财务表现 - 公司2022年总收入为1.95亿美元，同比增长33.7%[41] - 2022年净收入为90万美元，同比下降82.4%[41] - 2022年调整后EBITDA为8520万美元，同比增长10.6%[41] - 2022年和2021年，公司净利率分别为0.4%和3.5%，调整后EBITDA利润率分别为43.5%和52.8%[123] - 公司国际收入占总收入的比例在2022年和2021年分别为37.4%和35.8%[212] - 2022年和2021年，公司国际收入分别占总收入的37.4%和35.8%，汇率波动可能对业绩产生重大不利影响[232] 用户与市场 - 全球LGBTQ人口预计从2021年的5.384亿增长到2026年的6.599亿，年复合增长率为4.2%[45] - 2021年GBTQ人口占LGBTQ总人口的81%，预计到2026年将超过81%[49] - 2021年18-24岁LGBTQ人口占全球同年龄段人口的10.3%，预计到2026年将增长至13.4%[51] - 北美LGBTQ人口预计从2021年的3690万增长到2026年的4070万，渗透率从9.9%增长到10.7%[54] - 2021年LGBTQ人口GDP按购买力平价计算达到109亿美元[61] - Grindr在2022年拥有约1220万月活跃用户（MAUs），用户遍布190多个国家和地区[120] - 2022年，Grindr用户平均每天发送超过2.6亿条聊天消息，每位用户平均每天使用应用58分钟[120] - 2022年12月，Grindr用户平均每天使用应用时长为58分钟，在LGBTQ社区应用中排名第一[123] - 公司计划通过增强现有市场的渗透率和拓展新市场来扩大用户基础[124] - 公司面临用户增长和参与度下降的风险，包括月活跃用户减少、用户访问和参与度降低等[211] - 公司计划继续国际扩张，但可能面临法律和监管复杂性以及社会对LGBTQ身份的不同看法[213] - 公司在国际运营中可能面临政治紧张、社会动荡、经济不稳定等风险[214] - 公司业务可能受到COVID-19疫情和2022年猴痘疫情的影响，包括用户增长放缓和市场波动[217][221] 产品与服务 - 公司旗舰产品Grindr App提供免费使用和高级订阅服务，用户可以通过该应用进行身份表达、连接和互动[63] - Grindr App自2009年推出以来，已发展成为全球最大的LGBTQ社交网络[69] - Grindr XTRA订阅服务提供600个附近用户档案的访问权限，是免费版本的5倍[95] - Grindr Unlimited订阅服务允许用户无限制访问附近、探索和标签瀑布流中的用户档案[95] - Grindr的免费广告支持服务允许用户查看100个附近用户档案，并使用基本过滤器和标签进行搜索[94] - 公司目前提供两种付费订阅版本：Grindr Xtra和Grindr Unlimited，用户可以选择不同时长的订阅套餐，长期订阅通常享有更大折扣[209] - 公司计划通过优化订阅服务、引入独立付费功能和间接收入优化来提升变现能力[124] - 公司每天处理超过10TB的用户数据，并持久化超过7TB的数据[128] - 公司每天处理超过40亿次API请求，2023年1月处理了超过103亿条消息[128] - 公司计划通过战略投资和收购来增强LGBTQ社区社交生态系统[127] - 公司计划继续投资机器学习和数据科学，以改善产品、保护用户并吸引新用户[127] 品牌与营销 - Grindr的品牌在LGBTQ社区中具有85%的知名度，是同性恋约会应用中最知名的品牌[120] - Grindr的销售和营销费用（不包括人员相关费用）在2021年和2022年分别占收入的0.9%和1.5%[121] - Grindr的用户增长主要依赖于网络效应，包括口碑推荐和其他有机增长方式[121] - 公司通过在线和线下营销活动提升品牌知名度，并加速用户增长[134] - 公司品牌和市场认知度对业务成功至关重要，任何损害品牌声誉的事件都可能对业务产生重大不利影响[150] - 负面媒体报道可能对公司品牌和声誉产生重大不利影响[166] 竞争与市场风险 - Grindr的竞争优势包括其作为全球最大的LGBTQ移动社交平台的地位，以及其高度参与和不断增长的用户基础[120] - 公司面临来自全球和地区竞争对手的激烈竞争，可能影响市场份额[169] - 用户切换产品或服务的成本低，新进入者可能迅速抢占市场份额[170] - 公司面临来自Facebook等大型社交媒体的竞争，Facebook Dating已在北美、欧洲等市场推出，可能通过其庞大的用户基础和低成本服务获得竞争优势[171] - 公司用户增长和参与度可能受到竞争对手产品和服务的影响，尤其是当竞争对手推出更受欢迎的功能或采取更激进的定价策略时[171] - 公司在国际新兴市场面临技术限制，如移动设备存储空间有限，可能导致用户选择其他应用而非公司产品[171] 法律与监管 - 公司面临复杂的美国和国际法律法规，涉及互联网、隐私、数据安全等领域，可能对业务产生负面影响[143] - 公司受到美国联邦和州法律以及外国法律的监管，涉及互联网、电子商务、隐私、数据安全等领域[143] - 公司处理大量用户、员工和第三方的个人信息，需遵守多项隐私和数据保护法规，如CCPA、GDPR等[144] - 公司面临知识产权相关的诉讼和程序，可能对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[144] - 公司可能面临更严格的数据隐私法规，尤其是在处理特殊类别个人数据时，这可能影响公司在某些地区的服务提供能力[187] - 公司可能因用户在线下见面后遭受伤害而面临法律诉讼或负面舆论[165] - 公司依赖内容审核团队和自动化工具来监控平台上的不当行为，但无法完全保证用户安全[162] - 公司可能因用户不当行为而面临品牌损害、法律诉讼或监管调查[161] 技术与数据 - 公司每天处理超过10TB的用户数据，并持久化超过7TB的数据[128] - 公司每天处理超过40亿次API请求，2023年1月处理了超过103亿条消息[128] - 公司计划继续投资机器学习和数据科学，以改善产品、保护用户并吸引新用户[127] - 公司通过自动化审核和人工审核相结合的方式，确保平台内容的安全性和合规性[134] - 公司面临网络安全威胁，包括数据泄露、黑客攻击和勒索软件攻击，可能对业务和声誉造成重大损害[235][236][237] - 公司过去曾发生安全事件，未来可能继续发生，且难以长时间检测[238] - 公司投入大量资源保护数据和用户数据，但无法保证绝对安全，且可能产生高额成本[239] 人力资源与组织 - 截至2022年12月31日，公司拥有超过202名全职员工，其中约60%的员工从事工程和产品开发工作[139] - 公司总部位于加州西好莱坞，但采用远程优先的工作模式，员工主要分布在洛杉矶、旧金山湾区、芝加哥和纽约市[139] - 公司依赖关键人员，包括高级管理层、产品开发和工程团队，失去这些人员可能对业务产生重大不利影响[224] - 公司未来成功取决于吸引和留住全球高技能员工的能力，特别是在竞争激烈的行业中[225] 知识产权与资产 - 公司拥有6项美国专利，预计将于2031年到期，并持有80多个域名、50多个商标和12项版权注册[142][143] - 公司已注册80多个域名、50多个商标和12项版权，并持有6项专利和1项专利申请[143] - 公司依赖专利、商标、版权和商业秘密等知识产权保护措施，并与员工、承包商和第三方签订保密协议[141] 广告与收入 - 公司广告收入依赖于广泛的LGBTQ用户基础，用户增长或参与度下降可能影响广告收入[205] - 公司广告商通常没有长期广告承诺，且大部分广告商仅将一小部分广告预算投入公司平台[206] - 公司广告收入可能受到多种内外因素影响，包括广告商对广告效果的不满或数据收集和披露的限制[206][208] 支付与分发 - 公司依赖Apple App Store和Google Play Store等第三方平台进行产品分发和营销，若这些平台限制或禁止公司产品，可能对公司业务产生重大不利影响[181] - 公司产品的互操作性依赖于iOS和Android等移动操作系统，若这些系统出现技术问题或政策变化，可能影响公司产品的使用和广告效果[183] - 公司用户注册和登录主要依赖Apple ID、Google用户名和Facebook账户，若这些平台更改条款或出现安全问题，可能影响用户访问公司产品[185] - 公司依赖Apple App Store和Google Play Store作为主要支付渠道，任何与Apple或Google关系的恶化可能对公司业务产生负面影响[190] - Apple和Google可能单方面更改其支付系统或条款，限制或禁止公司Grindr App的发布或更新，从而对公司业务造成重大不利影响[191][192] - Apple近期允许应用开发者在其支付系统外处理订阅和高级附加功能支付，但公司无法保证成功实施这一策略[193] 风险与挑战 - 公司持续投资新产品和服务，但无法保证这些投资能成功或带来收入[155] - 用户基数和用户参与度对公司成功至关重要，用户增长放缓将影响业务表现[156] - 公司可能面临用户流失或参与度下降的风险，特别是在市场渗透率较高的情况下[157] - 用户行为变化、竞争对手模仿产品或服务、技术问题等因素可能影响用户留存和参与度[158] - 公司依赖大量第三方供应商和服务提供商，任何与这些第三方关系的恶化或条款变更可能对公司业务产生负面影响[194] - 公司产品和服务依赖于移动操作系统、网络和设备，任何未来技术变化可能影响产品性能，进而影响用户增长和参与度[195] - 公司产品和服务需要高带宽数据支持，数据使用成本上升可能严重影响用户增长、留存和参与度[196] - 某些国家对LGBTQ社区的不利社会和政治环境可能限制公司地理扩展和用户增长，进而对公司业务产生重大不利影响[197][198] - 公司保险覆盖有限，特别是网络保险和业务中断保险，可能无法覆盖重大损失[227][228] - 公司依赖未经独立验证的关键运营指标（如MAUs）来管理业务，这些指标可能不准确并影响公司声誉[230] - 公司面临外汇汇率风险，涉及非美元交易和以外币为功能货币的子公司投资[233] - 英国脱欧导致美元与英镑汇率波动，可能对公司国际收入的美元折算产生负面影响[234]

业务合并交易相关 - 公司于2022年5月9日与Grindr签订合并协议，预计于2022年11月18日左右完成业务合并交易[150][159] - 公司将以New Grindr普通股形式收购所有Grindr单位，Grindr估值为15.84亿美元加上允许分配金额超出Grindr分配金额的部分，允许分配金额为3.7亿美元[154] - 2022年11月1日，Form S - 4注册声明获SEC批准生效，公司提交最终委托书/招股说明书，将于2022年11月15日召开特别股东大会进行多项提案表决[158] - 业务合并交易完成前，公司将从开曼群岛重新注册并变更为特拉华州公司，更名为“Grindr Inc.”[156] - 业务合并交易完成后，Tiga的A类和B类普通股、认股权证和单位将自动转换为New Grindr的普通股和认股权证[157] - 特别委员会和董事会一致批准合并协议和业务合并，并建议股东批准相关事项[155] - 2022年5月9日，Grindr、公司、合并子公司I、发起人和公司董事签订交易支持协议，发起人及董事同意投票支持业务合并提案[164] 远期购买协议相关 - 2022年5月9日，公司与发起人签订修订并重述的远期购买协议，约定以5000万美元购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证[160] - 公司预计在完成业务合并交易前，发起人将其在远期购买协议下的权利和义务转让给San Vicente Parent LLC[162] 借款相关 - 2022年1月25日至9月28日，发起人分多次向公司提供借款，截至2022年9月30日，借款未偿还本金为178万美元，可提取金额为22万美元[163] 财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度净亏损918.4474万美元，包括运营成本473.197万美元、认股权证负债公允价值变动损失319.359万美元、FPA负债公允价值变动损失255.8043万美元，信托账户有价证券利息收入129.9129万美元[169] - 2022年前九个月净亏损869.3223万美元，包括FPA负债公允价值变动损失307.1059万美元、私募配售公允价值超过购买价格损失8.1153万美元，认股权证负债公允价值变动收益173.2771万美元、信托账户有价证券利息收入170.2123万美元[170] - 2021年第三季度净收入1183.0757万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益1136.8775万美元、FPA负债公允价值变动收益110.5906万美元、信托账户有价证券利息收入2.3028万美元，运营成本66.6952万美元[172] - 2021年前九个月净收入2282.8766万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益2290.2838万美元、FPA负债公允价值变动收益129.0015万美元、私募配售认股权证公允价值超过购买价格收益7.9548万美元、信托账户有价证券利息收入5.8104万美元，运营成本150.1739万美元[173] - 截至2022年9月30日，公司现金为10.024万美元[175] - 截至2022年9月30日，未偿还私募配售认股权证总数为1856万份，信托账户总存款为2.8704亿美元（每股公众股10.40美元）[177] - 截至2022年9月30日，可转换本票未偿还金额为178万美元[178] 首次公开募股相关 - 2020年11月27日，首次公开募股2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元；同时向发起人出售1028万份初始私募配售认股权证，每份1美元，总收益1028万美元[176] - 首次公开募股、超额配售权行使和初始私募配售完成后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本1573.6649万美元，包括承销费552万美元、递延承销费966万美元和其他发行成本55.6649万美元[177] 承销费用相关 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计966万美元，高盛（亚洲）有限责任公司和瑞士信贷已同意放弃递延承销费用[185] 会计核算方法相关 - 认股权证和远期购买协议（FPA）按ASC 815 - 40准则核算，作为负债以公允价值计量，每期调整至公允价值，公允价值变动计入经营报表[192] - 无公开交易价格时，公共认股权证用蒙特卡罗模拟估值；分离后用市场报价；私募认股权证用布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿模型估值；2022年9月30日，私募认股权证转至Level 2用公共认股权证价格估值；FPA承诺单位用折现估值，可选单位在布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿模型框架内估值[193] - 可转换本票按ASC 815准则核算，公司选择按公允价值计量，初始及各资产负债表日按公允价值记录，公允价值变动计入经营报表[194] - 可转换本票按面值记录更准确，因转换价格比认股权证价值高近150%，经营报表无公允价值变动记录[195] - A类普通股可能赎回部分按ASC 480准则核算，强制赎回的分类为负债，有条件赎回的分类为临时权益，其他分类为股东权益，A类普通股有不在公司控制范围内的赎回权，作为临时权益列示[196] - 每股净收益（亏损）通过净收益（亏损）除以当期加权平均流通股数计算，收益或亏损按股份分配[197] - 计算摊薄每股收益时不考虑首次公开发行和私募认股权证影响，因行使取决于未来事件，摊薄每股净收益（亏损）与基本每股净收益（亏损）相同，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益（亏损）[198] 会计准则采用相关 - 公司预计2023年1月1日采用ASU 2016 - 13准则，预计对合并财务报表无重大影响[199] - 公司作为新兴成长公司，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[202] - 新兴成长公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，在完成首次公开募股后五年内或不再是新兴成长公司前，可豁免部分报告要求[203]

业务合并交易相关 - 2022年5月9日，公司与Tiga Merger Sub LLC和Grindr签订合并协议，拟进行业务合并交易，公司将收购Grindr全部单位，Grindr估值为15.84亿美元加上允许分配金额超出Grindr分配金额的部分，允许分配金额为3.7亿美元[140][144] - 公司特别委员会和董事会一致批准合并协议和业务合并，并建议股东批准[145] - 合并前，公司将从开曼群岛重新注册到特拉华州，并更名为“Grindr Inc.”，Tiga的A类和B类普通股、认股权证和单位将自动转换为New Grindr的普通股和认股权证[146][147] - 2022年5月9日，Grindr、公司、Merger Sub、发起人和公司董事签订交易支持协议，发起人及董事同意投票支持业务合并提案[150] - 公司与Grindr和某些Grindr单位持有人签订支持协议，相关单位持有人同意投票通过合并协议及合并相关事项[152] 协议签订相关 - 2022年5月9日，公司与发起人签订修订和重述的远期购买协议，约定以5000万美元购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证，若非FPS金额低于5000万美元，发起人有义务购买额外股份和认股权证，还可自行决定认购最多500万股备用股份和250万份备用认股权证[148] - 公司与发起人签订私募认股权证购买协议，截至2022年6月30日已履行完毕，可额外购买276万份私募认股权证，总价276万美元[172] - 公司与发起人签订远期购买协议，购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证，总价5000万美元；还可额外购买500万股A类普通股和250万份认股权证，总价5000万美元[174][175] 发起人预付及本票相关 - 2022年1月25日、3月31日、5月12日和6月27日，发起人分别向公司预付75万美元、30万美元、43万美元和20万美元，截至6月30日，票据未偿还本金为168万美元，可提取金额为32万美元[149] - 2022年3月16日，公司授权向发起人发行本金为200万美元的可转换本票，截至2022年6月30日，已预支168万美元[164] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净亏损751.8082万美元，包括运营成本303.7584万美元、认股权证负债公允价值变动403.1433万美元、FPA负债公允价值变动73.1176万美元和私募公允价值超过购买价格8.1153万美元，信托账户有价证券利息收入36.3264万美元[155] - 2022年上半年，公司净收入49.1251万美元，包括认股权证负债公允价值变动492.6361万美元和信托账户有价证券利息收入40.2994万美元，运营成本424.3935万美元、FPA负债公允价值变动51.3016万美元和私募公允价值超过购买价格8.1153万美元[156] - 2021年第二季度，公司净收入542.5883万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益420.5105万美元、FPA负债公允价值变动收益178.7878万美元、私募认股权证公允价值超过购买价格收益7.9548万美元和信托账户有价证券利息收入3355美元，运营成本65.0003万美元[158] - 2021年上半年公司净收入为1099.8009万美元，其中认股权证负债公允价值变动收益1153.4063万美元，FPA负债公允价值变动收益18.4109万美元，私募认股权证公允价值超过购买价格的收益7.9548万美元，信托账户有价证券利息收入3.5076万美元，运营成本83.4787万美元[159] 公司资金及账户相关 - 截至2022年6月30日，公司现金为16.5655万美元[161][166] - 2020年11月27日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位价格10美元，总收益2.76亿美元；同时向发起人出售1028万份初始私募认股权证，每份1美元，总收益1028万美元[162] - 首次公开募股、超额配售权行使和初始私募后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本1573.6649万美元，包括承销费552万美元、递延承销费966万美元和其他发行成本55.6649万美元[163] 承销费用相关 - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计966万美元的递延费用，高盛（亚洲）有限责任公司已同意放弃递延承销权[171] 财务处理相关 - 公司对认股权证和FPA按负债处理，按公允价值计量并调整；可转换本票按公允价值计量，无公允价值变动记录[177][179][180] - 公司A类普通股可能赎回的按临时权益处理，净收入（亏损）按加权平均股数计算，稀释每股净收入与基本每股净收入相同[181][182][183][184] 会计准则相关 - 公司预计于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13的规定，预计对公司简明财务报表无重大影响[185] - 公司管理层认为目前尚未生效的新发布会计准则，若现在采用，不会对简明财务报表产生重大影响[186] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，选择延迟采用，财务报表可能与非新兴成长公司无可比性[188] 报告豁免相关 - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，若选择依赖这些豁免，可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时，以较早者为准[189] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险定量和定性披露的信息[191]

业务合并交易相关 - 2022年5月9日，公司与Tiga Merger Sub LLC和Grindr签订合并协议，拟进行业务合并交易[129] - 公司将以New Grindr普通股形式收购所有Grindr单位，Grindr估值为15.84亿美元加上允许分配金额超出Grindr分配金额的部分，允许分配金额为3.7亿美元[132] - 公司需在2022年5月27日前完成业务合并，若无法完成，发起人可申请将期限延长6个月至2022年11月27日，每次延期发起人需以每股1美元的价格购买276万份私募认股权证，并将276万美元存入信托账户[154] 协议签订相关 - 2022年5月9日，公司与Tiga Sponsor LLC签订修订和重述的远期购买协议，约定以5000万美元购买500万股远期购买股份和250万份远期购买认股权证[136] - 2020年11月23日，公司与发起人签订私募认股权证购买协议，发起人可在首次公开募股结束后的6个月、12个月和18个月，分别以每股1美元的价格购买276万份私募认股权证，总计276万美元[159] - 公司与发起人或其关联方签订远期购买协议，发起人将以总计5000万美元的价格购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证，还可选择额外购买500万股A类普通股和250万份可赎回认股权证，额外支付5000万美元[161] 可转换本票相关 - 截至2022年本季度报告日期，可转换本票的本金余额总计148万美元，可提取金额总计52万美元[137] - 2022年3月16日，公司董事会授权向发起人发行本金为200万美元的可转换本票[150] 净收入相关 - 2022年第一季度，公司净收入为800.9333万美元，包括认股权证负债公允价值变动895.7794万美元、FPA负债公允价值变动21.816万美元和信托账户有价证券利息收入3.973万美元，减去运营成本120.6351万美元[142] - 2021年第一季度，公司净收入为557.2126万美元，包括认股权证负债公允价值变动732.8958万美元和信托账户有价证券利息收入3.1721万美元，减去运营成本18.4784万美元和FPA负债公允价值变动160.3769万美元[144] 现金情况相关 - 截至2022年3月31日，公司现金为19.9358万美元[147] - 截至2022年3月31日，公司现金为199,358美元[152] 首次公开募股相关 - 2020年11月27日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元；同时向发起人出售1028万份初始私募认股权证，每份1美元，总收益1028万美元[148] - 首次公开募股、超额配售权行使和初始私募后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本为1573.6649万美元[149] - 公司共发行1580万份私募认股权证，存入信托账户的总金额为2.8428亿美元，相当于每股10.30美元[149] 费用支付相关 - 公司每月需向发起人关联方支付1万美元的间接费用及相关服务费用，自2020年11月23日起开始支付，直至业务合并完成或公司清算[157] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计966万美元，仅在公司完成业务合并时支付[158] 会计准则相关 - 2021年1月1日，公司采用了ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未对公司财务状况、经营成果或现金流产生影响[168] - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订后的会计准则，财务报表可能与非新兴成长型公司不可比[170] - 作为“新兴成长型公司”，公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长型公司”之前，可享受多项报告要求豁免[171]

财务数据关键指标变化 - 2021年全年公司净收入为23194905美元，包括认股权证负债公允价值变动收益23121405美元、远期购买协议负债公允价值变动收益1749732美元、信托账户有价证券利息收入85130美元，减去运营成本1761362美元[246] - 2020年7月27日（成立）至2020年12月31日，公司净亏损20851423美元，包括运营成本124923美元、认股权证负债公允价值变动11408319美元等多项成本，减去信托账户投资利息收入14646美元[247] - 截至2021年12月31日，公司现金为17499美元，公开募股完成前，流动性仅来源于发起人购买普通股和贷款[249] 业务合并相关规定 - 公司需在2022年5月27日前完成业务合并，若无法完成，经董事会决议可延长6个月至11月27日，每次延期发起人需购买2760000份私募认股权证并支付2760000美元存入信托账户[248] 公开发行与私募相关数据 - 2020年11月27日，公司完成27600000个单位的公开发行，每个单位价格10美元，总收益276000000美元；同时向发起人出售10280000份私募认股权证，每份1美元，收益10280000美元[250] - 公开发行、超额配售权行使和初始私募后，278760000美元存入信托账户，交易成本为15736649美元；截至目前，未偿还私募认股权证总数为15800000份，信托账户总存款为284280000美元，每股10.30美元[251] 可转换本票发行情况 - 2022年3月16日，董事会授权向发起人发行本金为2000000美元的可转换本票；2022年1月25日，发起人已提前支付750000美元[253] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计9660000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[260] 私募认股权证购买协议 - 公司与发起人签订私募认股权证购买协议，发起人可在首次公开发行结束后的6个月、12个月和18个月，分别以每份1美元的价格购买2760000份私募认股权证[261] 远期购买协议 - 公司与发起人或其关联方签订远期购买协议，发起人将以50000000美元购买5000000股A类普通股和2500000份远期购买认股权证，还可选择额外购买[262] 普通股会计处理 - A类普通股可能赎回的按相关会计准则处理，列为临时权益[266] 每股净亏损计算方法 - 普通股每股净亏损通过净亏损除以当期加权平均流通股数计算，采用双类别法[268] 摊薄每股收益计算 - 计算摊薄每股收益时不考虑首次公开发行和私募发行认股权证的影响，摊薄和基本每股净收益相同[269] 会计准则采用情况 - 2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，不影响公司财务状况、经营成果和现金流[270] - 管理层认为其他未生效会计准则目前采用不会对财务报表有重大影响[271] 新兴成长公司相关规定 - 公司作为新兴成长公司，可按私人公司生效日期采用新会计准则，财务报表可能缺乏可比性[272] - 新兴成长公司若选择依赖JOBS法案豁免条款，部分报告要求可免除，豁免期为公开发行完成后五年或不再是新兴成长公司为止[273] 较小报告公司相关规定 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[274] 财务报表信息引用 - 财务报表和补充数据信息在报告第15项之后，通过引用包含在内[276]

财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净收入为11830757美元，包括认股权证负债公允价值变动收益11368775美元、FPA负债公允价值变动收益1105906美元、信托账户有价证券利息收入23028美元，运营成本为666952美元[124] - 2021年前九个月公司净收入为22828766美元，包括认股权证负债公允价值变动收益22902838美元、FPA负债公允价值变动收益1290015美元、私募认股权证公允价值超过购买价格的收益79548美元、信托账户有价证券利息收入58104美元，运营成本为1501739美元[125] - 2020年7月27日至9月30日公司净亏损为5129美元，均为运营成本[126] - 截至2021年9月30日公司现金为337775美元[130] 首次公开募股及资金相关数据 - 2020年11月27日公司完成首次公开募股，发行27600000个单位，每个单位价格10美元，总收益276000000美元；同时向发起人出售10280000份初始私募认股权证，每份价格1美元，总收益10280000美元[131] - 首次公开募股、超额配售权全部行使和初始私募后，278760000美元存入信托账户，交易成本为15736649美元，包括承销费5520000美元、递延承销费9660000美元和其他发行成本556649美元[132] - 2021年5月20日2760000美元存入信托账户，5月25日公司向发起人发行并出售2760000份延期私募认股权证，未偿还私募认股权证总数为13040000份，信托账户总存款为281520000美元（每股10.20美元）[132] 费用支付相关 - 公司需每月向发起人关联方支付10000美元的间接费用和相关服务费用，自2020年11月23日起开始支付，直至完成业务合并或公司清算[138] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计9660000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[139] 协议相关 - 公司与发起人签订FPA，发起人将以50000000美元的总价购买5000000股A类普通股和2500000份远期购买认股权证，发起人还有权选择额外购买5000000股A类普通股和250000份可赎回认股权证，总价50000000美元[141] 会计准则相关 - 公司认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[147] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新会计准则[148] - 公司选择延迟采用新会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[148] JOBS法案相关 - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[149] - 若选择依赖JOBS法案豁免，公司可能无需提供内控审计报告等[149] - JOBS法案豁免适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”止，以较早者为准[149] 报告公司类型相关 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[151]

财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度公司净收入为542.59万美元，其中包括认股权证负债公允价值变动收益420.51万美元、FPA负债公允价值变动收益178.79万美元等，运营成本为65.00万美元[113] - 2021年上半年公司净收入为1099.80万美元，其中包括认股权证负债公允价值变动收益1153.41万美元、FPA负债公允价值变动收益18.41万美元等，运营成本为83.48万美元[114] - 截至2021年6月30日，公司现金为80.38万美元，首次公开募股前，流动性来源为发起人购买普通股和贷款[118] 首次公开募股相关数据 - 2020年11月27日，公司完成2760万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益2.76亿美元；同时向发起人出售1028万份初始私募认股权证，收益1028万美元[119] - 首次公开募股、超额配售权行使和初始私募后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本为1573.66万美元；2021年5月，276万美元存入信托账户，公司向发起人发行276万份延期私募认股权证，信托账户总存款达2.8152亿美元[120] 业务合并相关规定 - 公司需在2021年11月27日前完成业务合并，若无法完成，可经董事会决议最多延长两次，每次6个月，否则将强制清算和解散[116] 承销商费用 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计966万美元，仅在公司完成业务合并时支付[127] 私募认股权证协议 - 公司与发起人签订私募认股权证购买协议，发起人可在首次公开募股结束后的6、12和18个月，以每份1美元的价格购买276万份私募认股权证[128] FPA协议 - 公司与发起人或其关联方签订FPA，发起人将以5000万美元购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证，还可选择额外购买500万股A类普通股和250万份认股权证[129] 财务计量与列报 - 公司将认股权证和FPA作为负债按公允价值计量，A类普通股可能赎回部分作为临时权益列报[131][133] 每股收益计算方法 - 公司采用双类别法计算每股收益，A类普通股基本和摊薄每股净收益通过信托账户利息收入除以自首次发行以来A类普通股加权平均流通股数计算，B类普通股基本和摊薄每股净亏损通过净收入（亏损）减去归属于A类普通股的收入后除以当期B类普通股加权平均流通股数计算[134] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若目前采用，不会对公司简明财务报表产生重大影响[135] 《JOBS法案》相关 - 公司符合“新兴成长公司”资格，根据《JOBS法案》可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则，公司选择延迟采用[136] - 公司财务报表可能与按上市公司生效日期遵循新的或修订会计准则的公司不可比[137] - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他简化报告要求的好处，若选择依靠这些豁免，可能无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告等多项内容[138] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[138] 较小报告公司规定 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[139]

财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司净收入为557.2126万美元，其中包括认股权证负债公允价值变动收益732.8958万美元、FPA负债公允价值变动损失160.3769万美元、信托账户有价证券利息收入3.1721万美元，运营成本为18.4784万美元[115] - 截至2021年3月31日，公司现金为102.1837万美元，在公开发行完成前，流动性来源为发起人购买普通股和贷款[118] 首次公开募股相关数据 - 2020年11月27日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元；同时向发起人出售1028万份初始私募认股权证，每份1美元，收益1028万美元[119] - 首次公开募股、超额配售权行使和初始私募后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本为1573.6649万美元，包括承销费552万美元、递延承销费966万美元和其他发行成本55.6649万美元[120] 信托账户资金变动 - 2021年5月20日，276万美元存入信托账户，5月25日，公司向发起人发行276万份延期私募认股权证，未偿还私募认股权证总数为1304万份，信托账户总存款为2.8152亿美元[120] 业务合并相关规定 - 公司需在2021年11月27日前完成业务合并，若无法完成，经董事会决议可最多延长两次，每次6个月，若仍未完成将强制清算和解散[116] 承销商费用相关 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计966万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[127] 私募认股权证购买协议 - 公司与发起人签订私募认股权证购买协议，发起人可在首次公开募股结束后的6个月、12个月和18个月分别以每份1美元的价格购买276万份私募认股权证[128] FPA协议相关 - 公司与发起人或其关联方签订FPA，发起人将以5000万美元购买500万股A类普通股和250万份远期购买认股权证，还可选择额外购买500万股A类普通股和250万份认股权证[129] 费用支付相关 - 公司每月需向发起人关联方支付1万美元的间接费用和相关服务费用，从2020年11月23日开始，直至业务合并完成或公司清算[126] 会计准则相关 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[136] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[136][137] 《JOBS法案》相关 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[138] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告[138] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需提供多德 - 弗兰克法案要求的全部薪酬披露[138] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需遵守PCAOB关于强制审计事务所轮换等要求[138] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目[138] - 《JOBS法案》的豁免条款适用期为首次公开募股完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[138] 较小报告公司相关 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司[139] - 公司无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[139]

财务数据关键指标变化 - 2020年7月27日至12月31日净亏损110,277美元，其中组建和运营成本124,923美元，信托账户有价证券利息收入14,646美元[202] - 截至2020年12月31日现金为1,144,776美元[204] - 2020年11月27日完成公开发行27,600,000个单位，每个单位10美元，总收益276,000,000美元；同时向发起人出售10,280,000份私募认股权证，每份1美元，总收益10,280,000美元[205] - 公开发行、超额配售权全部行使和私募后，278,760,000美元存入信托账户，交易成本15,736,649美元，包括承销费5,520,000美元、递延承销费9,660,000美元和其他发行成本556,649美元[207] 业务合并相关规定 - 公司需在2021年5月27日前完成业务合并，若无法完成，经董事会决议，发起人可最多三次延长6个月，至2022年11月27日，否则将强制清算和解散[203] 费用协议相关 - 公司与发起人或其关联方签订每月10,000美元的费用协议，用于支付公司的间接费用和相关服务，自2020年11月23日开始，至业务合并完成或公司清算较早者为止[213] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计9,660,000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[214] 远期购买协议相关 - 公司与发起人或其关联方签订远期购买协议，发起人将以50,000,000美元购买5,000,000股A类普通股和2,500,000份远期购买认股权证，且有额外购买选择权[215] 公司标准及报告要求相关 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[220][221] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[222]