文章核心观点 2024年第一季度GDEV公司营收下降但预订量增长，亏损收窄，调整后EBITDA改善，公司战略举措有效，未来计划优先投资用户获取以推动盈利增长 [2][3] 财务亮点 - 2024年第一季度营收1.07亿美元，同比下降10% [2] - 2024年第一季度预订量1.09亿美元，同比增长4% [2] - 2024年第一季度净亏损100万美元，2023年同期亏损800万美元 [2] - 2024年第一季度调整后EBITDA为负300万美元，2023年同期为负1200万美元 [2] 公司战略与规划 - 公司CEO表示第一季度结果凸显战略举措有效性，未来计划优先投资用户获取以推动盈利增长 [3] - 公司完成要约收购，计划将回购股份重新投入市场以增强交易流动性和增加公众流通股 [4] 第一季度财务表现对比 |项目|Q1 2024|Q1 2023|变化(%)| |----|----|----|----| |营收(百万美元)|107|119|(10%)| |平台佣金(百万美元)|(23)|(29)|(19%)| |游戏运营成本(百万美元)|(13)|(14)|(11%)| |销售和营销费用(百万美元)|(63)|(78)|(19%)| |一般和行政费用(百万美元)|(8)|(8)|(8%)| |当期净亏损(百万美元)|(1)|(8)|(82%)| |调整后EBITDA(百万美元)|(3)|(12)|(78%)| |经营活动产生的现金流(百万美元)|0.4|(12)|N/M| [4] 第一季度财务表现分析 - 营收下降主要因2024年第一季度递延收入增加1700万美元，部分被预订量增加500万美元抵消 [5] - 平台佣金下降600万美元（19%），因营收下降及PC平台收入增长（佣金较低） [6] - 游戏运营成本下降200万美元至1300万美元，主要因员工福利费用减少，部分被技术支持服务增加抵消 [6] - 销售和营销费用下降1500万美元至6300万美元，因2024年第一季度用户获取策略转向提高效率 [7] - 一般和行政费用相对稳定，下降70万美元 [8] - 经营活动产生的现金流从2023年同期的负1200万美元增至2024年第一季度的40万美元 [9] 第一季度运营表现对比 |项目|Q1 2024|Q1 2023|变化(%)| |----|----|----|----| |预订量(百万美元)|109|104|4%| |广告销售占比|7.7%|7.0%|0.7 p.p.| |MPU(千)|381|383|(0%)| |ABPPU(美元)|88|84|4%| [9] 第一季度运营表现分析 - 预订量同比增长4%，归因于2023年成功的营销活动 [9] - 广告销售占总预订量的比例从2023年第一季度的7%增至2024年第一季度的7.7%，因2023年第二季度开始在《Island Hoppers》中成功实施广告功能 [10] - 2024年第一季度游戏PC版本占比同比增加2个百分点 [11] - 2024年第一季度预订量地域分布与2023年第一季度大致相似，欧洲预订量占比有所增加 [12] 非国际财务报告准则财务指标 - 公司定义调整后EBITDA为按国际财务报告准则列报的当期净利润/亏损，经调整后排除多项非核心业务项目 [18] - 公司使用该非国际财务报告准则财务指标进行业务规划和与竞争对手比较，认为其有助于评估各期经营业绩，但不替代按国际财务报告准则列报的财务结果 [18] 利润/(亏损)与调整后EBITDA的调节 |项目|Q1 2024|Q1 2023| |----|----|----| |所得税费用(百万美元)|0.9|0.7| |调整后财务(收入)/费用(百万美元)|(4)|(2)| |股份认股权证义务和其他金融工具公允价值变动(百万美元)|0.1|(5)| |权益法核算联营企业亏损份额(百万美元)|—|0.5| |折旧和摊销(百万美元)|2|1| |股份支付费用(百万美元)|0.2|0.5| |调整后EBITDA(百万美元)|(3)|(12)| [19] 公司简介 GDEV是一家国际游戏和娱乐公司，是游戏工作室的集合体，专注于跨多种类型和平台开发和拓展其特许经营组合，旗下有Nexters和Cubic Games等子公司，其游戏如《Hero Wars》《Island Hoppers》《Pixel Gun 3D》等全球安装量达数亿次 [15]

文章核心观点 2024年第一季度GDEV公司营收下降但预订量增长，亏损收窄，调整后EBITDA改善，公司战略举措有效，未来计划优先投资用户获取以推动盈利增长 [2][3] 各部分总结 财务亮点 - 2024年第一季度营收1.07亿美元，同比下降10% [2] - 2024年第一季度预订量1.09亿美元，同比增长4% [2] - 2024年第一季度净亏损100万美元，2023年同期亏损800万美元 [2] - 2024年第一季度调整后EBITDA为负300万美元，2023年同期为负1200万美元 [2] 公司战略 - 公司计划优先投资用户获取以推动盈利增长 [3] - 公司完成要约收购，计划将回购股份重新投入市场以提高交易流动性和公众流通股数量 [4] 财务表现对比 |项目|Q1 2024|Q1 2023|变化(%)| |----|----|----|----| |营收(百万美元)|107|119|(10%)| |平台佣金(百万美元)|(23)|(29)|(19%)| |游戏运营成本(百万美元)|(13)|(14)|(11%)| |销售和营销费用(百万美元)|(63)|(78)|(19%)| |一般和行政费用(百万美元)|(8)|(8)|(8%)| |当期净亏损(百万美元)|(1)|(8)|(82%)| |调整后EBITDA(百万美元)|(3)|(12)|(78%)| |经营活动产生的现金流(百万美元)|0.4|(12)|N/M| [4] 2024年第一季度财务表现 - 营收同比减少1200万美元（或10%）至1.07亿美元，主要因递延收入增加1700万美元，部分被预订量增加500万美元抵消 [5] - 平台佣金同比减少600万美元（或19%），因营收下降及PC平台收入增长（佣金较低） [6] - 游戏运营成本减少200万美元至1300万美元，主要因员工福利费用减少，部分被技术支持服务增加抵消 [6] - 销售和营销费用减少1500万美元至6300万美元，因用户获取策略转变提高效率 [7] - 一般和行政费用相对稳定，同比减少70万美元 [8] - 当期净亏损100万美元，2023年同期亏损800万美元；调整后EBITDA为负300万美元，同比增加1000万美元 [8] - 经营活动产生的现金流为40万美元，2023年同期为负1200万美元 [9] 2024年第一季度运营表现对比 |项目|Q1 2024|Q1 2023|变化(%)| |----|----|----|----| |预订量(百万美元)|109|104|4%| |广告销售占比|7.7%|7.0%|0.7 p.p.| |MPU(千)|381|383|(0%)| |ABPPU(美元)|88|84|4%| [9] - 预订量同比增长4%，归因于2023年成功的营销活动 [9] - 广告销售占总预订量的比例从2023年第一季度的7%增至2024年第一季度的7.7%，因2023年第二季度开始在《Island Hoppers》中成功实施广告功能 [10] 预订量拆分 |按平台拆分|Q1 2024|Q1 2023| |----|----|----| |移动|62%|64%| |PC|38%|36%| [11] |按地域拆分|Q1 2024|Q1 2023| |----|----|----| |美国|33%|36%| |亚洲|23%|25%| |欧洲|29%|23%| |其他|15%|16%| [12] - 2024年第一季度，游戏PC版本的份额同比增加2个百分点 [11] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，预订量按地域拆分大致相似，欧洲预订量份额有所增加 [12] 非国际财务报告准则财务指标 - 公司定义调整后EBITDA为按国际财务报告准则列报的当期净利润/亏损，经调整后排除多项非核心业务项目 [18] - 公司使用该非国际财务报告准则财务指标进行业务规划，并衡量与竞争对手相比的业绩 [18] 当期利润/(亏损)与调整后EBITDA的调节 |项目|Q1 2024|Q1 2023| |----|----|----| |所得税费用|0.9|0.7| |调整后财务(收入)/费用|(4)|(2)| |股份认股权证义务和其他金融工具的公允价值变动|0.1|(5)| |权益法核算联营企业的亏损份额|—|0.5| |折旧和摊销|2|1| |股份支付费用|0.2|0.5| |调整后EBITDA|(3)|(12)| [19] 公司介绍 - GDEV是一家国际游戏和娱乐公司，是游戏工作室的中心，专注于跨多种类型和平台开发和拓展其特许经营组合 [15] - 旗下拥有Nexters和Cubic Games等子公司，其特许经营游戏如《Hero Wars》《Island Hoppers》《Pixel Gun 3D》等在全球积累了数亿次安装 [15]

文章核心观点 - 国际游戏和娱乐公司GDEV Inc.宣布将于2024年5月28日下午4点（东部时间）发布2024年第一季度（截至3月31日）财务结果 [1] 公司介绍 - GDEV是游戏工作室中心，专注于跨各种类型和平台开发和拓展其系列游戏组合 [2] - 公司拥有包括Nexters和Cubic Games等在内的子公司，努力打造能在未来多年激励和吸引数百万玩家的游戏 [2] - 其系列游戏如Hero Wars、Island Hoppers、Pixel Gun 3D等在全球积累了数亿次安装 [2] 信息获取途径 - 新闻稿及补充幻灯片可在gdev.inc获取，收听音频网络直播需点击指定链接 [1] 联系方式 - 投资者关系联系人为首席企业发展官Roman Safiyulin，邮箱为investor@gdev.inc [3]

文章核心观点 - 国际游戏和娱乐公司GDEV宣布将于2024年5月28日下午4点（东部时间）发布2024年第一季度（截至3月31日）的财务业绩 [1] 公司介绍 - GDEV是一个游戏工作室中心，专注于跨各种类型和平台开发和拓展其系列游戏组合 [2] - 公司拥有包括Nexters和Cubic Games等在内的多家子公司，致力于打造能在未来多年激励和吸引数百万玩家的游戏 [2] - 其旗下系列游戏如《Hero Wars》《Island Hoppers》《Pixel Gun 3D》等在全球积累了数亿次下载量 [2] 信息获取途径 - 财务业绩新闻稿及补充幻灯片将在gdev.inc上公布，收听音频网络直播需点击指定链接 [1] 联系方式 - 投资者关系联系人为首席企业发展官Roman Safiyulin，邮箱为investor@gdev.inc [3]

财务数据关键指标变化 - 资本支出 - 2023年和2022年资本支出分别为80万美元和110万美元，2024年截至年报日期估计约为10万美元[267] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 2023年12月31日公司现金及现金等价物总额为7180万美元[268] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净利润 - 2023年、2022年和2021年经营活动产生的净利润分别为4611.5万美元、741万美元和 - 11744.4万美元[270] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金流 - 2023年经营活动产生的净现金流为1795.4万美元，较2022年减少9810万美元[270][271] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金流 - 2023年投资活动使用的净现金流为3250万美元，2022年为1.718亿美元[272] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金流 - 2023年融资活动使用的净现金流为190万美元，与2022年基本持平[273] 财务数据关键指标变化 - 负债账面价值与合同现金流 - 截至2023年12月31日，租赁负债的账面价值为244.1万美元，合同现金流为251.9万美元[275] - 截至2023年12月31日，贸易及其他应付款项的账面价值和合同现金流均为3030.3万美元[275] 公司管理层信息 - 公司首席执行官Andrey Fadeev 39岁，首席财务官Alexander Karavaev 49岁，首席运营官Anton Reinhold 37岁[280] - 公司董事包括Natasha Braginsky Mounier（54岁）、Igor Bukhman（42岁）等多人[280] - 截至2024年3月15日，董事会共有7名董事，其中女性3名，男性4名[319] 管理层薪酬 - 2023财年公司向高管支付的现金薪酬总额为180.3万美元，向董事支付的现金薪酬总额为186.7万美元[295] - 2023年7月18日董事会决议，2023年8月25日年度股东大会结束的任期内，董事的股份薪酬每年相当于10万美元，其中50%即5万美元以现金支付，其余50%以每股5.5美元的价格向每位董事发行9091股普通股[295] - 2023年8月25日年度股东大会开始的任期内，董事现金薪酬为10万美元，董事长额外3.5万美元，各委员会主席额外2.5万美元，股份薪酬相当于10万美元[295][296] 2021年员工股票期权计划 - 2021年11月16日董事会通过2021年员工股票期权计划，2023年12月1日修订，最多9826155股普通股（占计划通过日已发行普通股的5%）预留用于该计划下的期权发行[297][299] - 首席执行官将从公司或其附属公司的关键员工和服务提供商中选择2021年员工股票期权计划的参与者[300] - 参与者满足归属条件并支付行权价格后可获得普通股，期权归属由奖励协议规定，未归属期权在参与者离职时将被没收，已归属期权持有人在离职后90天内可行权[301][302] - 公司资本结构发生变化时，董事会或其委员会将对2021年员工股票期权计划的相关条款进行调整[303] - 董事会可自行决定对2021年员工股票期权计划及奖励协议进行修改，以应对公司控制权变更[304] - 2021年员工股票期权计划下的期权未经公司书面同意不得转让，参与者需遵守锁定期安排[305] - 若参与者违反保密规定、有盗窃等行为、根据公司政策或适用法律法规，公司可要求参与者返还期权及相关股份或财产[306] 2021年员工持股计划 - 2021年员工持股计划于2021年11月16日获董事会批准生效，将于十周年到期（除非董事会提前终止）[308] 管理层期权持有与行使情况 - 截至2023年12月31日，亚历山大·卡拉瓦耶夫持有102万份期权，安东·莱因霍尔德持有735,769份期权等[310] - 2023年，亚历山大·卡拉瓦耶夫行使2万份期权，安东·莱因霍尔德行使220,731份期权，安德鲁·谢泼德行使24,091份期权[310][311] 公司员工信息 - 截至2023年12月31日，公司约有726名员工，其中约270名为女性，约305名员工在塞浦路斯[319] 公司风险信息 - 公司面临信用、流动性和货币风险，贸易应收款和其他投资的信用风险不显著[406] - 公司管理流动性的目标是确保有足够资金履行债务，超额现金投资于高流动性AAA级证券[408] - 截至2023年12月31日，公司在欧元、俄罗斯卢布等货币上有资产和负债暴露，净暴露为15,104美元（欧元）等[409] - 2023年12月31日，美元相对欧元等货币合理可能的10%强弱变动会使权益和损益增减相应金额[410] 不适用情况说明 - 公司在债务证券、认股权证和权利、其他证券方面不适用相关情况[410][411][412] - 美国存托股份情况不适用[413] - 违约、股息拖欠和逾期情况不适用[413]

财务表现 - GDEV Inc.（NASDAQ：GDEV）2023年第四季度收入为1.09亿美元，同比增长10%[1] - 第四季度净利润为1100万美元，较2022年同期的7700万美元亏损有显著改善[2] - 第四季度调整后的EBITDA为1000万美元，较2022年同期的负900万美元有显著增长[3] - 全年2023年收入为4.65亿美元，同比下降3%[4] - 全年净利润为4600万美元，较2022年的700万美元有显著增长[4]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为302,156千美元，较2022年12月31日的322,044千美元下降约6.18%[6] - 2023年上半年公司营收为234,139千美元，较2022年同期的252,780千美元下降约7.38%[9] - 2023年上半年公司净利润为11,343千美元，较2022年同期的52,738千美元下降约78.49%[9] - 截至2023年6月30日，公司总负债为437,925千美元，较2022年12月31日的470,820千美元下降约7%[6] - 2023年上半年基本和摊薄后每股收益为0.06美元，较2022年同期的0.27美元下降约77.78%[9] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为116,847千美元，较2022年12月31日的133,178千美元下降约12.26%[6] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为185,309千美元，较2022年12月31日的188,866千美元下降约1.88%[6] - 2023年上半年公司其他综合收益为1,007千美元，较2022年同期的3,177千美元下降约68.29%[9] - 2023年上半年公司经营活动利润为1,335千美元，较2022年同期的50,144千美元下降约97.34%[9] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为 - 135,769千美元，较2022年12月31日的 - 148,776千美元有所增加[6] - 2023年上半年税后净利润为11,343千美元，2022年同期为52,738千美元[16] - 2023年上半年折旧和摊销为2,903千美元，2022年同期为3,617千美元[16] - 2023年上半年基于股份的支付费用为1,044千美元，2022年同期为2,029千美元[16] - 2023年上半年经营活动产生的净现金流为 - 86千美元，2022年同期为39,564千美元[16] - 2023年上半年投资活动使用的净现金流为 - 18,348千美元，2022年同期为 - 83,306千美元[16] - 2023年上半年融资活动使用的净现金流为 - 787千美元，2022年同期为 - 1,350千美元[16] - 2023年上半年现金净减少19,221千美元，2022年同期减少45,092千美元[16] - 2023年上半年期初现金为86,774千美元，期末现金为68,581千美元[16] - 2023年上半年基本每股收益为0.06美元，2022年上半年为0.27美元[74] - 2023年上半年收入为234,139,000美元，2022年上半年收入为252,780,000美元[76] - 2023年上半年某一时点确认的收入为42,790,000美元，相关平台佣金费用为7,445,000美元；2022年上半年某一时点确认的收入为49,370,000美元，相关平台佣金费用为8,647,000美元[79] - 2023年上半年游戏运营成本为26785千美元，2022年同期为20540千美元[92] - 2023年上半年销售和营销费用为129135千美元，2022年同期为91289千美元[94] - 2023年上半年一般和行政费用为14796千美元，2022年同期为14808千美元[96] - 2023年上半年净财务收入为1050千美元，2022年同期净财务支出为944千美元[97] - 2023年上半年所得税费用为1074千美元，2022年同期为2090千美元[98] - 2023年上半年购置物业及设备成本为220千美元，2022年同期为584千美元；处置成本为11千美元，2022年同期为0[111] - 2023年上半年购置无形资产成本为16千美元，2022年同期为17770千美元[112] - 2023年上半年租赁相关现金总流出为1,017，2022年同期为1,466 [172] - 截至2023年6月30日的六个月，公司确认收入175549千美元（2022年同期为180322千美元），递延金额155183千美元（2022年同期为166948千美元）[200] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年，Nexters Global Ltd收入为225,463,000美元，管理EBITDA为12,381,000美元；MX Capital Ltd无收入和管理EBITDA数据；所有其他部门收入为8,676,000美元，管理EBITDA为 - 15,311,000美元；总计收入为234,139,000美元，管理EBITDA为 - 2,930,000美元[67] - 2022年上半年，Nexters Global Ltd收入为249,313,000美元，管理EBITDA为65,848,000美元；MX Capital Ltd管理EBITDA为 - 3,137,000美元；所有其他部门收入为3,467,000美元，管理EBITDA为 - 9,958,000美元；总计收入为252,780,000美元，管理EBITDA为52,753,000美元[67] - 2023年上半年收入为234,139,000美元，其中游戏内购买收入为218,339,000美元，广告收入为15,800,000美元；2022年上半年收入为252,780,000美元，其中游戏内购买收入为241,958,000美元，广告收入为10,822,000美元[76] - 2023年上半年92%的总收入来自《Hero Wars》游戏，2022年上半年为99%[78] 认股权证相关情况 - 2021年8月26日交易完成后，20,250,000份Kismet认股权证转换为20,249,993份公司认股权证，其中13,499,993份为公开认股权证，6,750,000份为私人认股权证[47] - 公司根据IAS 32和IFRS 9将认股权证作为负债核算，初始按公允价值记录，后续在每个报告日重新计量[48] - 截至2023年6月30日，认股权证公允价值计量变更影响为减少10,839美元[50] - 2021年8月26日交易完成后，20,250,000份Kismet认股权证转换为20,249,993份公司认股权证，其中13,499,993份为公开，6,750,000份为私人[178] - 2022年1月1日，公司认股权证义务余额为22029千美元，2022年6月30日为17265千美元，2023年1月1日为13035千美元，2023年6月30日为2430千美元[186] 公司倍数及估值相关 - 与同行中位数倍数相比，EV/Bookings折扣为30%，EV/EBITDA折扣为2%[52] - 营销投资目标回收期为365天，无风险利率为4.49%，企业价值与净预订量的远期倍数为1.47，与投资者合并管理EBITDA的远期倍数为7.91[58] - 公司计算隐含倍数时，对同行组中值倍数的折扣/溢价为EV/Bookings 30%、EV/EBITDA 2%[184] 公司收购相关 - 2021年2月3日，公司以9300万卢布（1247千美元）收购俄罗斯两家游戏开发工作室100%有表决权股份[80] - 2021年12月9日，公司以1千美元收购俄罗斯Game Positive LLC 70%有表决权股份[81] - 2022年7 - 8月，公司出售俄罗斯子公司，Nexters Studio LLC等出售金额分别不低于20万、10万、10万和10万卢布，产生损失4969千美元[88][89][90] - 卖方有权要求GDEV Inc.以每股10美元的价格回购收购中发行或待发行的公司股份，有两种情况可行使该选择权[117] - 收购日认沽期权负债金额为13,499（千美元），按公司增量借款利率3%折现计算，2022年收购日至12月31日折现 unwind 金额为366（千美元），2023年上半年为204（千美元）[119] - 收购对价总公允价值为67,062（千美元），其中现金55,667（千美元）、股份对价3,158（千美元）、递延股份对价8,237（千美元）[122] - 收购时Lightmap Ltd可辨认净资产公允价值为20,112（千美元），商誉46,950（千美元），确认税务风险预期值1,662（千美元），间接税负债1,497（千美元）[126] - 2022年12月31日，上述负债减少810（千美元），对应赔偿资产减少，截至2023年6月30日无变化[128] - 2022年2月4日，公司以15,000（千美元）收购MX Capital Ltd 48.8%股份，或有对价公允价值2,297（千美元），对称期权资产2,623（千美元）、负债9,810（千美元），创始人或有对价公允价值258（千美元）[140][141][142] 公司减值相关 - 2022年12月31日，CGU可收回金额为9,606（千美元），确认减值损失47,494（千美元），其中商誉减值46,947（千美元），无形资产减值547（千美元），折现率17.3% [135] - 2023年6月30日，CGU可收回金额为16,733（千美元），超过账面价值，无需减值，EV/EBITDA倍数增减10%，可收回金额增减1,210（千美元）[136][139] - 2022年12月31日CGU可收回金额为0，公司确认了15,881的减值损失，2023年上半年无额外减值[152] 公司投资及贷款相关 - 2023年上半年MX Capital Ltd税后净亏损13,575（千美元），公司分担6,625（千美元）未反映；Castcrown Ltd税后净亏损785（千美元），公司分担515（千美元）已反映[144][149] - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，公司对MX Capital Ltd和Castcrown Ltd投资账面价值均为0 [150] - 公司与MX Capital Ltd的贷款协议总额最高达43,000加1,888，已支付首笔8,000和额外1,888，第二笔13,000于2022年7月6日支付，另有16,000和6,000因条件未满足未发放，贷款年利率7% [155][156] - 公司与Castcrown Ltd的无担保可转换票据协议金额最高达16,000，年利率7%，已收购首笔1,500和第二笔6,000，另有8,500视业绩目标完成情况而定，最早2024年12月31日可转换[157] - 截至2023年6月30日，应收Castcrown Ltd贷款预期信用损失为8,024，应收MX Capital Ltd贷款预期信用损失为24,762（2022年12月31日分别为7,826和20,649）[160] - 2023年6月20日，公司与Levelapp Limited签订新贷款协议，贷款金额260，年利率3% [163] 公司其他资产及负债相关 - 截至2023年6月30日，MX Capital Ltd金融工具计量方法变更使看跌期权公允价值增加120,000美元[57] - 截至2023年6月30日，使用权资产余额为1,489，租赁负债余额为881（2023年1月1日分别为1,462和1,187）[164] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收款总额为41,125（2022年12月31日为45,372），预期信用损失为1,414（2022年12月31日为1,512）[174][175] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款总额为28,253（2022年12月31日为30,521）[176] - 2023年6月30日，公司其他投资（流动）为69308千美元，2022年12月31日为50365千美元；其他投资（非流动）2023年6月30日为18533千美元，2022年12月31日为17903千美元[187] - 债务证券分类为按公允价值计入其他综合收益的，利率为1.7%，10年到期；分类为按摊余成本计量的投资，利率为0% - 1.5%，1 - 3个月到期[187][188] - 2023年6月30日，公司现金为68581千美元，2022年12月31日为86774千美元[191] - 2023年6月30日，公司普通股数量为197314600股，2022年12月31日为197092402股[197]

财务表现 - 2022年全年营收创下历史新高，达到4.8亿美元，同比增长11%[2] - 2022年全年调整后的EBITDA为9800万美元，较2021年增长了8900万美元[2] - 2022年全年经营活动产生的现金流为1.16亿美元，同比增长10%[2] - 2022年第四季度营收为9900万美元，同比下降19%[3] - 2022年第四季度调整后的EBITDA为负1000万美元，较2021年同期下降3700万美元[4] 投资和发展 - 自2022年12月起，公司大幅增加了对新玩家的投资，1月至5月的总销售和营销费用（初步数据）较2022年同期增长约30%[5] - 自2023年2月起，公司的月度预订量呈现出单位数的顺序增长[7] - Hero Wars在所有平台上的累计预订额超过15亿美元，其中10亿美元来自移动平台[8] - Island Questaway在2022年和2023年表现强劲，截至2023年5月，该游戏总共产生了800万次安装，并在2023年1月至5月的预订额较2022年同期增长约6倍[9] - 公司决定停止早期游戏Chibi Island和Puzzle Odyssey的进一步开发，将资源重新投向Hero Wars和Island Questaway的进一步改进[11] 市场份额 - 2022年第四季度和全年，美国预订份额有所增加[32] 财务指标 - 公司提供了非IFRS财务指标“调整后的EBITDA”[36] - 调整后的EBITDA为98百万美元，较2021年增长90百万美元[38]

资本支出 - 2022年和2021年的资本支出分别为1.1百万美元和1.4百万美元[281] 现金流量 - 2022年的经营活动现金流量净额较2021年增加1060万美元，主要是由于广告和营销费用的现金流出减少[284] - 2022年投资活动的净现金流出为171.8百万美元，主要是由于收购和投资新游戏工作室以及向关联公司发放贷款，以及2022年投资证券造成的大额现金流出[285] 玩家寿命 - Hero Wars的玩家寿命在2020年至2022年分别为23个月、25个月和28个月[297] - 公司预计未来可能会出现耐用和消耗品虚拟物品比例变化、某些现有游戏虚拟物品销售减少、玩家平均寿命估计变化等不确定性因素[298] - 玩家寿命取决于玩家行为，不同游戏标题和平台之间存在差异，社交和网络平台的寿命往往比移动平台长[299] - 公司估计对耐用和消耗品比例和玩家寿命的敏感度较高，10%的变化会对2022年的收入和递延收入余额产生显著影响[300][301][302][303] 权证估值 - 公司将权证按照IAS 32和IFRS 9标准作为负债进行估值，使用蒙特卡洛模拟估计私人和公共权证的公允价值[304] - 公司使用企业价值与营收和EBITDA的倍数估计起始股价，以此作为权证模型的起始股价[305] - 公司对波动性、起始股价和无风险利率等参数的敏感度进行了分析，10%的变化会对2022年公共和私人权证的公允价值产生影响[307][308][309][310] 风险暴露 - 公司暴露于信用风险、流动性风险和汇率风险，主要涉及贸易应收账款、租赁负债和外币资产和负债[429][430][431][432][433]

资本支出情况 - 2021年和2020年资本支出分别为270万美元和10万美元，2022年截至年报日期估计约为7160万美元[519] 现金及现金等价物情况 - 2021年12月31日公司现金及现金等价物总额为1.43亿美元[520] 经营活动净现金流情况 - 2021年、2020年和2019年经营活动产生的净现金流分别为1.05516亿美元、1.20624亿美元和0.14954亿美元[523] - 2021年经营活动产生的净现金流较2020年减少1510万美元[525] 投资活动净现金流情况 - 2021年和2020年投资活动产生的净现金流分别为 -270万美元和40万美元[523] - 2021年投资活动使用的净现金流为270万美元，2020年为产生40万美元净现金流[526] 融资活动净现金流情况 - 2021年和2020年融资活动使用的净现金流分别为 -4297.8万美元和 -5604.7万美元[523] - 2021年融资活动使用的净现金流较2020年减少1310万美元[527] 非衍生金融负债合同义务情况 - 截至2021年12月31日，公司非衍生金融负债的合同义务总额为2851.5万美元[529] 净外汇风险敞口及汇率影响情况 - 2021年12月31日，公司对欧元和俄罗斯卢布的净外汇风险敞口分别为3641.7万美元和296.1万美元，美元兑相关货币汇率变动10%将对权益和损益产生相应影响[807] - 截至2021年12月31日，美元升值10%时，欧元影响为 -3642美元，俄罗斯卢布影响为 -296美元，总计 -3938美元[808] - 截至2021年12月31日，美元贬值10%时，欧元影响为3642美元，俄罗斯卢布影响为296美元，总计3938美元[808]