公司业务 - 公司主要业务包括从公众中收取存款并将这些存款与运营资金投资于一至四户家庭住宅房地产贷款、商业房地产和多户房地产贷款、建筑和土地贷款以及房屋净值信贷[94] - 公司当前的商业策略包括继续专注于增强商业房地产和多户住宅贷款，同时减少对一至四户家庭住宅贷款的关注[97] 公司财务状况 - 2022年和2021年，公司净收入分别为270万美元和400万美元[95] - 2022年12月31日，公司总资产增加了5.98亿美元，达到10.6亿美元，较2021年12月31日的6.665亿美元增长了59.7%[111] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物增加了910万美元，达到6.21亿美元，较2021年12月31日的5.3亿美元增长了17.1%[111] - 2022年12月31日，公司贷款增加了3.685亿美元，达到8.857亿美元，较2021年12月31日的5.171亿美元增长了71.3%[111] - 2022年12月31日，公司存款增加了1.464亿美元，达到7.181亿美元，较2021年12月31日的5.718亿美元增长了25.6%[112] - 2022年12月31日，公司股东权益总额增加了8.55亿美元，达到1.627亿美元，较2021年12月31日的7730万美元增长了110.6%[113] - 2022年12月31日，公司净利润为270万美元，较2021年12月31日的400万美元减少了130万美元，降幅为32.7%[114] - 2022年12月31日，公司利息和股息收入增加了680万美元，达到2.91亿美元，较2021年12月31日的2.24亿美元增长了30.3%[115] - 2022年12月31日，公司利息支出增加了180万美元，达到550万美元，较2021年12月31日的370万美元增长了49.8%[116] - 2022年12月31日，公司净利息和股息收入增加了490万美元，达到2.36亿美元，较2021年12月31日的1.87亿美元增长了26.4%[116] - 2022年非利息支出总额为18599千美元，比2021年增加4514千美元，增长32.0%[118] - 2022年FDIC评估费用为225千美元，比2021年增加69千美元，增长44.2%[118] - 2022年税前利润为776千美元，比2021年减少653千美元，降幅为45.7%[118] - 2022年贷款总额为643,298千美元，利息收入为26,946千美元，利率为4.19%[119] - 2022年证券总额为74,950千美元，利息收入为1,387千美元，利率为1.85%[119] - 2022年短期投资总额为41,831千美元，利息收入为713千美元，利率为1.71%[119] - 2022年定期存款总额为254,543千美元，利息支出为3,212千美元，利率为1.26%[119] 风险管理 - 我们的主要市场风险是利率风险，我们通过维持资本水平、保持适度流动性、增加核心存款账户等策略来管理利率风险[120] - 我们相信通过这些策略，我们更能应对市场利率的波动[121] - 我们对利率变化的敏感性通过净利息收入模型进行分析，预计在不同基点增减下，我们的净利息收入会有相应变化[123] 融资情况 - 在2022年12月31日，公司从波士顿联邦住房贷款银行获得了1.74亿美元的未偿还借款[129] - 在2022年12月31日，公司未使用的借款额度分别为波士顿联邦住房贷款银行的8,480万美元和大西洋社区银行家银行的1,000万美元[129] - 在2022年12月31日，公司的存款中，一年内到期的定期存款总额为1.834亿美元，占总存款的25.5%[130]

资产与负债增长 - 公司总资产从2021年12月31日的666,489千美元增长至2022年9月30日的873,577千美元，增长31.1%[11] - 贷款净额从2021年12月31日的517,131千美元增长至2022年9月30日的735,318千美元，增长42.2%[11] - 存款总额从2021年12月31日的571,754千美元增长至2022年9月30日的652,749千美元，增长14.2%[11] - 公司总资产从2021年12月31日的6.665亿美元增加到2022年9月30日的8.736亿美元，增长了31.1%[150] - 贷款总额从2021年12月31日的5.171亿美元增加到2022年9月30日的7.353亿美元，增长了42.2%[153] - 多户住宅贷款从2021年12月31日的9790万美元增加到2022年9月30日的1.645亿美元，增长了164.5%[153] - 一到四户住宅贷款从2021年12月31日的6500万美元增加到2022年9月30日的8125万美元，增长了25.0%[153] - 商业房地产贷款从2021年12月31日的3640万美元增加到2022年9月30日的4960万美元，增长了36.4%[153] - 存款总额从2021年12月31日的5.717亿美元增加到2022年9月30日的6.527亿美元，增长了14.2%[157] - 公司股东权益从2021年12月31日的7730万美元增加到2022年9月30日的1.611亿美元，增长了108.4%[159] - 公司总贷款从2021年的494.5亿美元增长至2022年的677.63亿美元，同比增长37.0%[173] 利息收入与支出 - 2022年9月30日的净利息和股息收入为6,536千美元，较2021年同期的4,608千美元增长41.8%[14] - 2022年前九个月的净利息和股息收入为16,823千美元，较2021年同期的13,570千美元增长24.0%[14] - 利息和股息收入从2021年第三季度的550万美元增加到2022年第三季度的780万美元，增长了41.6%[161] - 净利息和股息收入增加190万美元，增幅41.8%，从2021年9月30日的460万美元增至2022年9月30日的650万美元[166] - 公司净利息收入从2021年的4603万美元增长至2022年的6522万美元，同比增长41.7%[173] - 公司净利息收益率从2021年的3.00%增长至2022年的3.24%[173] - 公司净利息收入在2022年第三季度同比增长1919万美元，主要由于利率和资产规模的变化[176] - 公司2022年前九个月的利息和股息收入为1950万美元，较2021年同期的1650万美元增长18.2%[177] - 公司2022年前九个月的净利息和股息收入为1680万美元，较2021年同期的1360万美元增长24.0%[182] - 总贷款平均余额从4.89亿美元增加到5.93亿美元，贷款利息收入从1570万美元增加到1809万美元[189] - 证券投资平均余额从6454万美元增加到7387万美元，利息收入从72.2万美元增加到95.4万美元[189] - 净利息收入从1355万美元增加到1676万美元，净利息收益率从3.02%上升至3.16%[189] - 公司九个月净利息收入增加2,922千美元，达到3,202千美元[192] 净收入与亏损 - 2022年9月30日的净亏损为1,035千美元，而2021年同期为净收入1,340千美元[14] - 2022年前九个月的净收入为1,744千美元，较2021年同期的4,047千美元下降56.9%[14] - 2022年9月30日的综合亏损为1,033千美元，而2021年同期为综合收入1,337千美元[17] - 2022年9月30日的净收入为1,744千美元，较2021年同期的4,047千美元有所下降[24] - 公司在2022年第三季度录得净亏损100万美元，而2021年同期为净收入130万美元[160] - 公司2022年前九个月的净收入为170万美元，较2021年同期的400万美元下降56.9%[176] 非利息收入与支出 - 2022年9月30日的非利息收入为228千美元，较2021年同期的358千美元下降36.3%[14] - 2022年9月30日的非利息支出为7,300千美元，较2021年同期的3,064千美元增长138.3%[14] - 非利息收入减少13万美元，降幅36.3%，从2021年9月30日的35.8万美元降至2022年9月30日的22.8万美元[168] - 非利息支出增加420万美元，增幅138.3%，从2021年9月30日的310万美元增至2022年9月30日的730万美元[168] - 非利息收入增加25.7万美元，同比增长28.2%，达到120万美元，主要得益于寿险保单死亡收益的42.9万美元收入[184] - 非利息支出增加530万美元，同比增长61.4%，达到1410万美元，主要由于慈善捐款和员工薪资福利的增加[184] - 慈善捐款从4万美元增加到320万美元，主要由于向Everett Co-operative Bank慈善基金会的捐款[184] - 员工薪资和福利支出增加150万美元，同比增长27.4%，主要由于新增员工和正常薪资调整[184] 贷款与准备金 - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备金为6,037,000美元，较2021年12月31日的4,236,000美元有所增加[55] - 截至2022年9月30日，公司的一至四户家庭住宅贷款总额为1,219百万美元，较上期增加37百万美元[60] - 多户家庭贷款总额为390百万美元，较上期增加20百万美元[60] - 商业贷款总额为975百万美元，较上期减少6百万美元[60] - 房屋净值信贷和贷款总额为187百万美元，较上期增加10百万美元[60] - 建筑贷款总额为1,165百万美元，较上期增加385百万美元[60] - 截至2022年9月30日，公司总贷款损失准备金为6,037百万美元，较上期增加1,800百万美元[63] - 截至2021年9月30日，公司总贷款损失准备金为4,146百万美元，较上期增加270百万美元[66] - 截至2022年9月30日，公司总贷款余额为740,920百万美元，较上期增加699百万美元[63] - 截至2021年9月30日，公司总贷款余额为494,983百万美元，较上期增加1,650百万美元[66] - 贷款损失准备金增加83.5万美元，增幅927.8%，从2021年9月30日的9万美元增至2022年9月30日的92.5万美元[167] - 公司2022年前九个月的贷款损失准备金为180万美元，较2021年同期的27万美元增长566.7%[183] 现金流量 - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物为34,214千美元，较2021年同期的61,060千美元有所下降[27] - 公司2022年9月30日的经营活动产生的现金流量为4,740千美元，较2021年同期的4,906千美元略有下降[27] - 公司2022年9月30日的投资活动使用的现金流量为225,218千美元，较2021年同期的39,465千美元大幅增加[27] - 公司2022年9月30日的融资活动产生的现金流量为201,717千美元，较2021年同期的52,208千美元显著增加[27] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的5300万美元减少到2022年9月30日的3420万美元，下降了35.4%[151] 股东权益与资本 - 公司2022年9月30日的总股东权益为161,062千美元，较2021年9月30日的77,078千美元显著增长[20][24] - 公司通过股票发行和普通股发行（扣除260万美元成本后）获得79,247千美元[20][24] - 公司向Everett Co-operative Bank慈善基金会捐赠了260,000股普通股，价值2,600千美元[20][24] - 公司截至2022年9月30日的总资本与风险加权资产的比率为24.05%，远高于最低要求的10.50%[134] - 公司截至2022年9月30日的普通股一级资本与风险加权资产的比率为23.13%，远高于最低要求的7.00%[134] 证券投资 - 截至2022年9月30日，公司持有的持有至到期证券的摊余成本为69,974千美元，公允价值为61,357千美元[48] - 公司持有的可供出售证券的摊余成本为4,989千美元，公允价值为4,985千美元[48] - 公司质押给波士顿联邦住房贷款银行的证券的账面价值为22.8百万美元[49] - 截至2022年9月30日，公司持有的美国政府支持企业发行的债务证券未实现亏损为621,000美元，抵押贷款支持证券未实现亏损为6,748,000美元，公司债券未实现亏损为1,156,000美元，美国国债未实现亏损为94,000美元[51] - 截至2022年9月30日，公司持有的美国政府支持企业发行的债务证券、抵押贷款支持证券、公司债券和美国国债的未实现亏损分别占其摊余成本的5.9%、15.1%、8.2%和3.2%[52] - 公司持有的持有至到期证券的公允价值为6135.7万美元，归类为公允价值层级中的第二级[118] - 公司持有的现金及现金等价物为52,975千美元[120] - 公司持有的持有至到期证券为65,571千美元，公允价值为65,556千美元[120] - 公司贷款净额为517,131千美元，公允价值为517,167千美元[120] - 公司存款总额为344,934千美元，其中不包括存单[120] - 公司存单总额为226,820千美元，公允价值为227,265千美元[120] 贷款逾期与不良贷款 - 截至2022年9月30日，住宅房地产贷款逾期30-59天的金额为$539,000，逾期60-89天的金额为$115,000，总逾期金额为$654,000[69] - 截至2022年9月30日，总贷款金额为$741,619,000，其中非应计贷款金额为$699,000[69] - 截至2021年12月31日，住宅房地产贷款逾期30-59天的金额为$88,000，逾期60-89天的金额为$817,000，总逾期金额为$905,000[70] - 截至2021年12月31日，总贷款金额为$521,800,000，其中非应计贷款金额为$982,000[70] - 截至2022年9月30日，住宅房地产贷款中无相关拨备的贷款金额为$699,000，平均记录投资为$701,000，确认的利息收入为$29,000[73] - 截至2022年9月30日，住宅房地产贷款中无相关拨备的贷款平均记录投资为$694,000，确认的利息收入为$41,000[73] - 截至2022年9月30日，总受损贷款金额为$699,000，平均记录投资为$701,000，确认的利息收入为$29,000[73] - 截至2022年9月30日，总受损贷款平均记录投资为$727,000，确认的利息收入为$42,000[73] - 截至2022年9月30日，公司总贷款余额为741,619千美元，其中住宅贷款为324,621千美元，商业贷款为136,319千美元[82] - 截至2022年9月30日，公司未评级贷款总额为291,297千美元，其中住宅贷款占264,237千美元[82] - 截至2022年9月30日，公司未记录任何与不良贷款相关的拨备，总不良贷款为1,650千美元[77] - 截至2022年9月30日，公司未有任何处于止赎程序的住宅抵押贷款，而2021年12月31日有一笔243,000美元的住宅抵押贷款处于止赎程序[89] 养老金与员工福利 - 公司于2022年4月30日冻结了养老金计划的福利累积，并退出CBERA计划，相关负债为2,001,000美元[91] - 截至2022年9月30日，公司401(k)计划为员工提供最高7%的匹配贡献[93] - 公司于2022年5月确定了最终退出养老金计划的负债为1,419,000美元，并于2022年9月30日完成支付，负债清零[92] - 公司401(k)计划在2022年第三季度和九个月的费用分别为10万美元和28万美元，相比2021年同期的7.2万美元和19.9万美元有所增加[94] - 员工激励计划在2022年第三季度和九个月的费用分别为35.5万美元和91.8万美元，相比2021年同期的17.1万美元和44.6万美元显著增长[95] - 补充高管退休计划(SERP)在2022年第三季度和九个月的费用分别为2.5万美元和7.6万美元，相比2021年同期的3.3万美元和9.7万美元有所下降[96] - 董事费用延续计划(DFCP)在2022年第三季度和九个月的费用分别为3.2万美元和9.6万美元，相比2021年同期的3.6万美元和9.2万美元略有增加[98] - 补充高管退休协议在2022年第三季度和九个月的费用分别为18.7万美元和56.1万美元，相比2021年同期的22.2万美元和64.8万美元有所减少[99] - 员工持股计划(ESOP)在2022年第三季度和九个月的费用均为21.5万美元，2021年无相关费用[103] 其他财务信息 - 公司未审计的合并财务报表已按照美国公认会计原则（GAAP）编制，并包含截至2022年9月30日和2021年12月31日的财务状况[36][37] - 公司采用基本每股收益和稀释每股收益的计算方法，未分配的ESOP股份不计入每股收益计算[39] - 公司计划于2023年1月1日采用新的会计准则ASU 2016-13，该准则将取代现有的信用损失减值方法，采用预期信用损失方法[43] - 公司截至2022年9月30日的贷款承诺总额为177,908千美元，较2021年12月31日的107,571千美元有所增加[125] - 公司截至2022年9月30日的表外承诺信用损失准备为355千美元，较2021年12月31日的235千美元有所增加[127] - 公司备用信用证的最大潜在义务为13,000千美元[124] - 公司在2022年9月30日有50.5百万美元的联邦住房贷款银行未偿还贷款[193] - 公司在2022年9月30日有108.1百万美元的联邦住房贷款银行未使用借款能力[193] - 公司在2022年9月30日有50.9百万美元的未偿还贷款承诺[195] - 公司在2022年9月30日有178.1百万美元的定期存款将在一年内到期，占总存款的27.3%[196]

财务状况总体指标 - 截至2022年6月30日，公司总资产为781,951千美元，较2021年12月31日的666,489千美元增长17.32%[10] - 截至2022年6月30日，公司总资产为7.82亿美元，较2021年12月31日增加1.155亿美元，增幅为17.3% [125] - 截至2022年6月30日，公司总存款为663,424千美元，较2021年12月31日的571,731千美元增长16.04%[10] - 截至2022年6月30日，公司存款为6.634亿美元，较2021年12月31日增加9170万美元，增幅为16.0% [130] - 截至2022年6月30日，公司贷款净额为623,971千美元，较2021年12月31日的517,131千美元增长20.66%[10] - 截至2022年6月30日，公司净贷款为6.24亿美元，较2021年12月31日增加1.068亿美元，增幅为20.7% [128] - 截至2022年6月30日，公司总权益为80,033千美元，较2021年12月31日的77,273千美元增长3.57%[10] - 截至2022年6月30日，公司总股本为8000万美元，较2021年12月31日增加280万美元，增幅为3.6% [132] 收入与支出情况 - 2022年上半年，公司净利息和股息收入为10,287千美元，较2021年同期的8,963千美元增长14.77%[12] - 2022年上半年，公司净收入为2,779千美元，较2021年同期的2,707千美元增长2.66%[12] - 2022年上半年，公司非利息收入为941千美元，较2021年同期的554千美元增长69.86%[12] - 2022年上半年，公司非利息支出为6,754千美元，较2021年同期的5,643千美元增长19.7%[12] - 2022年上半年，公司综合收入为2,760千美元，较2021年同期的2,707千美元增长1.96%[15] - 2022年上半年，公司贷款损失拨备为875千美元，较2021年同期的180千美元增长386.11%[12] - 2022年上半年净收入为2779美元，2021年同期为2707美元[22] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为1630美元，2021年同期为4033美元[22] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为112774美元，2021年同期为39286美元[22] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为113168美元，2021年同期为38927美元[22] - 2022年第二季度，公司净收入为140万美元，与2021年同期持平 [133] - 2022年第二季度利息和股息收入增至610万美元，较2021年同期增加51.8万美元，增幅9.3%[134] - 2022年第二季度贷款组合平均余额增至5.715亿美元，较2021年同期增加7930万美元，但加权平均收益率降至3.98%，较2021年同期下降35个基点[134] - 2022年第二季度平均生息资产增至6.877亿美元，较2021年同期增加8350万美元，但生息资产收益率降至3.55%，较2021年同期下降15个基点[135] - 2022年第二季度总利息支出降至73万美元，较2021年同期减少23.1万美元，降幅24.0%[137] - 2022年第二季度净利息和股息收入增至540万美元，较2021年同期增加74.9万美元，增幅16.2%，净息差增至3.12%[138] - 2022年第二季度贷款和租赁损失拨备增至75.4万美元，较2021年同期增加66.4万美元，增幅737.8%[139] - 2022年第二季度非利息收入增至69万美元，较2021年同期增加42.7万美元，增幅162.4%[140] - 2022年第二季度非利息支出增至360万美元，较2021年同期增加72.5万美元，增幅25.4%[140] - 2022年第二季度所得税费用降至32.5万美元，较2021年同期减少19.1万美元，降幅37.0%，有效税率降至18.9%[143] - 2022年上半年净收入为280万美元，较2021年同期的270万美元增加7.2万美元，增幅2.7%[150] - 2022年上半年利息和股息收入为1170万美元，较2021年同期增加71万美元，增幅6.5%[151] - 2022年上半年贷款组合平均余额增至5.494亿美元，加权平均收益率降至4.02%[151] - 2022年上半年投资证券组合平均余额增至7370万美元，利息和股息收入增加[151] - 2022年上半年短期投资和联邦基金出售收益率增至0.50%，其他利息收入增加[151] - 2022年上半年平均生息资产增至6.651亿美元，收益率降至3.53%[152] - 2022年上半年总利息支出降至140万美元，较2021年同期减少61.4万美元，降幅30.2%[153] - 2022年上半年净利息和股息收入增至1030万美元，较2021年同期增加130万美元，增幅14.8%[156] - 2022年上半年净息差增至3.10%，利率差增至2.98%[156] - 2022年上半年贷款损失拨备增至87.5万美元，较2021年同期增加69.5万美元，增幅386.1%[157] - 2022年上半年非利息收入为94.1万美元，较2021年同期的55.4万美元增加38.7万美元，增幅69.9%[158] - 2022年上半年非利息支出为680万美元，较2021年同期的560万美元增加110万美元，增幅19.7%[158] - 2022年上半年所得税费用为82万美元，较2021年同期的98.7万美元减少16.7万美元，降幅16.9%[161] - 2022年上半年有效税率为22.8%，2021年同期为26.7%[161] - 2022年上半年总贷款平均余额为5.49439亿美元，利息收入为1094.1万美元，收益率4.02%；2021年同期平均余额为4.8625亿美元，利息收入为1048.2万美元，收益率4.35%[163] - 2022年上半年净利息收入为1023.3万美元，2021年同期为895.1万美元[163] - 2022年上半年净息差为3.10%，2021年同期为3.03%[163] - 利率/规模分析显示，2022年上半年净利息收入较2021年增加128.2万美元，其中规模因素贡献128.1万美元，利率因素贡献1万美元[166] - 2022年上半年薪资和员工福利费用增加83.5万美元，增幅24.2%，主要因新增员工和正常加薪[158] - 2022年上半年银行持有的寿险死亡福利收益44万美元，计入收入[158] 公司转型与股票发行 - 2022年7月27日公司完成从互助银行到股份制合作银行的转变，并出售8915247股普通股，每股10美元，总收益8920万美元[25] - 2022年5月13日，公司注册声明生效，注册1249.3125万股普通股，总发行价为1.249亿美元[187] - 2022年5月21日至6月29日的股票发行，总收益为8920万美元，发行费用约250万美元，净收益约8660万美元[187] - 公司将约5000万美元的发行净收益投入银行，730万美元用于向员工持股计划提供贷款，向慈善基金会捐赠26万股和60万美元，公司留存约2930万美元[187] - 2022年7月27日，公司完成了从互助制向股份制的转变以及相关股票发行 [112] 会计准则相关 - 公司计划于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计在2022年下半年验证模型并进行并行运行[35] - ASU 2018 - 14于2021年12月31日对公司生效，采用该准则对公司合并财务报表无重大影响[37] - ASU 2022 - 02所有修订将于2022年12月15日后的财年生效，公司正在评估采用该准则对合并财务报表的影响[39] 证券相关情况 - 截至2022年6月30日，持有至到期证券摊余成本为6.97亿美元，公允价值为6.39亿美元；可供出售证券摊余成本为499万美元，公允价值为498万美元[40] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，为获得波士顿联邦住房贷款银行预付款而质押的证券账面价值分别为2330万美元和0美元[42] - 截至2022年6月30日，持有连续未实现亏损不足12个月和12个月及以上的证券，持有至到期的未实现亏损总计573万美元，可供出售的未实现亏损总计7000美元[43] - 截至2022年6月30日，美国政府支持企业发行的3只债务证券、48只抵押支持证券、9只公司债券和1只美国国债出现未实现亏损，较摊余成本分别贬值5.2%、9.6%、4.6%和1.3%[44] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券总额分别为498.2万美元和501万美元[94] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为5499.9万美元，较2021年12月31日的5297.5万美元有所增加[98] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券账面价值为6967.6万美元，公允价值为6396.3万美元；2021年12月31日账面价值为6557.1万美元，公允价值为6555.6万美元[98] 贷款相关情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款总额分别为6.29亿美元和5.22亿美元，净额分别为6.24亿美元和5.17亿美元[46] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，银行董事、高管及其有重大所有权的公司的未偿还贷款余额分别为122.3万美元和125.7万美元[46] - 2022年3个月和6个月新增贷款分别为0和0，预付款分别为20万美元和30万美元，还款分别为29.7万美元和33.4万美元[46] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，为获得波士顿联邦住房贷款银行预付款而质押的贷款账面价值分别为1.86亿美元和1.76亿美元[46] - 截至2022年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为435.7万美元，期末余额为511.1万美元，准备金增加75.4万美元[48] - 截至2022年6月30日的三个月，贷款期末余额总计29459.1万美元，其中单独评估减值的为72.3万美元，集体评估减值的为29386.8万美元[49] - 截至2021年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为396.6万美元，期末余额为405.6万美元，准备金增加9万美元[50] - 截至2021年6月30日的三个月，贷款期末余额总计49859.1万美元，其中单独评估减值的为226.3万美元，集体评估减值的为49632.8万美元[50] - 截至2022年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为423.6万美元，期末余额为511.1万美元，准备金增加87.5万美元[53] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金期末余额为5111美元[54] - 截至2022年6月30日，总贷款为629429美元[54] - 2021年上半年，贷款损失准备金期初余额为3876美元，期末余额为4056美元[54] - 截至2022年6月30日，30 - 59天逾期贷款为174美元，60 - 89天逾期贷款为566美元，90天及以上逾期贷款为443美元，总计1183美元[55] - 截至2021年12月31日，30 - 59天逾期贷款为100美元，60 - 89天逾期贷款为88美元，90天及以上逾期贷款为817美元，总计1005美元[55] - 截至2022年6月30日，住宅房地产贷款总额为294591美元，其中逾期贷款1183美元，非应计贷款723美元[55] - 截至2021年12月31日，住宅房地产贷款总额为259673美元，其中逾期贷款905美元，非应计贷款883美元[55] - 截至2022年6月30日，多户住宅房地产贷款总额为106658美元，无逾期和非应计贷款[55] - 截至2021年12月31日，多户住宅房地产贷款总额为59517美元，无逾期和非应计贷款[55] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款总额为117652美元，无逾期和非应计贷款[55] - 截至2022年6月30日，无相关拨备的总减值贷款为723美元，较之前的696美元增加5美元，较另一数据740美元减少13美元[58] - 截至2021年6月30

财务状况总体指标 - 截至2022年3月31日，公司总资产为688,639千美元，较2021年12月31日的666,489千美元增长约3.32%[11] - 截至2022年3月31日，公司总资产为6.886亿美元，较2021年12月31日增加2220万美元，增幅为3.3% [116] 收入情况 - 2022年第一季度净利息和股息收入为4,920千美元，较2021年同期的4,346千美元增长约13.21%[14] - 2022年第一季度净收入为1,383千美元，较2021年同期的1,289千美元增长约7.3%[13][14] - 2022年第一季度综合收入为1,398千美元，较2021年同期的1,279千美元增长约9.3%[16] - 2022年第一季度，公司净收入为140万美元，较2021年同期增加9.4万美元，增幅为7.3% [125] - 2022年第一季度利息和股息收入增加19.1万美元，增幅3.5%，达560万美元[126] - 2022年第一季度总利息支出减少38.3万美元，降幅35.7%，至69万美元[127] - 2022年第一季度净利息和股息收入增加57.4万美元，增幅13.2%，达490万美元[129] - 2022年第一季度非利息收入减少3.8万美元，降幅13.1%，至25.1万美元[130] - 2022年第一季度所得税费用增加2.4万美元，增幅5.1%，至49.5万美元[131] - 2022年第一季度净利息收入增加54.3万美元，其中利率因素贡献3.6万美元，规模因素贡献50.7万美元[139] 现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为878千美元，较2021年同期的2,100千美元下降约58.19%[23] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为23,097千美元，较2021年同期的16,979千美元增加约36.03%[23] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为21,030千美元，较2021年同期的41,901千美元下降约49.81%[23] - 2022年第一季度利息支付为641千美元，较2021年同期的1,060千美元下降约39.53%[23] 公司转换计划 - 2022年3月9日公司董事会通过转换计划，将从马萨诸塞州互助合作银行转变为马萨诸塞州股份制合作银行，并成为新成立的控股公司ECB Bancorp, Inc.的全资子公司，该计划需获监管机构批准，已于2022年5月5日获超三分之二存款人投票通过[26] - 截至2022年3月31日（未经审计）和2021年12月31日，公司分别产生约79.2万美元和7.6万美元的发行成本，计入合并资产负债表的其他资产[27] - 转换时公司将设立清算账户，金额等于最终招股说明书中最新合并财务状况报表日期的公司净资产，用于确定清算优先级[28] - 作为转换计划一部分，公司拟设立慈善基金会，将以60万美元现金和26万股控股公司普通股注资，总计320万美元[30] 会计准则采用情况 - 公司符合新兴成长公司资格，选择推迟采用新的或修订的会计准则，直至不再符合该资格[35] - 公司计划于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计2022年下半年验证模型并进行并行运行[36] - 2021年12月31日公司采用ASU 2018 - 14，对合并财务报表无重大影响[38] 投资证券情况 - 截至2022年3月31日，公司投资证券的摊余成本为7056万美元，公允价值为6688.5万美元；截至2021年12月31日，摊余成本为6557.1万美元，公允价值为6555.6万美元[41] - 2022年3月31日和2021年3月31日止三个月内，公司均无证券销售[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无证券质押，也无发行人证券的合计账面价值超过权益的10%[44] - 截至2022年3月31日，暂时减值证券的合计公允价值为6219.3万美元，未实现损失为373.2万美元[44] - 截至2022年3月31日，美国政府赞助企业发行的1只债务证券、45只抵押支持证券、6只公司债券和1只美国国债有未实现损失，较摊销成本基础的折旧率分别为6.68%、6.34%、3.61%和0.31%[45] 贷款情况 - 截至2022年3月31日，贷款净额为534,771千美元，较2021年12月31日的517,131千美元增长约3.41%[11] - 截至2022年3月31日，房地产贷款总额为53949.7万美元，占比情况为：一至四户住宅49.7%、多户住宅12.1%、商业19.2%、房屋净值信贷额度4.9%、建筑13.2%[46] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行某些董事、高管及其有重大所有权权益的公司的未偿还贷款余额分别为132万美元和125.7万美元[46] - 2022年第一季度，新增贷款为0，预付款为10万美元，还款为3.7万美元，期末余额为132万美元[47] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金期初余额为423.6万美元，计提拨备12.1万美元，期末余额为435.7万美元[47] - 截至2022年3月31日，单独评估减值的贷款为74万美元，集体评估减值的贷款为53875.7万美元，贷款总额为53949.7万美元[47] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金期初余额为387.6万美元，期末余额为396.6万美元[48] - 截至2021年3月31日，贷款期末余额为47979.4万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中住宅逾期30 - 59天的金额为32.1万美元，逾期90天及以上的金额为36万美元，总计逾期68.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中多户住宅贷款无逾期情况，贷款余额为6525.8万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中商业贷款无逾期情况，贷款余额为10356.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中房屋净值信贷额度逾期金额为9.9万美元，贷款余额为2662.6万美元[48] - 截至2022年3月31日，房地产贷款中建筑贷款无逾期情况，贷款余额为7130.2万美元[48] - 截至2022年3月31日，其他贷款中商业贷款无逾期情况，贷款余额为418.1万美元[48] - 截至2022年3月31日，其他贷款中消费贷款无逾期情况，贷款余额为35.5万美元[48] - 截至2022年3月31日，所有贷款总计逾期78万美元，当前贷款余额为53871.7万美元，贷款总额为53949.7万美元[48] - 截至2021年12月31日，各类贷款逾期情况：30 - 59天逾期100千美元，60 - 89天逾期88千美元，90天及以上逾期817千美元，逾期总额1005千美元，贷款总额521800千美元[49] - 截至2022年3月31日，无相关准备金记录的受损贷款记录投资为740千美元，平均记录投资为784千美元，利息收入为8千美元[49] - 截至2021年3月31日，无相关准备金记录的受损贷款记录投资为2278千美元，平均记录投资为1783千美元，利息收入为21千美元[52] - 2022年和2021年第一季度，无贷款进行不良债务重组[53] - 2022年和2021年第一季度，无作为不良债务重组贷款修改后在一年内违约的情况[53] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无对不良债务重组贷款借款人提供额外贷款的承诺[53] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无仍受新冠疫情相关贷款修改协议约束的贷款[54] - 截至2022年3月31日，银行贷款总额为539,497,000美元，较2021年12月31日的521,800,000美元有所增加[56] - 2022年3月31日和2021年12月31日，均有一笔金额为243,000美元的消费者抵押贷款处于止赎程序中[63] - 截至2022年3月31日，净贷款为5.348亿美元，较2021年12月31日增加1760万美元，增幅为3.4% [120] - 截至2022年3月31日，PPP贷款总额为180万美元，低于2021年12月31日的340万美元和2021年3月31日的980万美元[126] - 2022年第一季度平均生息资产增加5620万美元，至6.423亿美元[126] - 2022年第一季度生息资产收益率下降23个基点，至3.52%[126] - 2022年第一季度贷款和租赁损失拨备为12.1万美元，较2021年增加3.1万美元，增幅34.4%[130] - 截至2022年3月31日，公司有5550万美元的未偿还贷款承诺、4610万美元的未使用信贷额度和3580万美元的未发放建设贷款[142] - 2022年第一季度和2021年全年，公司分别为5360万美元和2.546亿美元的贷款提供资金[144] 养老金及员工激励计划费用情况 - 2021年12月15日董事会决定自2022年4月30日起冻结福利累积并退出CBERA计划，2021年12月31日记录负债和相关费用各2,001,000美元[65] - 2022年第一季度因利率上升减少负债341,000美元，3月31日负债为1,660,000美元[66] - 2022年5月最终退出负债确定为1,419,000美元，产生收益241,000美元[67] - 2022年和2021年第一季度401(k)计划养老金费用分别为85,000美元和61,000美元[69] - 2022年和2021年第一季度员工激励计划费用分别为266,000美元和137,000美元[70] - 2022年和2021年第一季度补充高管退休计划费用分别为25,000美元和30,000美元[72] - 2022年和2021年第一季度董事费用延续计划费用分别为32,000美元和28,000美元[74] - 2022年3月31日和2021年12月31日补充高管退休协议负债分别为2,519,000美元和2,332,000美元[75] - 2022年5月，公司确定最终养老金退出负债为141.9万美元，产生24.1万美元的收益 [104] 金融工具及表外项目情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款公允价值按退出价格基础估算，考虑了信用、流动性和适销性因素[86] - 2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为51,786千美元，持有至到期证券账面价值70,560千美元，公允价值66,885千美元[87] - 2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为52,975千美元，持有至到期证券账面价值65,571千美元，公允价值65,556千美元[89] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，备用信用证的最大潜在义务均为13,000美元[93] - 2022年3月31日，金融工具负债中代表表外信用风险的合同金额总计137,445千美元，2021年12月31日为107,571千美元[94] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，表外贷款损失准备金分别为254,000美元和235,000美元[96] - 2022年第一季度，可供出售证券未实现净持有收益为20千美元，税后净额为15千美元；2021年同期未实现净持有损失为13千美元，税后净额为 - 10千美元[98] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，累计其他综合损失分别为68千美元和83千美元[98] 资本充足情况 - 截至2022年3月31日，公司认为满足所有适用的资本充足率要求[100] - 截至2022年3月31日，FDIC将公司归类为资本状况良好[101] - 截至2022年3月31日，公司总资本为83350美元，占风险加权资产的比例为18.05%；一级资本为78739美元，占风险加权资产的比例为17.05% [103] - 截至2022年3月31日，埃弗雷特合作银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[149] 其他财务指标 - 截至2022年3月31日，总存款为591,286千美元，较2021年12月31日的571,731千美元增长约3.42%[11] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5180万美元，较2021年12月31日减少12