14] - 2019年第三季度销售费用为5.1175万美元，2018年同期为7.6879万美元[14] - 截至2019年9月30日，公司净亏损396,985美元，2018年同期为371,659美元[19] - 2019年第三季度加权平均流通股数为20,943,846股，2018年同期为19,171,759股[14] - 2019年9月30日加权平均流通股数为2094.3846万股，2018年同期为1917.1759万股[14] - 2019年第三季度经营活动净现金使用量为944,384美元，2018年同期为435,390美元[19] - 2019年第三季度投资活动净现金使用量为1,689,983美元，2018年同期为19,584美元[19] - 2019年第三季度融资活动净现金为 - 84,855美元，2018年同期为220,473美元[19] - 2019年9月30日现金期末余额为3,318,155美元，2018年同期为832,078美元[19] - 2019年和2018年第三季度，公司美国实体分别净亏损72,873美元和有亏损；香港子公司未产生香港利得税[92] - 2019年和2018年第三季度，公司分别产生净运营亏损396,985美元和371,659美元；截至2019年9月30日，中国子公司和VIE约369,870美元净运营亏损将在2019 - 2023年到期[93] - 2019年和2018年第三季度，公司有效税率均为0%，主要受中国税率优惠和估值备抵影响[95] - 2019年和2018年第三季度，公司递延所得税费用分别为48,617美元和92,915美元，估值备抵增加额相同[96] - 截至2019年9月30日和6月30日，公司净递延所得税资产均为0美元，估值备抵分别为1,248,489美元和1,199,872美元[97] - 截至2019年9月30日的三个月，公司无收入，净亏损72,873美元[107] - 2019年第三季度净亏损396,985美元，2018年同期为371,659美元[14,19] - 2019年第三季度总运营费用为409,641美元，2018年同期为366,221美元[14] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月，公司净运营亏损分别为396,985美元和371,659美元[93] - 2019年截至9月30日的三个月，公司净亏损72,873美元[107] 公司股权结构与股票情况 - 2015年10月29日反向合并后，股东刘智新和其父傅刘约持有82%已发行流通普通股[23] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,711股减至19,170,846股[23] - 2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股数从57,511,711股减至19,170,846股[23] - 2018年8月至11月，公司向第三方投资者出售普通股，分别获得约244,666美元和62,780美元；12月完成首次公开募股，净收益约570万美元[88][89][90] - 2018年9月和11月，公司分别出售84,000股和21,500股普通股，获收益约244,666美元和62,780美元[88][89] - 2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，出售1,667,500股普通股[90] 可变利益实体（VIE）情况 - 截至2019年9月30日，可变利益实体（VIE）总资产为1,670,340美元，总负债为6,232,836美元[35] - 2019年第三季度，VIE净亏损347,824美元，2018年同期为366,615美元[36] - 公司通过VIE协议成为数海北京的主要受益人，将其财务报表纳入合并报表[29] - 截至2019年6月30日，数海北京总资产167.034万美元，总负债623.2836万美元[35] - 2019年和2018年第三季度，数海北京均无收入和毛利，净亏损分别为34.7824万美元和36.6615万美元[36] 公司业务与收入确认 - 公司通过合并子公司和VIE主要为中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案[23] - 公司通过子公司和可变利益实体为中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案[23] - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606确认收入，应用五步模型与之前准则相比无重大变化[51][53] - 公司寻求从专业服务合同获取收入，在交付服务和产品且收款有合理保证时确认收入[55] 财务报表编制与会计政策 - 编制财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[37] - 公司采用资产负债法核算所得税，根据预期税率计量递延所得税资产和负债[56] - 公司于2019年7月1日采用ASU 2016 - 02，该标准导致使用权资产和经营租赁负债的记录[65] - 公司认为采用ASU 2018 - 02不会对合并财务报表产生重大影响[66] - 公司正在评估ASU 2018 - 13对合并财务报表及相关披露的影响，该标准于2020年8月1日起生效[67] 公司资产相关情况 - 公司现金及现金等价物包括现金、活期存款和短期现金投资，期限三个月及以内[41] - 2019年9月30日和6月30日，公司人民币现金的美元等价物分别为117,611美元和1,395,104美元，其中9月30日约48,000美元未在中国投保[60] - 截至2019年9月30日，公司在美国金融机构现金余额约578,684美元，其中约329,000美元未投保；在香港金融机构现金余额约2,621,860美元，其中约2,578,000美元未投保[60] - 2019年9月30日和6月30日，公司持有的人民币现金分别折合117,611美元和1,395,104美元，其中约48,000美元未受保险覆盖[60] - 2019年9月30日，美国金融机构现金余额约578,684美元，约329,000美元未受保险覆盖；香港金融机构现金余额约2,621,860美元，约2,578,000美元未受保险覆盖[60] - 公司存货主要为智能学生身份证及相关路由器，按成本与可变现净值孰低计量[42] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司存货无备抵[42] - 公司无形资产包括许可证、证书、专利等，按5 - 10年直线法摊销[46] - 2019年9月30日，公司财产和设备总计35,757美元，较6月30日的41,116美元有所减少；该季度折旧费用为5,217美元，2018年同期为11,445美元[72] - 2019年9月30日，公司无形资产总计2,235,234美元，较6月30日的555,811美元大幅增加；该季度摊销费用为1,753美元，2018年同期为717美元[73][75] - 2019年9月30日和6月30日，无形资产分别为2,235,234美元和555,811美元[73] - 2019年和2018年第三季度无形资产摊销费用分别为1,753美元和717美元[75] - 截至2019年9月30日，公司为技术开发向SDT支付1,000,000美元、向HW (HK) Limited支付900,000美元、向北京创研知行教育科技有限公司支付283,343美元[75][76] - 2019年9月30日，公司预付费用和其他流动资产总计252,233美元，较6月30日的105,932美元增加；非流动资产总计221,396美元[78][80] - 2019年9月30日和6月30日，预付费用和其他流动资产分别为252,233美元和105,932美元[78] - 报告期内，公司长期资产未确认减值损失[50] 公司负债与应付款情况 - 2019年9月30日，公司应计费用和其他应付款总计78,652美元，较6月30日的264,684美元减少；9月30日和6月30日，公司从销售代理处获得的预付款分别为1,266,941美元和1,318,897美元[82][84] - 2019年9月30日和6月30日，公司记录的销售代理预付款分别为1,266,941美元和1,318,897美元[84] - 2019年9月30日和6月30日，公司欠总裁款项分别为0美元和86,733美元[86] 公司租赁相关情况 - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，租期从2019年10月8日至2022年10月7日，月租金225,923元（约32,000美元），需交677,769元（约97,000美元）保证金，可减免6个月租金，未来租金支付为6,386,935元（约910,000美元）[100] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室物业服务协议，协议从2019年8月9日开始至2022年10月8日到期，季度费用202,352元（约29,000美元），押金202,352元（约29,000美元），未来需支付2,144,777元（约305,500美元）[100] - 截至2019年9月30日的三个月，运营租赁费用为32,306美元[102] - 截至2019年9月30日，使用权资产为1,197,819美元，租赁负债为358,938美元，非流动租赁负债为838,881美元[102] - 加权平均剩余租赁期限为2.95年，加权平均折现率为4.75%[102] - 截至2019年9月30日的三个月，为换取运营租赁负债确认的使用权资产为1,219,937美元[103] - 2020 - 2022年最低租赁付款分别为450,730美元、467,630美元、279,459美元，总最低付款要求为1,197,819美元[104] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，月租金约32,000美元，需支付约97,000美元保证金[100] - 2019年截至9月30日的三个月，运营租赁费用为32,306美元[102] - 截至2019年9月30日，公司未来最低租赁付款和管理费总计1,197,819美元[104] 其他事项 - 2019年9月30日、2018年9月30日和2019年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为7.1484、6.8665和6.8668，平均汇率分别为7.0188、6.8031和6.8263[64] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司无或有事项[40] - 截至2019年9月30日和2019年6月30日，公司无重大或有事项[40] - 公司已审查截至2019年11月14日的后续事项，未发现需要在财务报表中确认

首次公开募股情况 - 2018年12月21日公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[190] 收入与成本情况 - 2019年6月30日财年公司未产生任何收入，2018年同期收入为10571美元[192] - 2019年和2018年6月30日财年的商品销售成本分别为0美元和4819美元，毛亏损分别为0美元和5752美元[192] 费用与亏损情况 - 2019年和2018年6月30日财年的销售费用分别为199486美元和172029美元，一般及行政费用分别为1131575美元和1133534美元，研发费用分别为168248美元和361616美元[193] - 2019年和2018年6月30日财年的净亏损分别为1425181美元和1604141美元[193] 营运资金与资产负债情况 - 截至2019年6月30日，公司营运资金为4568461美元，流动资产为6251863美元，流动负债为1683402美元；截至2018年6月30日，营运资金为1044432美元，流动资产为1235276美元，流动负债为190844美元[196] 现金流量情况 - 2019年和2018年6月30日财年的经营活动净现金分别为75952美元和 -1484730美元[198] - 2019年和2018年6月30日财年的投资活动净现金分别为 -566385美元和 -27454美元[199] - 2019年和2018年6月30日财年的融资活动净现金分别为5609202美元和1235870美元[200] 收入预期与现金流弥补计划 - 公司预计通过扩大现有安全校园业务、产品创新和开发来产生收入，若未达预期，将通过大股东支持或发行证券来弥补现金流缺口[195] 财务报告内部控制情况 - 公司计划采取措施加强和改进财务报告内部控制设计[208] - 2019年6月30日止年度聘请首席财务官，自2018年12月21日开始服务[208] - 公司采用多项内部控制政策，包括现金流控制政策等[208] - 公司成立内部审计部门和法律团队确保合规和风险管理[208] - 预计在2020年6月30日止财年实施措施弥补重大缺陷，需额外融资[209] - 弥补缺陷措施包括任命合格人员和采用书面会计及财务报告政策程序[209] - 弥补缺陷工作很大程度依赖获得额外融资，否则可能受重大不利影响[209] - 2019年6月30日止年度财务报告内部控制无重大变化[211] 公司管理层情况 - 公司董事会主席、CEO等职位由Zhixin Liu担任，Jijin Zhang为首席财务官[213] - 公司有多名董事，包括Fu Liu、Tongjun Si等[213]

公司基本信息 - 公司于2014年9月26日在内华达州成立，原名Rose Rock Inc.，2015年5月27日更名为Datasea Inc. [24] 股份交换与股权结构 - 2015年10月29日，公司与舒海信息科技（香港）有限公司股东完成股份交换，后者及其子公司成为公司全资子公司，舒海信息技术有限公司成为公司可变利益实体[25] - 2015年10月29日公司与舒海信息技能（香港）有限公司股东完成股份交换，发行6666667股普通股，使其及子公司成为公司全资子公司，舒海信息技术有限公司成为可变利益实体[25] - 股份交换后，股东刘志新和刘福持有约82%的已发行普通股[26] - 股份交换后，刘智新和其父傅刘持有约82%已发行普通股，截至2015年10月29日，公司已发行并流通普通股为18333333股，其中15000000股由二人实益拥有[26] 财务数据对比（不同时间节点） - 截至2019年3月31日，公司现金为534.1969万美元，较2018年6月30日的103.1486万美元大幅增加[10] - 截至2019年3月31日，公司总资产为623.6881万美元，较2018年6月30日的137.6965万美元大幅增加[11] - 截至2019年3月31日，公司总负债为12.8026万美元，较2018年6月30日的19.0844万美元有所减少[12] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为610.8855万美元，较2018年6月30日的118.6121万美元大幅增加[13] - 2019年3月31日和2018年6月30日，股东权益总额分别为6,108,855美元和1,186,121美元[13] - 2019年3月31日和2018年6月30日，流动负债总额分别为128,026美元和190,844美元[12] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，已发行和流通的普通股分别为20,943,846股和19,170,846股[13] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，办公家具和固定装置分别为57,807美元和71,027美元，车辆分别为2,980美元和3,005美元，办公设备分别为81,576美元和52,036美元[69] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，无形资产分别为58,486美元和13,887美元，2019年和2018年第一季度摊销费用分别为1,880美元和434美元[71] - 2019年3月31日和2018年6月30日预付费用和其他流动资产总额分别为114491美元和127880美元[74] - 2019年3月31日和2018年6月30日应计费用和其他应付款总额分别为103463美元和150283美元[76] - 2019年3月31日和2018年6月30日，无形资产分别为58,486美元和13,887美元，2019年和2018年3月31日止三个月摊销费用分别为1,880美元和434美元，2019年和2018年3月31日止九个月摊销费用分别为3,498美元和1,268美元[71][72] - 2019年3月31日和2018年6月30日，预付费用和其他流动资产分别为114,491美元和127,880美元[74] - 2019年3月31日和2018年6月30日，应计费用和其他应付款分别为103,463美元和150,283美元[76] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司欠总裁款项分别为11,174美元和27,058美元[77] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司递延所得税资产净额分别为1,307,329美元和986,095美元，但因估值备抵均为零[87] - 2019年3月31日和2018年3月31日，现金期末余额分别为5,341,969美元和1,548,728美元[22] 营收与亏损情况 - 2019年第一季度无营收，2018年同期营收为6468美元；2019年前九个月无营收，2018年同期营收为15502美元[16] - 2019年第一季度净亏损54.0999万美元，2018年同期净亏损43.8937万美元；2019年前九个月净亏损128.4936万美元，2018年同期净亏损123.8935万美元[16] - 2019年第一季度基本和摊薄后每股净亏损为0.03美元，2018年同期为0.02美元；2019年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为0.06美元，2018年同期为0.06美元[16] - 截至2019年3月31日，公司净亏损128.4936万美元，较2018年同期的123.8935万美元有所增加[22] - 2019年第一季度和前九个月公司未产生任何收入，截至2019年3月31日亏损约541万美元，自成立以来持续亏损[27] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月净运营亏损分别为540999美元和438937美元，九个月分别为1284936美元和1238935美元[85] - 2019年第一季度和2018年第一季度的收入分别为0美元和6,468美元，2019年前九个月和2018年前九个月的收入分别为0美元和15,502美元[16] - 2019年第一季度和2018年第一季度净亏损分别为540,999美元和438,937美元，2019年前九个月和2018年前九个月净亏损分别为1,284,936美元和1,238,935美元[16] - 2019年前九个月和2018年前九个月，经营活动使用的净现金分别为1,289,063美元和1,256,211美元[22] - 2019年前九个月和2018年前九个月，投资活动使用的净现金分别为64,531美元和14,288美元[22] - 2019年前九个月和2018年前九个月，融资活动提供的净现金分别为5,534,355美元和1,319,993美元[22] - 截至2019年3月31日的三个月和九个月公司无收入，亏损约5410000美元，自成立以来持续重大亏损，持续经营能力存重大疑问[27] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，公司净运营亏损分别为540,999美元和438,937美元；九个月分别为1,284,936美元和1,238,935美元[85] 股票发行与交易 - 2018年5月1日公司进行1比3反向股票分割，流通股数量从57511771股减至19170846股[80] - 2018年8月22日，公司董事会和多数股东通过2018年股权激励计划，最多可授予4,000,000股普通股[80] - 2018年9月和11月，公司分别出售84000股和21500股普通股，所得款项分别约为244666美元和62780美元[81] - 2018年9月公司向第三方投资者出售84,000股普通股，每股20元人民币（约2.94美元），获收益168万元人民币（约244,666美元）；11月出售21,500股，每股2.92美元，获收益62,780美元[81] - 2018年12月21日，公司完成普通股首次公开发行，扣除佣金和费用后净收益520万美元，60万美元收益存入托管账户[28] - 2018年12月21日公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[82] - 2018年12月21日公司在纳斯达克资本市场完成首次公开募股，发行1,667,500股普通股，每股4美元，总收益670万美元，扣除成本后净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[82] - 2018年7月1日至2019年3月31日，公司发行普通股187.3万股，新增额外实收资本799.3568万美元[19] 公司经营计划 - 公司计划在2018财年第四季度将发行净收益转移至中国，期望通过业务拓展和产品创新实现盈利[28] - 若无法达到预期收入，公司预计通过大股东财务支持和证券发行弥补现金流短缺[28] - 公司计划在2018财年第四季度将发行净收益转入中国，期望通过业务拓展和产品创新实现盈利，若未达预期，将寻求大股东支持或发行证券弥补现金流缺口[28] 财务报表相关 - 公司合并财务报表包括舒海北京的财务报表，因其被视为公司的主要受益方[32] 或有事项 - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司无或有事项[43] 登记成本与托管资金 - 公司在2018年6月30日发生并递延登记成本72,532美元，首次公开募股完成后重新分类至额外实收资本[47] - 截至2018年6月30日，公司发生并递延登记成本72532美元，首次公开募股完成后重新分类至额外实收资本[47] - 托管资金为与首次公开发行承销商融资协议相关的赔偿托管账户现金，自2018年12月21日发行结束后存放18个月或更长时间[48] 库存情况 - 公司库存主要为“安全校园”安全产品相关的智能学生身份证及路由器，按成本与可变现净值孰低法计量，采用先进先出法，2019年3月31日和2018年6月30日无存货跌价准备[46] 无形资产情况 - 无形资产包括许可证和证书，按直线法在五年使用寿命内摊销，截至资产负债表日未发现无形资产减值[50] 公允价值列报 - 截至2019年3月31日，公司未发现需按公允价值在资产负债表上定期列报的资产和负债[54] 研发与折旧费用 - 2019年和2018年第一季度研发费用分别为29,218美元和77,867美元，2018年和2017年前九个月研发费用分别为133,103美元和251,882美元[59] - 2019年和2018年3月31日止三个月研发费用分别为29,218美元和77,867美元，2018年和2017年3月31日止九个月研发费用分别为133,103美元和251,882美元[59] - 2019年和2018年第一季度折旧费用分别为7,156美元和7,748美元，2019年和2018年前九个月折旧费用分别为24,787美元和21,386美元[68] - 2019年和2018年3月31日止三个月折旧费用分别为7,156美元和7,748美元，2019年和2018年3月31日止九个月折旧费用分别为24,787美元和21,386美元[68] 会计准则影响 - 公司预计采用ASU 2016 - 02不会对财务报表产生重大影响，除非签订新的长期租赁协议[63] - ASU 2016 - 18于2019年7月1日对公司生效，预计不会对合并财务报表产生重大影响[66] - ASU 2017 - 01于2019年7月1日对公司生效，预计不会对合并财务报表产生重大影响[67] - 公司认为目前采用其他未生效会计准则不会对未经审计的合并财务报表产生重大影响[67] 租金费用 - 2019年和2018年截至3月31日的三个月租金费用分别为19635美元和19963美元，九个月分别为61834美元和60906美元[89] - 2017年12月公司续签北京办公室一年期运营租赁协议，月租金35,192元人民币（约5,000美元），续租至2019年8月31日，未来租金175,960元人民币（约26,000美元）[89] - 2019年3月20日公司签订一年期公寓租赁协议，月租金5,200元人民币（约760美元），未来租金60,861元人民币（约8,900美元），需支付佣金4,550元人民币（约670美元）[90] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，北京办公室租金费用分别为19,635美元和19,963美元；九个月分别为61,834美元和60,906美元[89] - 2018年4月19日公司续签总裁办公室一年期运营租赁协议，2019年4月20日续租至10月，月租金10,500元人民币（约1,538美元），未来租金73,500元人民币（约10,766美元）[91] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，总裁办公室租金费用分别为4,175美元和4,352美元；九个月分别为12,524美元和13,057美元[91] - 2019年和2018年3月31日止三个月汽车租金分别为2,197美元和2,291美元，2019年和2018年3月31日止九个月汽车租金分别为6,591美元和6,872美元[77] - 2019年和2018年3月3

现金相关数据变化 - 截至2018年12月31日，公司现金为5273508美元，较6月30日的1031486美元大幅增加[10] - 2018年现金净增加4,242,022美元，2017年为724,773美元[19] - 2018年末现金为5,273,508美元，2017年末为1,899,723美元[19] - 2018年和2017年现金净增加额分别为4,242,022美元和724,773美元[19] - 2018年和2017年期末现金分别为5,273,508美元和1,899,723美元[19] 负债与股东权益数据变化 - 2018年12月31日总负债和股东权益为6546986美元，6月30日为1376965美元[10][11] - 2018年12月31日股东权益为6451443美元，6月30日为1186121美元[11][16] - 2018年12月31日和6月30日，股东权益总额分别为6,451,443美元和1,186,121美元[11] 亏损相关数据变化 - 2018年第四季度净亏损379712美元，2017年同期为391501美元[14] - 2018年下半年净亏损743937美元，2017年同期为799998美元[14] - 2018年12月31日累计综合亏损为387162美元，2017年同期为300906美元[14] - 2018年下半年总综合亏损719814美元，2017年同期为544840美元[14] - 2018年12月31日基本和摊薄后每股净亏损0.02美元，下半年为0.04美元[14] - 2018年下半年经营活动产生的亏损为754890美元，2017年同期为831438美元[14] - 2018年净亏损743,937美元，2017年为799,998美元[19] - 2018年和2017年截至12月31日六个月的净亏损分别为743,937美元和799,998美元[14] - 2018年和2017年截至12月31日六个月的总综合亏损分别为719,814美元和544,840美元[14] - 截至2018年和2017年12月31日的三个月，公司净运营亏损分别为460,371美元和391,501美元；六个月分别为832,030美元和799,998美元[88] - 截至2018年12月31日和2017年的六个月，递延所得税分别为208,007美元和200,000美元；三个月分别为115,093美元和97,875美元[89] 普通股相关数据变化 - 截至2018年12月31日，公司发行并流通的普通股为20943846股，6月30日为19170846股[11][16] - 2018年5月1日，公司进行1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,771股减至19,170,846股[83] - 2018年9月和11月，公司分别出售84,000股和21,500股普通股，所得款项分别约为244,000美元和62,780美元[84] - 2018年12月21日，公司完成注册发行并在纳斯达克资本市场上市，总收益670万美元，净收益约570万美元，出售1,667,500股，发行价每股4美元[85] - 2018年12月31日和6月30日，公司已发行和流通的普通股分别为20,943,846股和19,170,846股，授权股数为375,000,000股，面值0.001美元[11] 股东持股情况 - 2015年10月29日反向合并后，股东刘智新和其父刘福持有约82%的流通普通股[22] - 2015年10月29日股份交换后，股东刘智新和其父刘福约持有82%已发行和流通的普通股[22] 营收情况 - 2018年3月和6月，公司营收为0美元[23] - 2018年截至12月31日的三个月和六个月内公司营收为0美元，截至该日亏损约498.4万美元，自成立以来持续亏损[23] 普通股发行情况 - 2018年12月21日，公司完成普通股发行，扣除佣金和成本后净收益570万美元[24] - 2018年12月21日公司完成普通股发行，扣除佣金和费用后净收益570万美元，有助于2019年现金流[24] - 2018年12月21日，公司在纳斯达克资本市场完成注册发行并上市，总收益670万美元，净收益约570万美元，其中100万美元存入托管账户[85] 递延注册成本情况 - 截至2018年6月30日，公司递延注册成本为72,532美元，2018年12月21日完成普通股发行后，于12月31日重新分类至额外实收资本[44] - 截至2018年6月30日公司递延注册成本为72,532美元，2018年12月31日重新分类至额外实收资本[44] 研发费用情况 - 2018年和2017年12月31日止三个月，研发费用分别为41,114美元和77,002美元；六个月分别为103,885美元和171,562美元[58] - 2018年和2017年截至12月31日的三个月研发费用分别为41,114美元和77,002美元；六个月研发费用分别为103,885美元和171,562美元[58] 汇率情况 - 2018年12月31日和2017年期末美元兑人民币汇率分别为6.8764和6.5064，平均汇率分别为6.8587和6.6416[57] - 2018年12月31日期末美元兑人民币汇率为6.8764，2017年为6.5064；2018年平均汇率为6.8587，2017年为6.6416[57] 或有事项与备抵情况 - 截至2018年12月31日和6月30日，公司无或有事项[39] - 截至2018年12月31日和6月30日，公司无现金等价物和存货备抵[42][43] - 截至2018年12月31日和6月30日公司无现金等价物[42] - 截至2018年12月31日和6月30日公司存货无备抵[43] 固定资产情况 - 2018年12月31日和6月30日，办公家具及装置分别为54,565美元和71,027美元，车辆分别为2,909美元和3,005美元，办公设备分别为80,254美元和52,036美元[69] - 2018年12月31日和6月30日，办公家具及固定装置、车辆、办公设备等固定资产总值分别为51,620美元和55,270美元[69] 折旧费用情况 - 2018年和2017年12月31日止三个月，折旧费用分别为6,186美元和6,969美元；六个月分别为17,631美元和13,638美元[71] - 2018年和2017年截至12月31日的三个月折旧费用分别为6,186美元和6,969美元；六个月折旧费用分别为17,631美元和13,638美元[71] 无形资产摊销费用情况 - 2018年和2017年12月31日止三个月，无形资产摊销费用分别为806美元和419美元；六个月分别为1,618美元和834美元[72] - 2018年和2017年截至12月31日的三个月无形资产摊销费用分别为806美元和419美元；六个月摊销费用分别为1,618美元和834美元[72] 现金保险覆盖情况 - 公司存于中国国有银行低于500,000元人民币的现金有保险覆盖[59] 会计准则影响情况 - 公司预计采用多项会计准则更新不会对财务报表产生重大影响[62][65][66][67] 无形资产净值情况 - 2018年12月31日无形资产净值为26,302美元，6月30日为13,887美元[75] 预付费用和其他流动资产情况 - 2018年12月31日预付费用和其他流动资产总计122,363美元，6月30日为127,880美元[76] - 2018年12月31日和6月30日，预付费用及其他流动资产分别为122,363美元和127,880美元[76] 应计费用和其他应付款情况 - 2018年12月31日应计费用和其他应付款总计47,558美元，6月30日为150,283美元[77] - 2018年12月31日和6月30日，应计费用及其他应付款分别为47,558美元和150,283美元[77] 欠总裁款项情况 - 截至2018年12月31日和6月30日，公司欠总裁款项分别为8,726美元和27,058美元[79] - 2018年12月31日和6月30日，公司欠总裁款项分别为8,726美元和27,058美元[79] 认股权证情况 - 公司同意向承销商代表发行认股权证，可购买数量为此次发行普通股总数7%的股票，行使价为发行价的150%[86] - 公司同意向承销商代表发行认股权证，可购买本次发行普通股总数7%的股份，行权价为本次发行普通股发行价的150%[86] 托管账户资金释放情况 - 2019年2月11日，公司存入托管账户的400,000美元资金因承销商收到相关法律意见而获释放[94] - 2019年2月11日，公司存于托管账户的400,000美元资金因向承销商出具涉及中国法律某些方面的法律意见而获释放[94] 子公司与VIE协议情况 - 公司合并财务报表包含100%控股子公司和可变利益实体（VIE）北京数海的财务报表[27] - 天津信息与北京数海股东签订多项VIE协议，可管理运营北京数海并收取100%净利润，拥有投票权、股权收购权和股权质押权等[32][33][35][36] 资产折旧与摊销年限情况 - 家具和固定装置折旧年限为5 - 10年，办公设备为3 - 5年，车辆为5年[41] - 无形资产包括许可证和证书，摊销年限为5 - 10年[49] 税务状况情况 - 报告期内公司无重大不确定税务状况[55] - 中国企业所得税税率为25%[87] - 截至2018年和2017年12月31日，公司对净运营亏损结转提供100%估值，未记录递延所得税资产收益[88] - 截至2018年12月31日和6月30日，递延所得税资产分别为1,194,102美元和986,095美元，估值备抵分别为1,194,102美元和986,095美元，净递延所得税资产均为0[90] 租赁与管理合同情况 - 2017年12月公司续签一年期经营租赁协议，2019年2月28日到期，月租金35,192元人民币（约5,000美元），未来租金支付70,384元人民币（约10,000美元）[93] - 截至2018年和2017年12月31日的三个月，租金费用分别为15,519美元和15,897美元；六个月分别为30,786美元和31,794美元[93] - 2017年12月公司续签一年期物业管理合同，2019年2月28日到期，月管理费70,384元人民币（约10,000美元），未来管理费140,768元人民币（约21,000美元）[93] 经营活动、投资活动、融资活动现金情况 - 2018年经营活动净现金使用量为794,846美元，2017年为856,123美元[19] - 2018年投资活动净现金使用量为30,337美元，2017年为13,301美元[19] - 2018年融资活动净现金提供量为5,038,638美元，2017年为1,331,246美元[19] - 2018年和2017年截至12月31日六个月，经营活动使用的净现金分别为794,846美元和856,123美元[19] - 2018年和2017年截至12月31日六个月，投资活动使用的净现金分别为30,337美元和13,301美元[19] - 2018年和2017年截至12月31日六个月，融资活动提供的净现金分别为5,038,638美元和1,331,246美元[19]