公司概况 - 公司是一家于2021年2月23日成立的空白支票公司，旨在通过与一家或多家企业进行合并、股票交易、资产收购、股票购买、重组或类似的业务组合来实现业务组合[100] - 公司的赞助商是Focus Impact Sponsor, LLC，于2021年10月27日生效的注册声明，于2021年11月1日完成了首次公开发行（IPO）[101] - IPO结束后，每单位售价为10.20美元，私人放售认购权证的销售收益为1120万美元[102] 业务组合 - 公司的修订和重制的公司章程规定，公司将有直至2023年8月1日（延长后）的时间完成首次业务组合[104] - 公司在2023年5月1日特别股东大会上批准了将业务组合完成日期延长至2023年8月1日的提案[105] - 在批准延长提案后，公司发行了总额高达150万美元的无担保本票，由赞助商提供初始本金487,500美元[108] 财务状况 - 公司的现金流、资本资源和持续经营能力存在不确定性，可能无法维持至少一年的运营[109] - 公司的运营结果和完成首次业务组合的能力可能受到各种因素的不利影响，包括金融市场的经济不确定性和波动性[112] - 公司截至2023年3月31日尚未开始任何运营，所有活动均与公司的成立和首次公开发行有关[117] - 2023年3月31日，公司净收入为1,522,559美元，主要来源于运营账户利息收入5,283美元和信托收益2,534,447美元[118] - 2022年3月31日，公司净收入为5,063,861美元，主要来源于公平价值变动5,448,000美元和利息收入19,146美元[119] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期负债[120] 其他条款 - 公司同意每月向赞助商支付10,000美元，用于办公空间、水电费和秘书和行政支持[121] - 公司与承销商签订的协议规定，承销商有权获得每单位约0.376美元的递延承销佣金，总计约8,650,000美元[123] - 公司对IPO和私募配售中发行的认股权证按照FASB ASC 815“衍生品和套期交易”指南进行会计处理，将认股权证列为负债[128] - 截至2023年3月31日，公司没有符合《规则S-K》第303(a)(4)(ii)项规定的资产负债表外安排[129] - 公司认为通货膨胀对业务、收入或运营结果没有实质影响[130] - 公司是一家“新兴成长型公司”，可以享受一些适用于其他非新兴成长型公司的豁免规定[131] - 公司的主要执行官和首席财务官评估了披露控制和程序的有效性，并得出结论，认为在本报告期内，披露控制和程序是有效的[135]

ITEM 7A. QUANTITATIVE AND QUALITATIVE DISCLOSURES ABOUT MARKET RISK 70 ITEM 8. FINANCIAL STATEMENTS AND SUPPLEMENTARY DATA 70 ITEM 9. CHANGES IN AND DISAGREEMENTS WITH ACCOUNTANTS ON ACCOUNTING AND FINANCIAL DISCLOSURE 71 ITEM 9A. CONTROLS AND PROCEDURES 71 ITEM 11. EXECUTIVE COMPENSATION 81 ITEM 12. SECURITY OWNERSHIP OF CERTAIN BENEFICIAL OWNERS AND MANAGEMENT AND RELATED STOCKHOLDER MATTERS 82 ITEM 13. CERTAIN RELATIONSHIPS AND RELATED TRANSACTIONS, AND DIRECTOR INDEPENDENCE 83 ITEM 14. PRINCIPAL ACCOUNT ...

首次公开募股相关 - 2021年11月1日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，发行成本1345.7525万美元[128] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售1120万份认股权证，每份1美元，总收益1120万美元[129] - 2021年11月1日，公司支付现金承销佣金400万美元，约每单位0.17美元[147] - 承销商有权获得递延承销佣金约每单位0.376美元，总计865万美元，仅在完成首次业务合并时支付[148] - 首次公开募股发行成本1345.7525万美元，其中50.9712万美元计入运营报表，1294.7813万美元计入临时权益[150] 业务合并相关 - 公司需在18个月内完成首次业务合并，若无法完成，需获65%流通普通股持有人批准才可延长时间[131] 运营收入相关 - 截至2022年9月30日，公司未开展任何业务，尚无运营收入，最早在完成首次业务合并后产生[140] 净收入相关 - 2022年第三季度，公司净收入190.5598万美元，源于认股权证公允价值变动、利息收入和信托收益，部分被所得税和运营成本抵消[141] - 2022年前九个月，公司净收入973.2124万美元，源于认股权证公允价值变动、利息收入和信托收益，部分被所得税和运营成本抵消[142] 费用支出相关 - 公司自证券在纳斯达克上市起，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业及行政支持费用[145] 加权平均股数相关 - 加权平均股数因承销商未行使超额配售权时可能被没收的750,000股普通股而减少[153] 表外安排相关 - 截至2022年9月30日，公司没有任何表外安排[155] 通货膨胀影响相关 - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入或经营成果没有重大影响[156] 公司类型相关 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求豁免[157] - 公司选择不放弃新兴成长型公司的延长过渡期[158] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[159]

首次公开募股相关 - 公司于2021年11月1日完成首次公开募股，发行2300万单位，单价10美元，募集资金2.3亿美元，发行成本1345.7525万美元[124] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售1120万份认股权证，每份1美元，募集资金1120万美元[125] - 首次公开募股结束后，每单位10.2美元及私募认股权证销售所得款项存入信托账户，用于特定用途[127] - 首次公开募股承销商现金承销佣金400万美元，约每单位0.17美元，递延承销佣金865万美元，约每单位0.376美元，完成首次业务合并后支付[142][143] 首次业务合并相关 - 公司需在18个月内完成首次业务合并，若未能完成，需经65%流通普通股持有人批准可延长时间，否则将清算和解散[128] - 截至2022年6月30日，公司尚未开展任何业务，无运营收入，预计完成首次业务合并后最早产生运营收入[134] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净收入276.2665万美元，源于认股权证公允价值变动295.1万美元、运营账户利息收入425美元和利息收入33.308万美元，部分被所得税拨备1.7794万美元和运营成本50.4046万美元抵消[135] - 2022年上半年，公司净收入782.6526万美元，源于认股权证公允价值变动839.9万美元、运营账户利息收入425美元和利息收入35.2226万美元，部分被所得税拨备1.7794万美元和运营成本90.7331万美元抵消[136] 公司费用支出相关 - 公司自证券在纳斯达克上市起，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[140] 认股权证会计处理相关 - 公司将认股权证作为负债按公允价值计量，在每个报告期调整至公允价值，公允价值变动计入运营报表[149] 公司合规豁免相关 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受部分报告要求豁免，如无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条的独立注册会计师事务所鉴证要求等[153] - 《创业企业融资法案》第102(b)(1)条豁免新兴成长型公司在私营公司之前遵守新的或修订的财务会计准则[154] - 公司选择不放弃延长的过渡期，可在私营公司采用新标准时采用[154] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[155]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Delaware 001-40977 86-2433757 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Commission File Number) (I.R.S. Employer Identification Number) 250 Park Avenue Ste 911 New York, New York 10177 (Address of principal executive offices) (Zip Code) Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered Units, each consisting of one share of Class A common stock, $0.0001 par value, and one-half of one r ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal period ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from [●] to [●] FOCUS IMPACT ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) 001-40977 (Commission File Number) 86-2433757 (I.R.S. Employer Iden ...

首次公开募股相关 - 公司于2021年11月1日完成首次公开募股，发行2300万单位，单价10美元，募集资金2.3亿美元，发行成本1345.7525万美元[110] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售1120万份认股权证，单价1美元，募集资金1120万美元[111] - 首次公开募股结束后，每单位10.2美元及私募认股权证销售所得款项存入信托账户，预计投资于美国政府证券或货币市场基金[112] - 公司于2021年11月1日支付承销佣金400万美元，约合每单位0.17美元[122] - 承销商有权获得递延承销佣金865万美元，约合每单位0.376美元，仅在完成首次业务合并时支付[123] - 首次公开募股发行的2300万股普通股均含赎回特征，根据相关规定分类于永久股权之外[126] 业务合并时间要求 - 公司需在18个月内完成首次业务合并，若未能完成，需经65%流通普通股持有人批准才可延长时间[113] 财务亏损情况 - 2021年2月23日至9月30日，公司净亏损约962美元，主要为组建和运营成本[118] 费用支付情况 - 公司自证券在纳斯达克上市起，每月向发起人支付1万美元用于办公场地、公用事业及行政支持费用[120] 公司性质及政策 - 公司为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[133][134]