Proactive团队 - Proactive的新闻团队遍布全球金融和投资中心[2] - Proactive团队专注于中小市值市场，同时也关注蓝筹公司、大宗商品和更广泛的投资故事[3] - Proactive团队提供关于生物科技、矿业和自然资源、电池金属、石油和天然气、加密货币以及新兴数字和电动汽车技术等市场的新闻和独特见解[4] Emily Jarvie - Emily Jarvie在澳大利亚和加拿大从事政治新闻和商业报道[1]

William Farrington - William Farrington是一名资深的研究员和记者，曾在全球法律出版物工作，涵盖公共法律和并购等领域[1] Proactive新闻团队 - Proactive的新闻团队遍布全球主要金融和投资中心，设有办事处和工作室[2] Proactive团队关注领域 - Proactive团队专注于中小市值市场，同时也关注蓝筹公司、大宗商品和更广泛的投资故事[3] Proactive团队提供内容 - Proactive团队提供市场上的新闻和独特见解，涵盖生物技术和制药、矿业和自然资源、电池金属、石油和天然气、加密货币以及新兴数字和电动汽车技术等领域[4]

财务状况 - 截至2023年12月31日，公司总资产为2.31235亿美元，较3月31日的1.96117亿美元增长17.91%[2] - 截至2023年12月31日，公司现金为1782.4万美元，较3月31日的437.3万美元大幅增长[2] - 截至2023年12月31日，公司持有的投资余额为690万美元，较2023年3月31日的286.6万美元有所增加[27][28] - 截至2023年12月31日，应收账款和预付款项总额为1549.1万美元，较2023年3月31日的1516.9万美元略有增加[29] - 截至2023年12月31日，公司持有的数字货币总额为7.1894亿美元，较3月31日的6.5899亿美元有所增加[32] - 截至2023年12月31日，公司厂房和设备账面价值为9.1877亿美元，较3月31日的8.7227亿美元有所增加[35] - 截至2023年12月31日，公司存款总额为2318.1万美元，较3月31日的954.2万美元有所增加[37] - 截至2023年12月31日，公司应付账款和应计负债总额为1181.3万美元，较3月31日的935.4万美元有所增加[45] - 截至2023年12月31日，Boden贷款余额为1383.2万美元，非流动部分为1100.4万美元[47] - 大西洋收购相关的定期贷款余额截至2023年12月31日为617.6万美元，年利率3.33%，到期日为2024年6月30日[48][50] - 截至2023年12月31日，使用权资产账面价值为899.9万美元[53] - 截至2023年12月31日，租赁负债余额为645.4万美元[54] - 截至2023年12月31日，采矿设备采购承诺为1490万美元[56] - 截至2023年12月31日，公司金融资产中现金1.7824亿美元、数字货币7.1894亿美元、投资6900万美元；负债中可转换贷款衍生组件33.7万美元[87] - 截至2023年3月31日至12月31日，Level 3资产投资从155.9万美元增至158.6万美元，负债可转换贷款衍生组件从48.2万美元降至33.7万美元[87][90] - 截至2023年12月31日，公司金融及其他负债合同现金流总计4773.4万美元，其中1年内到期2418.8万美元[98] - 2023年12月31日，公司厂房和设备总计91,877美元，使用权资产总计8,999美元，共计100,876美元；2023年3月31日，厂房和设备总计87,228美元，使用权资产总计10,973美元，共计98,201美元[132] 收入与亏损情况 - 2023年第四季度，数字货币挖矿收入为3011.5万美元，高于2022年同期的1431.8万美元[3] - 2023年前九个月，数字货币挖矿收入为7597.3万美元，低于2022年同期的8809.4万美元[3] - 2023年第四季度净亏损为695.1万美元，远低于2022年同期的9345.9万美元[3] - 2023年前九个月净亏损为4775.1万美元，低于2022年同期的2.43143亿美元[3] - 2023年前9个月净亏损4775.1万美元，2022年同期为24314.3万美元[5] - 2023年第四季度，高性能计算托管收入为113.7万美元，前九个月为161.1万美元[3] - 2023年第四季度，数字资产重估收益为42.2万美元，前九个月无重估收益[3] - 2023年前9个月经营活动提供现金3330.2万美元，2022年同期为4683.9万美元[5] - 2023年前9个月投资活动使用现金6464.8万美元，2022年同期为4075.2万美元[5] - 2023年前9个月融资活动提供现金4475.8万美元，2022年同期使用现金256.7万美元[5] - 2023年三个和九个月期间，公司出售数字货币所得分别为3070万美元和9240万美元，分别实现销售收益580万美元和300万美元[33] - 2023年三个和九个月期间，公司衍生负债公允价值变动分别亏损13万美元和盈利15万美元（2022年12月31日分别盈利70万美元和490万美元）[44] - 2023年三个和九个月期间，租赁负债利息费用分别为12.7万美元和40.7万美元[52] - 2023年三个和九个月期间，关键管理人员薪酬中薪资分别为33.5万美元和94.4万美元，股份支付分别为44.3万美元和440万美元[63] - 2023年12月31日止三个月和九个月，基本加权平均流通普通股分别为88,252,813股和86,039,252股 [79] - 2023年12月31日止三个月和九个月，财务费用分别为843千美元和2,560千美元 [80] - 2023年12月31日止三个月和九个月，一般及行政费用分别为3,698千美元和10,028千美元 [81] - 2023年12月31日止三个月和九个月，销售成本分别为19,963千美元和53,682千美元 [82] - 2023年数字货币挖矿收入75,973美元，高性能计算托管收入1,611美元，总计77,584美元；2022年数字货币挖矿收入88,094美元[132] 股份与权证发行 - 2023年公司进行了股份发行，发行股份数量为754.984万股，金额为303.02万美元[4] - 截至2023年12月31日，公司发行特别认股权证数量为575万个，金额为1895.9万美元[4] - 2023年，公司通过股权分配协议发行股份，5月发行137.47万股获毛收入680万美元，8月发行617.514万股获毛收入2440万美元[65] - 公司因行使受限股单位、期权及资产收购发行股份，分别为45.315万股、2.25万股和34.5566万股[65] - 截至2023年12月31日，股票期权流通数量为3,465,915份，加权平均行使价格为C$5.24 [67] - 截至2023年12月31日，认股权证流通数量为3,368,727份，加权平均行使价格为C$22.99 [68] - 2023年12月28日，公司完成2023特别认股权证融资，总收益为C$2875万 [71] - 截至2023年12月31日，受限股单位流通数量为1,470,580份 [75] - 2023年3 - 9月和9个月期间，期权归属确认的股份支付费用分别为0.2百万美元和3.6百万美元，受限股单位归属确认的费用分别为0.43百万美元和3百万美元 [76] - 2023年7月6日，公司授予员工和管理人员620,000份股票期权，行使价格为C$6.86，于7月24日全部归属 [77] - 2023年12月31日后，公司根据2023年ATM二次股权计划发行2,064,378股普通股，总收益830万美元[139] - 2023年12月31日后，公司根据RSU计划发行165,750股普通股[140] - 2024年1月5日，公司向员工、顾问和管理人员授予241,976份受限股单位，每股公允价值C$5.56，2025年1月5日归属[140] - 2024年1月12日，公司向一名管理人员授予16,000份受限股单位，每股公允价值C$4.84，2025年1月12日归属[140] - 2024年2月2日，每份2023年特别认股权证视为行使为一个单位，包含一股普通股和半份普通股认购权证[141] 公司运营与发展 - 2023年5月24日，公司成立全资子公司Bikupa Real Estate AB，以促进数据中心的收购[8] - 公司采用多项新会计准则，对财务报表无重大影响[15][16][17][18][19] - 未来会计准则修订包括IAS 21、IAS 1和IFRS 16的相关修订，分别于2025年1月1日和2024年1月1日生效[20][21][22] - 公司业务受COVID - 19供应链影响，面临设备供应不确定性[10] - 公司为销售税应收账款计提490万美元准备金[30] - 公司于2021年1月12日发行1500万美元可转换贷款，截至2023年12月31日，负债部分为388.4万美元，衍生部分为33.7万美元[39][43][44] - 瑞典税务机关对公司子公司的增值税评估约4090万美元，公司已上诉但结果未知[57][58] - 2023年11月29日，公司收购瑞典数据中心，总对价2,376,000美元，包括现金支付647,000美元、发行股份1,089,000美元等[135][137] 风险因素 - 公司主要信用风险集中在银行账户现金、瑞典及加拿大和魁北克政府应收款[91][92] - 公司通过维持现金余额管理流动性风险，当前比特币价格下现有资金可满足需求，价格大幅下跌需外部融资[95][97] - 公司面临外汇风险，部分成本以非功能货币结算，给出主要外币净货币头寸及汇率10%波动对税前利润影响[99][100][101] - 公司利率风险有限，贷款利率固定，短期利率变化对现金账户公允价值影响不大[102] - 公司金融工具无重大价格风险[103] - 公司数字资产面临私钥丢失、交易不可撤销、监管及价格波动等风险[104][105][106][107] - 公司数字资产按公允价值减销售成本计量，价格受多种因素影响且波动大[107] - 数字资产交易松散监管且无中央交易市场，供应由计算机代码决定，交易所可能存在运营问题，影响公司业务[110] - 期末公司98%与运营相关的数字货币使用Fireblocks平台进行交易[112] - 比特币价格每变动5%，公司税前收益变动3583000美元；以太坊经典价格每变动5%，公司税前收益变动6000美元[126][127] - 公司业务受比特币减半事件影响，下一次比特币减半预计在2024年4月发生，若价格和难度不能调整到减半前盈利水平，公司可能持续亏损[120] - 数字资产挖掘行业竞争激烈，公司可能无法有效竞争，投资可能无法超越竞争对手，且获取效率和维持利润率的成本可能超出公司承受能力[113] - 比特币挖掘所需的ASIC矿机可能出现故障、技术过时、供应链短缺等问题，影响公司挖掘能力和市场份额[114] - 工作量证明挖掘操作消耗大量电力，面临环境、社会和治理方面的关注和监管，可能影响公司业务和股价[116] - 比特币网络哈希率增加会导致单位哈希率的比特币收益减少，公司为维持或增加市场份额可能需大量资本支出[118] - 公司面临不确定的税收政策，外国法律和监管变化可能对公司业务和投资产生重大不利影响[121][123] 资本管理 - 公司管理资本以维持持续经营能力，通过发行新股、启动ATM股权计划、出售数字货币等方式调整资本结构[128][129] 财报修订 - 2022年财报修订后，累计其他综合收益为9,084美元，累计亏损为(303,385)美元，数字资产重估损失为(79,207)美元等[134]

财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为169,957,000美元，较3月31日的196,117,000美元有所下降[2] - 截至2023年9月30日，公司现金为4,544,000美元，较3月31日的4,373,000美元略有增加[2] - 截至2023年9月30日，公司投资余额为2492000美元，较2023年3月31日的2866000美元有所减少[28] - 截至2023年9月30日，公司应收账款和预付款项总额为15688000美元，较2023年3月31日的15169000美元略有增加[29] - 截至2023年9月30日，公司持有的数字货币总值为46890000美元，较2023年3月31日的65899000美元有所下降[31] - 截至2023年9月30日，公司厂房和设备成本总计2.84076亿美元，累计折旧1.97348亿美元，账面价值8672.8万美元[34] - 截至2023年9月30日，公司存款总计401万美元，较2023年3月31日的954.2万美元有所减少[35] - 截至2023年9月30日，可转换贷款负债部分余额为418.9万美元，其中非流动部分为279.3万美元；衍生部分余额为20.8万美元[41][42] - 截至2023年9月30日，公司应付账款和应计负债总计923.5万美元，较2023年3月31日的935.4万美元略有减少[43] - 截至2023年9月30日，公司贷款应付余额为1266.8万美元，其中非流动部分为1133.3万美元[45] - 截至2023年9月30日，公司因大西洋收购获得的定期贷款余额为644.5万美元，未满足债务与有形净资产比率不超过2:1的契约[46][47][48] - 截至2023年9月30日，公司使用权资产账面价值为960.5万美元[51] - 截至2023年9月30日，租赁负债余额为673.7万美元，较2023年3月31日的1046.8万美元有所下降[52] - 截至2023年9月30日，公司采矿设备采购承诺为170万美元，低于2023年3月31日的890万美元[55] - 截至2023年9月30日，股票期权余额为347.8315万份，加权平均行使价格为5.24加元[65] - 截至2023年9月30日，认股权证余额为302.3727万份，加权平均行使价格为25.04加元[67] - 截至2023年9月30日，受限股单位余额为187.313万股[73] - 截至2023年9月30日，基本加权平均流通普通股数量为8505.2418万股，稀释加权平均流通普通股数量为8505.2418万股[77] - 截至2023年9月30日，财务费用为171.7万美元，低于2022年的192.8万美元[78] - 截至2023年9月30日，一般及行政费用为633万美元，低于2022年的660.1万美元[79] - 截至2023年9月30日，一级资产为91.9万美元，二级资产为5143.4万美元，三级资产为157.3万美元[84] - 截至2023年9月30日，公司金融及其他负债（含预估利息支付）的合同到期情况为：应付账款7436美元、定期贷款6445美元、可转换贷款7529美元、租赁承诺10097美元、应付贷款及利息14944美元，总计46451美元[95] - 截至2023年9月30日，公司在重大外币的净货币头寸及各货币相对美元汇率波动10%对税前收益的影响为：美元569美元（影响52美元）、加元14美元（影响1美元）、欧元 - 62544美元（影响6074美元）、欧元美元 - 63美元（影响6美元）、瑞典克朗1344美元（影响11美元）、冰岛克朗449美元（影响0美元）[98] - 2023年9月30日，公司数字货币挖矿收入4585.8万美元，其他收入47.4万美元，总计4633.2万美元；2022年同期数字货币挖矿收入7377.6万美元[129] - 2023年9月30日，公司固定资产和使用权资产总计9633.3万美元；2023年3月31日为9820.1万美元[129] 经营业绩 - 2023年第三季度，数字货币挖矿收入为22,514,000美元，低于2022年同期的29,597,000美元；上半年收入为45,858,000美元，低于2022年同期的73,776,000美元[3] - 2023年第三季度净亏损为24,548,000美元，较2022年同期的33,657,000美元有所收窄；上半年净亏损为40,800,000美元，远低于2022年同期的149,684,000美元[3] - 2023年上半年，经营活动提供现金21,448,000美元，低于2022年同期的34,852,000美元[5] - 2023年上半年，投资活动使用现金26,067,000美元，高于2022年同期的13,769,000美元[5] - 2023年上半年，融资活动提供现金4,808,000美元，而2022年同期使用现金2,237,000美元[5] - 2023年上半年，股份支付费用为6,017,000美元，高于2022年同期的2,901,000美元[3][5] - 2023年上半年，基本和摊薄每股亏损均为0.48美元，低于2022年同期的1.82美元[3] - 2023年第三季度和上半年，公司出售数字货币所得分别为2820万美元和6170万美元，而2022年同期分别为3730万美元和7180万美元[32] - 2023年第三季度和上半年，公司出售数字货币分别亏损230万美元和280万美元，而2022年同期分别盈利350万美元和亏损1880万美元[32] - 2023年第三和六个月，关键管理人员薪酬中的薪资分别为34.8万美元和60.9万美元，高于2022年同期的23.2万美元和45.8万美元；股份支付分别为240万美元和390万美元，高于2022年同期的90万美元和120万美元[62] - 2023年第三和六个月，期权归属确认股份支付费用分别为310万美元和340万美元，受限股单位归属确认费用分别为100万美元和260万美元[74] 公司变更 - 2023年7月12日，公司名称由HIVE Blockchain Technologies Ltd.变更为HIVE Digital Technologies Ltd.[6] - 2022年5月24日，公司进行了普通股合并，每五股合并为一股[8] 会计准则 - 公司采用多项新会计准则，包括IAS 12、IAS 1、IAS 8等的修订，对财务报表无重大影响[14][15][16][19] - 未来将生效的会计准则包括IAS 21、IAS 1、IFRS 16的修订，生效时间分别为2025年1月1日和2024年1月1日[20][21][22] 或有事项 - 瑞典子公司面临约3240万美元的或有增值税负债，公司已提起上诉，结果待定[56][57] 股权相关 - 截至2023年9月30日，公司发行股份总数为86,224,848股，较3月31日的84,172,711股有所增加[4] - 2023年，公司根据2023年ATM股权计划发行198.7237万股普通股，总收益为901万美元，平均每股价格为6.02加元[65] - 2021年12月1日，公司发行10.6677万份认股权证用于投资Titan.io，行使价为30加元/股，到期日为2024年9月15日[68] - 2021年11月30日，公司与承销商达成协议，出售383.41万份特别认股权证，总收益为1.15亿加元[69] - 2022年1月12日，每份特别认股权证转换为一个单位，包含一股普通股和半份普通股购买认股权证，认股权证行使价为30加元/股，到期日为2024年5月30日[70] - 受限股单位计划预留发行股份不超已发行和流通股份总数的10%，每人每年不超已发行股份的5%，当前上限为200万股[71] - 2023年7月6日，公司授予员工和高管62万份股票期权，行权价为每股6.86加元，2028年7月6日到期，2023年7月24日全部归属[75] - 2023年9月30日后，公司按2023年ATM股权计划发行1376369股普通股，总收益443万美元[133] - 2023年9月30日后，公司根据受限股单位计划发行29400股普通股[134] 债券发行 - 2021年1月12日，公司完成1500万美元无担保债券私募发行，年利率8%，可转换为普通股，同时发行500万份认股权证[37][38] 租赁相关 - 2023年第三和第六个月，公司确认租赁负债利息费用分别为13.5万美元和28万美元[50] 风险因素 - 公司受COVID - 19疫情影响，面临供应链挑战，包括运输成本增加和设备获取延迟[9] - 公司主要信用风险集中在加拿大一家主要银行的现金存款，数字货币由列支敦士登和美国的两家机构托管[89][90] - 公司通过维持现金余额管理流动性风险，当前比特币价格下现有资金可满足投资和增长需求，价格大幅下跌需外部融资[92][94] - 期末公司98%与运营相关的数字货币使用Fireblocks平台进行交易，该平台利用多方计算保护层确保私钥安全，有保险政策且无安全漏洞报告[109] - 公司业务策略目前专注于开采比特币和曾开采过的以太坊，硬件限于使用当前工作量证明协议进行开采[114] - 全球比特币和以太坊网络的总计算能力总体呈增长趋势，比特币网络哈希率增加会使每单位哈希率赚取的比特币数量减少，公司为维持或增加市场份额可能需进行重大资本支出[115] - 公司面临外汇风险，部分成本以瑞士法郎、欧元、瑞典克朗和冰岛克朗等货币产生，汇率波动会影响盈利能力、资产负债价值和股东权益[97] - 公司面临利率风险，但对现金账户公允价值影响不大，贷款利息固定，利率变动风险有限[99] - 公司面临数字资产风险，数字货币价格受多种因素影响，价格波动大，市场走势难预测，价格下跌会影响公司未来运营[104] - 公司面临数字资产开采风险，ASIC和GPU矿机等硬件存在故障、技术过时、供应链短缺等问题，获取新硬件困难且成本高[111] - 若比特币从工作量证明验证方法转向权益证明或其他方法，公司的开采业务可能竞争力下降或利润减少[114] - 预计2024年4月发生比特币减半事件，若比特币价格和难度无法维持或调整至减半前盈利水平，公司可能持续亏损[117] - 中国、韩国等多地出台数字资产监管政策，可能对公司业务和投资产生重大不利影响[118][119][120] - 数字货币价格每波动5%，比特币影响公司税前收益233.5万美元，以太坊经典影响5000美元[123][124] 财务报表修订 - 2022年9月30日财务报表修订，累计其他综合收益减少130万美元，累计亏损减少130万美元等[130][131] 其他 - 公司将数字货币重估收益相关的累计其他综合收益盈余从2022年9月30日的1510万美元重分类为0美元[33]

财务数据对比（2023年Q2与2022年同期） - 2023年第二季度数字货币挖矿收入2334.4万美元，2022年同期为4417.9万美元[3] - 2023年第二季度净亏损1625.1万美元，2022年同期为1.16亿美元[3] - 2023年第二季度经营活动提供现金1616.1万美元，2022年同期为1494.1万美元[5] - 2023年第二季度投资活动使用现金1598.1万美元，2022年同期为1377万美元[5] - 2023年第二季度融资活动使用现金2.16万美元，2022年同期为223.7万美元[5] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股亏损均为0.19美元，2022年同期为1.41美元[3] - 2023年第二季度加权平均流通普通股基本和摊薄后均为8424.4万股，2022年同期为8224.2万股[3] - 2023年6月30日止期间，公司确认租赁负债利息费用14.4873万美元，低于2022年同期的17.1194万美元[49] - 2023年6月30日止期间，公司设备存款无减值，2022年同期减值467.8万美元[34] - 2022年6月30日止期间，公司记录矿工设备减值633.6558万美元，2023年同期无减值迹象[31] - 2023年6月30日止期间，财务费用为879,312美元，低于2022年同期的989,514美元[74] - 2023年6月30日止期间，一般及行政费用为2,766,838美元，低于2022年同期的3,365,316美元[75] - 2023年6月30日止三个月，数字货币挖矿收入为2.3344086亿美元，2022年同期为4.4178526亿美元；其他收入2023年为22.1057万美元，2022年为0 [125] 资产负债情况（截至2023年6月30日） - 截至2023年6月30日，总资产1.88亿美元，较3月31日的1.96亿美元有所下降[2] - 截至2023年6月30日，总负债4679万美元，较3月31日的4730万美元略有下降[2] - 截至2023年6月30日，公司投资余额为223.1807万美元，较2023年3月31日的286.6181万美元减少63.4374万美元[23][24] - 截至2023年6月30日，公司应收账款和预付款项总额为1494.0669万美元，较2023年3月31日的1516.8654万美元减少22.7985万美元[25] - 截至2023年6月30日，公司持有的数字货币总额为5954.7361万美元，较2023年3月31日的6589.9449万美元减少635.2088万美元[28] - 截至2023年6月30日，厂房和设备成本总计2.70424807亿美元，累计折旧和减值总计1.84366435亿美元，账面价值总计0.86058372亿美元[31] - 截至2023年6月30日，存款总计1069.728万美元，较3月31日的954.1822万美元有所增加[33] - 2023年6月30日止期间，公司无形资产余额为0美元，该期间摊销额为6.7119万美元[35] - 可转换贷款本金为1500万美元，截至2023年6月30日，负债组件余额为447.0929万美元，衍生组件余额为62.4878万美元[36][40][41] - 截至2023年6月30日，应付账款和应计负债总计861.7613万美元，较3月31日的935.3631万美元有所减少[42] - 截至2023年6月30日，应付贷款余额为1273.5539万美元，其中非流动部分为1140.0539万美元[44] - 定期贷款本金为1097.8065万美元，截至2023年6月30日，余额为686.7816万美元，未满足总债务与有形净资产比率不超过2:1的契约[45][46][47] - 使用权资产3月31日余额为17302964美元，6月30日为17447412美元[50] - 租赁负债3月31日余额为10468408美元，6月30日为7450158美元[51] - 截至6月30日，公司采矿设备采购承诺为1277457美元，3月31日为8947944美元[52] - 截至6月30日，关键管理人员薪酬中工资为261216美元，股份支付为1546972美元[58] - 截至6月30日，股票期权余额为2873415份，加权平均行使价为4.89加元[61] - 截至6月30日，认股权证余额为3323727份，加权平均行使价为24.18加元[63] - 截至2023年6月30日，受限股单位（RSU）余额为1,913,630份，期间授予2,641,280份，取消150,000份，行使639,150份[70] - 截至2023年6月30日，一级资产892,656美元，二级资产64,067,216美元，三级资产1,339,151美元，三级负债624,878美元[80] - 截至2023年6月30日，公司金融及其他负债（含预估利息支付）的合同到期情况为：总计4796.4451万美元，1年内到期2113.2597万美元，1 - 3年到期1426.5823万美元，3 - 5年到期501.6316万美元，5年以上到期754.9715万美元[91] - 2023年6月30日，公司固定资产和使用权资产总计9643.363万美元，3月31日为9820.1485万美元[125] 公司重大事件 - 公司于2023年7月12日完成更名，从HIVE Blockchain Technologies Ltd.变更为HIVE Digital Technologies Ltd.[6] - 公司在2017 - 2021年期间陆续在冰岛、瑞典、加拿大等地收购数据中心设备和数据中心[7] - 公司于2022年5月24日进行了普通股合并，每5股合并为1股[8] 会计准则相关 - 公司采用了多项于2023年1月1日生效的新会计准则修订案，但对财务报表无重大影响[14][15][16][17][18] - 公司继续审查IFRS标准变化，暂无其他预计对财务报表有影响的待实施准则或解释[19] 业务运营情况 - 2023年第二季度，公司出售数字货币收入为3348.7349万美元，成本为3406.2535万美元，销售亏损为57.5186万美元[29] - 公司与第三方有服务协议、电力购买协议等多项业务安排[52] - 公司年末98%的运营相关数字货币使用Fireblocks平台进行交易[105] - 公司业务策略目前专注于比特币挖矿，此前还包括以太坊挖矿，硬件限于使用当前工作量证明协议进行挖矿[110] 风险因素 - 新冠疫情对全球供应链的负面影响给公司带来挑战，包括运输成本增加和设备获取延迟[9] - 公司面临外汇风险，部分成本以瑞士法郎、欧元、瑞典克朗和冰岛克朗等货币产生，这些货币兑美元的波动会影响公司盈利能力、资产负债价值和股东权益[93] - 公司主要信用风险集中在加拿大一家主要银行的现金存款，以及瑞典政府增值税应收款[85][87] - 公司面临数字资产风险，数字货币价格受多种因素影响，价格波动大，市场走势难预测，其价值可能迅速下降，影响公司未来运营[100] - 公司面临数字资产挖矿风险，ASIC和GPU矿工等硬件可能出现故障、技术过时、供应链短缺等问题，影响比特币挖矿业务[107] - 公司面临监管风险，监管变化或行动可能限制数字货币使用、挖矿活动或数字资产交易市场，对公司业务产生不利影响[109] - 公司面临失去访问权限风险，与数字货币持有相关的私钥丢失可能不可逆，导致无法访问数字货币[97] - 多个外国司法管辖区对数字资产活动采取监管行动，如中国禁止数字货币交易和挖矿，可能对公司业务产生重大不利影响[114][115] - 下一次比特币减半预计在2024年4月发生，若比特币价格和难度无法维持或调整至减半前盈利水平，公司可能持续亏损[113] 股份相关 - 公司通过2023年ATM股权计划发行534400股普通股，总收益为2026951美元[61] - 公司建立滚动股票期权计划，预留发行股份不超已发行和流通股份总数的10%[60] - 2021年12月1日，公司发行106,677份认股权证用于投资Titan.io，每份认股权证可在2024年9月15日或之前以每股30加元的行使价认购一股[65] - 2021年11月30日，公司与Stifel GMP达成协议，承销商以每股30加元的价格购买3,834,100份特别认股权证，公司总收益达1.15023亿加元[66] - 2023年6月30日止期间，期权归属确认股份支付费用390,663美元，RSU归属确认股份支付费用1,582,128美元[71] - 2023年第二季度，基本和摊薄加权平均流通普通股分别为84,244,374股和82,241,988股[73] - 2023年6月30日后，公司根据RSU计划发行10500股普通股；行使12500份期权，发行12500股普通股，收益5.35万美元[129] - 2023年6月30日后，公司根据2023年ATM股权计划发行81.74万股普通股，总收益467.6046万美元，支付佣金14.0281万美元[130] - 2023年7月6日，公司授予员工和管理人员62万份股票期权，行权价为每股6.86加元，2028年7月6日到期，7月24日全部归属[131] 财务费用及收益影响 - 2023年6月30日，公司在主要外币的净货币头寸及汇率波动10%对税前收益的影响分别为：美元112.3745万美元（影响10.2159万美元）、加元 - 19.3548万美元（影响1.3238万美元）、欧元14.7405万美元（影响1.4532万美元）、瑞士法郎0.3457万美元（影响0.0349万美元）、瑞典克朗263.3395万美元（影响2.2258万美元）、冰岛克朗31.9156万美元（影响0.0213万美元）[94] - 比特币价格每变动5%，对公司税前收益影响为296.6996万美元；以太坊经典价格每变动5%，对公司税前收益影响为5826美元[119][120] 资本结构管理 - 公司管理资本结构，根据经济条件调整，通过发行新股、启动ATM股权计划、出售数字货币等方式平衡资本结构[122] 其他财务数据 - 2022年6月30日财务报表修订后，累计其他综合收益为938.8999万美元，累计亏损为1.76270354亿美元[127] 或有负债 - 瑞典子公司面临约3240万美元的或有增值税负债，公司已上诉但结果未知[53][54] 流动性管理 - 公司通过维持现金余额管理流动性风险，当前比特币价格下现有资金可满足投资和增长需求，价格大幅下跌则需外部融资[88][90]

业绩总结 - HIVE区块链技术有限公司在2023年第三季度的收入为1430万美元，同比下降45.4%[127] - 2023年第三季度的毛矿业利润为360万美元，较2022年同期的66万美元有所增长[128] - 2023年第三季度的调整后EBITDA为150万美元，净亏损为3700万美元[164] 用户数据 - 2023年第三季度共开采3503个比特币，较2022年第三季度的2466个有所增加[127] - HIVE在2022年第四季度共开采比特币13634个，2023年第三季度开采比特币数量为1430万美元[59] 成本与费用 - HIVE的管理费用占收入的比例自2021年以来逐年下降，从100%降至当前的约41%[16] - 2023年第一季度的比特币生产成本为13634美元，较上一季度的9894美元增加37%[139] - HIVE的电力成本为每KWHR 0.034美元，显示出其在能源采购上的优势[169] 市场与技术 - HIVE的比特币挖矿难度同比增长约60%[49] - HIVE的比特币挖矿能力约为160 Petahash[172] - HIVE的ASIC价格接近历史最低水平，可能影响未来的盈利能力[175] 财务状况 - 截至2022年12月31日，HIVE的现金及数字货币总额为4760万美元，其中现金为860万美元，数字货币为3900万美元[108] - 2023年第三季度的总资产为6670万美元，总负债为2230万美元[108] - HIVE的股东稀释率为58%，在同行中处于较低水平[194] 其他信息 - HIVE在2022年的股东稀释率为4%，与2021年持平[193] - HIVE的14天相对强弱指数（RSI）显示短期内略显超买[71] - HIVE的全球总能耗为220,450,000 KWHR[169]

财务状况 - 截至2022年12月31日，公司总资产为1.89396031亿美元，较3月31日的4.52274331亿美元下降58.01%[2] - 截至2022年12月31日，公司现金为861.1396万美元，较3月31日的531.8922万美元增长61.89%[2] - 截至2022年12月31日，公司数字资产为3895.2964万美元，较3月31日的1.70000412亿美元下降77.08%[2] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损为3.04685367亿美元，较3月31日的6024.3556万美元增长405.76%[2] - 截至2022年12月31日，应收账款和预付款项总额为1541.77万美元，较3月31日的979.43万美元有所增加，长期部分为466.00万美元，3月31日为303.63万美元[28] - 截至2022年12月31日，公司持有的数字货币公允价值总计3895.30万美元，较3月31日的1.70亿美元大幅减少，其中比特币为3886.41万美元，以太坊为40美元，以太坊经典为8.88万美元[31] - 截至2022年12月31日，厂房和设备成本总计2.56亿美元，较3月31日的3.25亿美元有所减少，账面价值为9368.64万美元，3月31日为1.78亿美元[32] - 截至2022年12月31日，存款净额为1588.76万美元，较3月31日的5969.37万美元大幅减少，主要是设备存款减少[36] - 截至2022年12月31日，公司投资余额为553.7983万美元[27] - 截至2022年12月31日，公司现金8611396美元，数字货币38952964美元，投资资产1140045美元，三级投资资产4397938美元，可转换贷款衍生负债92343美元[83] - 截至2022年3月31日，公司现金5318922美元，数字货币17000412美元，投资资产12524161美元，三级投资资产4476251美元，可转换贷款衍生负债4986354美元[83] - 2022年3月31日至12月31日，三级投资资产公允价值减少78313美元，可转换贷款衍生负债公允价值减少4894011美元[87] - 截至2022年12月31日，公司金融和其他负债的合同现金流总计51676817美元，其中1年内到期22696679美元，1 - 3年到期13989730美元，3 - 5年到期5524265美元，5年以上到期9466143美元[91] - 截至2022年12月31日，公司在美元、加元、瑞士法郎、瑞典克朗、冰岛克朗的净货币头寸分别为4817119美元、1113615美元、 - 184996美元、533415美元、2149856美元，对应外汇汇率10%波动对税前收益的影响分别为437920美元、74747美元、18191美元、4651美元、1381美元[94] - 2022年12月31日，公司厂房及设备总值为9368.6387万美元，使用权资产总值为1116.7807万美元；2022年3月31日，厂房及设备总值为1.77542744亿美元，使用权资产总值为1258.7882万美元[123] 经营业绩 - 2022年第四季度，数字货币挖矿收入为1431.8711万美元，较2021年同期的6818.3402万美元下降79.00%[3] - 2022年前九个月，数字货币挖矿收入为8809.3816万美元，较2021年同期的1.58042263亿美元下降44.26%[3] - 2022年第四季度净亏损9001.0068万美元，而2021年同期净利润为5119.2586万美元[3] - 2022年前九个月净亏损2.2231218亿美元，而2021年同期净利润为1.13593813亿美元[3] - 2022年第四季度，运营和维护成本为1070.2734万美元，较2021年同期的652.6317万美元增长64.00%[3] - 2022年前九个月，运营和维护成本为4152.0507万美元，较2021年同期的2034.035万美元增长104.13%[3] - 九个月内净亏损2.2231218亿美元，2021年同期净利润1.13593813亿美元[5] - 运营活动提供现金4684.1302万美元，2021年同期为5258.5095万美元[5] - 投资活动使用现金4075.2694万美元，2021年同期为1.45050636亿美元[5] - 融资活动使用现金2567.726万美元，2021年同期提供现金1.14924337亿美元[5] - 期末现金为861.1396万美元，2021年同期为6364.654万美元[5] - 2022年第四季度和前九个月，公司出售数字货币所得分别为3085.07万美元和1.03亿美元，成本分别为3438.27万美元和1.25亿美元，分别录得亏损344.80万美元和2219.94万美元[31] - 2022年第四季度和前九个月，公司设备减值费用分别为3884.37万美元和7141.68万美元，2021年无减值费用[33] - 2022年第四季度和前九个月，公司设备存款减值准备分别为2265.33万美元和2733.13万美元，2021年无减值准备[37] - 2022年12月31日止期间，公司财务费用为2,932,234美元，2021年同期为3,133,277美元[78] - 2022年12月31日止期间，公司一般及行政费用为9,850,515美元，2021年同期为6,639,574美元[79] - 2022年12月31日止九个月，数字货币挖矿收入为8809.3816万美元，2021年同期为1.58042263亿美元；托管收入为335.8251万美元[123] 重大交易 - 2021年4月15日完成对GPU Atlantic 100%普通股收购，总对价1860万美元[21] - 2021年4月21日与Valour Inc.完成股份互换交易，获1000万股Valour Inc.普通股[27] - 2021年5月10日完成出售Kolos Norway AS净资产，实现处置收益317.1275万美元[20] - 2021年1月12日，公司完成1500.00万美元的无担保可转换债券私募发行，年利率8%，可按每股15.00加元转换为普通股[38][39] - 公司将1500.00万美元的发行所得分配给衍生工具部分856.06万美元，负债部分643.94万美元[41] - 可转换贷款负债部分2022年12月31日余额为4966094美元[42] - 衍生工具部分2022年12月31日余额为92343美元，三个和九个月公允价值变动分别为714966美元和4894011美元[43] - 应付贷款2022年12月31日余额为14165317美元，非流动部分为12941215美元[46] - 定期贷款2022年12月31日余额为7552744美元，年利率3.33%，到期日为2024年6月30日[47][49] - 使用权资产2022年12月31日账面价值为11167807美元[51] - 租赁负债2022年12月31日余额为8204504美元，利息费用为476111美元[52] - 截至2022年12月31日，公司采矿设备采购承诺为4078800美元[53] - 瑞典子公司收到瑞典税务局增值税评估通知，总计约3240万美元，公司已上诉[54][55] - 2022年12月31日，公司应付董事和高管费用报销7143美元[59] - 2022年三个和九个月，关键管理人员薪酬分别为489127美元和1183328美元，股份支付分别为2076454美元和3309434美元[62] - 2022年12月31日止期间，公司根据受限股单位归属发行218,016股普通股，1,092,790美元从储备金重新分配至股本[64] - 2022年12月31日止期间，公司根据ATM股权计划发行1,306,473股普通股，总收益3,941,736美元（5,235,413加元），平均每股价格4.01加元[64] - 2023年1月11日，公司向董事和一名高管授予1,200,000份受限股单位，每股公允价值3.10加元，分12个月按季度归属[131] - 2023年2月6日起，公司终止与HC Wainwright & Co.的ATM股权计划，该计划于2022年9月2日设立，允许公司向公众发售最多1亿美元普通股，截至公告日已出售1,306,474股，总收益3,941,736美元，净收益3,821,753美元[132] 股权情况 - 截至2022年12月31日，公司流通股期权为3,073,415份，加权平均行使价为6.20加元[65] - 截至2022年12月31日，公司流通认股权证为3,573,727份，加权平均行使价为22.92加元[66] - 截至2022年12月31日，公司受限股单位为1,284,764份[72] - 2022年12月31日止三个月和九个月，公司与期权归属相关的股份支付费用分别为824,742美元和2,593,424美元，与受限股单位归属相关的股份支付费用分别为1,730,752美元和2,863,345美元[73] - 2022年12月31日止三个月和九个月，公司基本加权平均流通普通股分别为82,704,522股和82,555,946股[77] 风险管理 - 公司主要信用风险集中在加拿大一家主要银行的现金存款，通过选择高信用评级银行管理风险[88] - 公司通过与列支敦士登和美国的两家机构签订托管协议保管数字货币[89] - 公司通过维持现金余额管理流动性风险，集中管理全公司现金预测并定期更新[90] - 公司面临外汇风险，部分成本以瑞士法郎、欧元、瑞典克朗和冰岛克朗等货币发生，汇率波动影响盈利能力、资产负债和股东权益价值[93] - 公司投资数字货币面临价格波动、丢失私钥、交易不可撤销、监管、黑客攻击等风险[100] - 比特币和以太坊经典价格每变动5%，对公司税前利润的影响分别为194.3207万美元和4439美元[117][118] 业务战略与风险 - 公司业务战略目前聚焦比特币挖矿，2022年9月15日以太坊转向权益证明验证方法后，公司停止以太坊挖矿[109] - 数字资产挖矿行业竞争激烈，公司可能面临费用超预期、投资无法超越竞争对手等问题[105] - 比特币挖矿所需的ASIC矿机可能出现故障、技术过时、供应短缺等问题，且获取新矿机可能成本高、时间长[106][107] - 工作量证明挖矿操作耗电多，面临环境、社会和治理方面的监管风险，可能影响公司业务和股价[108] - 全球比特币和以太坊网络的总算力不断增长，比特币网络难度增加，公司为维持或增加市场份额可能需大量资本支出[110] 财务报表调整 - 2022年3月31日财年，公司发现2021年3月31日期间发行的可转换债券公允价值计算错误，减少衍生负债公允价值631.9247万美元[125] - 2021年12月31日止九个月的简明中期综合财务报表因数字货币会计政策变更而重述[127] - 2021年收购Hive Atlantic发行的200,000股留存普通股计算和列报有误，应确认为负债，影响了2021年12月31日的财务状况和损益表，确认负债1,900,533美元，留存股份公允价值变动收益963,983美元[127] - 重述后2021年12月31日无形资产为14,304,675美元，托管股份负债为1,900,533美元，股本为325,549,598美元等[128] - 2021年期间净收入重述后为113,593,813美元，较之前减少24,004,935美元[128] - 2021年基本每股收益重述后为1.49美元，较之前减少0.31美元；摊薄每股收益重述后为1.40美元，较之前减少0.30美元[128] - 2022年某些比较期间的财务报表数字进行了重分类，托管收入重新分类以符合公司业务性质[129] 资产计量与保管 - 公司对投资的公允价值采用成本、市场或收益法进行计量，并根据输入值的相对可靠性将其分类为公允价值层级的三个级别之一[80] - 公司利用Fireblocks平台保管、转移和保障其运营相关的大部分数字货币安全，该平台采用多方计算保护层，有保险且无安全漏洞报告[104]

业绩总结 - HIVE在2022年第二季度的收入为4420万美元，同比增长约20%[16] - HIVE的毛矿业利润为3280万美元，较去年同期的2700万美元增长了21%[12] - HIVE的基本每股亏损为1.16美元，而去年同期为每股盈利0.30美元[12] - HIVE在2022年第二季度的调整后EBITDA为2580万美元，较去年同期的1120万美元显著增长[18] - HIVE在2022年第二季度共开采了1338 BTC，包含821 BTC的等价物[44] 用户数据 - HIVE在2022年7月的自矿收入为473万美元，日均开采BTC为7.1[45] - HIVE在2022年7月的比特币等价物产量为465个，平均每日产量为15个[24] - HIVE在2022年6月的比特币产量为421个，比特币每Exahash产量为132[22] 未来展望 - HIVE预计到2022年秋季完成150 MW的基础设施建设[27] - HIVE的矿业设施使用100%绿色能源，位于加拿大、冰岛和瑞典[43] 新产品和新技术研发 - HIVE与英特尔达成供应协议，采购新型高性能ASIC芯片[34] - HIVE在2022年6月的BTC挖矿能力为2.25 Exahash，ETH挖矿能力为6.28 Terahash[13] 财务状况 - HIVE在2022年6月的总流动资产为9100万美元，总流动负债为2920万美元，显示出健康的财务状况[10] - HIVE在2023年第一季度的比特币和以太坊资产总值为77.1百万美元[49] - HIVE在2022年第一季度的比特币和以太坊资产总值为71.4百万美元，增长了8.7%[49] 负面信息 - HIVE在2022年第一季度的以太坊资产为40百万美元，下降了52.5%[49] - HIVE在2022年第一季度的比特币资产为60百万美元，下降了3.2%[49] 市场扩张 - HIVE的总算力为3360 PH/s，生产的BTC为465，算力每EH生产138 BTC[25] - HIVE的每MW算力为29 PH，当前总算力为3770 PH/s[28] - HIVE在2022年7月的市场资本化为3.99亿至5.11亿加元，市场资本化每PH/s为16万加元[25]

HIVE Blockchain Technologies Ltd. Condensed Interim Consolidated Financial Statements For the three months ended June 30, 2022 and 2021 (Expressed in US dollars) (Unaudited) HIVE Blockchain Technologies Ltd. Condensed Interim Consolidated Statements of Financial Position (Expressed in US dollars unless otherwise indicated) (Unaudited) | | | June 30, | | March 31, | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 2022 | | 2022 | | Assets | | | | | | Current assets | | | | | | Cash | $ | 4,019,547 | $ | 5,318,922 | | A ...

财务数据和关键指标变化 - 2022财年第二季度数字货币挖矿收入为5260万美元，上年同期为1300万美元，同比增长主要因比特币产量从上年的88个增至656个，以及以太坊价格近10倍增长 [55][56] - 本季度总挖矿毛利增至4500万美元，上年同期为920万美元；毛利率从71%增至86% [57] - 2022财年第二季度调整后EBITDA增至5230万美元，上年同期为1060万美元；净收入为5980万美元，上年同期为920万美元，增长主要源于投资未实现收益、数字货币重估收益和销售实现收益 [61][62] - 截至9月30日，公司持有超25000枚以太坊和超1100枚比特币，资产达1.231亿美元；现金480万美元，应收账款和预付款940万美元，流动资产1.518亿美元，流动负债仅1020万美元 [65][66] 各条业务线数据和关键指标变化 比特币业务 - 目前比特币挖矿活跃算力为1.25 exahash，约占全网的0.8%；过去3个月，活跃比特币算力增长35% [28][48] - 2022财年第二季度比特币产量从上年的88个增至656个，主要因收购加拿大两个比特币挖矿数据中心 [56] 以太坊业务 - 以太坊挖矿算力为4200 GIGA hash，按等效比特币算力计算，公司总全球算力超2.1 Exahash [29][48] - 2022财年第二季度以太坊产量从上年的32800枚降至8688枚，但价格增长近10倍，挖矿经济基本面仍强劲 [36] DeFi Technologies业务 - 有三个业务线，包括DeFi资产管理、基础设施和治理、DeFi风险投资 [80][83] - 管理的AUM从0增长到近4亿美元，预计未来6 - 12个月将翻倍或三倍 [84][88] Network Entertainment业务 - 是全球知名的优质纪录片内容提供商，其作品《面对阿里》为公司奠定全球地位 [97] - 公司内容适用于各种媒体平台，将NFT视为新的数字内容平台，与HIVE合作制定全球NFT内容战略 [100][108] 各个市场数据和关键指标变化 比特币市场 - 年初哈希率从1.8亿Terahash降至约8000万Terahash，现已几乎完全恢复至1.6亿Terahash，大量算力转移到美国，预计哈希率将继续增长 [32][33] - 比特币价格在今年2、3月牛市中达到多年高位，夏季有所疲软，哈希率下降后盈利能力上升，目前每Terahash每天收益约0.40美元 [39][40] 以太坊市场 - 以太坊哈希率过去几年持续增加，去中心化程度高，受中国加密挖矿禁令影响远小于比特币 [33][34] - 以太坊价格从一年前的400 - 500美元涨至近5000美元，尽管产量减少，但挖矿经济基本面仍强劲 [36] - 以太坊挖矿每Mega hash每天收益在过去一年较为稳定，5月和2月的大幅上涨是交易费用反弹，伦敦硬分叉旨在防止过高交易费用，分叉后挖矿经济有所改善 [42][44] DeFi市场 - 年初锁定总价值约20亿美元，目前已超100亿美元，行业增长速度是互联网的两倍 [77] NFT市场 - 截至2021年第三季度末，平台收入达107亿美元，技术已成为主流，预计未来将持续增长 [92] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注比特币未来增长，维持以太坊业务，应对权益证明取代工作量证明的潜在变化，凭借高性能设备投资处于有利地位 [24] - 11月9日融资超1亿美元，用于扩大比特币生产，每天可增加6个比特币产量，融资超额认购超300%，蒙特利尔银行首次参与区块链挖矿融资 [17] - 10月对使用以太坊网络的公司进行战略投资，通过Network Media Group进入NFT业务 [19] - 与DeFi Technologies进行股份互换，实现价值创造，利用双方协同效应 [70] - 与Network Entertainment合作，制定全球NFT内容战略，拓展IP管道 [107][108] - 在加密挖矿行业中，公司本季度收入排名第一，高于Marathon、Bitfarms和Riot等公司，投资资本现金流回报率高于同行 [12][13] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 比特币和以太坊波动性大于标准普尔或黄金股票，公司因同时开采这两种货币，波动性更大 [4] - 以太坊生态系统庞大，包括数千种代币、应用、NFT和稳定币，摩根大通和美国银行认可以太坊，但公司认为比特币是未来增长重点 [23] - 以太坊挖矿难度持续上升，因大量游戏玩家使用电脑挖矿，形成更分散的挖矿生态系统 [25][26] - 比特币挖矿需要政治稳定的司法管辖区和绿色清洁能源，公司在瑞典、冰岛和魁北克的业务具备这些优势 [30][31] - DeFi行业增长速度是互联网的两倍，随着监管环境完善，行业将更受欢迎和壮大，投资机会类似于早期投资亚马逊、苹果等公司 [76][78] - NFT技术已成为主流，在金融、媒体和文化领域有巨大变革潜力，全球大公司纷纷涉足，未来增长前景广阔 [92][106] 其他重要信息 - 公司聘请Diana Biggs加入董事会，她在加密领域有10年经验，曾帮助DeFi在北欧拓展业务，管理约5亿美元比特币ETF [21][22] - 新不伦瑞克数据中心建设顺利，12月将有50兆瓦上线，第一季度70兆瓦将全部上线，届时该数据中心比特币挖矿容量将接近2 exahash [49][50][51] - 公司未来计划将以太坊挖矿算力提升至超6000 gigahash，按等效比特币算力计算，公司2022年比特币等效哈希率将达约5.3 exahash [51][52][54] 总结问答环节所有的提问和回答 文档未提及问答环节的提问和回答内容。