公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为2088.9万美元，较2020年12月31日的1677.4万美元增长24.5%[13] - 2021年前九个月，公司营收为2100.4万美元，较2020年同期的1581.4万美元增长32.8%[14] - 2021年前九个月，公司净利润为431.7万美元，较2020年同期的298.1万美元增长44.8%[14] - 2021年前九个月，公司运营费用为469.6万美元，较2020年同期的406.4万美元增长15.6%[14] - 2021年前九个月，公司基本每股收益为3.95美元，较2020年同期的2.82美元增长39.9%[14] - 2021年前九个月，公司稀释每股收益为3.59美元，较2020年同期的2.63美元增长36.5%[14] - 2021年前九个月净收入431.7万美元，2020年同期为298.1万美元[18] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为320万美元，2020年同期为347.5万美元[18] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为52.9万美元，2020年同期为0[18] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为39万美元，2020年同期提供35万美元[18] - 2021年和2020年第三季度归属于普通股股东的净利润分别为112.5万美元和164.5万美元，前九个月分别为431.7万美元和298.1万美元[36] - 2021年第三季度营收670.5万美元，较2020年同期的692.3万美元下降3%；前九个月营收2100.4万美元，较2020年同期的1581.4万美元增长33%[109] - 2021年第三季度商品销售成本降至376万美元，较2020年同期的406.1万美元下降7%；前九个月增至1142.1万美元，较2020年同期的889.6万美元增长28%[109] - 2021年第三季度毛利润增至294.5万美元，较2020年同期的286.2万美元增长3%；前九个月增至958.3万美元，较2020年同期的691.8万美元增长39%[109] - 2021年第三季度净利润为112.5万美元，较2020年同期的164.5万美元下降32%；前九个月为431.7万美元，较2020年同期的298.1万美元增长45%[109] - 2021年9月30日，公司营运资金约为1228.7万美元，高于2020年12月31日的774.4万美元[124] 公司资产相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司库存为612.1万美元，较2020年12月31日的340.1万美元增长79.9%[13] - 成品库存从2020年12月31日约280万美元和2020年9月30日170万美元增至2021年9月30日540万美元[68] - 2021年9月30日和2020年12月31日过期、过剩和滞销库存备抵分别为3.7万美元和5.6万美元[71] - 2021年9月30日和2020年12月31日固定资产净值分别为7.7万美元和9.8万美元[72] - 2021年9月30日和2020年9月30日止三个月折旧费用分别为7000美元和9000美元，九个月分别为2万美元和3.1万美元[72] - 2021年9月30日租赁负债为17.1万美元，使用权资产为17.1万美元（扣除摊销30.9万美元）[79] 公司负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司应付账款为360万美元，较2020年12月31日的324.6万美元增长10.9%[13] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元PPP贷款，2021年1月15日该贷款全额豁免[29] - 截至2020年12月31日，公司递延支付雇主部分工资税7.7万美元[30] - 公司有250万美元循环信贷额度，2020年3月20日获贷250万美元，4月29日偿还，2021年8月4日将到期日延至2022年9月23日[73][75][76] - 2020年4月27日获44.97万美元薪资保护计划贷款，2021年1月15日全额豁免[77] - 2020年3月20日，银行向公司提供250万美元贷款，该款项于2020年4月29日偿还[127] - 2021年8月4日，公司与银行修订信贷协议，将到期日延长至2022年9月23日[128] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元的PPP贷款，该贷款于2021年1月15日全额豁免[129] - 截至2021年9月30日，公司现有信贷额度余额为零[150] 公司股权与薪酬相关数据关键指标变化 - 2021年前三个月，公司基于股票的薪酬为10.7万美元，较2020年同期的1.1万美元增长872.7%[15] - 2021年前九个月，公司回购普通股花费26万美元，2020年同期为17.1万美元[15] - 2021年2月1日，董事会批准对股份回购计划的额外修订，授权在未来24个月内回购至多500万美元的证券[25] - 2021年第二季度公司回购9023股，每股均价28.5美元，剩余可回购金额316.9917万美元[27] - 截至2021年9月30日，公司已发行和流通112.569万股普通股[82] - 2021年9月30日止九个月，公司回购9023股普通股和12710份稀释价内期权[86] - 截至2021年9月30日，流通在外期权数量为108,075份，加权平均行使价格为12.44美元，加权平均剩余期限为6.5年[87] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月内，公司分别确认股票期权补偿费用88,000美元和29,000美元[87] - 截至2021年9月30日，流通在外股票期权的总内在价值达4,563,000美元，未摊销补偿费用为96,000美元[88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，流通在外的普通股认股权证总数为35,870股，2021年9月30日总内在价值达1,718,000美元[89] - 公司经多次修订后，授权的股票回购计划最高回购金额为500万美元[101] - 2021年第二季度，公司回购9,023股，平均每股价格28.50美元，剩余可回购金额为3,169,917美元[104] 公司收购相关情况 - 2021年4月7日，公司收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[21] - 2021年4月7日收购Triple Impact Nutrition，总对价52.9万美元，交易成本4.9万美元[57][58] - 收购Nutrology在2021年4月7日至9月30日期间带来72.2万美元收入和27万美元毛利[59] - 2021年4月7日，公司收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[97] 公司税收相关情况 - 公司采用税收利益保护计划，防止因“所有权变更”限制净营业亏损和其他税收利益的使用[22][23] - 2021年第三季度，公司记录联邦所得税费用31.1万美元（因净经营亏损结转无现金支出），州所得税费用2000美元[52] - 2020年第四季度释放递延所得税资产准备金，带来437万美元所得税收益，净收入相应增加[53] - 截至2021年9月30日，公司有1710万美元联邦净经营亏损结转，产生约380万美元递延所得税资产，估值备抵53.7万美元，净递延所得税资产约330万美元[54] 公司业务线销售相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年第三季度向GNC的净销售额分别为455.3万美元和522.8万美元，占总净收入的68%和76%；前九个月分别为1452.6万美元和1113.8万美元，占比69%和75%[42] - 2021年和2020年9月30日，GNC的应收账款总额分别为137.7万美元和244.7万美元，分别占公司应收账款总额的77%和84%[43] - 2021年和2020年第三季度在线销售分别占公司净收入的25%和17%；前九个月分别占24%和20%[43] - 2021年第三季度在线收入增长39.8%，批发收入下降12.2%；前九个月在线收入增长57.5%，批发收入增长26.6%[110][111] 公司会计政策与准则相关 - 2021年1月1日采用ASC 842准则，确认经营租赁使用权资产和租赁负债均为48万美元[39] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值会计处理[139] - 公司依据ASC 606确认收入，产品控制权在发货时转移给客户[142][144] 公司商誉相关情况 - 截至2021年9月30日的三个月和九个月未发生商誉减值触发事件，但新冠疫情恶化可能导致未来商誉减值[140] 公司收入确认与退货政策 - 公司收入主要来自向消费者销售营养补充剂，主要通过GNC门店销售[141] - 公司允许直销客户在购买后30天内退货，批发客户在特定情况下可退货，产品退货率低于5%[145][146] 公司内部控制与诉讼情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年9月30日披露控制和程序有效[153] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年9月30日财务报告内部控制有效，本季度无重大变化[155][156] - 公司目前未卷入可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[158] 公司应对疫情措施 - 新冠疫情影响全球供应链，公司增加原材料采购和成品库存以避免缺货[160] 公司产品销售渠道 - iSatori产品通过超过17,000个零售点销售，包括专卖店、大卖场和线上渠道[95] 公司信贷协议相关 - 2021年9月24日，公司与银行签订250万美元的循环信贷协议，年利率为一个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%[125][126]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1.9761亿美元，较2020年12月31日的1.6774亿美元增长17.8%[12] - 2021年第二季度，公司营收为814.1万美元，较2020年同期的274万美元增长197.1%[16] - 2021年上半年，公司营收为1429.9万美元，较2020年同期的889.1万美元增长60.8%[16] - 2021年第二季度，公司净利润为150.8万美元，而2020年同期净亏损9.2万美元[16] - 2021年上半年，公司净利润为319.2万美元，较2020年同期的133.6万美元增长138.9%[16] - 截至2021年6月30日，公司库存为483.4万美元，较2020年12月31日的340.1万美元增长42.1%[12] - 2021年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为319.2万美元，较2020年同期的133.6万美元增长138.9%[22] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1507.4万美元，较2020年12月31日的1203.4万美元增长25.3%[13] - 2021年第二季度，公司基本每股收益为1.37美元，稀释每股收益为1.26美元[16] - 2021年上半年，公司基本每股收益为2.94美元，稀释每股收益为2.68美元[16] - 经营活动提供的净现金2021年为300.8万美元，2020年为160.3万美元[23] - 投资活动使用的净现金2021年为52.9万美元，2020年为0 [23] - 融资活动提供（使用）的净现金2021年为 - 39万美元，2020年为35万美元[23] - 2021年第二季度收入为814.1万美元，2020年同期为274万美元，增长197%；2021年上半年收入为1429.9万美元，2020年同期为889.1万美元，增长61% [113][114] - 2021年第二季度商品销售成本为458万美元，2020年同期为142.1万美元；2021年上半年为766.1万美元，2020年同期为483.5万美元 [113][115] - 2021年第二季度毛利润为356.1万美元，2020年同期为131.9万美元；2021年上半年为663.8万美元，2020年同期为405.6万美元 [113][116] - 2021年第二季度毛利率降至43.7%，2020年同期为48.1%；2021年上半年毛利率升至46.4%，2020年同期为45.6% [117] - 2021年第二季度一般及行政费用降至91.7万美元，2020年同期为100.1万美元；2021年上半年增至177.4万美元，2020年同期为173.4万美元 [113][118] - 2021年第二季度销售和营销费用增至71.6万美元，2020年同期为43.5万美元；上半年增至138.5万美元，2020年同期为110.6万美元[119] - 2021年第二季度折旧和摊销费用增至1.5万美元，2020年同期为1万美元；上半年持平于2.3万美元[120] - 2021年第二季度净收入为150.8万美元，2020年同期净亏损9.2万美元；上半年净收入为319.2万美元，2020年同期为133.6万美元[121] - 2021年6月30日，公司营运资金约为1072.8万美元，2020年12月31日为774.4万美元[126] - 2021年上半年经营活动提供的现金为300.8万美元，2020年同期为160.3万美元[134] - 2021年上半年投资活动使用的现金为52.9万美元，2020年同期为0[134] - 2021年上半年融资活动使用的现金为39万美元，2020年同期融资活动提供现金35万美元[135] 公司股份回购与期权相关情况 - 2021年第二季度公司回购9023股普通股，约占已发行和流通股的1%，平均每股价格28.5美元[32][33] - 2021年第二季度公司以18.6万美元的总价回购并注销员工的12710份价内期权[32] - 2021年第一季度末可回购股份的美元价值为361.0917万美元，第二季度末为316.9917万美元[33] - 2021年上半年公司回购9023股普通股，回购并注销12710份员工期权，花费18.6万美元[89] - 公司股票回购计划授权回购金额增加至500万美元，2021年第二季度回购9023股普通股，约占已发行和流通股的1% [105][107] 公司收购相关情况 - 2021年4月7日公司收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[27] - 2021年4月7日收购Triple Impact Nutrition，总对价52.9万美元，交易成本约4.9万美元[63][64] - 收购产生的无形资产包括客户关系8万美元（4年）、配方7万美元（4年）、商标6万美元（无限期）、网站1.2万美元（3年）[70] - 公司于2021年4月7日收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[102] 公司股息分配与计划相关情况 - 2021年2月26日公司董事会宣布股息分配，每持有一股普通股可获一份购股权[29] - 2021年2月1日董事会批准对股份回购计划的额外修订，授权公司在未来24个月内回购最多500万美元的证券[31] - 公司董事会于2021年2月26日宣布实施税收优惠保护计划，防止公司“所有权变更”[103][104] 公司贷款相关情况 - 2020年4月27日公司获得44.97万美元的PPP贷款，2021年1月15日该贷款全额包括应计利息被豁免[35] - 2019年9月24日公司与CIT银行签订250万美元循环信贷协议，2020年3月20日获250万美元贷款并于4月29日偿还，2021年8月4日协议到期日延至2022年9月23日[77][79][80] - 2020年4月27日公司获44.97万美元PPP贷款，利率1.0%，原定于2022年4月27日到期，2021年1月15日贷款本息全免[81] - 2019年9月24日，公司与互助奥马哈银行签订250万美元的循环信贷协议，后该行被CIT银行收购[127] - 2020年3月20日，公司获得250万美元贷款，4月29日偿还[129] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元PPP贷款，2021年1月15日该贷款本息全额豁免[131] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2021年和2020年Q2向GNC的净销售额分别为591.7万美元和121.3万美元，占总净收入的73%和44%；H1分别为999.3万美元和591万美元，占比70%和67%[48] - 截至2021年和2020年6月30日，GNC的应收账款总额分别为131.5万美元和130.5万美元，占公司应收账款总额的77%和79%[49] - 2021年和2020年Q2在线销售分别占公司净收入的21%和41%；H1分别占23%和22%[50] 公司税务相关情况 - 2021年Q2公司记录联邦所得税费用40.3万美元和州所得税费用7000美元；2020年Q2记录所得税收益和应收所得税4万美元[58] - 2020年因释放递延所得税资产准备金获得所得税收益437万美元，净收入相应增加[59] - 截至2021年6月30日，公司有联邦净经营亏损结转约1840万美元，递延所得税资产约360万美元，已记录估值备抵53.7万美元[60] 公司资产相关情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，过期、过剩和滞销库存的备抵分别为2.8万美元和5.6万美元[75] - 2021年6月30日成品库存424.5万美元，2020年为278.9万美元；2021年6月30日存货总计483.4万美元，2020年为340.1万美元[76] - 2021年6月30日和2020年12月31日固定资产均为90.2万美元，2021年6月30日累计折旧81.7万美元，2020年为80.4万美元；2021年6月30日固定资产净值8.5万美元，2020年为9.8万美元[76] - 2021年上半年公司租赁负债减少2.4万美元，截至6月30日租赁负债为18.4万美元，使用权资产净值为18.3万美元[83] 公司股权与权证相关情况 - 截至2021年6月30日，公司授权发行1500万股普通股，已发行并流通110.569万股[85] - 截至2021年6月30日，公司流通期权108075份，加权平均行权价12.44美元，总内在价值316.1万美元，未摊销补偿费用10.4万美元[90][93] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司流通认股权证均为35870份，2021年6月30日总内在价值123.4万美元[94] 公司诉讼与风险相关情况 - 公司目前无可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[97] - 公司目前没有卷入任何可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[160] - 2021年3月26日提交的截至2020年12月31日财年的10 - K表格年度报告中描述了公司经营成果和财务状况面临的风险因素[161] 公司内部控制与报告相关情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年6月30日，公司的披露控制和程序在合理保证水平上是有效的[156] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年6月30日，公司的财务报告内部控制是有效的[157] - 截至2021年6月30日的季度，公司财务报告内部控制没有发生重大变化[158] - 截至2021年6月30日的三个月内，高级证券没有违约情况[163] - 公司未进行任何未注册的股权证券销售[162] - 报告无其他信息披露[164] 公司其他情况 - 2019年1月1日采用ASC 842准则，确认经营租赁使用权资产和租赁负债均为48万美元[44] - 截至2020年12月31日，公司递延支付雇主部分工资税7.7万美元 [112] - 公司产品退货率低于5%，认为未来退货不会导致收入大幅反转[149] - 截至2021年6月30日，公司现有信贷额度余额为零[153]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为1834.9万美元，较2020年12月31日的1677.4万美元增长9.4%[13] - 2021年第一季度，公司营收为615.8万美元，与2020年同期的615.1万美元基本持平；净利润为168.4万美元，较2020年同期的142.8万美元增长17.9%[15] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为1.56美元，稀释每股收益为1.43美元；2020年同期基本每股收益为1.36美元，稀释每股收益为1.27美元[15] - 2021年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为28.9万美元，2020年同期为1000美元；期末现金余额为662.5万美元，较期初的633.6万美元增加28.9万美元[20] - 截至2021年3月31日，公司普通股发行和流通数量为1090818股，较2020年12月31日的1060818股增加30000股[13][17] - 2021年第一季度，公司库存净额为473.8万美元，较2020年12月31日的340.1万美元增长39.3%[13] - 2021年第一季度和2020年第一季度归属于普通股股东的净利润分别为168.4万美元和142.8万美元，基本每股收益分别为1.56美元和1.36美元，摊薄后每股收益分别为1.43美元和1.27美元[38] - 2021年和2020年第一季度向GNC的净销售额分别为407.5万美元和469.7万美元，分别占总净收入的66%和76%；截至2021年和2020年3月31日，GNC的应收账款总额分别为199.2万美元和418.6万美元，分别占公司应收账款总额的87%和91%[43] - 2021年和2020年第一季度在线销售分别占公司净收入的26%和14%[44] - 2021年第一季度公司记录联邦所得税费用32.8万美元和州所得税收益1万美元；2020年第一季度公司获得4.1万美元退税[51] - 2020年释放大部分递延所得税资产准备金，带来437万美元所得税收益[52] - 截至2021年3月31日，公司有2000万美元联邦净经营亏损结转，产生约420万美元递延所得税资产，已记录53.7万美元估值备抵[53] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，存货报废准备分别为2.5万美元和5.6万美元，存货总额分别为473.8万美元和340.1万美元[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，固定资产总额分别为9万美元和9.8万美元，2021年和2020年第一季度折旧费用分别为8000美元和1.2万美元[59] - 截至2021年3月31日，租赁负债为19.6万美元，使用权资产为19.5万美元，第一季度租赁成本为1.6万美元[66][67] - 2021年第一季度，公司对限制性股票和RSU分别记录3000美元和6.4万美元补偿费用，截至3月31日，RSU未摊销补偿费用为60.2万美元[69][70] - 截至2021年3月31日，流通股票期权总数为12.4785万份，总内在价值为280万美元，未摊销补偿费用为11.9万美元[75][76] - 截至2021年3月31日，流通认股权证总数为3.587万份，总内在价值为100.1万美元，第一季度无认股权证授予或到期[77][78] - 2021年第一季度公司收入约为615.8万美元，与2020年同期的615.1万美元基本持平；销售成本降至308.1万美元，较2020年同期减少33.3万美元，降幅10%；毛利润增至307.7万美元，较2020年同期增加34万美元，增幅12%；净利润增至168.4万美元，较2020年同期增加25.6万美元，增幅18%[98] - 2021年第一季度在线收入约占总收入的26%，2020年同期约占14%[99] - 2021年第一季度非GAAP EBITDA为200.4万美元，2020年同期为140.3万美元；调整后非GAAP EBITDA为168.2万美元，2020年同期为136.1万美元[108] - 截至2021年3月31日，公司营运资金约为944.1万美元，高于2020年12月31日的774.4万美元，主要流动性来源为662.5万美元现金和237.2万美元应收账款[109] - 2021年第一季度经营活动提供现金28.9万美元，2020年同期为1000美元[117] - 2021年第一季度融资活动提供现金为0，2020年同期为240万美元[118] - 截至2021年3月31日，公司现有循环信贷余额为0[135] 公司业务收购 - 2021年4月7日，公司收购了Triple Impact Corporation（以Nutrology名义开展业务）的大部分资产[24] - 公司于2021年4月7日收购Triple Impact Corporation（Nutrology）的大部分资产[87] 公司政策与计划 - 2021年2月26日，公司董事会宣布实施税收利益保护计划，旨在防止公司发生“所有权变更”，以保护净营业亏损和其他税收利益[25][26] - 2021年2月1日，公司董事会批准对先前授权的股票回购计划进行额外修订，公司有权在未来24个月内回购不超过500万美元的普通股、认股权证和其他证券[27] - 2021年1 - 3月公司未根据股票回购计划回购任何证券，1 - 3月可回购股票的美元价值分别为111.0917万美元、361.0917万美元、361.0917万美元[28][29] - 公司董事会于2021年2月26日宣布股息分配，每持有一股普通股可获一份购股权，每份购股权可按100美元的行使价购买公司千分之一股B系列初级参与优先股[88] - 公司董事会多次修订股份回购计划，目前授权可回购高达500万美元的公司普通股、A系列可转换优先股及认股权证[90] - 2021年第一季度公司未回购普通股，1月、2月、3月可回购股份的美元价值分别为111.0917万美元、361.0917万美元、361.0917万美元[92][93] - 公司股票回购计划授权金额增至500万美元，2021年第一季度未回购，4月回购约44.3万美元证券[71][72][82] 公司业务线情况 - 公司是创新和专有营养补充剂的全国供应商，旗下品牌包括NDS Products和iSatori Products，NDS Products主要通过GNC门店分销，iSatori Products通过超17000个零售点销售[22] - iSatori产品通过超过17000个零售点销售，包括专卖店、大卖场和线上渠道[85] - 公司收入主要来自向消费者销售营养补充剂，产品退货率低于5%[126][131] 公司贷款情况 - 2020年4月27日公司获得44.97万美元PPP贷款，利率1.0%，2021年1月15日该贷款全额（含应计利息）被免除[31] - 截至2020年12月31日，公司递延支付雇主部分工资税7.7万美元[32] - 公司与CIT银行签订250万美元循环信贷协议，2020年3月20日获贷250万美元，4月29日偿还，2020年8月4日协议到期日延至2021年9月23日并增设75个基点的LIBOR下限[60][62][63] - 2020年4月27日公司获44.97万美元PPP贷款，利率1%，2021年1月15日全额豁免[64] - 2019年9月24日公司与互助奥马哈银行签订250万美元循环信贷协议，后该行被CIT银行收购[110] - 循环信贷年利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%，公司可提前还款无溢价或罚款[111] - 2020年3月20日公司获250万美元贷款，4月29日偿还[112] - 2020年8月4日循环信贷协议到期日延至2021年9月23日，并增加75个基点的伦敦银行同业拆借利率下限[113] - 2020年4月27日公司获44.97万美元薪资保护计划贷款，利率1%，2021年1月15日该贷款本息全免[114] - 公司于2020年4月27日获得44.97万美元的PPP贷款，该贷款于2021年1月15日全额本金和应计利息获豁免，2020年公司递延支付7.7万美元的雇主部分工资税[95][96] 公司准则采用情况 - 2019年1月1日采用ASC 842准则，确认使用权资产和租赁负债均为48万美元[40] 公司运营相关声明 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年3月31日披露控制程序和财务报告内部控制有效，本季度无重大变化[138][139][140] - 公司2020财年（截至12月31日）的运营结果和财务状况受诸多风险和不确定性影响，相关报告于2021年3月26日提交[143] - 2021年第一季度（截至3月31日）无高级证券违约情况[145] 报告相关信息 - 报告日期为2021年5月14日[150] 公司管理层信息 - 首席执行官为Dayton Judd，首席财务官为Susan Kinnaman[151]

股票回购计划 - 公司董事会多次增加股票回购计划授权金额，从最初的50万美元增至250万美元，后又授权可回购最多500万美元证券[18][19][20] - 2020年公司回购11900股普通股，约占已发行和流通普通股的1%，花费1110917美元[22] - 2020年，公司根据股票回购计划回购11,900股普通股，约占已发行和流通普通股的1%；截至2020年12月31日，授权回购金额为250万美元，约110万美元可用[98] - 2021年2月1日，董事会批准对股票回购计划的额外修订，公司获授权回购最高500万美元的公司发行证券[99] 贷款相关情况 - 2020年4月27日公司获449700美元PPP贷款，利率1.0%，2021年1月15日该贷款本息全免[24] - 2019年9月24日公司获250万美元循环信贷额度，2020年3月20日提取250万美元，4月29日偿还，2020年8月4日到期日延至2021年9月23日[26][27] - 2020年3月20日公司从信贷额度中获得250万美元贷款，4月29日偿还；8月4日修订信贷协议，将到期日延长至2021年9月23日，并增加75个基点的LIBOR下限[151][152] - 2020年4月27日公司获得44.97万美元PPP贷款，利率1.0%，原定于2022年4月27日到期[153] - 截至2020年12月31日，公司递延利息支付3000美元[153] - 2021年1月15日，PPP贷款全额余额（含应计利息）被免除[154] 业务销售与分销 - 公司向超750家美国GNC加盟店及其他国家加盟店销售超75种NDS产品，通过超1600家美国GNC直营店分销产品，iSatori产品在超17000个零售点销售[16][29] - NDS产品主要通过GNC集中配送平台销售，2020年和2019年多数NDS产品销售经此平台[35] - iSatori产品通过公司网站、电商平台及专业、药品和大众市场分销渠道直接销售给消费者，主要客户有BodyBuilding.com、CVS等[39][40] - 2020年和2019年，公司销售给GNC的产品分别占总销售额的约71%和75%[61] 新产品推出情况 - 2020年公司推出32种新产品，含12种全新产品和20种产品重新配方及口味扩展；2019年推出11种新产品，含6种全新产品和5种产品重新配方及口味扩展[33] 营销与退货政策 - iSatori利用社交媒体、优惠券等营销手段提高消费者认知，推动销售[41] - 公司NDS产品有30天退货政策，未开封未损坏产品可100%退款[42] - 公司允许消费者在购买后30天内退货，批发客户在特定情况下可退货，经评估退货产品占比不到5%[126][127] 员工数量情况 - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，公司分别有23和28名全职员工[55] 监管相关情况 - 公司业务受美国多个政府机构监管，如FDA、FTC等[44] - 2007年8月，FDA新规要求营养补充剂企业符合cGMPs标准，公司承诺遵守[46] - 1994年DSHEA法案为膳食补充剂提供监管框架，相关营养支持声明需在营销30天内提交FDA[47][48] - 2006年12月DSNDCPA法案要求产品标签包含联系信息，严重不良事件报告需在15个工作日内通知FDA[50] 商标情况 - 公司商标注册保护期为10年，到期可续展[54] 公司风险因素 - 公司可能无法实现持续盈利，销售下降或增长管理不善可能导致净亏损[60] - 公司增加销售依赖批发伙伴和直接面向消费者，可能投资无成效且合作方可能停止销售产品[62] - 公司依赖有限的第三方供应商和制造商，供应问题可能导致产品交付延迟、收入下降[65] - 新冠疫情可能影响公司运营、销售及财务结果[66] - 产品制造错误可能导致召回、法律风险、收入减少和分销商流失[67] - 公司面临来自同类产品供应商的激烈竞争，可能影响盈利能力[68] - 公司有大量美国净运营亏损（NOL）结转，所有权变更或税法变化可能限制其使用[79] - 遵守不断变化的公司治理法规和信息披露要求可能增加成本和风险[82] - 关键人员流失可能损害公司运营能力[83] 股票价格与股息情况 - 2020年12月31日止年度，公司普通股收盘价在7.70美元至21.60美元之间波动[85] - 公司章程授权发行最多1000万股优先股，其权利可能优先于普通股[87] - 公司从未支付过普通股现金股息，预计近期也不会支付[88] - 截至2020年12月31日，公司有1,060,818股流通在外的普通股，有34名普通股登记股东[95] - 2020财年第一至四季度，公司普通股最高收盘价分别为14.75美元、12.25美元、14.96美元、21.60美元，最低收盘价分别为7.70美元、9.00美元、9.91美元、14.00美元；2019财年第一至四季度，最高收盘价分别为5.65美元、10.00美元、11.05美元、14.10美元，最低收盘价分别为4.00美元、5.40美元、8.50美元、9.69美元；2021年3月25日，收盘价为24.04美元/股[96] 财务备抵情况 - 截至2020年和2019年12月31日，公司可疑账款备抵总额分别为5.1万美元和2.7万美元[109] - 公司对促销费用“供应商资助折扣”按销售额的3%计提估计费用[116] - 截至2020年和2019年12月31日，产品退货、销售退货和激励计划的总备抵分别为33.5万美元和25.6万美元[117] - 截至2020年和2019年12月31日，过期、过剩和滞销库存项目的总备抵分别为5.6万美元和13万美元[119] 会计政策变更 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值会计处理[120] - 2019年1月1日公司采用ASU 2018 - 07标准，对2019年12月31日止年度及以前财务报表无重大影响[130] 财务关键指标变化 - 2020年全年收入为2.1744亿美元，较2019年的1.9497亿美元增长12%，主要源于批发业务改善和在线直销业务增长[134][135] - 2020年在线收入约占总收入的20%，2019年同期约为12%，预计这一趋势至少在2021年大部分时间将持续[136] - 2020年商品销售成本为1.235亿美元，较2019年的1.1436亿美元增长8%，主要归因于收入增加[134][138] - 2020年毛利润为939.4万美元，较2019年的806.1万美元增长17%，毛利率从41.3%提升至43.2%，主要得益于收入增加和高利润率直销业务占比提高[134][139] - 2020年净利润为871.4万美元，较2019年的269.8万美元增长223%，主要由于收入增加、毛利率提高、运营费用降低和所得税收益[134][142][143] - 2020年非GAAP EBITDA为431.2万美元，2019年为280.4万美元；调整后非GAAP EBITDA为439万美元，2019年为298.6万美元[146] - 截至2020年12月31日，公司营运资金为774.4万美元，较2019年的292.5万美元增加，主要由于2020财年经营活动产生的现金流增加[147] - 2020财年经营活动提供的净现金为572.1万美元，2019年为226.1万美元[157] - 2020财年投资活动提供的现金为0，2019年也为0[158] - 2020年融资活动提供的现金为35万美元，2019年使用的融资现金为225.5万美元[159] - 截至2020年12月31日，公司现有信贷额度余额为0[162] - 2020年公司记录的所得税准备金（收益）为 -444.6万美元，主要是由于消除了几乎所有针对净运营亏损和其他递延税项资产的估值储备而产生的 -437万美元所得税收益[207] - 2020年现金为633.6万美元，2019年为26.5万美元[213] - 2020年应收账款净额为204.4万美元，2019年为236.6万美元[213] - 2020年存货净额为340.1万美元，2019年为299.8万美元[213] - 2020年总资产为1677.4万美元，2019年为632.6万美元[213] - 2020年应付账款为324.6万美元，2019年为201万美元[213] - 2020年总流动负债为412.9万美元，2019年为277.6万美元[213] - 2020年总负债为474万美元，2019年为298.4万美元[213] - 2020年普通股发行和流通股数为1060818股，2019年为1054516股[213] - 2020年库存股为210631股，2019年为198731股[213] - 2020年股东权益总额为1203.4万美元，2019年为334.2万美元[213] 审计相关情况 - 2019年9月11日，公司审计委员会建议并经董事会批准，解雇Weinberg & Company[166] - 2019年9月13日，公司聘请Weaver and Tidwell, L.L.P.为独立注册公共会计师事务所[169] - 公司首席执行官和首席财务官认为，截至2020年12月31日，公司的披露控制和程序以及财务报告内部控制有效[171][175] - 审计公司自2019年起为公司提供审计服务[211] - 报告签署日期为2021年3月26日，签署人包括首席执行官Dayton Judd、首席财务官Susan Kinnaman等[192][193] - 审计公司认为公司2020年和2019年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[199] - 审计公司将管理层对产品退货（包括停产或过期产品）的估计确定为关键审计事项[204][206] - 审计公司将管理层对递延税项资产可实现性的分析确定为关键审计事项[207][208] - 审计公司对管理层产品退货估计的审计程序包括了解控制设计和实施、评估估计合理性等[209] - 审计公司对管理层递延税项资产可实现性的审计程序包括了解控制、评估证据、测试计算等[211] 协议与报表情况 - 公司有多份协议，如2015年9月11日的需求本票协议、2019年9月24日的循环信贷协议等[189] - 文档包含2020年和2019年12月31日的合并资产负债表、合并运营报表等财务报表相关内容[195]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为958.5万美元，较2019年12月31日的632.6万美元增长约51.5%[13] - 2020年前三季度，公司营收为1581.4万美元，2019年同期为1581.2万美元，基本持平；净利润为298.1万美元，较2019年同期的262.5万美元增长约13.6%[16] - 2020年第三季度，公司营收为692.3万美元，较2019年同期的531.6万美元增长约29.9%；净利润为164.5万美元，较2019年同期的89.1万美元增长约84.6%[16] - 截至2020年9月30日，公司现金为409万美元，较2019年12月31日的26.5万美元大幅增长[13] - 截至2020年9月30日，公司应付账款为182.1万美元，较2019年12月31日的201万美元有所下降[14] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为2.82美元，稀释每股收益为2.63美元；2019年同期基本每股收益为2.46美元，稀释每股收益为2.08美元[16] - 2020年第三季度，公司基本每股收益为1.55美元，稀释每股收益为1.45美元；2019年同期基本每股收益为0.87美元，稀释每股收益为0.72美元[16] - 截至2020年9月30日，公司库存净额为225.5万美元，较2019年12月31日的299.8万美元有所减少[13] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为629.2万美元，较2019年12月31日的334.2万美元增长约88.3%[15] - 2020年前九个月净收入为298.1万美元，2019年同期为262.5万美元[21] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为347.5万美元，2019年同期为172.4万美元[21] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为35万美元，2019年同期使用的净现金为142.6万美元[21] - 2020年前九个月现金变化为382.5万美元，2019年同期为29.8万美元[21] - 2020年前九个月基本每股净收益为2.82美元，2019年同期为2.46美元[38] - 2020年前九个月摊薄每股净收益为2.63美元，2019年同期为2.08美元[38] - 2020年第三季度收入6,923,000美元，较去年同期增长30%；前三季度收入15,814,000美元，较去年同期微增[106][107] - 2020年第三季度商品销售成本4,061,000美元，较去年同期增加；前三季度为8,896,000美元，较去年同期减少[111] - 2020年第三季度毛利润2,862,000美元，前三季度为6,918,000美元，均高于去年同期[113] - 2020年第三季度净利润1,645,000美元，前三季度为2,981,000美元，较去年同期分别增长85%和14%[106][118] - 截至2020年9月30日，公司营运资金约6,366,000美元，高于2019年12月31日的2,925,000美元[119] - 2020年前9个月经营活动提供现金347.5万美元，2019年同期为172.4万美元[132] - 2020年前9个月投资活动无现金流入或流出，2019年同期相同[132] - 2020年前9个月融资活动提供现金35万美元，2019年同期使用现金142.6万美元[133] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020和2019年三季度净销售给GNC分别为522.8万美元和398.1万美元，占总净收入76%和75%；前九个月分别为1113.8万美元和1233.1万美元，占比70%和77%[42] - 截至2020和2019年9月30日，GNC应收账款总额分别为244.7万美元和299.2万美元，占公司应收账款总额84%和88%；2020年9月30日和2019年12月31日，GNC坏账准备分别为35.4万美元和0[43] - 2020和2019年三季度在线销售分别占公司净收入17%和12%；前九个月分别占20%和11%[44] - 2020年第三季度在线收入约占总收入的17%，前三季度约占20%，高于去年同期的12%和11%[109] 公司税务相关情况 - 2020年一季度公司收到4.1万美元替代最低税结转退税；二季度记录4万美元所得税收益和应收款；三季度记录1.7万美元州税所得税费用[53][54] - 截至2019年12月31日，公司有2700万美元联邦净经营亏损结转可抵消未来应纳税所得额[52] 公司库存相关情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，过期、多余和滞销库存备抵分别为6.7万美元和13万美元；存货分别为225.5万美元和299.8万美元[59] 公司固定资产相关情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，固定资产分别为10.5万美元和13.6万美元；2020和2019年三季度折旧费用分别为0.9万美元和1.2万美元；前九个月分别为3.1万美元和4万美元[60] 公司贷款相关情况 - 2019年9月24日公司与贷款人签订250万美元信贷协议；2020年3月20日获得250万美元贷款，4月29日偿还[63][65] - 2020年4月27日公司获得44.97万美元PPP贷款，利率1.0%，2022年4月27日到期[30] - 2020年4月27日公司获得44.97万美元薪资保护计划贷款，利率1%，计划2022年4月27日到期，公司打算申请全额贷款豁免[67][69] - 2020年3月20日，贷款人向公司提供250万美元信用额度预付款，4月29日偿还[129] - 2020年4月27日，公司收到薪资保护计划贷款44.97万美元，利率1.0%，2022年4月27日到期[130] - 信用额度下的预付款年利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%[128] - 截至2020年9月30日，公司现有信用额度无欠款[150] 公司租赁相关情况 - 公司租赁协议期限36 - 84个月，月租金200 - 7000美元，2019年1月1日采用Topic 842，确定租赁资产和负债公允价值为48万美元，折现率9%[70] - 截至2020年9月30日的九个月，公司支付款项使租赁负债减少37,000美元，租赁负债余额为220,000美元，使用权资产净额为219,000美元[71] - 2020年前三季度租金费用（含房地产税）为59,000美元，经营租赁成本加权平均剩余租赁期限为4.1年，平均折现率为9%[72] - 2019年1月1日采用ASC 842准则，确认使用权资产和租赁负债各48万美元[40] 公司股权相关情况 - 公司授权发行1500万股普通股，截至2020年9月30日，已发行和流通的普通股为1,060,644股[76] - 2018年7月授予首席执行官45,000股受限普通股，公允价值105,000美元，2020年前三季度确认补偿费用29,000美元[77] - 2019年8月董事会授权最高500,000美元的股票回购计划，后两次修订将授权回购金额提高至250万美元[79] - 2020年前三季度，公司回购11,900股普通股，占已发行和流通股的约1%，总价171,000美元[80] - 2019年4月公司进行反向/正向股票拆分，授权发行的普通股数量从1.5亿股减至1500万股[83] - 截至2020年9月30日，公司有95,785份未行使期权，加权平均行权价10.17美元，总内在价值859,000美元[85][86] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，未行使认股权证均为35,870份，总内在价值364,000美元[87] - 2020年前三季度公司回购11,900股普通股，约占已发行和流通股的1%，平均每股价格14.35美元，总价值1,110,917美元[101] 公司其他相关情况 - 2020年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额等现金流量相关数据未在给定内容中明确体现，但可关注现金流量表进一步分析[20] - 2020年前九个月公司回购11900股普通股，约占已发行和流通普通股的1%[28] - 截至2020年9月30日，公司已递延支付5.5万美元雇主部分工资税[31] - 季度结束后，公司收到GNC支付的829,000美元，以全额清偿其行政索赔[91] - 2020年6月23日GNC申请破产保护，当时欠公司约120万美元，公司已收到829,000美元优先行政索赔款，约354,000美元一般无担保索赔已核销[119][121][122] - 公司采用ASC 606准则确认收入，产品控制权在发货时转移给客户[141][143] - 公司产品退货率低于5%，认为退货不会导致未来收入大幅反转[145] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2020年9月30日，披露控制程序和财务报告内部控制有效[153][154] - 报告日期为2020年11月12日[164] - 公司为FitLife Brands, Inc. [164] - 首席执行官兼主席为Dayton Judd [164] - 首席财务官为Susan Kinnaman [164]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为771.3万美元，较2019年12月31日的632.6万美元增长21.9%[12] - 2020年第二季度，公司营收为274万美元，较2019年同期的461.8万美元下降40.7%[14] - 2020年上半年，公司营收为889.1万美元，较2019年同期的1049.6万美元下降15.3%[14] - 2020年第二季度，公司净亏损9.2万美元，而2019年同期净利润为54.7万美元[14] - 2020年上半年，公司净利润为133.6万美元，较2019年同期的173.4万美元下降23%[14] - 截至2020年6月30日，公司现金为221.8万美元，较2019年12月31日的26.5万美元增长736.98%[12] - 截至2020年6月30日，公司应付账款为163.5万美元，较2019年12月31日的201万美元下降18.66%[12] - 2020年第二季度，公司基本每股净亏损为0.09美元，2019年同期基本每股净利润为0.51美元[14] - 2020年上半年，公司基本每股净利润为1.27美元，较2019年同期的1.59美元下降20.13%[14] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为462.8万美元，较2019年12月31日的334.2万美元增长38.48%[12] - 2020年上半年净收入为133.6万美元，2019年同期为173.4万美元[20] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为160.3万美元，2019年同期为98.8万美元[20] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为35万美元，2019年同期使用的净现金为33万美元[20] - 2020年上半年现金增加195.3万美元，2019年同期增加65.8万美元[20] - 2020年6月30日现金期末余额为221.8万美元，2019年同期为91.7万美元[20] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，普通股股东可获得的净收入（亏损）分别为 -9.2万美元和52.9万美元；六个月分别为133.6万美元和171.6万美元[46] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，基本每股收益分别为 -0.09美元和0.51美元；稀释每股收益分别为 -0.09美元和0.43美元；六个月基本每股收益分别为1.27美元和1.59美元；稀释每股收益分别为1.19美元和1.36美元[46] - 2020年第二季度收入为274万美元，较2019年同期的461.8万美元下降41%；上半年收入为889.1万美元，较2019年同期的1049.6万美元下降15%[111][113] - 2020年第二季度商品销售成本为142.1万美元，较2019年同期的276.4万美元下降49%；上半年为483.5万美元，较2019年同期的610.1万美元下降21%[111][116] - 2020年第二季度毛利润为131.9万美元，较2019年同期的185.4万美元下降29%；上半年为405.6万美元，较2019年同期的439.5万美元下降8%[111][117] - 2020年第二季度净亏损9.2万美元，而2019年同期净利润为54.7万美元；上半年净利润为133.6万美元，较2019年同期的173.4万美元下降23%[111][123] - 2020年6月30日，公司营运资金约为469.4万美元，高于2019年12月31日的292.5万美元[124] - 2020年上半年经营活动提供现金160.3万美元，高于2019年同期的98.8万美元[137] - 2020年上半年融资活动提供现金35万美元，而2019年同期使用现金33万美元[138] 公司债务与信贷相关情况 - 2019年9月24日公司与银行签订250万美元循环信贷协议，2020年3月20日提取250万美元，4月29日偿还[25][28] - 2019年9月24日公司偿还票据未偿余额总计61.5万美元[32] - 2019年9月24日，公司与Mutual of Omaha Bank签订250万美元的循环信贷协议，到期日为2020年9月23日[69] - 信用额度下的预付款年利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%[70] - 2020年3月20日，贷款人向公司提供250万美元信用额度预付款，4月29日偿还[71] - 2020年8月4日，公司与CIT银行修订信用额度协议，将到期日延长至2021年9月23日，并增加75个基点的伦敦银行同业拆借利率下限[72][94] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元薪资保护计划贷款，年利率1.0%，2022年4月27日到期[73] - 公司于2019年9月24日与Mutual of Omaha Bank（后被CIT Bank收购）签订250万美元的循环信贷协议，年利率为1个月LIBOR利率加2.75%，到期日为2020年9月23日，后延至2021年9月23日，并增加75个基点的LIBOR下限[101][103] - 公司于2020年3月20日提取250万美元信贷额度，并于4月29日偿还[102] - 公司于2020年4月27日获得44.97万美元的PPP贷款，利率1.0%，到期日为2022年4月27日[109] - 截至2020年6月30日，公司递延支付2.4万美元的雇主部分工资税[110] - 2019年9月24日，公司与Mutual of Omaha Bank签订250万美元循环信贷协议，利率为1个月LIBOR加2.75%[133][134] - 2020年3月20日，公司获得250万美元信贷预支款，4月29日偿还[135] - 2020年4月27日，公司获得44.97万美元PPP贷款，利率1%，2022年4月27日到期[136] 公司股票回购情况 - 2019年8月至11月公司多次修订股票回购计划，授权回购金额增至250万美元[33][34] - 2020年上半年公司回购11900股普通股，约占已发行和流通股的1%[36] - 2020年6月30日止六个月，公司回购1.19万股普通股，占已发行和流通股份约1%，总价17.1万美元[82] - 公司董事会于2019年8月16日授权最高50万美元的股票回购计划，后两次增加至250万美元[105] - 2020年上半年，公司通过私人交易回购11900股普通股，约占已发行和流通股的1%，价值111.0917万美元[107] 公司与GNC业务线数据关键指标变化 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，对GNC的净销售额分别为121.3万美元和348.6万美元，分别占总净收入的44%和75%；六个月分别为591万美元和835万美元，分别占总净收入的67%和79%[50] - 2020年和2019年6月30日，GNC的应收账款总额分别为130.5万美元和322.8万美元，分别占公司应收账款总额的79%和93%；2020年6月30日和2019年12月31日，GNC的坏账准备分别为35.4万美元和0[51] - 2020年6月23日，公司最大客户GNC申请破产保护，当时欠公司约115.8万美元[124] - 公司约35.4万美元应收账款与GNC破产申请20天前交付的产品有关，已全额核销[127] 公司在线销售业务线数据关键指标变化 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，在线销售分别占公司净收入的41%和13%；六个月分别占22%和11%[52] 公司税务相关情况 - 截至2019年12月31日，公司有联邦净经营亏损结转约2660万美元可用于抵消未来应税收入[60] - 2020年3月31日季度，公司收到4.1万美元的税收退款；2020年6月30日季度，记录了4万美元的所得税收益和应收所得税[61] 公司存货情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司的存货分别为346.7万美元和299.8万美元[66] 公司租赁相关情况 - 2019年1月1日采用ASC 842准则，确认使用权资产和租赁负债均为48万美元[48] - 截至2020年6月30日，公司租赁负债为22.9万美元，使用权资产为22.9万美元（扣除摊销25.1万美元）[75] 公司股权与期权相关情况 - 截至2020年6月30日，公司已发行和流通的普通股为106.0033万股[78] - 截至2020年6月30日，公司未行使股票期权总数为9.5785万份，总内在价值为53.2万美元[87][89] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司未行使认股权证总数为3.587万份，2020年6月30日总内在价值为20.6万美元[90] 公司诉讼与风险相关情况 - 公司目前未卷入任何可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[93] - 公司经营成果和财务状况受2019财年年度报告中所述风险和不确定性影响[165] - 公司目前未卷入可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[164] 公司内部控制与报告相关情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序在合理保证水平上有效[159] - 截至2020年6月30日，公司财务报告内部控制有效[160] - 2020年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[161] - 2020年第二季度未发生未注册的股权证券销售[166] - 截至2020年6月30日的三个月内，高级证券无违约情况[167] - 报告日期为2020年8月13日[172] 公司管理层情况 - 代顿·贾德为公司首席执行官兼董事长[173] - 苏珊·金纳曼为公司首席财务官[174] 公司产品退货率评估情况 - 公司评估产品退货率低于5%，认为不太可能导致未来收入大幅反转[151]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为1100.4万美元，较2019年12月31日的632.6万美元增长73.95%[15] - 2020年第一季度，公司营收为615.1万美元，较2019年同期的587.8万美元增长4.64%[17] - 2020年第一季度，公司净利润为142.8万美元，较2019年同期的118.7万美元增长20.3%[17] - 截至2020年3月31日，公司现金为266.6万美元，较2019年12月31日的26.5万美元增长906.04%[15] - 2020年第一季度，公司经营活动产生的净现金为1000美元，而2019年同期为 - 12.1万美元[23] - 2020年第一季度，公司融资活动产生的净现金为240万美元，较2019年同期的30万美元增长700%[23] - 2020年第一季度，基本每股收益为1.36美元，2019年同期为1.07美元；摊薄每股收益为1.27美元，2019年同期为0.94美元[17] - 截至2020年3月31日，公司应付账款为274.7万美元，较2019年12月31日的201万美元增长36.67%[15] - 2020年第一季度，公司销售和营销费用为67.1万美元，较2019年同期的55万美元增长22%[17] - 2020年第一季度和2019年第一季度归属于普通股股东的净利润分别为142.8万美元和118.7万美元，基本每股收益分别为1.36美元和1.07美元，摊薄每股收益分别为1.27美元和0.94美元[45] - 2020年第一季度营收615.1万美元，较2019年同期增长5%；净利润142.8万美元，同比增长20%[103] - 2020年第一季度商品销售成本为341.4万美元，较2019年同期增加7.7万美元，主要因收入增加[106] - 2020年第一季度毛利润增至273.7万美元，去年同期为254.1万美元，毛利率从43%增至44%[107] - 2020年第一季度一般及行政费用降至73.3万美元，去年同期为77.4万美元[108] - 2020年第一季度销售及营销费用增至67.1万美元，去年同期为55万美元[109] - 2020年第一季度折旧及摊销费用降至1.2万美元，去年同期为1.5万美元[110] - 2020年第一季度净收入增至142.8万美元，去年同期为118.7万美元[111] - 2020年3月31日，公司营运资金约为429.6万美元，去年12月31日为292.5万美元[112] - 2020年第一季度经营活动提供现金1000美元，去年同期使用现金12.1万美元[119] - 2020年第一季度融资活动提供现金240万美元，去年同期为30万美元[120] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020年和2019年第一季度对GNC的净销售额分别为469.7万美元和486.4万美元，分别占总净收入的76%和82%；截至2020年3月31日和2019年3月31日，GNC的应收账款分别为418.6万美元和369.2万美元，分别占公司应收账款总额的91% [50] - 2020年和2019年第一季度在线销售分别占公司净收入的14%和10% [51] - 2020年第一季度在线收入约占总收入的14%，高于2019年同期的10%[104] 公司产品相关情况 - 公司是创新和专有营养补充剂的全国供应商，产品通过GNC门店和超25000个零售点销售[25] - 公司产品退货率低于5%[57] 公司债务相关情况 - 2019年9月24日公司与互助奥马哈银行签订250万美元循环信贷协议，年利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%，2020年3月20日提取250万美元并于4月29日偿还[28][29][31] - 2018年12月26日公司向Sudbury Capital Fund和Dayton Judd分别发行60万美元和20万美元本票，2019年9月24日偿还本金及利息共计61.5万美元[32][34] - 2019年9月24日，公司与互助奥马哈银行签订250万美元循环信贷协议[68] - 2020年3月20日，银行向公司提供250万美元贷款，4月29日已偿还[70] - 2020年4月27日，公司获得美国小企业管理局批准的薪资保护计划贷款44.97万美元，利率1%，2022年4月27日到期[90] - 2019年9月24日，公司与奥马哈互助银行签订250万美元循环信贷协议，2020年3月20日提取250万美元，4月29日偿还[97][98] - 2019年9月24日，公司与互助奥马哈银行签订250万美元循环信贷协议，2020年3月20日获得250万美元贷款并于4月29日偿还[116][118] - 截至2020年3月31日，公司在现有信贷额度下欠款250万美元[137] 公司股票相关情况 - 2019年8月16日公司董事会授权回购最多50万美元普通股，9月23日和11月6日两次修订，将授权回购金额提高至250万美元[35][36] - 2020年第一季度公司通过私人交易回购11900股普通股，约占已发行和流通股的1%，平均每股价格14.35美元[38] - 2019年12月23日Sudbury将550股A类优先股转换为123222股普通股，公司支付应计股息7454美元[39] - 截至2020年3月31日，公司已发行和流通的普通股为1060033股[74] - 2020年第一季度，公司回购11900股普通股，约占已发行和流通股的1%，总价17.1万美元[78] - 截至2020年3月31日，公司流通在外股票期权总数为95,785份，加权平均行权价格为10.17美元，总内在价值达43.7万美元[83][84] - 2020年第一季度和2019年同期，公司分别确认股票期权薪酬费用1.2万美元和2.6万美元[83] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司流通在外认股权证总数为35,870份，2020年3月31日总内在价值为15.7828万美元[85] - 2019年11月6日，公司董事会将股票回购计划授权金额提高至250万美元，2020年第一季度回购11,900股普通股，约占已发行和流通股的1%[99][102] - 2020年第一季度，公司通过私下交易回购11,900股普通股，约占已发行和流通股的1% [147] - 2020年1月，公司回购11,900股普通股，每股平均价格为14.35美元[147] 公司准则采用及风险情况 - 2019年1月1日公司采用ASC 842准则，确认经营租赁使用权资产和租赁负债各48万美元[48] - 2020年1月1日公司采用ASU 2017 - 04准则，新冠疫情可能导致未来商誉减值[49] - 新冠疫情预计自2020年第二季度起对公司经营业绩产生重大不利影响[105] - 公司经营成果和财务状况受2019财年年度报告中所述的众多风险和不确定性影响[146] 公司其他财务相关情况 - 截至2019年12月31日，公司有2660万美元联邦净运营亏损结转可抵消未来应税收入[59] - 2020年第一季度，公司收到4.1万美元替代最低税结转退税[60] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司存货分别为302.3万美元和299.8万美元[65] - 2020年和2019年第一季度折旧费用分别为1.2万美元和1.5万美元[66] - 截至2020年3月31日，公司租赁负债为24万美元，使用权资产为23.9万美元[72] 公司财务报告及合规情况 - 截至2020年3月31日，公司财务报告内部控制有效[141] - 截至2020年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[142] - 公司目前未卷入可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[145] - 截至2020年3月31日的三个月内，高级证券无违约情况[148] 公司报告签署情况 - 2020年5月15日，首席执行官Dayton Judd和首席财务官Susan Kinnaman代表公司签署报告[153]

财务数据关键指标变化 - 截至2019年和2018年12月31日，可疑账款备抵总额分别为2.7万美元和1万美元[109] - 截至2019年和2018年12月31日，产品退货、销售退货和激励计划的备抵总额分别为25.6万美元和44.6万美元[116] - 截至2019年和2018年12月31日，过期、过剩和滞销库存项目的备抵总额分别为13万美元和10.7万美元[118] - 2019年12月31日止年度无商誉减值费用[121] - 2019年12月31日止年度收入为1949.7万美元，较2018年的1707.7万美元增长14%[134] - 2019年12月31日止年度商品销售成本为1143.6万美元，较2018年的1033.2万美元增长11%[134] - 2019年12月31日止年度净利润为269.8万美元，较2018年的50.9万美元增长430%[134] - 2019年商品销售成本为1143.6万美元，较2018年的1033.2万美元增长11%[139] - 2019年毛利润为806.1万美元，毛利率为41.3%；2018年毛利润为674.5万美元，毛利率为39.5%[140] - 2019年一般及行政费用为304.9万美元，较2018年的333.3万美元减少28.4万美元[141] - 2019年销售及营销费用为237.9万美元，低于2018年的269万美元[142] - 2019年折旧及摊销费用为5.2万美元，低于2018年的6.9万美元[143] - 2019年净利润为269.8万美元，2018年为50.9万美元[144] - 截至2019年12月31日，公司营运资金为292.5万美元，2018年为189万美元[148] - 2019财年经营活动提供的净现金为226.1万美元，2018年为25.8万美元[155] - 2019年融资活动使用的现金为225.5万美元，2018年为126.5万美元[157] 业务政策相关 - 公司对NDS产品实行30天产品退货政策，允许未开封和未损坏产品退还，退还时扣除20%的重新上架费，可获得100%的销售价格退款[111] - 公司在销售时预估7%的促销费用作为“供应商资助折扣”[115] 业务退货率评估 - 公司评估退货情况后确定，产品退货率低于5%[128] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年在线收入约占总收入的12%，2018年同期约为5%[136]

财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为693.2万美元，较2018年12月31日的586.2万美元增长18.25%[14] - 2019年前三季度，公司实现营收1581.2万美元，较2018年同期的1357.6万美元增长16.47%[16] - 2019年前三季度，公司净利润为262.5万美元，较2018年同期的75.3万美元增长248.61%[16] - 截至2019年9月30日，公司库存净值为248.2万美元，较2018年12月31日的352.3万美元下降29.55%[14] - 2019年前三季度，公司销售成本为916.3万美元，较2018年同期的810.2万美元增长13.1%[16] - 2019年前三季度，公司运营费用为414.1万美元，较2018年同期的461.7万美元下降10.31%[16] - 截至2019年9月30日，公司应付账款为203.3万美元，较2018年12月31日的262.8万美元下降22.64%[14] - 2019年前三季度，公司基本每股收益为2.46美元，较2018年同期的0.69美元增长256.52%[16] - 2019年前三季度，公司稀释每股收益为2.08美元，较2018年同期的0.65美元增长220%[16] - 截至2019年9月30日，公司股东权益为366.5万美元，较2018年12月31日的231.4万美元增长58.3%[14] - 2019年净收入为262.5万美元，2018年为75.3万美元[20] - 2019年经营活动提供的净现金为172.4万美元，2018年使用的净现金为31.8万美元[20] - 2019年投资活动提供的净现金为0，2018年为0.4万美元[20] - 2019年融资活动使用的净现金为142.6万美元，2018年为41.5万美元[20] - 2019年现金增加29.8万美元，2018年减少72.9万美元[20] - 2019年和2018年前九个月对GNC的销售分别为1359.9万美元和1273.2万美元，占总毛收入的77%和79%[42] - 2019年和2018年第三季度，在线销售分别占公司净收入的12%和6%[43] - 截至2019年9月30日，公司有联邦净经营亏损约2660万美元可用于抵消未来应税收入，预计已使用260万美元[49] - 2019年9月30日和2018年12月31日，存货分别为248.2万美元和352.3万美元[53] - 2019年9月30日和2018年12月31日，固定资产分别为14.8万美元和18.9万美元，2019年和2018年前九个月折旧费用分别为4万美元和5.4万美元[54] - 2019年前九个月，公司支付租赁负债7.1万美元，截至9月30日，租赁负债为27.7万美元[58] - 2019年前九个月，公司向A类可转换优先股股东支付现金股息3.7万美元[60] - 2019年和2018年9月30日止九个月，公司分别确认股票期权补偿费用9.4万美元和3.3万美元，截至2019年9月30日未行使股票期权总内在价值为65.1万美元，未摊销补偿费用为6.9万美元[73] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，购买公司普通股的未行使认股权证总数为39,130份，截至2019年9月30日总内在价值为21.9万美元[74] - 2019年9月27日各方达成保密和解协议，原告同意有条件驳回对公司的索赔，10月4日该事项有条件驳回，2019年9月30日止九个月法律和解总收益为17.1万美元[79][80] - 2019年第三季度和前九个月收入分别为531.6万美元和1581.2万美元，较2018年同期增长16%[93][95] - 2019年第三季度和前九个月在线收入分别约占总收入的12%，高于2018年同期的6%和4%[96] - 2019年第三季度和前九个月毛利润分别为225.3万美元和664.9万美元，较2018年同期增长29%和21%[93][98] - 2019年第三季度和前九个月净利润分别为89.1万美元和262.5万美元，较2018年同期增长144%和249%[93][103] - 截至2019年9月30日，公司营运资金约为322.4万美元，高于2018年12月31日的189万美元[104] - 2019年前九个月，经营活动产生的现金为172.4万美元，而2018年同期为 - 31.8万美元[111] - 截至2019年9月30日的九个月，所有法律和解的总影响为收益17.1万美元[141] 公司融资与债务相关 - 2019年9月24日，公司与互助奥马哈银行达成250万美元的循环信贷协议[25] - 2019年9月24日，公司偿还了61.5万美元的未偿票据[28] - 2019年9月24日，公司偿还所有应付票据，本金及利息共计61.5万美元[55] - 2019年9月24日公司与奥马哈互助银行签订250万美元循环信贷协议，利率为一个月伦敦银行同业拆借利率加2.75%，到期日为2020年9月23日[87][88] - 2019年9月24日公司偿还欠Sudbury Capital Fund和Dayton Judd的本票，本金及应计未付利息共计61.5万美元，并终止与Sudbury的信贷额度[90] - 2019年9月24日，公司偿还了61.5万美元的票据欠款[105] - 2019年9月24日，公司获得250万美元的循环信贷额度[107] - 公司目前在现有信贷额度下余额为零[130] 公司股票回购相关 - 2019年9月23日，公司董事会批准将股票回购计划增加至100万美元[29] - 2019年第三季度，公司回购了82,216股普通股，约占已发行和流通股的8%[31] - 2019年8月16日公司董事会批准未来24个月回购至多50万美元普通股，9月23日修订该计划，将回购上限提高至100万美元，可回购普通股、A类可转换优先股和认股权证[65][91] - 2019年9月30日止季度，公司通过公开市场和私下交易回购82,216股普通股，约占已发行和流通股的8%，总购买价81.9万美元[66] - 2019年11月6日公司董事会修订股票回购计划，将授权回购金额提高至250万美元[81] - 2019年第三季度，公司回购82,216股普通股，约占已发行和流通股的8%[144] - 2019年9月，公司以每股9.96美元的价格回购82,216股普通股，花费18.1万美元[145] 公司股权结构相关 - 公司董事会主席、首席执行官及大股东可能持有公司约47.7%的有表决权流通证券[143] 公司会计政策与准则相关 - 2019年1月1日采用ASC 842准则，确认使用权资产和租赁负债均为48万美元[39] - 公司按ASC 606准则确认收入，在合同履约义务满足时确认[122] 公司商誉相关 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，商誉均为22.5万美元，无减值迹象[40][41] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司商誉账面价值均为22.5万美元，无减值迹象[118][120] 公司股权与期权相关 - 截至2019年9月30日，未行使期权数量为149,285份，加权平均行使价格为11.76美元，加权平均剩余期限为5.29年[72] 公司股票分割相关 - 2019年4月11日公司进行1比8000反向股票分割和800比1正向股票分割，4月16日生效，授权发行的普通股数量从1.5亿股减至1500万股[67][69] 公司业务模式与产品相关 - 公司收入主要来自向消费者销售营养补充剂，主要通过GNC门店销售[121] - 公司产品退货率大幅低于5%[125] - 公司产品控制权在发货时转移给客户，履约义务同时满足[124] - 公司为产品提供30天退货权[125] 公司高级证券相关 - 截至2019年9月30日的九个月内，高级证券无违约情况[146]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为763.4万美元，较2018年12月31日的586.2万美元增长约29.9%[15] - 2019年第二季度，公司营收为461.8万美元，较2018年同期的437.9万美元增长约5.46%；上半年营收为1049.6万美元，较2018年同期的899.3万美元增长约16.71%[17] - 2019年第二季度，公司净利润为54.7万美元，较2018年同期的17万美元增长约221.76%；上半年净利润为173.4万美元，较2018年同期的38.8万美元增长约346.91%[17] - 截至2019年6月30日，公司库存净值为271.2万美元，较2018年12月31日的352.3万美元下降约23.02%[15] - 2019年第二季度，公司运营费用为142.5万美元，较2018年同期的159.2万美元下降约10.5%；上半年运营费用为276.4万美元，较2018年同期的327万美元下降约15.47%[17] - 2019年第二季度，公司基本每股收益为0.51美元，稀释每股收益为0.43美元；上半年基本每股收益为1.59美元，稀释每股收益为1.36美元[17] - 截至2019年6月30日，公司应付账款为262.5万美元，与2018年12月31日的262.8万美元基本持平[15] - 2019年上半年，公司因回购普通股导致库存股价值为56.6万美元[15][18][19] - 2019年上半年，公司支付优先股股息1.8万美元[17][18][19] - 截至2019年6月30日，公司股东权益为357.4万美元，较2018年12月31日的231.4万美元增长约54.45%[15] - 2019年和2018年净收入分别为173.4万美元和38.8万美元[22] - 2019年和2018年经营活动提供的净现金分别为98.8万美元和88.2万美元[22] - 2019年和2018年投资活动提供的净现金分别为0和0.2万美元[22] - 2019年和2018年融资活动使用的净现金分别为33万美元和120.6万美元[22] - 2019年和2018年现金增加额分别为65.8万美元和 - 32.2万美元[22] - 2019年第二季度收入461.8万美元，较2018年同期的437.9万美元增长5%；上半年收入1049.6万美元，较2018年同期的899.3万美元增长17%[86][88] - 2019年第二季度商品销售成本为276.4万美元，较2018年同期的257.3万美元增长7%；上半年为610.1万美元，较2018年同期的527.1万美元增长16%[86][90] - 2019年第二季度毛利润为185.4万美元，较2018年同期的180.6万美元增长3%；上半年为439.5万美元，较2018年同期的372.2万美元增长18%[86][91] - 2019年第二季度综合管理费用为79.6万美元，较2018年同期的85.6万美元下降7%；上半年为157万美元，较2018年同期的170.9万美元下降8%[93] - 2019年第二季度销售和营销费用为61.6万美元，较2018年同期的71.8万美元下降14%；上半年为116.6万美元，较2018年同期的152.3万美元下降23%[94] - 2019年6月30日，公司营运资金约为311.2万美元，高于2018年12月31日的189万美元[97] - 2019年上半年经营活动提供的现金为98.8万美元，2018年同期为88.2万美元[101] - 2019年上半年投资活动提供的现金为0美元，2018年同期为2000美元[101] - 2019年上半年融资活动使用的现金为33万美元，2018年同期为120.6万美元[102] 公司资产相关数据关键指标变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司存货分别为271.2万美元和352.3万美元[54] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司固定资产分别为16.1万美元和18.9万美元，2019年和2018年上半年折旧费用分别为2.8万美元和3.8万美元[55] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，应付票据余额分别为69.3万美元和50万美元[56] - 2019年1月1日起，公司租赁资产和负债初始公允价值为48万美元，使用9%的折现率，截至6月30日，租赁负债为29.7万美元[58][59] - 截至2019年6月30日，公司向Sudbury Capital Fund, LP和CEO Dayton Judd发行的票据余额总计69.3万美元，包括应计利息1.5万美元[98] 公司股权相关数据关键指标变化 - 2019年4月16日公司进行反向/正向股票拆分，授权发行的普通股数量从1.5亿股减至1500万股[27][29] - 截至2019年6月30日，公司授权发行1500万股普通股，已发行和流通101.512万股，上半年向董事发行2415股，公允价值1.5万美元[63] - 2019年4月，公司回购99238股普通股，总价56.6万美元，截至6月30日已支付47.1万美元[66] - 截至2019年6月30日，公司股票期权未行使数量为151021份，加权平均行权价12.05美元，总内在价值56万美元[68][70] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司流通认股权证均为39130份，内在价值18.2万美元[71] - 2019年4月11日公司进行反向/正向股票拆分，授权发行的普通股数量从1.5亿股减至1500万股[82][84] 公司业务线销售数据关键指标变化 - 2019年和2018年上半年对GNC的销售总额分别为918.4万美元和838万美元，分别占总毛收入的78.1%和80.3%[42] - 截至2019年6月30日和2018年6月30日，GNC的应收账款分别为322.8万美元和201.5万美元，分别占公司应收账款总额的93.3%和78.6%[42] - 2019年和2018年第二季度，在线销售分别占公司净收入的13.5%和4.5%[43] - 2019年第二季度在线收入约占总收入的13.5%，2018年同期约为4.5%；上半年在线收入约占总收入的11.5%，2018年同期约为2.8%[89] 公司其他财务相关事项 - 公司产品退货率大幅低于5%[48] - 截至2019年6月30日，公司联邦净营业亏损结转约2910万美元，其中约1980万美元可在2019财年使用，其余940万美元在2019财年后使用[49] - 2019年上半年公司解决商标侵权诉讼，获得14.2万美元收益[76] - 2019年上半年公司解决一起商标侵权诉讼，获得14.2万美元收益[129] 公司财务状况相关说明 - 公司业务主要在美国开展，财务结果不受外汇汇率和国外市场经济状况影响[118] - 公司不持有衍生工具，不进行套期保值活动[120] - 公司披露控制和程序在合理保证水平上有效[122] - 截至2019年6月30日，公司财务报告内部控制有效[123] - 截至2019年6月30日，公司除上述提及的可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼外，无其他相关诉讼[130] - 公司2018财年（截至2018年12月31日）的运营结果和财务状况受多种风险和不确定性影响，2019年6月30日无新增风险因素[131] - 未登记的股权证券销售为无[132] - 2019年上半年（截至6月30日）高级证券无违约情况[133] - 其他信息为无[134] 报告日期 - 报告日期为2019年8月9日[139]