公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为33.32228亿美元，较2021年12月31日的29.38244亿美元增长13.41%[10] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为3.37504亿美元，较2021年12月31日的3.51903亿美元下降4.09%[10] - 2022年第一季度，公司净利息收入为2.3507亿美元，较2021年同期的2.5095亿美元下降6.32%[12] - 2022年第一季度，公司非利息收入为3390万美元，较2021年同期的4060万美元下降16.50%[12] - 2022年第一季度，公司净收入为4401万美元，较2021年同期的1.1928亿美元下降63.10%[12] - 2022年第一季度，公司基本和摊薄每股收益均为0.53美元，较2021年同期的1.41美元下降62.41%[12] - 2022年第一季度，公司宣布每股普通股现金股息为0.23美元，较2021年同期的0.22美元增长4.55%[12] - 2022年第一季度，公司综合亏损为9808万美元，而2021年同期综合收入为9210万美元[14] - 2022年第一季度净收入440.1万美元，2021年同期为1192.8万美元[19] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为152.7万美元，2021年同期为1118.3万美元[19] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为10139.5万美元，2021年同期为2728.9万美元[19] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为4644.4万美元，2021年同期为11085.4万美元[19] - 2022年第一季度和2021年第一季度的合并成本分别约为32.8万美元和29.9万美元[34] - 2022年第一季度和2021年第一季度的预计合并净利息收入分别为2874.7万美元和2969万美元[35] - 2022年第一季度和2021年第一季度的预计合并净收入分别为508.4万美元和1312.7万美元[35] - 2022年第一季度基本每股收益为0.61美元，2021年同期为1.56美元；摊薄后每股收益2022年为0.61美元，2021年为1.55美元[35] - 2022年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.53美元，2021年为1.41美元[49] 公司收购相关情况 - 2022年3月26日公司完成对Friendswood Capital Corporation的收购，总价6486.4万美元，产生商誉2092.5万美元[26][27] - 收购的Friendswood总资产41477万美元，调整后为41578.8万美元；总负债37084.2万美元，调整后为37184.9万美元[30] 公司投资证券相关数据 - 截至2022年3月31日，可供出售证券的摊销成本为435,766,000美元，公允价值为415,260,000美元；持有至到期证券的摊销成本为2,094,000美元，公允价值为2,096,000美元[38] - 截至2021年12月31日，可供出售证券的摊销成本为328,285,000美元，公允价值为327,632,000美元；持有至到期证券的摊销成本为2,102,000美元，公允价值为2,132,000美元[38] - 2022年3月31日，公司投资证券按合同到期日划分，可供出售证券一年及以内、一年至五年、五年至十年、十年以上的公允价值分别为1,331,000美元、50,876,000美元、148,633,000美元、214,420,000美元；持有至到期证券一年至五年的公允价值为2,096,000美元[41] - 2022年3月31日，有156只债务证券存在未实现损失，占个别证券摊销成本基础的6.0%，占投资证券组合总摊销成本基础的4.8%；其中29只证券连续亏损超过12个月，管理层认为公允价值下降并非信用损失所致，未记录可供出售投资证券的信用损失准备[44] - 2022年3月31日，确定公司持有至到期投资证券无需计提信用损失准备[46] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司投资证券的应计利息应收款分别为1,023,000美元和942,000美元[48] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有173,660,000美元和156,492,000美元的证券用于质押以担保公共存款[48] - 2022年3月31日，持有至到期的市政债券信用评级为AAA/AA/A的摊销成本为2,094,000美元，无BBB/BB/B评级[47] - 2021年12月31日，持有至到期的市政债券信用评级为AAA/AA/A的摊销成本为2,102,000美元，无BBB/BB/B评级[47] - 公司至少每季度评估证券的信用损失减值情况，在经济和市场条件需要时会更频繁评估[41] 公司贷款业务相关数据 - 2022年第一季度，公司贷款（扣除未实现收入和贷款损失准备金后）为21.31238亿美元，较2021年12月31日的18.19004亿美元增长17.16%[10] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司贷款总额分别为21.57969亿美元和18.40093亿美元[60] - 2022年1月公司出售银行前分行并转移280万美元贷款，2022年第一季度新增Friendswood贷款组合3.189亿美元[60] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款净投资分别为2275.9万美元和4363.7万美元[60] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司收购贷款净折扣分别为704.2万美元和428.9万美元[61] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款未实现收入分别为417.4万美元和492.4万美元[61] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款应计利息分别为690.2万美元和649.6万美元[62] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款信用损失准备总额分别为2884.8万美元和2290.4万美元[65] - 2022年3月31日和2021年12月31日分别有7笔和0笔PCD贷款进行单独评估[67] - 2022年第一季度和2021年第一季度信用损失准备有相应活动变化[69] - 截至2022年3月31日，公司贷款损失总拨备为26,731,000美元，信贷损失总拨备为28,848,000美元[70] - 截至2021年3月31日，公司贷款损失总拨备为29,993,000美元，信贷损失总拨备为31,418,000美元[70] - 2022年第一季度，一至四户家庭首套房抵押贷款拨备从1,944,000美元增至2,056,000美元[70] - 2022年第一季度，商业房地产贷款拨备从10,454,000美元增至15,202,000美元[70] - 2021年第一季度，一至四户家庭首套房抵押贷款拨备从3,065,000美元减至2,879,000美元[70] - 2021年第一季度，商业房地产贷款拨备从18,851,000美元减至16,524,000美元[70] - 截至2022年3月31日，一至四户家庭首套房抵押贷款总额为363,377,000美元，其中合格贷款为359,892,000美元[72] - 截至2022年3月31日，房屋净值贷款和信贷额度总额为58,375,000美元，其中合格贷款为58,317,000美元[72] - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款总额为1,046,568,000美元，其中合格贷款为1,026,018,000美元[72] - 截至2022年3月31日，建筑和土地贷款总额为297,079,000美元，其中合格贷款为296,257,000美元[72] - 截至2022年3月31日，多户住宅贷款总额为98,527,000美元，商业和工业贷款总额为260,843,000美元，消费者贷款总额为33,200,000美元[73] - 截至2022年3月31日，所有贷款总额为2,157,969,000美元，其中合格贷款为2,129,286,000美元，关注类贷款为1,755,000美元，次级贷款为26,928,000美元[73] - 截至2021年12月31日，一至四户首套房抵押贷款总额为350,843,000美元，房屋净值贷款和额度总额为60,312,000美元[74] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为801,624,000美元，建筑和土地贷款总额为259,652,000美元[74] - 2022年3月31日多户住宅贷款中，2022年发放的合格贷款为6,641,000美元[73] - 2022年3月31日商业和工业贷款中，2021年发放的合格贷款为74,941,000美元，次级贷款为26,000美元[73] - 2022年3月31日消费者贷款中，2021年发放的合格贷款为4,844,000美元，次级贷款为15,000美元[73] - 2021年12月31日一至四户首套房抵押贷款中，2021年发放的合格贷款为77,865,000美元，次级贷款为347,000美元[74] - 2021年12月31日商业房地产贷款中，2021年发放的合格贷款为226,989,000美元，次级贷款为437,000美元[74] - 2021年12月31日建筑和土地贷款中，2021年发放的合格贷款为148,054,000美元，关注类贷款为575,000美元[74] - 截至2021年12月31日，公司总贷款为18.40093亿美元，其中合格贷款为18.19127亿美元，关注类贷款为3420万美元，次级贷款为17546万美元[75] - 截至2021年12月31日，多户住宅贷款总计9.0518亿美元，商业和工业贷款总计24.4123亿美元，消费贷款总计3.3021亿美元[75] - 截至2022年3月31日，公司总贷款为21.57969亿美元，其中逾期贷款为8967万美元，当前贷款为21.49002亿美元[79] - 截至2022年3月31日，已发放贷款总计16.13612亿美元，其中逾期贷款为3713万美元，当前贷款为16.09899亿美元[79] - 截至2022年3月31日，收购贷款总计5.44357亿美元，其中逾期贷款为5254万美元，当前贷款为5.39103亿美元[79] - 截至2022年3月31日，房地产贷款总计18.63926亿美元，其中逾期贷款为7900万美元，当前贷款为18.56026亿美元[79] - 截至2022年3月31日，其他贷款总计2.94043亿美元，其中逾期贷款为1067万美元，当前贷款为2.92976亿美元[79] - 合格贷款为质量令人满意的贷款，关注类贷款存在可能导致未来减值的现有弱点，次级贷款存在特定且明确的弱点，可疑贷款的特定弱点严重到使全额收回或清算极不可靠[77] - 住宅贷款使用跨机构监管方法进行分类，考虑了逾期情况和贷款价值比等因素，分类一般按季度更新[77] - 逾期贷款按逾期30 - 59天、60 - 89天和超过90天进行账龄分析[78] - 截至2021年12月31日，总贷款为1840093000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为4035000美元，逾期60 - 89天的贷款为728000美元，逾期超过90天的贷款为10454000美元[81] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，逾期超过90天且应计的贷款分别为0和6000000美元[81] - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为21113000美元，其中有相关拨备的为17328000美元，无相关拨备的为3785000美元；截至2021年12月31日，非应计贷款总额为13269000美元，其中有相关拨备的为13133000美元，无相关拨备的为136000美元[84] - 2022年3月31日，非应计收购贷款中包括10228000美元的PCD贷款，2021年12月31日无此类贷款[84] - 截至2022年3月31日，抵押依赖贷款总额为14293000美元，相关ACL为2764000美元；截至2021年12月31

公司收购与资产出售 - 公司自2008年10月首次公开发行股票后收购了五家金融机构，2022年1月出售了密西西比州维克斯堡的前分行，转移约280万美元贷款和1470万美元存款负债[30] 金融监管法案相关 - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》修改或取消部分金融改革规则，为资产低于100亿美元的小储蓄机构和资产超过500亿美元的大银行调整监管框架[34] - 该法案将合格控股公司的最大资产额从10亿美元提高到30亿美元，使其可依赖相关政策声明并排除多德 - 弗兰克法案的最低资本要求[35] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金的最低储备率从1.15%提高到1.35%，2016 - 2018年对大机构征收附加费，小机构获信用额度[46] - 2016年7月1日起，FDIC采用新保费系统，资产低于100亿美元且联邦保险至少五年的小机构初始基础评估率为3 - 30个基点[47] 银行控股公司股权交易规定 - 银行控股公司购买或赎回股权证券，若总对价与前12个月的净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[37] 公司监管资本相关 - 截至2021年12月31日，公司因总资产低于30亿美元被视为“小银行控股公司”，可免监管资本要求[39] - 总资产100亿美元及以下、总交易资产和负债占总合并资产5%及以下的社区银行可排除在沃尔克规则限制之外，公司符合该条件[42] 银行资本标准要求 - 当前OCC资本标准要求机构满足普通股一级资本（至少4.5%的风险加权资产）、杠杆资本（至少4.0%的调整后总资产）和风险加权资本（至少8.0%的风险加权资产）要求[50] - 确定风险加权资本合规性时，国民银行可将核心资本和补充资本计入总资本，但补充资本不超核心资本，补充资本含最高1.25%风险加权资产的贷款损失一般准备金[51] 银行资本比率情况 - 截至2021年12月31日，银行一级资本、一级普通股权益、一级普通股权益（风险加权资产）和总风险资本比率分别为9.77%、14.66%、14.66%和15.85%，超过监管资本要求[53] 资本充足类别标准 - 资本充足类别中，资本状况良好的机构总风险资本比率需达10%或以上，一级风险资本比率8%或以上，一级普通股权益资本比率6.5%或以上，一级杠杆资本比率5%或以上[56] 银行资本状况评定 - 截至2021年12月31日，银行被视为资本状况良好的机构，不受相关限制[59] 《CARES法案》相关 - 截至2021年12月31日，银行有390万美元根据《CARES法案》修改的未偿贷款不被视为问题债务重组[60] - 《CARES法案》修订了SBA贷款计划，创建PPP贷款项目，申请期于2020年8月8日结束，SBA于2020年10月2日开始批准PPP贷款豁免申请并汇款，《CAA，2021》将PPP延长至2021年3月31日[60] 银行社区再投资法案评级 - 银行最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“优秀”[63] 银行FHLB相关 - 截至2021年12月31日，银行有2600万美元FHLB预付款，FHLB信贷额度有8.104亿美元可用[69] - 银行需购买并维持达拉斯FHLB股票，B - 1类股票至少为总资产的0.4%，B - 2类股票基于活动投资，分别为未偿还预付款的4.1%和银行资产负债表上收购成员预付款的2.0%，截至2021年12月31日，银行持有250万美元FHLB股票，符合要求[70] 银行储备要求情况 - 截至2021年12月31日，银行已满足美联储的储备要求[71] 银行客户信息保护 - 银行已制定政策和程序，以保护客户个人财务信息并确保遵守适用隐私法[73]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为27.63466亿美元，较2020年12月31日的25.9185亿美元增长6.62%[10] - 截至2021年9月30日，公司总负债为24.19317亿美元，较2020年12月31日的22.70008亿美元增长6.58%[10] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为3.44149亿美元，较2020年12月31日的3.21842亿美元增长6.93%[10] - 2021年9月30日股东权益总额为3.44149亿美元，较2020年9月30日的3.15068亿美元增长9.23%[17][19] 公司收入与支出关键指标变化 - 2021年第三季度，公司总利息收入为2842.3万美元，较2020年同期的2584.2万美元增长10.0%[13] - 2021年第三季度，公司总利息支出为128.9万美元，较2020年同期的257万美元下降49.84%[13] - 2021年前三季度，公司净利息收入为7633.9万美元，较2020年同期的6701.2万美元增长13.92%[13] - 2021年前三季度，公司非利息收入为1273.7万美元，较2020年同期的1025.5万美元增长24.20%[13] - 2021年前三季度，公司非利息支出为4896.5万美元，较2020年同期的4698.5万美元增长4.21%[13] 公司盈利相关关键指标变化 - 2021年前三季度，公司净利润为3838.3万美元，较2020年同期的1418.5万美元增长170.59%[13] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为4.56美元，较2020年同期的1.61美元增长183.23%[13] - 2021年前九个月净收入为3.8383亿美元，较2020年同期的1.4185亿美元增长170.59%[22] - 2021年第三季度和前九个月基本每股收益分别为1.80美元和4.56美元，摊薄后每股收益分别为1.79美元和4.54美元；2020年对应数据分别为1.01美元、1.61美元和1.01美元、1.61美元[41] 公司现金流关键指标变化 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为4.3922亿美元，较2020年同期的1.811亿美元增长142.53%[22] - 2021年前九个月投资活动提供的净现金为4.678亿美元，而2020年同期使用的净现金为2.31863亿美元[22] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为13.504亿美元，较2020年同期的3.59742亿美元下降62.46%[22] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加2.25742亿美元，较2020年同期的1.45989亿美元增长54.63%[22] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为4.13694亿美元，较2020年同期的1.85836亿美元增长122.61%[22] 公司股份相关情况 - 2021年购买公司普通股成本为879.8万美元，涉及159,762股[17] - 2021年宣布现金股息为198.8万美元，每股0.23美元[17] - 2021年基于股份的薪酬成本为23.5万美元[17] 公司资产出售情况 - 公司于2021年8月27日签订协议，将出售约1570万美元的分行存款和约230万美元的贷款，预计交易完成时将录得约2.3万美元的税前损失，交易预计2022年第一季度完成[26] 公司投资证券情况 - 2021年9月30日，公司可供出售投资证券的摊销成本为30287.1万美元，公允价值为30412.5万美元；持有至到期投资证券的摊销成本为211万美元，公允价值为214.7万美元[31] - 2020年12月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为24829.7万美元，公允价值为25475.2万美元；持有至到期投资证券的摊销成本为293.4万美元，公允价值为299.6万美元[31] - 截至2021年9月30日，按合同到期日划分，可供出售投资证券一年及以内到期的公允价值为514.4万美元，摊销成本为512.7万美元；持有至到期投资证券一年及以内到期的公允价值和摊销成本均为0[33] - 截至2021年9月30日，按合同到期日划分，可供出售投资证券一年至五年到期的公允价值为3871.7万美元，摊销成本为3750.9万美元；持有至到期投资证券一年至五年到期的公允价值为112.7万美元，摊销成本为109.9万美元[33] - 截至2021年9月30日，按合同到期日划分，可供出售投资证券五年至十年到期的公允价值为9778.3万美元，摊销成本为9652.3万美元；持有至到期投资证券五年至十年到期的公允价值为102万美元，摊销成本为101.1万美元[33] - 截至2021年9月30日，按合同到期日划分，可供出售投资证券十年以上到期的公允价值为16248.1万美元，摊销成本为16371.2万美元；持有至到期投资证券十年以上到期的公允价值和摊销成本均为0[33] - 2021年9月30日可供出售证券公允价值为177,925,000美元，未实现损失为2,808,000美元；2020年12月31日可供出售证券公允价值为32,064,000美元，未实现损失为98,000美元[36] - 2021年9月30日，公司62项债务证券有未实现损失，占个别证券摊余成本的1.6%，占投资证券组合总摊余成本的0.9%；其中4项证券连续亏损超12个月[36] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有至到期的市政债券摊余成本分别为2,110,000美元和2,934,000美元[39] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司投资证券应计利息分别为773,000美元和744,000美元；质押证券分别为151,330,000美元和125,889,000美元[40] 公司证券信用损失评估情况 - 公司至少每季度评估证券的信用损失减值情况，在经济和市场条件需要时会更频繁评估[33] - 公司通过评估信用表现、抵押品类型等因素确定证券公允价值下降是否源于信用损失，若存在信用损失，会比较预期现金流现值与摊销成本[34] 公司贷款相关关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司贷款净额分别为1,875,176,000美元和1,979,954,000美元；PPP贷款净投资分别为95,560,000美元和221,220,000美元[50] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司贷款净折扣分别为4,773,000美元和6,650,000美元；未实现收入分别为6,879,000美元和8,727,000美元；PPP递延贷款费用分别为3,334,000美元和5,449,000美元[51] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司贷款应计利息分别为6,482,000美元和8,635,000美元，不计入信用损失准备估计[52] - 截至2021年9月30日，公司总贷款损失准备金为24149000美元，总信贷损失准备金为25949000美元[54] - 截至2020年12月31日，公司总贷款损失准备金为32963000美元，总信贷损失准备金为34388000美元[55] - 2021年9月30日，公司总贷款为1875176000美元；2020年12月31日，总贷款为1979954000美元[54][55] - 2020年12月31日，单独评估的贷款中包括277000000美元的PCD贷款；2021年9月30日无PCD贷款单独评估[56] - 2021年前九个月，公司总贷款损失准备金从32963000美元降至24149000美元，减少约26.74%[59] - 2021年前九个月，未使用贷款承诺的信贷损失准备金从1425000美元增至1800000美元，增加约26.32%[59] - 2020年前九个月，公司总贷款损失准备金从17868000美元增至33002000美元，增加约84.6%[59] - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13引入CECL新模型[59] 公司各类贷款业务情况 - 截至2021年9月30日，一至四户家庭首套房贷款为360150000美元；截至2020年12月31日为395638000美元[54][55] - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款为802401000美元；截至2020年12月31日为750623000美元[54][55] - 2021年发放的一至四户家庭首套房贷为60900000美元，2020年为49346000美元[62] - 商业房地产贷款总计802401000美元，其中2021年发放的合格贷款为171569000美元，2020年为207483000美元[62] - 建设与土地贷款总计241286000美元，2021年发放的合格贷款为118803000美元，2020年为56436000美元[62] - 多户家庭住宅贷款总计92062000美元，2021年发放的合格贷款为12518000美元，2020年为52482000美元[63] - 商业与工业贷款总计284831000美元，2021年发放的合格贷款为116240000美元，2020年为47829000美元[63] - 消费贷款总计34779000美元，2021年发放的合格贷款为4649000美元，2020年为3374000美元[63] - 一至四户家庭首套房贷中，2021年合格贷款占比约86.9%（60900÷70077），次级贷款占比约0.69%（4804÷70077）[62] - 商业房地产贷款中，2021年合格贷款占比约21.4%（171569÷802401），次级贷款占比约1.31%（10504÷802401）[62] - 消费贷款中，2021年合格贷款占比约13.4%（4649÷34779），次级贷款占比约0.66%（231÷34779）[63] - 截至2020年12月31日，公司各类贷款总计1979954000美元，其中合格贷款1935331000美元，关注类贷款9331000美元，次级贷款35292000美元[65] - 一至四户家庭首套房贷款总计395638000美元，其中合格贷款390137000美元，关注类贷款1240000美元，次级贷款4261000美元[64] - 住房equity贷款和额度总计67700000美元，其中合格贷款67595000美元，关注类贷款43000美元，次级贷款62000美元[64] - 商业房地产贷款总计750623000美元，其中合格贷款734462000美元，关注类贷款966000美元，次级贷款15195000美元[64] - 建筑和土地贷款总计221823000美元，其中合格贷款207477000美元，关注类贷款2122000美元，次级贷款12224000美元[64] - 多户家庭住宅贷款总计87332000美元，其中合格贷款87226000美元，次级贷款106000美元[65] - 商业和工业贷款总计417926000美元，其中合格贷款409958000美元，关注类贷款4814000美元，次级贷款3154000美元[65] - 消费贷款总计38912000美元，其中合格贷款38476000美元，关注类贷款146000美元，次级贷款29000美元[65] 公司贷款分类定义 - 合格贷款指质量令人满意的贷款，关注类贷款指存在可能导致未来减值的现有弱点的贷款，次级贷款指存在特定且明确弱点需立即采取纠正措施的贷款，可疑贷款指特定弱点严重到全额收回或清算极不可靠的贷款[67] 公司贷款逾期与非应计情况 - 截至2021年9月30日，总贷款为1875176000美元，其中逾期90天以上贷款为8780000美元[69] - 截至2020年12月31日，总贷款为1979954000美元，其中逾期90天以上贷款为12639000美元[70] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，逾期90天以上且仍在计息的贷款分别为13000000美元和2000000美元[70] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为14488000美元，

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为27.64756亿美元，较2020年12月31日的25.9185亿美元增长6.67%[10] - 截至2021年6月30日，公司总负债为24.26944亿美元，较2020年12月31日的22.70008亿美元增长6.91%[10] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为3.37812亿美元，较2020年12月31日的3.21842亿美元增长4.96%[10] - 2021年第二季度，公司总利息收入为2576.3万美元，较2020年同期的2567万美元增长0.36%[13] - 2021年第二季度，公司总利息支出为165.3万美元，较2020年同期的325.3万美元下降49.18%[13] - 2021年上半年，公司净利息收入为4920.5万美元，较2020年同期的4374万美元增长12.49%[13] - 2021年第二季度，公司净利润为1139.6万美元，较2020年同期的292.1万美元增长290.14%[13] - 2021年上半年，公司净利润为2332.4万美元，较2020年同期的540.3万美元增长331.68%[13] - 2021年第二季度，公司基本每股收益为1.35美元，较2020年同期的0.33美元增长309.09%[13] - 2021年上半年，公司基本每股收益为2.76美元，较2020年同期的0.6美元增长360%[13] - 2021年6月30日股东权益总额为3.37812亿美元，较2020年6月30日的3.11071亿美元增长8.6%[17][19] - 2021年上半年净收入为2.3324亿美元，2020年上半年为5403万美元[22] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为3.1751亿美元，2020年上半年为1.285亿美元[22] - 2021年上半年投资活动提供的净现金为2.4476亿美元，2020年上半年使用24.634亿美元[22] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为14.9024亿美元，2020年上半年为42.7898亿美元[22] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加20.5251亿美元，2020年上半年为19.4408亿美元[22] - 2021年6月30日现金及现金等价物余额为3.93203亿美元，2020年6月30日为2.34255亿美元[22] - 2021年上半年贷款损失拨备反转5128万美元，2020年上半年为计提1.2728亿美元[22] - 2021年上半年购买可供出售证券8.0483亿美元，2020年上半年为3.6435亿美元[22] - 2021年上半年存款净增加15.6942亿美元，2020年上半年为44.572亿美元[22] - 2021年和2020年第二季度，归属于普通股股东的净利润分别为1139.6万美元和292.1万美元；上半年分别为2332.4万美元和540.3万美元[42] - 2021年和2020年第二季度，基本每股收益分别为1.35美元和0.33美元；上半年分别为2.76美元和0.60美元。摊薄后每股收益分别为1.34美元和0.33美元；上半年分别为2.75美元和0.60美元[42] 投资证券相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日，公司可供出售投资证券的摊销成本为28.2034亿美元，公允价值为28.5185亿美元；持有至到期投资证券的摊销成本为211.8万美元，公允价值为216.4万美元[31] - 2020年12月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为24.8297亿美元，公允价值为25.4752亿美元；持有至到期投资证券的摊销成本为293.4万美元，公允价值为299.6万美元[31] - 截至2021年6月30日，公司投资证券按合同到期日划分，一年及以内到期的公允价值为530.6万美元，一年至五年到期的为3485.1万美元，五年至十年到期的为8593.6万美元，十年以上到期的为1.59092亿美元[34] - 截至2021年6月30日，公司50只债务证券存在未实现损失，占单个证券摊销成本基础的1.3%，占投资证券组合总摊销成本基础的0.5%；其中7只证券连续亏损超过12个月[37] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有至到期的市政债券摊余成本分别为211.8万美元和293.4万美元[40] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司投资证券应计利息分别为89.1万美元和74.4万美元；质押证券以担保公共存款分别为1.53841亿美元和1.25889亿美元[41] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款净额分别为1.918488亿美元和1.979954亿美元，其中PPP贷款净投资分别为1976.14万美元和2212.2万美元[52] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款净折扣分别为532.9万美元和665万美元；贷款余额扣除未实现收入分别为1109.6万美元和872.7万美元，其中PPP递延贷款费用分别为769.3万美元和544.9万美元[53] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款应计利息分别为722.4万美元和863.5万美元[54] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司信贷损失准备分别为284.87万美元和343.88万美元[56][57] - 2021年6月30日和2020年12月31日，单独评估的贷款中PCD贷款均为27.7万美元[58] - 2021年和2020年上半年，公司信贷损失准备有相应活动变化[60] - 截至2021年6月30日六个月，公司贷款损失总拨备从32,963千美元降至26,687千美元，信用损失总拨备从34,388千美元降至28,487千美元[61] - 截至2020年6月30日六个月，公司贷款损失总拨备从17,868千美元增至33,823千美元，信用损失总拨备从17,868千美元增至35,248千美元[61] - 2021年6月30日，一至四户家庭首套房抵押贷款总额为365,640千美元，其中合格贷款362,178千美元[64] - 2021年6月30日，房屋净值贷款和信贷额度总额为64,614千美元，其中合格贷款64,407千美元[64] - 2021年6月30日，商业房地产贷款总额为755,707千美元，其中合格贷款743,698千美元[64] - 2021年6月30日，建筑和土地贷款总额为233,714千美元，其中合格贷款218,424千美元[64] - 截至2021年6月30日六个月，一至四户家庭首套房抵押贷款拨备从3,065千美元降至2,397千美元[61] - 截至2021年6月30日六个月，商业房地产贷款拨备从18,851千美元降至15,437千美元[61] - 截至2021年6月30日，公司总贷款为1918488000美元，其中合格贷款为1880861000美元，关注类贷款为3851000美元，次级贷款为33776000美元[65] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为1979954000美元，其中合格贷款为1935331000美元，关注类贷款为9331000美元，次级贷款为35292000美元[67] - 2021年6月30日，多户住宅贷款总计82966000美元，其中合格贷款为82966000美元[65] - 2020年12月31日，多户住宅贷款总计87332000美元，其中合格贷款为87226000美元，次级贷款为106000美元[67] - 2021年6月30日，商业和工业贷款总计380751000美元，其中合格贷款为374323000美元，关注类贷款为1911000美元，次级贷款为4517000美元[65] - 2020年12月31日，商业和工业贷款总计417926000美元，其中合格贷款为409958000美元，关注类贷款为4814000美元，次级贷款为3154000美元[67] - 2021年6月30日，消费者贷款总计35096000美元，其中合格贷款为34865000美元，关注类贷款为8000美元，次级贷款为223000美元[65] - 2020年12月31日，消费者贷款总计38912000美元，其中合格贷款为38476000美元，关注类贷款为146000美元，次级贷款为290000美元[67] - 2020年12月31日，一至四户家庭首套房抵押贷款总计395638000美元，其中合格贷款为390137000美元，关注类贷款为1240000美元，次级贷款为4261000美元[66] - 2020年12月31日，商业房地产贷款总计750623000美元，其中合格贷款为734462000美元，关注类贷款为966000美元，次级贷款为15195000美元[66] - 截至2021年6月30日，总贷款为1918488000美元，其中逾期贷款为16059000美元，占比约0.84%[71] - 截至2020年12月31日，总贷款为1979954000美元，其中逾期贷款为20405000美元，占比约1.03%[72] - 2021年6月30日，30 - 59天逾期贷款为5759000美元，60 - 89天逾期贷款为955000美元，大于90天逾期贷款为9345000美元[71] - 2020年12月31日，30 - 59天逾期贷款为6077000美元，60 - 89天逾期贷款为1689000美元，大于90天逾期贷款为12639000美元[72] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，大于90天逾期且应计利息的贷款分别为4000000美元和2000000美元[72] - 2021年6月30日，房地产贷款中一至四户首套房逾期贷款为4565000美元，占该类贷款总额365640000美元的约1.25%[71] - 2020年12月31日，房地产贷款中一至四户首套房逾期贷款为5561000美元，占该类贷款总额395638000美元的约1.41%[72] - 2021年6月30日，其他贷款中商业和工业逾期贷款为1505000美元，占该类贷款总额380751000美元的约0.39%[71] - 2020年12月31日，其他贷款中商业和工业逾期贷款为2313000美元，占该类贷款总额417926000美元的约0.55%[72] - 2021年6月30日和2020年12月31日非应计贷款总额分别为1.3972亿美元和1.8677亿美元，其中PCD贷款分别为4.13亿美元和3.9亿美元[74] - 2021年6月30日和2020年12月31日抵押依赖贷款总额分别为501.9万美元和901.2万美元，相关ACL分别为69.6万美元和153.9万美元[79] - 2021年6月30日和2020年12月31日止赎资产和ORE分别为111.3万美元和130.2万美元[80] - 2021年6月30日和2020年12月31日止赎住宅房地产的账面价值分别为17.8万美元和87.7万美元，处于止赎过程中的单户住宅房地产担保贷款分别为38.5万美元和44.6万美元[81] - 2021年6月30日和2020年12月31日符合待售资产标准的银行建筑账面价值均为21.2万美元[82] - 截至2021年6月30日，公司通过90天本金和/或利息延期的付款救济方式修改贷款，未归类为TDR，未偿还贷款余额总计700万美元，占未偿还贷款总额不到1%[85] - 2021年上半年修改的TDR贷款总额为282.3万美元，2020年上半年为153.3万美元，2021年上半年修改的贷款无违约情况[87] - 2020年上半年修改的五笔住宅抵押贷款（67.4万美元）、两笔商业房地产贷款（28.2万美元）和一笔消费贷款（4000美元）在修改后12个月内违约[88] 衍生金融工具相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日公司衍生金融工具的公允价值及在合并财务状况表中的分类情况在相关表格中呈现[94] - 截至2021年6月30日和2020年12月31

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为27.07517亿美元，较2020年12月31日的25.9185亿美元增长4.46%[11] - 截至2021年3月31日，公司贷款损失准备金为2999.3万美元，较2020年12月31日的3296.3万美元减少9%[11] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为3286.1万美元，较2020年12月31日的3218.42万美元增长2.09%[11] - 2021年第一季度，公司净利息收入为2509.5万美元，较2020年同期的2132.3万美元增长17.69%[14] - 2021年第一季度，公司非利息收入为406万美元，较2020年同期的335.8万美元增长20.91%[14] - 2021年第一季度，公司净收入为1192.8万美元，较2020年同期的248.2万美元增长380.6%[14] - 2021年第一季度，公司基本和摊薄每股收益均为1.41美元，较2020年同期的0.27美元增长422.22%[14] - 2021年第一季度，公司贷款利息收入为2581.7万美元，较2020年同期的2369.9万美元增长8.93%[14] - 2021年第一季度，公司存款利息支出为165.6万美元，较2020年同期的366.7万美元减少54.84%[14] - 2021年第一季度，公司综合收入为921万美元，较2020年同期的721.2万美元增长27.7%[16] - 2021年第一季度净收入为1.1928亿美元，2020年同期为2482万美元[21] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为1.1183亿美元，2020年同期为7924万美元[21] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为2.7289亿美元，2020年同期为2.6517亿美元[21] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为11.0854亿美元，2020年同期为4.2848亿美元[21] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加9.4748亿美元，2020年同期为2.4255亿美元[21] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物期末余额为2.827亿美元，2020年同期为6410.2万美元[21] 投资证券相关数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，可供出售投资证券的公允价值为27.4965亿美元，持有至到期投资证券的公允价值为2176万美元[30] - 截至2020年12月31日，可供出售投资证券的公允价值为25.4752亿美元，持有至到期投资证券的公允价值为2996万美元[30] - 2021年3月31日可供出售证券公允价值为11.8646亿美元，未实现损失为277.2万美元；2020年12月31日可供出售证券公允价值为3.2064亿美元，未实现损失为98万美元[35] - 2021年3月31日持有至到期市政债券按信用评级AAA/AA/A计算的摊余成本为212.6万美元；2020年12月31日为293.4万美元[38] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司投资证券应计利息应收款分别为68.8万美元和74.4万美元[39] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款的证券分别为1.44527亿美元和1.25889亿美元[39] 贷款相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款净额分别为1.979868亿美元和1.979954亿美元[49] - 2021年3月31日和2020年12月31日，PPP贷款净投资分别为2.35681亿美元和2.2122亿美元[49] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款净折扣分别为591.4万美元和665万美元[50] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款未实现收入分别为1169.2万美元和872.7万美元[50] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款应计利息应收款分别为793.7万美元和863.5万美元[51] - 截至2021年3月31日，公司总贷款损失准备金为2999.3万美元，总信贷损失准备金为3141.8万美元[54] - 截至2020年12月31日，公司总贷款损失准备金为3296.3万美元，总信贷损失准备金为3438.8万美元[55] - 2021年3月31日和2020年12月31日，单独评估的贷款中包含2.77亿美元的购买信用受损（PCD）贷款[56] - 2021年第一季度，公司总贷款损失准备金期初余额为3296.3万美元，冲销133万美元，回收6.3万美元，拨备170.3万美元，期末余额为2999.3万美元[59] - 2020年第一季度，公司总贷款损失准备金期初余额为1786.8万美元，采用ASC Topic 326影响463.3万美元，冲销38.8万美元，回收12万美元，拨备625.7万美元，期末余额为2849万美元[59] - 截至2021年3月31日，公司总贷款为19.79868亿美元，其中集体评估为19.73688亿美元，单独评估为61.8万美元[54] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为19.79954亿美元，其中集体评估为19.70942亿美元，单独评估为90.12万美元[55] - 2021年第一季度，一至四户家庭首套房贷损失准备金期初余额为306.5万美元，冲销5.6万美元，回收2000美元，拨备13.2万美元，期末余额为287.9万美元[59] - 2020年第一季度，一至四户家庭首套房贷损失准备金期初余额为271.5万美元，采用ASC Topic 326影响98.6万美元，冲销4.6万美元，回收1000美元，拨备44万美元，期末余额为409.6万美元[59] - 截至2021年3月31日，公司各类贷款总计1979868000美元[63] - 其中合格贷款总额为1935547000美元，占比约97.76%[63] - 关注类贷款总额为7282000美元，占比约0.37%[63] - 次级类贷款总额为37039000美元，占比约1.87%[63] - 一至四户家庭首套房贷款总额为380207000美元[62] - 住房equity贷款和额度总额为65556000美元[62] - 商业房地产贷款总额为744971000美元[62] - 建筑和土地贷款总额为242156000美元[62] - 多户家庭住宅贷款总额为82726000美元[63] - 商业和工业贷款总额为428019000美元[63] - 截至2020年12月31日，公司各类贷款总计1979954000美元，其中合格贷款1935331000美元，关注类贷款9331000美元，次级贷款35292000美元[67] - 2020年，一至四户家庭首套房贷款总计59087000美元，其中合格贷款58958000美元[65] - 2020年，商业房地产贷款总计237506000美元，其中合格贷款235900000美元[65] - 2020年，多户家庭住宅贷款总计40462000美元，均为合格贷款[67] - 2020年，商业和工业贷款总计266760000美元，其中合格贷款264079000美元[67] - 2020年，消费者贷款总计6848000美元，其中合格贷款6844000美元[67] - 2020年，一至四户家庭首套房贷款中，关注类贷款为0，次级贷款为129000美元[65] - 2020年，商业房地产贷款中，关注类贷款为0，次级贷款为1606000美元[65] - 2020年，多户家庭住宅贷款中，关注类贷款为0，次级贷款为0，可疑类贷款为0[67] - 2020年，商业和工业贷款中，关注类贷款为2089000美元，次级贷款为592000美元[67] - 截至2021年3月31日，公司总贷款为1979868000美元，其中逾期贷款为15789000美元[70] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为1979954000美元，其中逾期贷款为20405000美元[71] - 2021年3月31日，公司无逾期超过90天且仍在计息的贷款；2020年12月31日，此类贷款总计2000000美元[71] - 2021年3月31日，起源贷款中房地产贷款逾期总额为9757000美元，当前贷款为1203588000美元[70] - 2020年12月31日，起源贷款中房地产贷款逾期总额为10261000美元，当前贷款为1181990000美元[71] - 2021年3月31日，收购贷款中房地产贷款逾期总额为4307000美元，当前贷款为297964000美元[70] - 2020年12月31日，收购贷款中房地产贷款逾期总额为7183000美元，当前贷款为323682000美元[71] - 2021年3月31日，其他起源贷款逾期总额为658000美元，当前贷款为442722000美元[70] - 2020年12月31日，其他起源贷款逾期总额为1809000美元，当前贷款为431079000美元[71] - 2021年3月31日，其他收购贷款逾期总额为1067000美元，当前贷款为19805000美元[70] - 2021年3月31日和2020年12月31日非应计贷款总额分别为1569.3万美元和1867.7万美元，其中PCD贷款分别为40.9万美元和39万美元[73] - 2021年3月31日和2020年12月31日抵押依赖贷款总额分别为618万美元和901.2万美元，相关ACL分别为66.7万美元和153.9万美元[77] - 2021年3月31日和2020年12月31日止赎资产和ORE分别为158.1万美元和130.2万美元[79] - 2021年3月31日和2020年12月31日持有的止赎住宅房地产账面价值分别为40.9万美元和87.7万美元，处于止赎过程中的单户住宅房地产担保贷款分别为17.2万美元和44.6万美元[80] - 截至2021年3月31日，公司通过90天本金和/或利息延期的付款宽限修改了贷款，未偿贷款总额为2770万美元，占未偿贷款总额的1%，这些贷款未归类为TDR [84] - 2021年第一季度修改的TDR未偿投资前为48.4万美元，修改后为48.3万美元；2020年同期分别为187.6万美元和186.7万美元[88] - 2020年第一季度修改的三笔住宅抵押贷款（54.6万美元）、两笔商业房地产贷款（28.2万美元）和一笔消费贷款（0.4万美元）在修改后12个月内违约[89] 衍生品相关数据关键指标变化 - 公司使用利率互换协议作为利率风险管理策略，指定为现金流量套期的利率互换用于对冲现有浮动利率负债的可变现金流量[92] - 非指定套期的衍生品公允价值变动立即计入收益[95] - 截至2021年3月31日，指定为套期工具的利率互换名义金额40000千美元，公允价值1531千美元；非指定套期工具的风险参与协议名义金额10000千美元，公允价值20千美元[97] - 截至2020年12月31日，指定为套期工具的利率互换名义金额40000千美元，公允价值214千美元；非指定套期工具的风险参与协议名义金额10000千美元，公允价值58千美元[97] - 2021年第一季度，现金流套期会计中利率互换的OCI收益为1301千美元，从AOCI重分类至收益的损失为16千美元[99] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，衍生工具累计未实现净收益分别为1214000美元和174000美元[99] - 2021年第一季度，非指定套期工具的风险参与协议在其他非利息收入中确认的收益为38千美元[101] - 公司与衍生品交易对手的协议包含违约和资本状况相关的或有条款，截至2021年3月31日，无处于净负债头寸的含信用风险或有特征的衍生品[102][103][104] 公允价值相关数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的经常性资产中，可供出售证券总计274965千美元，衍生资产1531千美元；负债中衍生负债20千美元[112] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的经常性资产中，可供出售证券总计254752千美元，衍生资产214千美元；负债中衍生负债58千美元[112] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的非经常性资产中，单独评估的贷款为5513千美元，止赎资产和其他不动产为1

公司机构布局 - 公司自2008年10月首次公开发行股票后，收购了五家金融机构，目前在阿卡迪亚有20个银行办事处，巴吞鲁日有4个，大新奥尔良地区有6个，北岸地区有6个，纳奇兹有3个，维克斯堡有1个[27] 金融法案相关 - 2018年5月颁布的法案修改或取消部分金融改革规则，为资产少于100亿美元的小储蓄机构和资产超过500亿美元的大银行修改监管框架[31] - 法案扩大合格抵押贷款定义，为资产少于100亿美元的金融机构及其控股公司简化监管资本规则，设立8% - 10%的社区银行杠杆率取代杠杆和风险监管资本比率[32] - 法案将符合“小银行控股公司和储蓄贷款控股公司政策声明”的控股公司资产上限从10亿美元提高到30亿美元，并使其免遵守多德 - 弗兰克法案的最低资本要求[32] - 多德 - 弗兰克法案将大多数账户的存款保险永久提高到25万美元，将存款保险基金的最低储备率从1.15%提高到1.35%[42][43] - 《CARES法案》修订了SBA贷款计划，创建PPP贷款项目，申请期于2020年8月8日结束，SBA于2020年10月2日开始审批和支付，《CAA，2021》将其延长至2021年3月31日，银行于2021年1月再次发放PPP贷款[58] 银行交易与通知规定 - 银行控股公司购买或赎回流通股，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[35] 存款保险基金相关规定 - 2016年3月FDIC规定，储备率达到1.15%时对大机构征收附加费，到1.35%时结束，小机构在储备率达到1.38%及以上的季度可获2.0个基点的定期评估抵免[43] - 2016年7月1日起，FDIC取消基于风险的保费制度，小机构初始基本评估率为3 - 30个基点，可根据无担保债务比率上下调整[44] 资本规则要求 - 2019年1月1日起，新资本规则要求社区银行普通股一级资本比率为4.5%，将一级资本比率从4.0%提高到6.0%，资本保护缓冲为2.5%[46] - 2020年1月1日起，符合条件的社区银行组织可选择遵守大于9%的社区银行杠杆率要求，银行未选择[48] - 普通股一级资本至少为风险加权资产的4.5%，杠杆资本对评级最高的国民银行至少为调整后总资产的3.0%，其他机构至少为4.0%，总资本至少为风险加权资产的8.0%[49] - 补充资本一般包括不超过风险加权资产1.25%的贷款损失一般准备金等[50] 银行资本比率情况 - 截至2020年12月31日，银行的一级资本、一级普通股权益、一级普通股权益（与风险加权资产之比）和总风险资本比率分别为9.68%、13.92%、13.92%和15.18%，均超过监管资本要求[52] 银行贷款相关情况 - 截至2020年12月31日，银行有3600万美元未偿还贷款根据《CARES法案》修改，不被视为问题债务重组[58] 银行资本充足情况 - 截至2020年12月31日，银行被视为资本充足机构，不受相关限制[57] 银行评级情况 - 银行最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“优秀”[61] 银行关联交易限额 - 银行与任一关联方的“涵盖交易”限额为银行资本股票和盈余的10%，与所有关联方的此类交易总额不得超过20%[63] 银行FHLB相关情况 - 截至2020年12月31日，银行有2880万美元FHLB预付款，FHLB信贷额度可用7.872亿美元[67] - 银行需购买并持有达拉斯FHLB股票，B - 1类股票至少为总资产的0.4%，B - 2类股票基于活动投资，分别为未偿还预付款的4.1%和收购成员预付款的2.0%，截至2020年12月31日，银行持有250万美元FHLB股票，符合要求[68] 公司储备金情况 - 截至2020年12月31日，公司已满足储备金要求[69] 公司客户信息保护 - 公司已制定政策和程序保护客户个人财务信息并确保遵守隐私法[71] 信息引用说明 - 本部分引用了第7项中“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 - 资产/负债管理和市场风险”部分的信息[271]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为25.792亿美元，较2019年12月31日的22.00465亿美元增长17.21%[11] - 截至2020年9月30日，公司总负债为22.65876亿美元，较2019年12月31日的18.84136亿美元增长20.26%[11] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为3.13324亿美元，较2019年12月31日的3.16329亿美元下降0.95%[11] - 2020年前三季度，公司总利息收入为7676.1万美元，与2019年同期的7676.4万美元基本持平[14] - 2020年前三季度，公司总利息支出为974.9万美元，较2019年同期的1202.6万美元下降18.93%[14] - 2020年前三季度，公司净利息收入为6701.2万美元，较2019年同期的6473.8万美元增长3.51%[14] - 2020年前三季度，公司非利息收入为1025.5万美元，较2019年同期的1091.6万美元下降6.06%[14] - 2020年前三季度，公司非利息支出为4825.7万美元，较2019年同期的4785.3万美元增长0.84%[14] - 2020年前三季度，公司净利润为1318万美元，较2019年同期的2132.6万美元下降38.19%[14] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为1.51美元，较2019年同期的2.34美元下降35.47%[14] - 2019年6月30日股东权益总额为313,494千美元，2019年9月30日为314,677千美元，增长约0.38%[18] - 2020年6月30日股东权益总额为309,326千美元，2020年9月30日为313,324千美元，增长约1.29%[18] - 2019年净收入为6,856千美元，2020年为8,782千美元，增长约28.09%[18] - 2019年其他综合收入为11千美元，2020年为91千美元，增长约727.27%[18] - 2020年前九个月净收入为1318万美元，2019年为2132.6万美元[23] - 2020年前九个月净现金运营活动提供1810.9万美元，2019年为3103.6万美元[23] - 2020年前九个月投资活动净现金使用23186.3万美元，2019年为6074.2万美元[23] - 2020年前九个月融资活动净现金提供35974.3万美元，2019年为3137.7万美元[23] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加14598.9万美元，2019年为167.1万美元[23] 股东权益影响因素 - 2019年9 - 12月因采用ASC Topic 326会计原则变更累计影响，股东权益减少4,725千美元[20] - 2018年12月31日至2019年9月30日，公司以成本价回购341,095股普通股，减少股东权益12,419千美元[20] - 2019年12月31日至2020年9月30日，公司以成本价回购438,892股普通股，减少股东权益11,608千美元[20] - 2019年宣布现金股息每股0.21美元，总计减少股东权益1,976千美元；2020年宣布现金股息每股0.22美元，总计减少股东权益1,970千美元[18] - 2018年12月31日宣布现金股息每股0.62美元，总计减少股东权益5,858千美元；2019年宣布现金股息每股0.66美元，总计减少股东权益5,978千美元[20] - 2018 - 2020年期间，激励计划下发行普通股及股票期权行使等事项对股东权益有不同程度影响，如2018 - 2019年激励计划发行股票增加股东权益167千美元，2019 - 2020年增加 - 9千美元[18][20] 会计准则变更影响 - 2020年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13，采用修改追溯法对非PCD贷款和未使用贷款承诺应用准则，税后留存收益减少470万美元[32][35] - 2020年1月1日公司对PCD贷款采用预期过渡法应用准则，调整摊余成本基础，将100万美元购买折扣重新分类至贷款损失准备金[36] - 截至2020年1月1日，总贷款损失准备金从1786.8万美元增至2250.1万美元，未使用贷款承诺的信用损失准备金为236.5万美元[39] - 截至2020年1月1日，税前留存收益减少600.2万美元，税后减少472.5万美元[39] - 2018年8月FASB发布ASU No. 2018 - 13，2019年12月15日后的报告期生效，不影响公司合并财务报表[44] - 2019年12月FASB发布ASU No. 2019 - 12，2020年12月15日后的财年和中期生效，公司预计该准则采用不影响合并财务报表[45] - 2020年1月1日起采用ASC Topic 326准则，公司将100万美元购买折扣重新分类至贷款损失准备，非PCD资产采用修改追溯法处理，增加贷款损失准备并减少留存收益[61] - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13引入CECL新模型[76] 投资证券相关数据 - 2020年9月30日，公司可供出售投资证券的摊余成本为244,887千美元，公允价值为251,578千美元；持有至到期投资证券摊余成本为2,942千美元，公允价值为3,008千美元[47] - 2019年12月31日，公司可供出售投资证券的摊余成本为256,445千美元，公允价值为257,321千美元；持有至到期投资证券摊余成本为7,149千美元，公允价值为7,194千美元[47] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，可供出售证券一年及以内到期的公允价值为2,796千美元，摊余成本为2,789千美元；持有至到期证券一年及以内到期的公允价值和摊余成本均为0千美元[49] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，可供出售证券一年至五年到期的公允价值为34,240千美元，摊余成本为33,005千美元；持有至到期证券一年至五年到期的公允价值为803千美元，摊余成本为800千美元[49] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，可供出售证券五年至十年到期的公允价值为94,755千美元，摊余成本为90,828千美元；持有至到期证券五年至十年到期的公允价值为2,205千美元，摊余成本为2,142千美元[49] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，可供出售证券十年以上到期的公允价值为119,787千美元，摊余成本为118,265千美元；持有至到期证券十年以上到期的公允价值和摊余成本均为0千美元[49] - 2020年9月30日，公司36笔债务证券出现未实现损失，占单个证券摊余成本基础的0.4%，占投资证券组合总摊余成本基础的0.1%，其中3笔连续亏损超12个月，管理层认为公允价值下降并非信用损失所致，未记录信用损失准备[52] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司投资证券应计利息应收款分别为69.5万美元和89.4万美元，用于担保公共存款的质押证券分别为1.31668亿美元和1.57091亿美元[55] - 2020年9月30日，可供出售证券中，美国机构抵押支持证券公允价值1466万美元，未实现损失4.3万美元；抵押债务证券公允价值2387.1万美元，未实现损失6.7万美元等[52] - 2020年9月30日，持有至到期的市政债券按信用评级划分，AAA/AA/A评级的摊余成本为294.2万美元[54] - 截至2020年9月30日，可供出售投资证券中，美国机构抵押贷款支持证券1.23152亿美元、抵押债务债券9915.7万美元、市政债券2081.7万美元、美国政府机构债券641.3万美元、公司债券203.9万美元，均为Level 2 [121] - 截至2019年12月31日，可供出售证券总计257,321千美元，均为Level 2资产[122] 贷款相关数据 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司贷款净额分别为1.955297亿美元和1.714361亿美元，贷款净折扣分别为834.3万美元和1231.5万美元，未实现收入分别为1062.1万美元和311.4万美元[68] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司贷款应计利息应收款分别为943.5万美元和657.5万美元，不计入信用损失准备估计[69] - 截至2020年9月30日，总贷款损失准备金为3.3002亿美元，总信贷损失准备金为3.6639亿美元[71] - 截至2019年12月31日，总贷款损失准备金为1.7868亿美元[72] - 截至2020年9月30日，总贷款为19.55297亿美元；截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元[71][72] - 2020年9月30日，360万美元的信贷损失准备金与3.268亿美元的未提取贷款承诺相关[72] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款中包括190万美元收购的信用质量恶化的贷款[73] - 2020年前九个月，总贷款损失准备金从1.7868亿美元增至3.3002亿美元，总信贷损失准备金从1.7868亿美元增至3.6639亿美元[76] - 2019年前九个月，总贷款损失准备金从1.6348亿美元增至1.7598亿美元[77] - 2020年前九个月，各类型贷款损失准备金变化受准则采用影响、冲销、回收和拨备等因素影响[76] - 2019年前九个月，各类型贷款损失准备金变化受冲销、回收和拨备等因素影响[77] - 截至2020年9月30日，公司总贷款中通过评级的贷款金额为1907072000美元[79] - 截至2020年9月30日，公司总贷款中特别关注类贷款金额为21332000美元[79] - 截至2020年9月30日，公司总贷款中次级类贷款金额为26893000美元[79] - 截至2020年9月30日，公司一至四户家庭首套房贷款总额为409282000美元[78] - 截至2020年9月30日，公司住房 equity 贷款和额度总额为67766000美元[78] - 截至2020年9月30日，公司商业房地产贷款总额为707638000美元[78] - 截至2020年9月30日，公司建筑和土地贷款总额为201575000美元[78] - 截至2020年9月30日，公司多户家庭住宅贷款总额为86619000美元[79] - 截至2020年9月30日，公司商业和工业贷款总额为443480000美元[79] - 截至2020年9月30日，公司消费贷款总额为38937000美元[79] - 截至2019年12月31日，总发起贷款为12.51201亿美元，其中合格贷款12.23929亿美元，特别提及贷款0.9143亿美元，次级贷款1.8129亿美元[81] - 截至2019年12月31日，总收购贷款为4.6316亿美元，其中合格贷款4.3683亿美元，特别提及贷款0.4621亿美元，次级贷款2.1709亿美元[81] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中合格贷款16.60759亿美元，特别提及贷款1.3764亿美元，次级贷款3.9838亿美元[81] - 截至2020年9月30日，总发起贷款逾期金额为1.2581亿美元，其中30 - 59天逾期3564万美元，60 - 89天逾期88万美元，90天以上逾期8929万美元[84] - 截至2020年9月30日，总收购贷款逾期金额为1.2872亿美元，其中30 - 59天逾期5542万美元，60 - 89天逾期460万美元，90天以上逾期6870万美元[84] - 截至2020年9月30日，总贷款逾期金额为2.5453亿美元，其中30 - 59天逾期9106万美元，60 - 89天逾期548万美元，90天以上逾期1.5799亿美元[84] - 截至2020年9月30日，房地产贷款逾期金额为2.2703亿美元，其中30 - 59天逾期8176万美元，60 - 89天逾期473万美元，90天以上逾期1.4054亿美元[84] - 截至2020年9月30日，其他贷款逾期金额为2750万美元，其中30 - 59天逾期930万美元，60 - 89天逾期75万美元，90天以上逾期1745万美元[84] - 截至2019年12月31日，总发放贷款为12.51201亿美元，其中逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天的分别为356.8万美元、177.8万美元、1119.5万美元[

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为26.36896亿美元，较2019年12月31日的22.00465亿美元增长19.84%[10] - 截至2020年6月30日，公司总负债为23.2757亿美元，较2019年12月31日的18.84136亿美元增长23.53%[10] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为3.09326亿美元，较2019年12月31日的3.16329亿美元下降2.21%[10] - 2020年6月30日股东权益总额为3.09326亿美元，2019年6月30日为3.13494亿美元[17][19] 公司收入与支出关键指标变化 - 2020年第二季度，公司总利息收入为2567万美元，较2019年同期的5129万美元下降49.95%[12] - 2020年第二季度，公司总利息支出为325.3万美元，较2019年同期的404.6万美元下降19.6%[12] - 2020年第二季度，公司净利息收入为2241.7万美元，较2019年同期的2187.5万美元增长2.48%[12] - 2020年第二季度，公司非利息收入为310.3万美元，较2019年同期的297.7万美元增长4.23%[12] - 2020年第二季度，公司非利息支出为1599.5万美元，较2019年同期的1595.2万美元增长0.27%[12] - 2020年第二季度，公司净利润为249.3万美元，较2019年同期的1447万美元下降82.8%[12] - 2020年第二季度，公司基本每股收益为0.29美元，较2019年同期的1.58美元下降81.65%[12] - 2020年上半年净收入为439.8万美元，2019年上半年为1447万美元[22] - 2020年上半年贷款损失准备金为1272.8万美元，2019年上半年为115.5万美元[22] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为1285万美元，2019年上半年为2308.9万美元[22] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为2.4634亿美元，2019年上半年为5363.5万美元[22] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为4.27898亿美元，2019年上半年为4225.3万美元[22] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加1.94408亿美元，2019年上半年为1170.7万美元[22] - 2020年6月30日现金及现金等价物期末余额为2.34255亿美元，2019年6月30日为7132.5万美元[22] - 2020年和2019年Q2基本每股收益分别为0.29美元和0.72美元，2020年和2019年H1基本每股收益分别为0.50美元和1.58美元[57] - 2020年和2019年Q2摊薄每股收益分别为0.29美元和0.71美元，2020年和2019年H1摊薄每股收益分别为0.50美元和1.56美元[57] 公司股息与回购情况 - 2020年公司宣布每股0.44美元现金股息，2019年为每股0.41美元[19] - 2020年公司以成本价回购303668股普通股，2019年回购217193股[19] 公司会计政策变更 - 2020年第一季度公司采用ASU No. 2016 - 13，将金融资产减值模型从已发生损失模型改为预期损失模型[26] - 2020年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13引入CECL模型，采用修正追溯法处理非PCD贷款和未使用贷款承诺，税后留存收益减少470万美元[31][34] - 对于PCD贷款，公司采用预期过渡法，2020年1月1日将100万美元购买折扣重新分类至ALL[35] - ASC Topic 326下，2020年1月1日贷款损失总拨备从1786.8万美元增至2250.1万美元，未使用贷款承诺拨备为236.5万美元，信用损失总拨备从1786.8万美元增至2486.6万美元[38] - 采用ASC Topic 326后，税前留存收益减少600.2万美元，税后减少472.5万美元[38] - 公司除信用卡组合外的贷款池用现金流折现法估计贷款损失，信用卡组合用剩余寿命法[40] - 不具有相似风险特征的贷款单独评估，包括大型商业房地产贷款等[41] - 2018年8月FASB发布ASU No. 2018 - 13，修订公允价值计量披露要求，对公司合并财务报表无影响[44] - 2019年12月FASB发布ASU No. 2019 - 12，2020年12月15日后生效，公司预计采用该准则不会影响合并财务报表[45] 公司投资证券情况 - 截至2020年6月30日，可供出售证券的摊销成本为250,271,000美元，公允价值为256,922,000美元；持有至到期证券的摊销成本为4,333,000美元，公允价值为4,399,000美元[47] - 截至2019年12月31日，可供出售证券的摊销成本为256,445,000美元，公允价值为257,321,000美元；持有至到期证券的摊销成本为7,149,000美元，公允价值为7,194,000美元[47] - 截至2020年6月30日，按合同到期日划分，可供出售证券一年及以内到期的公允价值为2,257,000美元，一年至五年到期的为29,196,000美元，五年至十年到期的为104,300,000美元，十年以上到期的为121,169,000美元[50] - 截至2020年6月30日，41只债务证券有未实现损失，占个别证券摊销成本基础的0.6%，占投资证券组合总摊销成本基础的0.1%；其中2只证券连续亏损超过12个月，管理层认为公允价值下降并非信用损失所致，未记录信用损失准备[54] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司投资证券的应计利息应收款分别为821,000美元和894,000美元[55] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司分别有141,218,000美元和157,091,000美元的证券用于质押以担保公共存款[56] - 2020年6月30日，可供出售证券中美国机构抵押支持证券未实现收益4,308,000美元，抵押债务证券未实现收益2,136,000美元，市政债券未实现收益426,000美元，美国政府机构证券未实现收益75,000美元[47] - 2019年12月31日，可供出售证券中美国机构抵押支持证券未实现收益1,081,000美元，抵押债务证券未实现收益701,000美元，市政债券未实现收益166,000美元，美国政府机构证券未实现收益11,000美元[47] - 2020年6月30日，持有至到期的市政债券未实现收益66,000美元；2019年12月31日，持有至到期的市政债券未实现收益45,000美元[47] - 公司至少每季度评估证券的信用损失减值情况，在经济和市场条件需要时会更频繁评估[50] - 截至2020年6月30日，可供出售证券总计256,922千美元，包括美国机构抵押支持证券115,743千美元、抵押债务证券117,643千美元等[128] - 截至2019年12月31日，可供出售证券总计257,321千美元，包括美国机构抵押支持证券95,172千美元、抵押债务证券142,451千美元等[129] 公司贷款业务情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款净额分别为19.65925亿美元和17.14361亿美元[69] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款净折扣分别为919万美元和1231.5万美元[70] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款未实现收入分别为1164.6万美元和311.4万美元[70] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款应计利息分别为1156.8万美元和657.5万美元[71] - 截至2020年6月30日，公司贷款损失准备总额为3382.3万美元，信贷损失准备总额为3746万美元[73] - 截至2020年6月30日，集体评估减值的贷款为19.50307亿美元，单独评估减值的贷款为1010.1万美元[73] - 截至2020年6月30日，收购的信用质量恶化的贷款为551.7万美元[73] - 2019年12月31日，贷款损失总拨备为1786.8万美元，其中集体评估减值为1649.7万美元，单独评估减值为134.7万美元，收购时信用质量恶化的为2.4万美元[74] - 2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中集体评估的为16.98251亿美元，单独评估的为87.12万美元，收购时信用质量恶化的为73.98万美元[74] - 2020年6月30日，与3.363亿美元未提取贷款承诺相关的ACL为360万美元[74] - 2020年6月30日，单独评估减值的贷款中，收购时信用质量恶化的贷款为190万美元[75] - 截至2020年6月30日的六个月，贷款损失总拨备期初余额为1786.8万美元，因采用ASC Topic 326增加463.3万美元，冲销162.7万美元，回收22.1万美元，计提1272.8万美元，期末余额为3382.3万美元[78] - 截至2020年6月30日的六个月，未提取贷款承诺的ACL期初余额为0，因采用ASC Topic 326增加236.5万美元，计提127.2万美元，期末余额为363.7万美元[78] - 截至2020年6月30日的六个月，信用损失总拨备期初余额为1786.8万美元，因采用ASC Topic 326增加699.8万美元，冲销162.7万美元，回收22.1万美元，计提1400万美元，期末余额为3746万美元[78] - 截至2019年6月30日的六个月，贷款损失总拨备期初余额为1634.8万美元，冲销28.8万美元，回收2.4万美元，计提115.5万美元，期末余额为1723.9万美元[79] - 2020年6月30日，总贷款为19.65925亿美元，其中合格贷款为19.16206亿美元，特别关注类贷款为170.1万美元，次级贷款为327.09万美元[81] - 2020年6月30日，总发放贷款为15.58486亿美元，总收购贷款为4.07439亿美元[81] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为17.14361亿美元，其中发起贷款为12.51201亿美元，收购贷款为4.6316亿美元[82] - 截至2019年12月31日，发起贷款中商业房地产贷款金额最高，为5.29139亿美元；收购贷款中商业房地产贷款金额最高，为1.93668亿美元[82] - 截至2020年6月30日，公司总贷款为19.65925亿美元，其中发起贷款为15.58486亿美元，收购贷款为4.07439亿美元[85] - 截至2020年6月30日，发起贷款中商业房地产贷款逾期金额最高，为8365000美元；收购贷款中商业房地产贷款逾期金额最高，为4207000美元[85] - 截至2020年6月30日，总贷款中30 - 59天逾期金额为465.1万美元，60 - 89天逾期金额为289.5万美元，超过90天逾期金额为1507.2万美元[85] - 截至2020年6月30日，总贷款中逾期贷款总额为2261.8万美元，当前贷款为19.43307亿美元[85] - 截至2019年12月31日，总贷款中合格贷款为16.60759亿美元，特别提及贷款为137.64万美元，次级贷款为398.38万美元[82] - 截至2020年6月30日，发起贷款中房地产贷款逾期总额为1165.4万美元，其他贷款逾期总额为96.8万美元[85] - 截至2020年6月30日，收购贷款中房地产贷款逾期总额为905.3万美元，其他贷款逾期总额为94.3万美元[85] - 贷款分类遵循监管指南，合格贷款质量令人满意，特别提及贷款存在可能导致未来减值的现有弱点，次级贷款存在特定且明确的弱点，可疑贷款的特定弱点严重到使全额收回或清算极不可靠[83] - 截至2019年12月31日，总发放贷款为125.1201亿美元，其中逾期30 - 59天的为356.8万美元，逾期60 - 89天的为177.8万美元，逾期超过90天的为1119.5万美元[87] - 截至2019年12月31日，总收购贷款为4.6316亿美元，其中逾期30 - 59天的为583.4万美元，逾期60 - 89天的为185.9万美元，逾期超过90天的为540.5万美元[87] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中逾期30

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为22.48601亿美元，较2019年12月31日的22.00465亿美元增长2.19%[11] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为3114.97万美元，较2019年12月31日的3163.29万美元下降1.53%[11] - 2020年第一季度，公司净利息收入为2132.3万美元，较2019年同期的2172.2万美元下降1.84%[13] - 2020年第一季度，公司贷款损失准备金为625.7万美元，较2019年同期的39万美元大幅增加1499.23%[13] - 2020年第一季度，公司非利息收入为335.8万美元，较2019年同期的316.5万美元增长6.09%[13] - 2020年第一季度，公司非利息支出为1614.6万美元，较2019年同期的1529.1万美元增长5.59%[13] - 2020年第一季度，公司所得税前收入为227.8万美元，较2019年同期的920.6万美元下降75.26%[13] - 2020年第一季度，公司净利润为190.5万美元，较2019年同期的789万美元下降75.85%[13] - 2020年第一季度，公司基本每股收益为0.21美元，较2019年同期的0.86美元下降75.58%[13] - 2020年第一季度，公司综合收益为663.5万美元，较2019年同期的929万美元下降28.58%[16] - 2020年第一季度净收入为190.5万美元，2019年同期为789万美元[20] - 2020年第一季度运营活动提供的净现金为792.3万美元，2019年同期为1146.4万美元[20] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为2651.7万美元，2019年同期为581.7万美元[20] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为4284.9万美元，2019年同期为3852.1万美元[20] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加2425.5万美元，2019年同期为4416.8万美元[20] - 2020年第一季度基本每股收益为0.21美元，摊薄后每股收益为0.21美元；2019年第一季度基本每股收益为0.86美元，摊薄后每股收益为0.85美元[54] 会计准则变更影响 - 2020年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13，采用修改后追溯法对非PCD贷款和未使用贷款承诺进行处理，税后留存收益减少470万美元[27][30] - 对于PCD贷款，公司采用预期过渡法，2020年1月1日将100万美元的购买折扣重新分类至贷款损失准备金[31] - 截至2019年12月31日总贷款损失准备金为1786.8万美元，受ASC Topic 326影响增加463.3万美元，2020年1月1日为2250.1万美元[34] - 未使用贷款承诺的信用损失准备金截至2019年12月31日为0，受ASC Topic 326影响增加236.5万美元，2020年1月1日为236.5万美元[34] - 受ASC Topic 326影响，税前留存收益减少600.2万美元，税后减少472.5万美元[34] - 2018年8月，FASB发布ASU No. 2018 - 13，于2019年12月15日后的报告期生效，不影响公司合并财务报表[40] - 2019年12月，FASB发布ASU No. 2019 - 12，于2020年12月15日后的报告期生效，公司预计该准则不影响合并财务报表[41] - 自2020年1月1日起，公司采用ASC Topic 326准则，对所有贷款维持信用损失准备[56] - 2020年1月1日，公司将100万美元购买折扣重新分类至贷款损失准备[61] - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13引入新的CECL模型[74] - 2019年12月31日，收购的信用质量恶化贷款按ASC 310 - 30核算；2020年3月31日，此类贷款被视为PCD并按ASC Topic 326核算[71][72] 投资证券相关数据 - 2020年3月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为258,783千美元，公允价值为265,646千美元；持有至到期投资证券的摊销成本为6,607千美元，公允价值为6,641千美元[43] - 2019年12月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为256,445千美元，公允价值为257,321千美元；持有至到期投资证券的摊销成本为7,149千美元，公允价值为7,194千美元[44] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券一年及以内到期的公允价值为2,250千美元，摊销成本为2,245千美元；持有至到期证券一年及以内到期的公允价值和摊销成本均为0千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券一年至五年到期的公允价值为29,137千美元，摊销成本为28,364千美元；持有至到期证券一年至五年到期的公允价值为2,947千美元，摊销成本为2,942千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券五年至十年到期的公允价值为103,082千美元，摊销成本为99,408千美元；持有至到期证券五年至十年到期的公允价值为3,694千美元，摊销成本为3,665千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券十年以上到期的公允价值为131,177千美元，摊销成本为128,766千美元；持有至到期证券十年以上到期的公允价值和摊销成本均为0千美元[45] - 2020年3月31日，可供出售证券公允价值为1.6043亿美元，未实现损失47.5万美元；持有至到期证券公允价值为103.1万美元，未实现损失1000美元[51] - 2020年3月31日，32项可供出售投资证券有未实现损失，占单个证券摊销成本基础的2.7%，占投资证券组合总摊销成本基础的0.2%[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司投资证券应计利息应收款分别为84万美元和89.4万美元[52] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司质押证券以担保公共存款分别为1.78551亿美元和1.57091亿美元[53] - 截至2020年3月31日，可供出售投资证券的公允价值总计2.65646亿美元，均为Level 2；截至2019年12月31日，总计2.57321亿美元，均为Level 2[114] 贷款相关数据 - 公司根据风险特征将贷款分为一至四户首套房抵押、房屋净值贷款和额度等多个组合进行分析[38] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款净额分别为1.739142亿美元和1.714361亿美元[67] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款净折扣分别为993.7万美元和1231.5万美元[67] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款应计利息应收款分别为668.7万美元和657.5万美元[68] - 截至2020年3月31日，总贷款损失准备金为2.849亿美元，总信贷损失准备金为3.1584亿美元[70] - 截至2019年12月31日，总贷款损失准备金为1.7868亿美元[71] - 2020年第一季度，总贷款损失准备金期初余额为1.7868亿美元，因采用ASC Topic 326影响增加4633万美元，冲销388万美元，回收120万美元，计提6257万美元，期末余额为2.849亿美元[74] - 2019年第一季度，总贷款损失准备金期初余额为1.6348亿美元，冲销180万美元，回收12万美元，计提390万美元，期末余额为1.657亿美元[75] - 截至2020年3月31日，总贷款为17.39142亿美元，其中集体评估贷款为17.21717亿美元，单独评估贷款为9976万美元，收购的信用质量恶化贷款为7449万美元[70] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中集体评估贷款为16.98251亿美元，单独评估贷款为8712万美元，收购的信用质量恶化贷款为7398万美元[71] - 2020年3月31日，310万美元的信贷损失准备金与3.279亿美元的未提取贷款承诺相关[72] - 截至2020年3月31日，按信用质量分类，合格贷款为16.84223亿美元，关注类贷款为1.7701亿美元，次级贷款为3.7218亿美元[77] - 截至2019年12月31日，公司总发放贷款为12.51201亿美元，其中合格贷款12.23929亿美元，关注类贷款914.3万美元，次级贷款1812.9万美元[79] - 截至2019年12月31日，公司总收购贷款为4.6316亿美元，其中合格贷款4.3683亿美元，关注类贷款462.1万美元，次级贷款2170.9万美元[79] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为17.14361亿美元，其中合格贷款16.60759亿美元，关注类贷款1376.4万美元，次级贷款3983.8万美元[79] - 截至2020年3月31日，公司总发放贷款逾期30 - 59天的为618.2万美元，逾期60 - 89天的为91万美元，逾期超过90天的为1092万美元，当前贷款为12.81906亿美元，总发放贷款为12.99918亿美元[82] - 截至2020年3月31日，公司总收购贷款逾期30 - 59天的为764.5万美元，逾期60 - 89天的为129万美元，逾期超过90天的为513.8万美元，当前贷款为4.25151亿美元，总收购贷款为4.39224亿美元[82] - 截至2020年3月31日，公司总贷款逾期30 - 59天的为1382.7万美元，逾期60 - 89天的为220万美元，逾期超过90天的为1605.8万美元，当前贷款为17.07057亿美元，总贷款为17.39142亿美元[82] - 截至2019年12月31日，总发放贷款为12.51201亿美元，其中逾期30 - 59天的为356.8万美元，逾期60 - 89天的为177.8万美元，逾期超过90天的为1119.5万美元[84] - 截至2019年12月31日，总收购贷款为4.6316亿美元，其中逾期30 - 59天的为583.4万美元，逾期60 - 89天的为185.9万美元，逾期超过90天的为540.5万美元[84] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中逾期30 - 59天的为940.2万美元，逾期60 - 89天的为363.7万美元，逾期超过90天的为1660万美元[84] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为2692.1万美元和2438.6万美元[87] - 截至2019年12月31日，按照ASC 310 - 30核算且逾期90天及以上的PCI贷款总计220万美元[88] - 截至2020年3月31日，有财务困难借款人的抵押依赖贷款为997.6万美元，相关ACL为219.1万美元[93] - 截至2020年3月31日，公司修改贷款的未偿贷款余额总计1.916亿美元，占未偿贷款总额的11%[101] - 2020年，问题债务重组（TDRs）前记录投资为187.6万美元，后为186.7万美元；2019年，前为3.7万美元，后为3.7万美元[103] - 2020年第一季度末，修改后12个月内出现付款违约的TDRs不显著，对贷款损失准备金无重大影响[105] - 截至2019年3月31日，所有正常执行的问题债务重组在修改后12个月内均未违约[106] 资产公允价值相关 - 截至2020年3月31日，非经常性基础上按公允价值计量的资产总计1.0391亿美元，均为Level 3；截至2019年12月31日，总计1.1521亿美元，均为Level 3[118] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的资产公允价值为778.5万美元，加权平均折扣为22%；止赎资产和其他不动产（ORE）公允价值为260.6万美元，加权平均折扣为13%[119] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的资产公允价值为736.5万美元，加权平均折扣为13%；止赎资产和ORE公允价值为415.6万美元，加权平均折扣为14%[119] - 公司按ASC 820将按公允价值计量或披露的资产和负债分为三个层次，管理层每季度审查和更新分类[107] - 公司对贷款、止赎资产和ORE在非经常性基础上按公允价值计量，减值贷款和止赎资产及ORE通常分类为Level 3资产[115][116] - 2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值为64,102千美元

公司业务布局与发展 - 公司自2008年10月首次公开募股后收购了五家金融机构，在阿卡迪亚纳有20家银行办事处，巴吞鲁日有4家，大新奥尔良地区有6家，北岸地区有6家，纳奇兹有3家，维克斯堡有1家[22] - 截至2019年12月31日，公司在路易斯安那州南部和密西西比州西部的阿卡迪亚纳、北岸、巴吞鲁日和大新奥尔良地区的40个银行办事处开展业务[265] - 2010年，公司通过收购前全州银行的某些资产和负债，将业务扩展到庞恰特雷恩湖北岸地区[265] - 2011年7月，公司通过收购GS金融公司，将业务扩展到大新奥尔良地区[265] - 2014年2月，公司通过收购布里顿&孔茨资本公司，将业务扩展到密西西比州西部[265] - 2015年9月，公司通过收购路易斯安那银行公司，扩大了在大新奥尔良地区的业务[265] - 2018年12月，公司通过收购圣马丁银行股份公司，扩大了在阿卡迪亚纳市场的业务[265] - 2018年9月，银行成立全资子公司HB Investment Fund I, LLC，投资市场区域内的新市场税收抵免[264] 金融监管政策 - 2018年5月颁布的法案修改或取消部分金融改革规则，为资产少于100亿美元的小型存款机构和资产多于500亿美元的大型银行修改监管框架[28] - 法案将合格控股公司的最大资产额从10亿美元提高到30亿美元，并将此类控股公司排除在多德 - 弗兰克法案的最低资本要求之外[29] - 银行控股公司购买或赎回流通股，若总对价与前12个月的净对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[32] - 银行控股公司一般禁止直接或间接拥有或控制非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份[33] - 多德 - 弗兰克法案将大多数账户的存款保险永久提高到25万美元[39] - 多德 - 弗兰克法案将存款保险基金的最低储备率从1.15%提高到1.35%，FDIC对较大机构征收附加费以抵消对小机构的影响[40] - 2016年7月1日起，FDIC采用新保费系统，资产少于100亿美元且联邦保险至少五年的小机构初始基础评估率为3 - 30个基点[42] - 2013年7月美国联邦银行机构发布实施巴塞尔协议III和多德 - 弗兰克法案资本要求的最终规则，2019年1月1日全面实施，社区银行普通股一级资本比率要求为4.5%，一级资本比率从4.0%提高到6.0%[45] - 为无限制进行资本分配和支付高管自由裁量奖金，机构普通股一级资本需有超过2.5%的资本保护缓冲[45] - 符合条件的社区银行组织可选择遵守大于9%的社区银行杠杆率（CBLR）要求，需满足杠杆资本比率大于9%、平均合并总资产少于100亿美元等条件[46] - 国民银行普通股一级资本至少为风险加权资产的4.5%，杠杆资本至少为调整后总资产的3.0%（最高评级银行）或4.0%（其他机构），总资本至少为风险加权资产的8.0% [47] - 国民银行与关联方的“涵盖交易”与单个关联方的限额为银行资本存量和盈余的10%，与所有关联方的总限额为20% [57] 公司资本状况 - 截至2019年12月31日，公司Tier 1、Tier 1普通股权益、Tier 1普通股权益（与风险加权资产之比）和总风险资本比率分别为11.17%、14.22%、14.22%和15.28%，超过所有监管资本要求[50] - 截至2019年12月31日，公司被视为资本充足机构，不受相关限制[55] 公司贷款业务数据 - 公司商业房地产、商业和工业贷款以及多户住宅贷款从2015年12月31日至2019年12月31日分别增长78.3%、47.6%和25.1% [70] - 截至2019年12月31日，公司商业房地产贷款、商业和工业贷款以及多户住宅贷款最大未偿还余额分别为2000万美元、1030万美元和720万美元[70] - 截至2019年12月31日，公司建设和土地贷款达1.957亿美元，占贷款组合的11.4% [71] - 2019年12月31日，公司贷款组合中约3350万美元（占比2.0%）为向石油和天然气行业借款人发放的贷款，另有500万美元对该行业公司的未提取贷款承诺[81] - 2019年12月31日，能源部门有180万美元贷款处于非应计状态，贷款损失准备金中有40.2万美元归因于能源部门贷款[81] - 截至2019年和2018年12月31日，公司分类为“待售抵押贷款”的贷款分别为699万美元和208.6万美元[279] - 截至2019年和2018年12月31日，公司出售给政府机构并通过第三方进行服务的未偿还贷款分别为1.18818亿美元和1.39303亿美元[280] - 截至2019年和2018年12月31日，公司的止赎资产和其他不动产分别为415.6万美元和155.8万美元[295] - 截至2019年和2018年12月31日，公司的其他投资分别为973.5万美元和1232.3万美元[296] - 截至2019年12月31日，公司贷款总额为1,714,361,000美元；截至2018年12月31日，贷款总额为1,649,754,000美元[338] - 截至2019年和2018年12月31日，公司收购贷款的净折扣分别为12,315,000美元和18,811,000美元，其中与减值贷款相关的分别为5,664,000美元和7,865,000美元[338] - 截至2019年12月31日，公司发放贷款的贷款损失准备金期末余额为16,091,000美元；收购贷款的贷款损失准备金期末余额为1,777,000美元[340] - 截至2018年12月31日，公司发放贷款的贷款损失准备金期初余额为14,860,000美元；收购贷款的贷款损失准备金期初余额为1,488,000美元[340] - 2019年末公司贷款损失准备金总额为17868000美元，较2018年末的16348000美元增长9.3%[341,345] - 2019年末公司贷款总额为1714361000美元，其中集体评估减值的贷款为1242489000美元，单独评估减值的贷款为8712000美元，收购贷款为463160000美元[345] - 2019年公司各类贷款损失准备金中，商业房地产最高为6541000美元，其次是商业和工业贷款为3694000美元[341,345] - 2019年公司各类贷款中，商业房地产贷款最高为722807000美元，其次是一至四户家庭首套抵押贷款为430820000美元[345] - 2018年末公司贷款损失准备金总额为16348000美元，较2017年末的14807000美元增长10.4%[341,343] - 2018年末公司贷款损失准备金中，商业房地产最高为6125000美元，其次是商业和工业贷款为3228000美元[341,345] - 2017年末公司贷款损失准备金总额为14807000美元，其中发放贷款的准备金为14303000美元，收购贷款的准备金为504000美元[343] - 2017年公司发放贷款损失准备金中，商业房地产最高为4766000美元，其次是商业和工业贷款为4346000美元[343] - 2017年公司收购贷款损失准备金中，商业房地产为140000美元，商业和工业贷款为184000美元[343] - 2019年公司一至四户家庭首套抵押贷款损失准备金年初余额为2136000美元，年末余额为2715000美元[341,345] - 截至2018年12月31日，公司总贷款为16.49754亿美元，其中发起贷款10.85283亿美元，收购贷款5.54594亿美元[346] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，按ASC 310 - 30核算的收购贷款分别为740万美元和1000万美元[346] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为17.14361亿美元，其中发起贷款12.51201亿美元，收购贷款4.6316亿美元[349][350] - 截至2018年12月31日，公司发起贷款中，一类至四类首套房抵押贷款为2.27602亿美元[350] - 截至2019年12月31日，公司发起贷款中，一类至四类首套房抵押贷款为2.51346亿美元[349] - 截至2018年12月31日，公司收购贷款中，一类至四类首套房抵押贷款为2.22761亿美元[350] - 截至2019年12月31日，公司收购贷款中，一类至四类首套房抵押贷款为1.79474亿美元[349] - 2019年12月31日与2018年12月31日相比，公司总贷款从16.49754亿美元增至17.14361亿美元，增长约3.91%[346][350] - 2019年12月31日与2018年12月31日相比，公司发起贷款从10.9516亿美元增至12.51201亿美元，增长约14.25%[350] - 2019年12月31日与2018年12月31日相比，公司收购贷款从5.54594亿美元降至4.6316亿美元，下降约16.48%[346][349][350] - 截至2019年12月31日，公司总贷款中逾期30 - 59天的为9402千美元，逾期60 - 89天的为3637千美元，逾期超过90天的为16600千美元，当前贷款为1684722千美元，总贷款为1714361千美元[356] - 截至2019年12月31日，公司房地产贷款中逾期30 - 59天的为8394千美元，逾期60 - 89天的为3296千美元，逾期超过90天的为14845千美元，当前贷款为1457521千美元，总房地产贷款为1484056千美元[356] - 截至2019年12月31日，公司其他贷款中逾期30 - 59天的为1008千美元，逾期60 - 89天的为341千美元，逾期超过90天的为1755千美元，当前贷款为227201千美元，总其他贷款为230305千美元[356] - 截至2018年12月31日，公司总发起贷款中逾期30 - 59天的为6210千美元，逾期60 - 89天的为1865千美元，逾期超过90天的为1474千美元，当前贷款为1085611千美元，总发起贷款为1095160千美元[356] - 截至2018年12月31日，公司发起的房地产贷款中逾期30 - 59天的为5529千美元，逾期60 - 89天的为365千美元，逾期超过90天的为1013千美元，当前贷款为917340千美元，总发起房地产贷款为924247千美元[356] - 截至2018年12月31日，公司发起的其他贷款中逾期30 - 59天的为681千美元，逾期60 - 89天的为1500千美元，逾期超过90天的为461千美元，当前贷款为168271千美元，总发起其他贷款为170913千美元[356] - 截至2019年12月31日，公司发起的房地产贷款中，一至四户首套房贷逾期30 - 59天的为1524千美元，逾期60 - 89天的为173千美元，逾期超过90天的为967千美元，当前贷款为248682千美元，总贷款为251346千美元[353] - 截至2019年12月31日，公司发起的房地产贷款中，商业房地产贷款逾期30 - 59天的为1124千美元，逾期60 - 89天的为1448千美元，逾期超过90天的为8056千美元，当前贷款为518511千美元，总贷款为529139千美元[353] - 截至2019年12月31日，公司收购的房地产贷款中，一至四户首套房贷逾期30 - 59天的为4555千美元，逾期60 - 89天的为1116千美元，逾期超过90天的为1108千美元，当前贷款为172695千美元，总贷款为179474千美元[353] - 截至2019年12月31日，公司收购的房地产贷款中，商业房地产贷款逾期30 - 59天的为337千美元，逾期60 - 89天的为466千美元，逾期超过90天的为1945千美元，当前贷款为190920千美元，总贷款为193668千美元[353] 公司资金与收入来源 - 公司的主要资金来源是客户存款、贷款还款、投资还款以及从外部来源（如达拉斯联邦住房贷款银行）借入的资金[266] - 公司的收入主要来自贷款和投资证券的利息收入，以及少量的贷款发起手续费、存款账户服务费和其他服务费用[266] 公司面临的风险 - 利率变化会影响公司净利息收入和盈利能力，公司虽有资产负债管理政策，但利率变动仍会影响经营结果或财务状况[72][73] - 自然灾害可能影响公司金融状况和经营结果，公司虽有备份系统和保险，但可能无法完全抵御灾害影响[74] - 经济状况恶化可能导致公司不良贷款增加、产品和服务需求减少，影响经营结果[75] - 公司若无法成功执行增长计划（包括收购），财务表现和未来增长可能